GESCHÄFTSBERICHT 2011/12 - EquityStory AG

Anhang KONZERN-ABSCHLUSS
Latente Steuerforderungen aus steuerlichen Verlustvorträgen werden mit dem Betrag angesetzt,
zu dem die Realisierung der damit verbundenen Steuervorteile durch zukünftige steuerliche
Gewinne wahrscheinlich ist. Die angesetzten latenten Steuerforderungen aus Verlustvorträgen
betreffen sowohl die ESTAVIS AG als auch diverse Tochtergesellschaften. Die
Gesellschaft geht aufgrund ihrer Planung davon aus, in den nächsten fünf Geschäftsjahren
einen Teil der sich ergebenden Verlustvorträge nutzen zu können. Von den angesetzten
latenten Steuerforderungen aus Verlustvorträgen sind 1.184 TEUR (Vorjahr: 770 TEUR) nicht
durch latente Steuerverbindlichkeiten aus temporären Unterschieden gedeckt, sondern
allein aufgrund erwarteter übersteigender Steuergewinne angesetzt. Für einige bestehende
gewerbesteuerliche Verlustvorträge in Höhe von 15.212 TEUR (Vorjahr: 22.335 TEUR) und
einige bestehende körperschaftsteuerliche Verlustvorträge in Höhe von 7.900 TEUR (Vorjahr:
9.862 TEUR) wurde keine latente Steuerforderung angesetzt, da mit ihrer Realisierung nicht
mit ausreichender Sicherheit gerechnet wird.
Auf Outside Basis Differences in Höhe von 35 TEUR (Vorjahr: 21 TEUR) sind keine latenten
Steuerverbindlichkeiten angesetzt, da die Umkehr der Differenz vom Konzern beherrscht wird
und in absehbarer Zeit nicht mit einer Umkehr zu rechnen ist.
6.16 Umsatzerlöse
2011/12 2010/11
TEUR TEUR
Immobilienhandel 38.626 52.041
Vermittlungsumsätze 7.137 653
Mieterlöse aus als Finanzinvestitionen gehaltenen Immobilien 2.487 112
Mieterlöse aus Immobilien des Vorratsvermögens 2.921 4.839
Sonstige Erlöse 81 204
Summe 51.251 57.849
Abweichend vom Vorjahr werden jetzt auch die Mieterlöse aus Immobilien des Vorratsvermögens
in den Umsatzerlösen ausgewiesen. Die Vorjahreszahlen sind entsprechend angepasst.
6.17 Materialaufwand
2011/12 2010/11
TEUR TEUR
Anschaffungskosten der verkauften Immobilien und Baukosten 26.651 28.153
Bezogene Leistungen für Vermittlungsumsätze 4.169 296
Bewirtschaftungskosten der als Finanzinvestitionen gehaltenen
Immobilien
643 63
Bewirtschaftungskosten der Immobilien des Vorratsvermögens 1.159 1.444
Abwertungen auf Vorräte 1.035 161
Summe 33.657 30.177
Der ausgewiesene Materialaufwand umfasst im Wesentlichen die Buchwerte der in der jeweiligen
Periode veräußerten Immobilien sowie Aufwendungen für Bauleistungen.
Geschäftsbericht 2011/12 · ESTAVIS AG
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