Jahresabschluss 2006 - Familienheim Schwarzwald-Baar-Heuberg ...
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Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2006 Umsatzerlöse Jahresabschluss 2006 Geschäftsjahr Vorjahr € € € aus der Hausbewirtschaftung 12.660.072,45 12.465.308,52 aus Verkauf von Grundstücken 2.488.910,12 1.198.500,00 aus Betreuungstätigkeit 55.877,90 82.416,92 aus anderen Lieferungen und Leistungen 146.605,41 15.351.465,88 249.205,76 Erhöhung/Verminderung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit fertigen und unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen –479.275,67 1.531.054,37 Sonstige betriebliche Erträge 720.308,33 104.820,24 Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 6.524.180,39 6.240.298,62 Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke 1.762.718,32 2.412.317,38 Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen 31.775,13 8.318.673,84 285.135,87 Rohergebnis 7.273.824,70 6.693.553,94 Personalaufwand Löhne und Gehälter 1.255.919,12 1.240.607,89 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 449.197,41 1.705.116,53 434.081,87 davon für Altersversorgung € 226.921,45 (€ 220.518,35) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 1.935.704,70 1.924.327,13 Sonstige betriebliche Aufwendungen 379.578,17 364.168,17 Erträge aus anderen Finanzanlagen 66,00 75,00 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 51.840,35 48.242,55 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.415.509,90 1.475.224,77 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.889.821,75 1.303.461,66 Steuern vom Einkommen 133.970,08 137.742,53 Sonstige Steuern 313.184,91 311.956,43 Jahresüberschuss 1.442.666,76 853.762,70 Einstellungen aus dem Jahresüberschuss in die Ergebnisrücklagen 1.135.295,52 555.380,00 Bilanzgewinn 307.371,24 298.382,70
Anhang 3. Anhang zur Bilanz 3.1. Allgemeine Angaben Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden unter Anwendung des auf der Verordnung vom 6. März 1987 beruhenden Formblattes des Gesamtverbandes der Wohnungswirtschaft aufgestellt. Bei der Erstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet. 3.2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Bilanzierungsmethoden Geldbeschaffungskosten werden aktiviert. Bewertungsmethoden im Anlagevermögen Die Bewertung des gesamten Sachanlagevermögens erfolgte zu fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Die Herstellungskosten sind auf der Grundlage der Vollkosten ermittelt worden. Abschreibungen Die planmäßigen Abschreibungen auf abnutzbare Gegenstände des Anlagevermögens wurden wie folgt vorgenommen: Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten sowie Grundstücke mit Geschäftsund anderen Bauten zwischen 1,48 und 5,33% der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Die Restnutzungsdauer ist gegebenenfalls an die für die steuerliche Abschreibung maßgebliche Restnutzungsdauer angepasst worden. Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden je nach Nutzungsdauer linear mit 20 oder 25%, Gegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen 7,14 und 33% linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und im Anlagenspiegel als Abgang dargestellt. Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet. Bewertungsmethoden im Umlaufvermögen Die unfertigen Leistungen enthalten ausschließlich noch nicht abgerechnete Betriebskosten. Für die Bewertung des Heizölbestandes findet die „Fifo-Methode“ Anwendung. Danach werden die Vorräte zuerst verbraucht, die auch zuerst eingekauft werden. Bei den Forderungen aus Vermietung wurde eine Pauschalwertberichtigung von 5.112,92 € angesetzt. Bewertungsmethoden bei den Rückstellungen Passivierungspflichtige Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen. Pensionsrückstellungen sind nach versicherungsmathematischen Grundsätzen mit dem Teilwert gemäß § 6a EStG unter Zugrundelegung eines Rechnungszinsfußes von 6% bewertet. 3.3. Angaben zur Bilanz Anlagevermögen Die immateriellen Vermögensgegenstände stellen den Wert von EDV-Programmen dar. Die Grundstücke und Grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten betreffen Buchwerte für 2.534 Wohnungen, 1.083 Garagen, 19 gewerbliche Einheiten und 194 Abstellplätze. Die Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten sind Buchwerte für 345 Garagen, 10 gewerbliche Einheiten und 44 Abstellplätze. Die Position „Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung“ beinhaltet Werte für Maschinen im Regiebetrieb, Büroeinrichtungen und Kraftfahrzeuge. Die Entwicklung des gesamten Anlagevermögens zeigt der nachfolgende Anlagenspiegel. Jahresabschluss 2006
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Gewinn- und Verlustrechnung<br />
für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.<strong>2006</strong><br />
Umsatzerlöse<br />
<strong>Jahresabschluss</strong> <strong>2006</strong><br />
Geschäftsjahr Vorjahr<br />
€ € €<br />
aus der Hausbewirtschaftung 12.660.072,45 12.465.308,52<br />
aus Verkauf von Grundstücken 2.488.910,12 1.198.500,00<br />
aus Betreuungstätigkeit 55.877,90 82.416,92<br />
aus anderen Lieferungen und Leistungen 146.605,41 15.351.465,88 249.205,76<br />
Erhöhung/Verminderung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten<br />
Grundstücken mit fertigen und unfertigen Bauten sowie unfertigen<br />
Leistungen –479.275,67 1.531.054,37<br />
Sonstige betriebliche Erträge 720.308,33 104.820,24<br />
Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen<br />
Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 6.524.180,39 6.240.298,62<br />
Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke 1.762.718,32 2.412.317,38<br />
Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen 31.775,13 8.318.673,84 285.135,87<br />
Rohergebnis 7.273.824,70 6.693.553,94<br />
Personalaufwand<br />
Löhne und Gehälter 1.255.919,12 1.240.607,89<br />
soziale Abgaben und Aufwendungen für<br />
Altersversorgung und Unterstützung 449.197,41 1.705.116,53 434.081,87<br />
davon für Altersversorgung<br />
€ 226.921,45 (€ 220.518,35)<br />
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des<br />
Anlagevermögens und Sachanlagen 1.935.704,70 1.924.327,13<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen 379.578,17 364.168,17<br />
Erträge aus anderen Finanzanlagen 66,00 75,00<br />
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 51.840,35 48.242,55<br />
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.415.509,90 1.475.224,77<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.889.821,75 1.303.461,66<br />
Steuern vom Einkommen 133.970,08 137.742,53<br />
Sonstige Steuern 313.184,91 311.956,43<br />
Jahresüberschuss 1.442.666,76 853.762,70<br />
Einstellungen aus dem Jahresüberschuss<br />
in die Ergebnisrücklagen 1.135.295,52 555.380,00<br />
Bilanzgewinn 307.371,24 298.382,70
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