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2011 - Alterszentrum Obere Mühle AG

2011 - Alterszentrum Obere Mühle AG 2011 - Alterszentrum Obere Mühle AG

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08.01.2013 Aufrufe

alterszentrum oberemühle Jahresbericht 2011

alterszentrum

oberemühle

Jahresbericht

2011

Das Wichtigste in Kürze

Name

Berner Heidi

Biologin Dr. phil.nat., Stadträtin

Briner Markus

Informatiker

Baumann Marcello

Geschäftsführer Lungenliga Aargau

Meyer Peter

Betriebswirtschafter lic.oec.

Frey Anita

Pflegefachfrau FA SRK

Schaub Magdalena

Ärztin Dr. med.

Zimmerli Fred

Dipl. Architekt FH SIA

Burkart Thierry

Rechtsanwalt lic.iur.

Andrea Barth

Geschäftsleitung

Michael Hunziker Zentrumsleiter

Claudio Pinetti Stv. Zentrumsleiter/Bereichsleiter Pflege

Harald Vogel Bereichsleiter Finanz- und Rechnungswesen

Johanna Lötscher Bereichsleiterin Hotellerie

Anzahl Pflegebetten 72

Anzahl Mietwohnungen 66

Anzahl Eigentumswohnungen 21

Anzahl Mitarbeitende 95

Ressort

Präsidentin

Vertretung Stadt Lenzburg

Vizepräsident

Finanzen

Betriebswirtschaft

Vertretung Stadt Lenzburg

Pflege

Medizin

Bau

Rechtsberatung

Protokoll

Jahresergebnis

Unternehmenserfolg Verein TCHF 5

Unternehmenserfolg AZOM AG TCHF 199

Unternehmenserfolg OMA AG TCHF 9

Total Unternehmenserfolg Gesamtfirma T CHF 213

Verein für Alterswohnheime

Alterszentrum

Obere Mühle AG

2

Obere Mühle

Alterswohnungen AG

Inhalt

Das Wichtigste in Kürze/Geschäftsleitung 2

Inhaltsverzeichnis 3

Einleitung 4

Verein

Jahresbericht Präsidentin 6

Spenden/Legate/Mitglieder 10

Gedenken an die Verstorbenen 11

Finanzbericht Verein 12

Jahresrechnung und Bilanz – Verein 14

Bericht der Revisionsstelle 17

Beitrittserklärung 18

Alterszentrum Obere Mühle AG

Jahresbericht Verwaltungsrat 20

Bericht Zentrumsleitung 24

Hotellerie 27

Pflege und Betreuung 29

Finanzbericht – AZOM AG 32

Jahresrechnung und Bilanz – AZOM AG 35

Bericht der Revisionsstelle – AZOM AG 40

Obere Mühle Alterswohnungen AG

Jahresbericht Verwaltungsrat 42

Bericht Zentrumsleitung 44

Dienstleistungen 46

Zentrum-Spitex 48

Finanzbericht – OMA AG 50

Jahresrechnung und Bilanz – OMA AG 52

Bericht der Revisionsstelle – OMA AG 55

Einleitung

Geschätzte Vereinsmitglieder, geschätzte Damen und Herren

Sie halten den ersten Jahresbericht des Alterszentrums Obere Mühle nach der

Änderung der Rechtsform in den Händen. Der Jahresbericht kommt deshalb in

einer etwas anderen Aufmachung daher. Weil es nun drei Gesellschaften sind, ist

der Bericht in drei Teile aufgeteilt:

Jahresbericht Verein für Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg

Jahresbericht Alterszentrum Obere Mühle AG

Jahresbericht Obere Mühle Alterswohnungen AG

Die Generalversammlung des Vereins für Alterswohnheime stimmt über den

Jahresbericht und die Rechnung des Vereins ab, also Teil 1 der vorliegenden Broschüre.

Die Teile 2 und 3 unterliegen nicht der Kompetenz der Vereinsversammlung.

Den Jahresberichten und den Rechnungen der Aktiengesellschaften wurde

bereits anlässlich der entsprechenden Generalversammlungen vom 10. Mai 2012

zugestimmt. Mit der gesammelten Publikation löst der Vereinsvorstand sein Versprechen

ein, die Mitglieder des Mehrheitsaktionärs – also Sie alle – transparent

über den Geschäftsgang aller Gesellschaften zu informieren.

Der einfachen Lesbarkeit halber sind die drei Teilberichte – entsprechend den

Logos – farblich anders gestaltet. Nun wünsche ich Ihnen eine anregende Lektüre.

Heidi Berner

Präsidentin des Vereins und der beiden Verwaltungsräte

verein für

alterswohnheime

der gemeinde

lenzburg

Jahresbericht

2011

Jahresbericht der Präsidentin

Verein für Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg

Der Verein als Dachorganisation

Das wichtigste Ereignis für den Verein im Jahr 2011 war zweifellos die Umstrukturierung.

Dank der Revision der Statuten an der Generalversammlung im Juni 2010

war es möglich, am 25. Mai 2011 die beiden Tochtergesellschaften zu gründen. Bis

es soweit war, mussten viele Vorabklärungen getroffen, viele Grundlagenpapiere

formuliert werden. Insbesondere war zu klären, wie die Vermögenswerte und

Belastungen des Vereins auf die beiden Aktiengesellschaften zu übertragen sind.

Beide AG waren bei der Gründung mit einem Aktienkapital von je CHF

500'000.00 ausgestattet. Das Eigenkapital liegt bei beiden Gesellschaften durch

die vorhandenen Reserven und Fonds wesentlich höher, beim Alterszentrum bei

CHF 3.8 Mio., bei den Alterswohnungen bei CHF 3.2 Mio. Die Beteiligung weiterer

Aktionäre kann entweder über eine Erhöhung des Aktienkapitals oder über

eine Abtretung von Aktien bisheriger Aktionäre erfolgen. Der Eintrag ins Handelsregister

erfolgte für die Obere Mühle Alterswohnungen AG am 8. Juni 2011,

für die Alterszentrum Obere Mühle AG am 27. Juni 2011.

Am 26. Mai 2011, einen Tag nach der Gründungsversammlung, stimmte der Einwohnerrat

Lenzburg einer Beteiligung der Stadt Lenzburg an beiden AG zu. Bei

der Alterszentrum Obere Mühle AG durch Umwandlung eines bestehenden Darlehens

in Aktienkapital (Beteiligung ca. 23%), also durch eine Kapitalerhöhung. Bei

der Obere Mühle Alterswohnungen AG erfolgte die Beteiligung durch die Übertragung

von 20% der bestehenden Aktien an die Stadt Lenzburg. Die Beteiligung

der Stadt Lenzburg an der Alterszentrum Obere Mühle AG wurde am 30. November

2011 im Handelsregister eingetragen. Bei der Obere Mühle Alterswohnungen

AG erfolgt dies im Frühjahr 2012.

Im Folgenden möchte ich die drei Organisationen nochmals kurz vorstellen.

6

Verein

für Alterswohnheime

der Gemeinde Lenzburg

Gemäss Statuten bezweckt der Verein

die Bereitstellung von zweckmäs sigen

Wohn- und Betreuungsformen sowie

adäquater Pflege zugunsten der älteren

Bevölkerung von Lenzburg sowie

umliegender Gemeinden. Er kann die

Leistungen selber erbringen, diese ganz

oder teilweise durch Partner- Institutionen

erbringen lassen oder sich dazu

an Unternehmen mit ähnlichem Zweck

beteiligen. Er kann Obligationenanleihen

und Darlehen aufnehmen sowie Liegenschaften

erwerben und veräussern.

In den Statuten ist ebenfalls festgehalten,

dass der Verein gemeinnützige

Zwecke verfolgt.

Die beiden Tochtergesellschaften sind

rückwirkend per 1. Januar 2011 zuständig

für die Leistungserbringung.

Entsprechend enthält die Rechnung

des Vereins für das Jahr 2011 nur noch

jene Belange, die den Verein direkt

betreffen.

Was bringt eine Vereins-

mitgliedschaft?

Vereinsmitglieder können an der Generalversammlung

die oben aufgeführten

Rechte ausüben, d.h. sie können

insbesondere den Vorstand wählen

und Anträge stellen. Weiter ermöglicht

die Mitgliedschaft im Verein

breiten Bevölkerungskreisen über das

Geschehen im Alterszentrum aus erster

Hand informiert zu werden, sei es

durch die Mülizytig, den Jahresbericht

oder an der Mitgliederversammlung.

Weiter könnten sich aus Kreisen der

Vereinsmitglieder Freiwilligengruppen

formieren, die sich im Alterszentrum

engagieren.

Eine Mitgliedschaft im Verein gibt hingegen

kein Vorrecht auf ein Pflegebett

oder eine Alterswohnung. Dies war

auch früher nicht der Fall. Jedermann

und jede Frau kann sich aber auf

der Warteliste, Kategorie «vorsorglich»

oder «dringlich» eintragen lassen.

Das Alterszentrum ist auch im neuen

Rechtskleid nicht gewinnorientiert.

Deshalb ist der Verein weiterhin sehr

dankbar für Spenden und Legate.

Alterszentrum

Obere Mühle AG

Der Zweck der Alterszentrum Obere

Mühle AG entspricht fast vollständig

dem Vereinszweck. Die Alterszentrum

Obere Mühle AG ist eine gemeinnützige

Institution und erbringt folgende

Leistungen: Betrieb und Erneuerung

des Pflegeheims. Dienstleistungen in

den Alterswohnungen im Auftrag der

Obere Mühle Alterswohnungen AG.

Obere Mühle

Alterswohnungen AG

Die Obere Mühle Alterswohnungen

AG ist zuständig für die Verwaltung und

Vermietung von Immobilien im Bereich

des Wohnens im Alter zu moderaten

Mietzinsen und in enger Zusammenarbeit

mit der Alterszentrum Obere

Mühle AG. Auch die Obere Mühle

Alterswohnungen AG ist gemeinnützig

und nicht gewinnorientiert.

Die Obere Mühle Alterswohnungen

AG hat kein eigenes Personal. Sämtliche

Dienstleistungen werden durch

die Alterszentrum Obere Mühle AG erbracht.

Diese Leistungen sind vertraglich

geregelt und werden abgegolten.

Organe des Vereins:

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� Teilnehmer: alle Vereinsmitglieder

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Organe Alterszentrum Obere Mühle AG:

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Organe Obere Mühle Aterswohnungen AG:

Analog Alterszentrum Obere Mühle AG

Ausblick und Dank

8

Noch ist die Umstrukturierung für alle

Beteiligten ungewohnt. Für die Mitarbeitenden

in Geschäftsleitung und

Betrieb war die Umstellung mit vielen

Neuerungen und mit Umdenken verbunden.

Unzählige Dokumente und

Abläufe mussten angepasst werden.

Und dies in einer Zeit, wo mit dem

geplanten Neubau und dem Umzug in

ein temporäres Pflegeheim zusätzliche

Veränderungen vor der Tür stehen.

Für den grossen Einsatz möchte ich

deshalb allen Beteiligten herzlich danken:

Meinen Vorstands- bzw. Verwaltungsratskolleginnen

und -kollegen, allen

Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern,

den Bewohnerinnen und Bewohnern

von Heim und Wohnungen, den Angehörigen

und insbesondere meinem

direkten Ansprechpartner im Betrieb,

Zentrumsleiter Michael Hunziker.

Heidi Berner

Präsidentin des Vereins

und der beiden Verwaltungsräte

Spenden/Legate

10

Spenden zu Ehren der Verstorbenen CHF 3'305.80

Legat aus Erbschaft Emma Rohr, Lenzburg CHF 12'336.00

Legat aus Erbschaft Olga Häusler, Lenzburg CHF 200'000.00

Legat aus Erbschaft Bissegger, Lenzburg CHF 52'224.65

Wir danken allen Spenderinnen und Spendern für die Unterstützung. Um besondere

Vorhaben zugunsten der Bewohnerinnen und Bewohner umsetzen zu können,

sind wir weiter auf finanzielle Hilfe angewiesen.

Spenden sind jederzeit willkommen

Vereinskonto: 15.277.372 (IBAN CH11 0830 7000 0152 7737 2)

Lautend auf: Verein für Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg,

5600 Lenzburg

Mitglieder

Mitgliederbestand des Vereins 2011 2010

Einzelmitglieder 601 642

Dauermitglieder 71 73

Firmenmitglieder 22 24

Total Mitgliederbestand 694 739

Mitgliederverlust 45

Jede Person kann durch Bezahlung des Jahresbeitrages Mitglied unseres Vereins

werden und damit aktiv an den Geschicken des Alterszentrums teilnehmen.

Die Beitrittserklärung finden Sie auf Seite 18.

Wir gedenken unserer Verstorbenen

Pflegeheim

Arcari Gertrud Mühleweg 10 01.04.2011

Boller Heinrich Mühleweg 10 01.07.2011

Boss Kar Mühleweg 10 24.01.2011

Dittli-Bösch Gertrud Mühleweg 10 21.05.2011

Gradwohl Adolf Mühleweg 10 17.03.2011

Hämmerli Ruth Mühleweg 10 07.11.2011

Hauri Johanna Mühleweg 10 23.12.2011

Notter Paula Mühleweg 10 13.08.2011

Roth Hans Mühleweg 10 22.06.2011

Schoy Ruth Mühleweg 10 11.07.2011

Schüttel-Rytz Leny Mühleweg 10 24.04.2011

Ulmi Dora Mühleweg 10 26.12.2011

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Breitschmid Guido Mühlweg 16 08.01.2011

Hausherr Hans Mühleweg 2 15.08.2011

König Otto Müheweg 12 06.06.2011

Mollet Lina Mühleweg 16 21.05.2011

Müller Ernst Wylgasse 28 30.10.2011

Werder Max Mühleweg 14 22.08.2011

Finanzbericht

Verein für Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg

Gesamtunternehmen

12

Das Betriebsjahr 2011 stand ganz im Zeichen der Umsetzung der neuen Rechtsform

in die beiden neuen Gesellschaften (Alterszentrum Obere Mühle AG und

Obere Mühle Alterswohnungen AG). Diese Umstellung war für die ganze Administrativ-Crew

eine grosse zeitliche und fachliche Herausforderung. Die bisher

einfach geführte Vereinsbuchhaltung musste in drei neue Mandante (Verein für

Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg, Alterszentrum Obere Mühle AG und

Obere Mühle Alterswohnungen AG) aufgeteilt werden. Diese Umstrukturierung

konnte in Zusammenarbeit mit unserem Partner, BDO AG, innerhalb einer Woche

in unserem Buchhaltungssystem vollzogen werden. Gemäss Vermögensübertragungsvertrag

mussten die Vermögensverhältnisse auf die drei neuen Gesellschaften

übertragen werden. Dies verursachte zusätzlichen Arbeitsaufwand, da

die Buchungen rückwirkend per 1. Januar 2011 nachvollzogen werden mussten.

Die Bilanz und Erfolgsrechnung wurden Mitte Jahr von unserem Revisor geprüft

und anschliessend vom Verwaltungsrat genehmigt.

Es werden, gemäss Statuten, keine Dividenden ausbezahlt. Der Verein für Alterswohnheime

der Gemeinde Lenzburg, die Alterszentrum Obere Mühle AG und

die Obere Mühle Alterswohnungen AG sind von der Steuer befreit, weil sie gemeinnützig

tätig sind.

Vereinsrechnung

In der Jahresrechnung präsentiert der Verein für Alterswohnheime der Gemeinde

Lenzburg ein positives Jahresergebnis 2011. Auf Aufwandseite haben wir einen

Verwaltungsaufwand von CHF 15'000.00. Darin enthalten sind die anteilmässigen

Kosten für den Jahresbericht, ein hälftiger Kostenanteil für unsere Mülizytig sowie

die Rückstellung für die Revision. Auf Ertragseite konnten wir Spenden aus Todesfällen

von CHF 3'300.00 verbuchen. Weiter durften wir die folgenden grosszügigen

Legate entgegennehmen:

Legat aus Erbschaft Emma Rohr, Lenzburg CHF 12'336.00

Legat aus Erbschaft Olga Häusler, Lenzburg CHF 200'000.00

Legat aus Erbschaft Bissegger, Lenzburg CHF 52'224.65

Diese Legate haben wir im Berichtsjahr der Rechnung der Alterszentrum Obere

Mühle AG zugunsten des Ersatzneubaus gutgeschrieben.

Die Mitgliederbeiträge liegen leicht unter jenen des Vorjahres. Per 31.12.2011 zählen

wir 694 Mitglieder, dies entspricht einem Mitgliederverlust von 45 Personen

gegenüber dem Vorjahr. Auf Aufwandseite stehen die Kosten für den Jahresbericht

sowie einen Anteil an den Kosten für unsere Mülizytig.

Konsolidierung

Konsolidierungszahlen Gesamtfirma:

Unternehmenserfolg Verein TCHF 5

Unternehmenserfolg AZOM AG TCHF 199

Unternehmenserfolg OMA AG TCHF 9

Total Unternehmenserfolg Gesamtfirma TCHF 213

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Jahresrechnung 2011

Verein für Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg

Erfolgsrechnung

Ertrag

Mitgliederbeiträge

Spenden

Zinsertrag

Aufwand

Zinsaufwand, Bankspesen

Büromaterial und Drucksachen

Entschädigung Vorstand

Sitzungsgelder

Rechts- und Beratungsaufwand

Interne Verrechnung Heim

Ergebnis

2011

CHF

18'142.00

3'305.80

66.40

21'514.20

-151.40

-15'212.45

0.00

-1'000.00

0.00

-16'363.85

5'150.35

2010

CHF

19'013.25

0.00

19'013.25

0.00

-13'154.35

-21'210.00

-23'753.40

-28'701.25

-17'457.65

-104'276.65

-85'263.40

Bilanz

Aktiven

Umlaufvermögen

Bankguthaben

Alterszentrum Obere Mühle AG

Aktive Rechnungsabgrenzungen

Total Umlaufvermögen

Anlagevermögen

Finanzanlagen

Alterszentrum Obere Mühle AG

Obere Mühle Alterswohnungen AG

Total Finanzanlagen

Total Aktiven

Passiven

Fremdkapital

Passive Rechnungsabgrenzungen

Total Fremdkapital

Eigenkapital

Vereinsvermögen 01.01.

Ergebnis

Total Passiven

31.12.2011

CHF

62'567.85

0.00

5'905.80

68'473.65

500'000.00

1'000'000.00

1'068'473.65

13'323.30

1'050'000.00

5'150.35

1'055'150.35

1'068'473.65

31.12.2010

CHF

19'222.40

30'777.60

0.00

50'000.00

500'000.00

1'000'000.00

1'050'000.00

0.00

1'050'000.00

0.00

1'050'000.00

1'050'000.00

Anhang zu Bilanz 2011

CHF

Beteiligungen

Alterszentrum Obere Mühle AG

Führung des Alterszentrums Obere Mühle, 500 N-Aktien à CHF 1'000 (Quote 76,9%) 500'000.00 (Buchwert)

Obere Mühle Alterswohnungen AG

Verwaltung und Vermietung von Immobilien 500'000.00 (Buchwert)

im Bereich des Wohnens im Alter, 500 N-Aktien à CHF 1'000 (Quote 100%)

Andere Angaben

Mit Vertrag vom 25. Mai 2011 hat der Verein für Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg, rückwirkend auf den 1. Januar 2011,

den Betriebsteil Alterswohnungen an die neu gegründete Obere Mühle Alterswohnungen AG übertragen.

Mit Vertrag vom 16. Juni 2011 hat der Verein für Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg, rückwirkend auf den 1. Januar 2011,

den Betriebsteil Pflege an die neu gegründete Alterszentrum Obere Mühle AG übertragen.

Die Kolonne «01.01.2011» der Bilanz beinhaltet die Werte nach der Übertragung der Betriebsteile Alterswohnungen und

Pflege in die neuen Gesellschaften.

Die Kolonne «2010» der Erfolgsrechnung beinhaltet die Werte, die nicht an die neuen Gesellschaften übertragen wurden.

Impressum:

Alterszentrum

Obere Mühle AG

Mühleweg 10

5600 Lenzburg

Telefon 062 885 33 00

Telefax 062 885 33 01

info@obere-muehle.ch

www.obere-muehle.ch

Bankverbindung

Hypothekarbank Lenzburg

IBAN CH30 0830 7000 0152 7732 1

Postkonto 50-363-6

16

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Bericht der Revisionsstelle

Tel. 062 834 91 91

Fax 062 834 91 03

www.bdo.ch

an die Mitgliederversammlung des

Verein für Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg, Lenzburg

BDO AG

Entfelderstrasse 1

5001 Aarau

Als Revisionsstelle haben wir die beiliegende Jahresrechnung des Verein für Alterswohnheime der

Gemeinde Lenzburg, bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung, Anhang für das am 31. Dezember 2011 abgeschlossene

Geschäftsjahr geprüft.

Verantwortung des Vorstandes

Der Vorstand ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften

und den Statuten verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung

und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer

Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist.

Darüber hinaus ist der Vorstand für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden

sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich.

Verantwortung der Revisionsstelle

Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben.

Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den

Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu planen

und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen

falschen Angaben ist.

Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen

für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der

Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung der

Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern

ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit es

für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen

festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems

abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten

Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie eine Würdigung

der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten

Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden.

Prüfungsurteil

Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 31. Dezember 2011 abgeschlossene

Geschäftsjahr dem schweizerischen Gesetz und den Statuten.

Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften

Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz

(RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 728 OR) erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht

vereinbare Sachverhalte vorliegen.

In Übereinstimmung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 bestätigen

wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Vorstandes ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die Aufstellung

der Jahresrechnung existiert.

Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.

Aarau, 16. März 2012

BDO AG

Stephan Spichiger

Leitender Revisor

Zugelassener Revisionsexperte

Marin Leuthard

Zugelassener Revisionsexperte

BDO AG, mit Hauptsitz in Zürich, ist die unabhängige, rechtliche selbstständige Schweizer Mitgliedsfirma des internationalen BDO Netzwerkes.

Beitrittserklärung Bon

O Ich trete dem Verein für Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg bei:

O Wir treten dem Verein für Alterswohnheime der Gemeinde Lenzburg bei:

Name Vorname(n)

Strasse PLZ / Ort

Geburtsdatum(-daten)

Datum Unterschrift

Jahresbeiträge:

O Einzelmitglied CHF 25.–

O Juristische Personen CHF 100.–

O Dauermitglied (einmalig) CHF 500.–

Bitte einsenden an:

Alterszentrum Obere Mühle, Mühleweg 10, 5600 Lenzburg

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18

für ein Getränk:

Kaffee,

Tee,

Mineral

Wir freuen uns

auf Ihren Besuch

im Mülikafi

des Alterszentrums

Obere Mühle Lenzburg.

Bitte geben Sie

den Bon dem

Servicepersonal ab.

alterszentrum

oberemühle

Jahresbericht

2011

Jahresbericht des Verwaltungsrats

der Alterszentrum Obere Mühle AG

2011 – Das erste Jahr in neuer Rechtsform

Der Verwaltungsrat – bis Mitte Jahr der Vorstand des Vereins – tagt alle 4–6 Wochen.

Ständige Traktanden sind jeweils Bericht und Anträge der Geschäftsleitung

sowie Neuigkeiten und Entscheide zum Projekt «Alterszentrum 2015». Im Bericht

der Geschäftleitung ist immer ein aktueller Stand der monatlich ermittelten Kennzahlen

für alle wesentlichen Einnahmen, Ausgaben und Ereignisse im Alterszentrum.

So ist der Verwaltungsrat über den Betrieb im Bild. Neben den ständigen

Traktanden gibt es saisonale Themen wie Setzen und Überprüfen der Jahresziele,

Aktualisieren der Risiko-Einschätzungen im Rahmen des internen Kontrollsystems

(IKS) sowie natürlich Rechnung und Budget, inklusive Beschluss der Taxordnung.

Über die wichtigsten Ereignisse im Betrieb und das Jahresergebnis geben die

Berichte des Zentrumsleiters, der Bereichsleitungen und der Finanzbericht Auskunft.

Die folgenden Ausführungen gelten unserem Zukunftsprojekt.

Alterszentrum 2015

Das Gesamterneuerungsprojekt ist – wie wir schon mehrmals ausführten – in

verschiedene Teilprojekte gegliedert. Dies, damit die Arbeit überschaubarer und

besser aufteilbar ist.

Projektausschuss

Koordiniert wird das Grossprojekt «Alterszentrum 2015» durch einen Projektausschuss,

dem die drei Verwaltungsratsmitglieder Peter Meyer (Betriebswirtschaft,

Vorsitz), Marcello Baumann (Finanzen) und Fred Zimmerli (Bau) ange hören. Dieser

Ausschuss tagt meistens eine Woche vor den Sitzungen des Verwaltungsrats und

kann diesem fundierte Entscheidungsgrundlagen liefern.

Teilprojekt Bau

Aufgrund des Architektur-Wettbewerbs vom Jahr 2010 erhielt das Siegerteam

«Oliv Brunner Volk» den Auftrag, das Projekt weiterzuentwickeln, zuerst in einem

Vorprojekt und anschliessend in einem Bauprojekt. Zur Begleitung dieser Arbeiten

wählte der VR eine Baukommission, bestehend aus folgenden Mitgliedern:

Baukommision

Funktion Vertretung

Fred Zimmerli Präsident VR Alterszentrum Obere Mühle AG

Heidi Berner Vizepräsidentin Präsidentin VR

Michael Hunziker Mitglied Zentrumsleiter, Betrieb Pflegeheim

Dunja Koch Mitglied Stadtbauamt Lenzburg

Beat von Arx Protokoll Bauherrentreuhänder

Zusätzlich sind an den Sitzungen jeweils Vertreter des Planerteams «Oliv Brunner

Volk» und der Firma b+p Baurealisation anwesend, die für die planerseitige

Kostenkontrolle zuständig ist. Im Berichtsjahr fanden 12 Sitzungen der Baukommission

statt.

Teilprojekt Provisorium

Projektleiter dieses mit dem Teilprojekt Bau organisatorisch verbundenen Projekts

ist Zentrumsleiter Michael Hunziker. Im Berichtsjahr konnte die Zwischenlösung

für den Betrieb während der Bauphase des Ersatzneubaus bis zum Baugesuch

ausgearbeitet werden. Dies ist aber nur die eine Seite. Ebenso wichtig

sind die internen Planungen des Betriebs im temporären Pflegeheim auf der Baumannsmatte

und insbesondere die logistische Herausforderung des Umzugs vom

Altbau dorthin.

Teilprojekt Rechtsform

Auf Seite 6 steht bereits das Wichtigste über die Umstrukturierung. Dieses Projekt

unter der Leitung von VR Mitglied Peter Meyer konnte Mitte Jahr, nach der

Gründung der beiden Tochtergesellschaften, abgeschlossen werden.

Teilprojekt Finanzierung

Ersatzneubau und Provisorium sind nur realisierbar, wenn die Finanzierung gesichert

ist. Für dieses Teilprojekt war VR Mitglied Marcello Baumann zuständig, zusammen

mit VR Mitglied Peter Meyer. Nebst der Erarbeitung und Bereitstellung der betriebswirtschaftlichen

Grundlagen – in Zusammenarbeit mit der Geschäftsleitung –

waren verschiedene Gespräche mit Banken und Gemeinden zu führen.

22

Teilprojekt Zusammenarbeit/

Leistungsvereinbarungen

In engem Zusammenhang mit der Finanzierung steht das Teilprojekt Zusammenarbeit/Leistungsvereinbarungen.

Verantwortlich dafür sind die Präsidentin und

der Vizepräsident, VR Mitglied Markus Briner. Allen bisherigen Anschlussgemeinden

Staufen, Othmarsingen, Hendschiken und Ammerswil, boten wir an, dass sie

sich – wie Lenzburg – an der Alterszentrum Obere Mühle AG beteiligen und eine

Leistungsvereinbarung abschliessen könnten. Die Gemeinderäte von Staufen und

Othmarsingen traten in die Verhandlungen ein.

Teilprojekt Information

Grosse Bauvorhaben lösen grossen Informationsbedarf aus, gerade in einer

Pflegeinstitution, wo viele Personengruppen betroffen sind: Bewohnerinnen und

Bewohner, Angehörige, Mitarbeitende, Lieferanten und Geschäftspartner, Nachbarn,

Öffentlichkeit und die Behörden. Zusätzlich zur Mülizytig schufen wir eigens

für die «Projekte 2015» ein Infoblatt, das häufiger, etwa alle 1–2 Monate erscheint.

Auch für dieses Teilprojekt sind Präsidentin und Vizepräsident zuständig.

Heidi Berner

Präsidentin des Verwaltungsrats

Bericht der Zentrumsleitung

Wenn der Wind des Wandels weht, bauen die einen

Schutzmauern. Andere bauen Windmühlen. ��

Voller Hoffnungen und Zuversicht starteten wir alle – die Mitarbeitenden, das

Kader und die Geschäftsleitung – ins neue Jahr. In den ersten Januartagen konstituierte

sich die Baukommission, welche sich an die Planung des dringend notwendigen

Neubaus unseres Alterszentrums machte.

In den folgenden Wochen und Monaten arbeiteten externe Fachleute und die

Vertreterinnen des Verwaltungsrats und des Betriebs sehr intensiv zusammen.

Am Ende des Jahres dürfen wir aus Sicht des Betriebs befriedigt feststellen, dass

sich unser Engagement in dieser Projektphase gelohnt hat. Es ist uns gelungen, das

Architekten- und Fachplanerteam für die Eigenheiten einer Langzeitpflegeinstitution

zu sensibilisieren. Unsere Anliegen wurden immer ernst genommen. Wo

unterschiedliche Auffassungen herrschten und Sachzwänge bestanden, konnten

gute Kompromisse gefunden werden.

Seit Monaten war klar, dass der Betrieb während der Bauzeit in einem Provisorium

untergebracht werden muss. Auch für dieses Projekt mussten wir das Submissionsrecht

einhalten. Parallel zur Weiterbearbeitung des Neubauprojektes galt

es nun für die Geschäftsleitung, die Ausschreibung für die Übergangslösung zu gestalten

und bereits in diesem frühen Stadium den Umzug – nochmals ein Projekt

für sich – konkret vorzubereiten. Hier zeigten sich beim näheren Hinschauen ein

paar technische und organisatorische Hürden, die es zu überwinden galt. Konkret

bedeutete das Zeitverlust im Projektverlauf. Dieser konnte bis Ende Jahr jedoch

einigermassen kompensiert werden. Diese beiden Projekte beanspruchten den

Zentrumsleiter, die gesamte Geschäftsleitung und einzelne Kadermitglieder regelmässig;

in Zahlen ausgedrückt in einem Umfang von 1'150 Arbeitsstunden.

So sehr uns selber die Aussicht auf zeitgemässe infrastrukturelle Bedingungen

motivierte, so sehr mussten wir im näheren Umfeld und in der Öffentlichkeit eine

gewisse Unsicherheit bezüglich unserer Bauvorhaben feststellen.

In enger Zusammenarbeit mit dem Verwaltungsrat informierte die gesamte

Geschäftsleitung immer wieder die unterschiedlichsten Ansprechgruppen und

widersprach oft deutlich und entschieden Gerüchten. Manchmal waren diese

eher komisch und erledigten sich bei näherer Betrachtung von selber. Nicht

immer aber waren sie harmlos.

Rückenwind erhielten wir auf dem

eingeschlagenen Weg aus unserer

wichtigsten Kundengruppe, unseren

Bewoh nerinnen und Bewohnern. Die

im August von einer externen Fachstelle

durchgeführte Bewohnerbefragung

zeigte eine breite Kritik an den

baulichen Bedingungen und den deutlichen

Wunsch nach Veränderung.

Bemerkenswert und ermutigend ist,

dass an gleicher Stelle die Anstrengungen

des Personals sehr gelobt wurden,

bestehende strukturelle Mängel durch

Einsatz und Flexibilität wettzumachen.

Uns allen war es wichtig, nicht nur in

die Zukunft zu blicken, sondern in der

Gegenwart all denen gerecht zu werden,

die berechtige Ansprüche an uns

stellen. Das sind im Wesentlichen unsere

Bewohnerinnen und Bewohner,

ihre Angehörigen, Behörden und Institutionen

auf allen politischen Ebenen,

Partnerfirmen und nicht zuletzt unsere

Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter.

Im Gesundheitswesen herrscht seit

langer Zeit ein oft vehement geführter

Verteilkampf. Gerade in den letzten

Jahren betrifft dies speziell die

Heimlandschaft. Unter den Heimen

selber ist man sich auch in grundsätzlichen

Fragen sehr oft nicht einig. Das

führt dazu, dass der Heimlandschaft als

Ganzes seitens Politik und Krankenversicherern

nicht immer der notwendige

Respekt entgegengebracht wird.

Unsere generellen Führungsaufgaben – auf der operativen Ebene zukunftsgerichtet

zu planen, die dafür notwendigen personellen, strukturellen und finanziellen

Mittel zu benennen und zu beantragen – wurden sehr erschwert durch die Vorgaben

des Kantons zur Umsetzung der vom Bundesparlament beschlossenen

neuen Pflegefinanzierung. Oft genug mussten diese dann schon nach Tagen zurückgenommen,

korrigiert oder ergänzt werden. Für unsere Administration war

das sehr arbeitsintensiv und viele Fragen sind bis ins neue Jahr hinein nicht geklärt.

Demotivierend war auch für die Verantwortlichen in unserem Alterszentrum der

im Zeichen des letztjährigen Wahlkampfes in den Medien platzierte undifferenzierte

Vorwurf, dass Alters- und Pflegeheime ihre Bewohner abzocken würden.

Dies hat darum sehr befremdet, weil neben der grossen Mehrheit der Institutionen

im Kanton Aargau auch das Alterszentrum Obere Mühle genau das Gegenteil

beweisen kann.

Die Versorgung unserer Pflegeinstitutionen mit den richtigen Dienstleistungen in

genügend grosser Menge ist nicht in allen Bereichen des Heimalltags sichergestellt.

Ende des Jahres wurde in den Medien auf den befürchteten Mangel an Hausärztinnen

und -ärzten hingewiesen. Dieses Problem wird auch an den Pflegeinstitutionen

nicht spurlos vorbeigehen.

Beharrlich haben wir im letzten Jahr an der Entwicklung von verbindlichen Strukturen

der Zusammenarbeit mit unseren Hausärztinnen und -ärzten gearbeitet.

Dies nur mit einem Ziel: den stets steigenden medizinischen, psychogeriatrischen

und psychosozialen Anforderungen im Pflegealltag gerecht werden zu können.

Erfreulicherweise können wir 2011 im Durchschnitt wiederum eine tiefe Fluktuation

beim Personal verzeichnen, was in Gesundheitseinrichtungen keine Selbstverständlichkeit

ist. Die beiden anonymen Mitarbeiterbefragungen im Herbst bestätigten

mit einem sehr guten Resultat eine allgemein hohe Zufriedenheit der

Mitarbeitenden mit ihrem Arbeitsplatz und ihrer Aufgabe.

��

Zentrumsleiter

Hotellerie

Das Jahr 2011 hat im Bereich Hotellerie in der ersten Jahreshälfte durch die Pensionierung

von Werner Meyer (Abteilungsleitung Verpflegung) und die Austritte

von Alexandra Hilfiker (Abteilungsleitung Hausdienst) und Peter Meyer (Bereichsleitung

Technik) einige personellen Änderungen mit sich gebracht.

Werner Meyer hat sich nach vielen Jahren im Alterszentrum Obere Mühle entschieden,

im Juni 2011 frühzeitig in Pension zu gehen. Bereits am 1. April konnte

Roman Süess als sein Nachfolger mit der Arbeit beginnen. Ich bedanke mich an

dieser Stelle ganz herzlich bei Werner Meyer für die gute Arbeit, welche er für das

Alterszentrum geleistet hat und wünsche ihm alles Gute in der Pension.

Da aufgrund des neuen Logos Mitte Jahr ohnehin alle Speisekarten neu gedruckt

werden mussten, nahmen wir die Gelegenheit wahr, das Angebot im Mülikafi zu

überprüfen. Wir haben uns entschieden, die Auswahl insbesondere im À-la-carte-

Bereich ein wenig einzuschränken, dafür aber auf hohe Qualität zu setzen und

noch mehr Speisen selbst zu produzieren. Bei speziellen Wünschen der Kunden

ist es weiterhin möglich, sich beim Servicepersonal nach den Möglichkeiten zu

erkundigen.

Unter anderem werden neu die Sonntagszöpfe und das Tagesgebäck selbst hergestellt

und nicht mehr eingekauft. Ausserdem werden die Lernenden vermehrt in

die Produktion einbezogen. Dies hatte zu Beginn zur Folge, dass das Erscheinungsbild

und die Qualität der Speisen schwanken konnten. Inzwischen können wir aber dank

der zunehmenden Routine das Angebot mit einer einheitlichen Qualität gewährleisten.

Die Mitarbeitenden bringen sich immer wieder mit neuen Ideen ein und setzen

diese vor allem bei Banketten um, sofern die Kapazitäten vorhanden sind.

Im Hausdienst hat Erika Heimgartner am 1. Mai ihre Arbeit als Abteilungsleiterin im

Alterszentrum Obere Mühle aufgenommen. Nach einer kurzen Einarbeitungszeit

setzte sie sich zum Ziel, die Arbeitsqualität weiter zu steigern und zu vereinheitlichen.

Dies hat Erika Heimgartner erreicht, indem sie die Hausdienst-Mitarbeiterinnen

begleitet und geschult hat. Nun können im Hausdienst einheitliche Arbeitsabläufe

und dadurch eine konstante Arbeitsqualität gewährleistet werden. Dies ist im Hinblick

auf das Provisorium und insbesondere den Neubau sehr wichtig. Durch eine

gute Reinigungsqualität wird nicht nur die Hygiene sichergestellt, sondern die Werterhaltung

von Immobilien kann stark gesteigert und so die Nutzungsphase einer

Immobilie verlängert und Instandhaltungskosten gesenkt werden.

Nach dem Austritt des Bereichsleiters

Technik wurde das Organigramm umgestaltet

und der Technische Dienst –

wie in anderen Pflegeheimen üblich –

in den Bereich Hotellerie eingegliedert.

Am 1. April 2011 trat Beat Schmid als

neuer Abteilungsleiter Technik die

Stelle im Alterszentrum Obere Mühle

an. Er wurde von Beginn an stark in

das Projekt Alterszentrum 2015 einbezogen.

Ausserdem konnte er einige

Abläufe, unter anderem bei der Entsorgung,

optimieren, sodass Synergien

genutzt und Arbeitsschritte eingespart

werden können.

Im Verlauf des Jahres wurden die Partner

für extern eingekaufte Dienstleistungen

überprüft. Die Dienstleistungen

werden wenn möglich an Lenzburger

Anbieter vergeben. Im Jahr 2011 sind

einige Wechsel von auswärtigen zu

Lenzburger Unternehmen erfolgt.

Das Jahr 2011 hat unruhig begonnen.

Doch die neuen Kadermitarbeitenden

haben sich schnell in ihre Aufgabengebiete

eingearbeitet.

Ich bedanke mich bei allen Mitarbeitenden

des Bereiches Hotellerie, dass sie

ihre neuen Vorgesetzten gut empfangen

haben und diese durch ihre gute

Arbeit tatkräftig unterstützen.

��

Pflege und Betreuung

Von Pflegenotstand, Kostenverursachern

und Abzockern

Kennen Sie diese Schlagzeilen?

«Pflegenotstand in der Schweiz», «Fehlende Pflegefachkräfte», «Jetzt ganz legal:

Pflegefachkräfte aus dem Osten» …

Ich habe mir die Frage gestellt, ob wir im Pflegebereich bestehen könnten, wenn

wir unsere Arbeitsstellen in der Pflege ausschliesslich mit Mitarbeiterinnen und

Mitarbeitern aus der näheren Region besetzen würden. Oder könnten wir auf

alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter verzichten, welche einen Migrationshintergrund

haben?

Um es vorwegzunehmen: Nein, wir müssten das Alters- und Pflegeheim sofort

schliessen.

Im letzten Jahr arbeiteten im Pflegebereich durchschnittlich 50 Personen. Davon

wohnten 30 % in Lenzburg und 20 % in den umliegenden Gemeinden. Die verbleibenden

50 % lebten in einem anderen Kantonsteil oder kamen aus einem anderen

Kanton. Der Anteil an Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter mit Migrationshintergrund

liegt bei 50 %. Natürlich bedeutet dies nicht, dass all diese Mitarbeitenden

Sprachschwierigkeiten haben. Viele von ihnen sind in der Schweiz aufgewachsen,

einige leben bereits in der zweiten Generation hier.

In der heutigen Heimlandschaft (nicht nur in Lenzburg) wäre es nicht möglich, die

Arbeitsstellen ausschliesslich mit Mitarbeitenden aus der näheren Umgebung zu

besetzen. Es darf erwähnt werden, dass unsere Einrichtung mit der kontinuierlichen

Anpassung an die Bedürfnisse heutiger und zukünftiger Bewohnerinnen und

Bewohner, ein bedeutender Arbeitgeber auf dem Platz Lenzburg und Umgebung

geworden ist. Mittlerweile bieten wir mehr als 70 Vollzeitstellen an. Viele dieser

Stellen sind im Teilzeitverhältnis besetzt. Das Alterszentrum Obere Mühle bietet

ca. 95 Personen eine Arbeitsstelle. Weiter leistet das Alterszentrum Obere

Mühle als Ausbildungs- und Praktikumsort einen wichtigen Beitrag an die Volkswirtschaft

der Region Lenzburg. Dies ist ein wesentlicher Bestandteil im regionalen

Bildungswesen. Mich ärgert es immer wieder, wenn Pflegeinstitutionen nur als

Kostenverursacher, eben als Abzocker, bezeichnet werden.

��

Schwerpunkt der neuen elektronischen

Pflegedokumentation

Ein wichtiger Schwerpunkt und das grösste Projekt des vergangenen Jahres im

Pflegebereich war die Einführung und Umsetzung der EDV gestützten Pflegedokumentation

IQP_easyDok 3000.

Für die Pflegedokumentation werden auch in der Langzeitpflege zunehmend

computergestützte Dokumentationsprogramme eingesetzt, welche die herkömmlichen

Papier-Dokumentationen ersetzen. Richtig angewendet können sie die

Arbeit erleichtern. Die Erwartungen waren gross, aber auch gewisse Ängste vor

dem Medium Computer waren auf Seiten der Pflegenden spürbar. Diese Umsetzung

musste sorgfältig geplant werden. Ein massgebendes Kriterium war die

genaue Klärung von technischen Voraussetzungen und Schnittstellen im bestehenden

EDV-Netzwerk. Alle Pflege-Mitarbeitenden erhielten nebst der Schulung

auch Zeit, das Erlernte zu vertiefen. Eine weitere Arbeit war das Übertragen der

bestehenden Papierdokumentation in die elektronische Form. Zudem musste

festgelegt werden, ab wann die Erneuerung in Kraft tritt.

Bei der ersten Auswertung nach einem halben Jahr konnte erfreulicherweise

festgestellt werden, dass die Ziele und die meisten Erwartungen erfüllt wurden.

Offene Fragen werden fortlaufend geklärt. Das Projekt konnte erfolgreich abgeschlossen

werden. Ich möchte es nicht unterlassen, an dieser Stelle allen Anwendenden

für die Mithilfe und die Umsetzung des Projekts ganz herzlich zu danken.

Palliativpflegekonzept

Ein weiterer Meilenstein im Pflegebereich war die Erstellung des hausinternen

Palliativpflegekonzepts.

Der Begriff Palliativpflege wird meistens als die pflegerische Versorgung eines

schwerkranken, terminalen Bewohners bezeichnet. Diese spezialisierte Pflege berücksichtigt

im Vergleich zur kurativen Pflege vor allem die subjektiv empfundene

Lebensqualität der Bewohnerinnen und Bewohner. Mit dem Palliativpflegekonzept

ist es uns wichtig, die von uns eingenommene Haltung zum Thema Palliativpflege

darzulegen. Wir sind überzeugt, dass unser Respekt gegenüber der Würde und

Autonomie unserer Bewohnerinnen und Bewohner auch ihr Wohlbefinden im

positiven Sinne beeinflusst. Ausserdem erleichtert es die Auseinandersetzung mit

dem Thema Sterben und Tod. Das Konzept wurde mit den Mitarbeitenden unserer

Institution erarbeitet. Auch ihnen möchten wir an dieser Stelle für das grosse

Engagement herzlich danken. Es wird uns helfen, den künftigen Anforderungen an

eine gute Betreuung auch in der letzten Lebensphase gerecht zu werden.

Finanzbericht

Alterszentrum Obere Mühle AG

32

Einleitung

Nach wie vor sind unsere Pflegeplätze sehr begehrt, und wir können nicht alle

Interessenten in unserem Pflegeheim unterbringen. Die Auslastung betrug im

Berichtsjahr 98,7%. Die Alterszentrum Obere Mühle AG weist im 1. Betriebsjahr

ein Plus von CHF 199'466.22 aus. Für den Vorjahresvergleich sind im 1. Betriebsjahr

als AG keine Zahlen verfügbar und sie konnten auch nicht mit vernünftigem

Aufwand erhoben werden. Die Budgetierung war deshalb schwierig, und es gab

viele Veränderungen durch die Umstrukturierung. Der Cashflow (Jahresergebnis

plus Abschreibungen) beläuft sich im Berichtsjahr auf CHF 463'614.02. Im Vergleich

mit anderen Heimen erreicht der Deckungsbeitrag pro Bewohner-Tag (Betriebsertrag

abzüglich Personal- und Sachaufwand geteilt durch Anzahl Pensionstage)

weiterhin einen hohen Wert, insbesondere wenn man berücksichtigt, dass die

betriebliche Infrastruktur nicht mehr optimal ist.

IKS und Kennzahlen

Das Interne Kontrollsystem (IKS) konnte im Berichtsjahr gegenüber dem Vorjahr

nicht nur ergänzt, sondern noch weiter verbessert werden. Im Weiteren besteht

eine klarere Regelung im Prozessablauf (Qualitätsmanagement) im Finanz- und

Rechnungswesen.

Sowohl dem Verwaltungsrat als auch allen betrieblichen Führungsebenen steht

ein standardisiertes Controlling mit verschiedenen Kennzahlen inkl. Quartals-,

Halbjahres- und Jahresabschlüssen zur Verfügung. Diese sollen es der strategischen

und der operativen Ebene ermöglichen, die komplexen Betriebsabläufe zu

überwachen und effizient dort einzugreifen, wo dies notwendig ist.

Volkswirtschaftliche Verantwortung

Das Alterszentrum Obere Mühle ist ein grosser Arbeitgeber und ein attraktiver

Partner für das lokale und regionale Gewerbe.

Ein paar Zahlen:

Gemeinde Lenzburg 38 Lieferanten CHF 550'000.00

Anschlussgemeinden 3 Lieferanten CHF 75'000.00

Bezirk Lenzburg 15 Lieferanten CHF 60'000.00

Kanton Aargau 39 Lieferanten CHF 455'000.00

Übrige Schweiz 117 Lieferanten CHF 775'000.00

Total Umsatz Lieferanten CHF 1'915'000.00

Bilanz und

Vermögensverhältnisse

Die Bilanzsumme liegt bei CHF

7'449'061.68, wobei aktivseitig das

Umlaufvermögen mit CHF 3'675'016.79

und das Anlagevermögen mit CHF

3'774'044.89 bilanziert wurden. Das

Anlagevermögen ist leicht gesunken, da

Abschreibungen bei den Liegenschaften

sowie den Mobilien durchgeführt werden

mussten. Die Hypothek auf dem

Hauptgebäude in der Höhe von CHF

910'000.00 konnte vollständig zurückbezahlt

werden. Wir verzeichnen eine

Zunahme der Dividenden aus unseren

Wertschriften. Für den Neubau Pflegeheim

wurden bis Ende Betriebsjahr fast

zwei Mio. CHF an Projektierungskosten

aufgewendet und aktiviert.

Das Fremdkapital liegt bei CHF

1'888'414.35, das Eigenkapital bei CHF

5'560'647.33.

Rücklagen für zukünftige Gebäudeinvestitionen

konnten zusätzlich mit CHF

275'500.00 gebildet werden, womit die

gesamten Rücklagen für künftige Bauvorhaben

CHF 529'050.30 betragen.

Nach Vermögensübertragungsvertrag

konnte der Hünerwadelfonds, der Bewohnerhilfsfonds

sowie andere Rücklagen

in die Reserven für Kapitaleinlagen

eingebracht werden.

Anlässlich einer ausserordentlichen Generalversammlung vom 9. November 2011

wurde das Aktienkapital mittels Verrechnungsliberierung von CHF 500'000.00

um CHF 150'000.00 auf CHF 650'000.00 erhöht, wobei der Ausgabe-Kurs bei

1000 Prozent festgelegt wurde. Die Gesellschaft hat unter Verzicht des Bezugsrechts

des bisher einzigen Aktionärs, Verein für Alterswohnheime der Gemeinde

Lenzburg, 150 auf den Namen lautende Aktien zum Nennwert von CHF 1'000.00

an die Einwohnergemeinde Lenzburg ausgegeben. Damit wurde das Darlehen der

Stadt Lenzburg von über CHF 1.5 Mio. abgelöst.

Erfolgsrechnung

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr einen Gewinn von CHF 199'466.22 erzielt.

Die Einnahmen bei den Pensionstaxen liegen bei CHF 3'010'292.00, bei den Betreuungstaxen

bei CHF 880'579.00 und den Pflegetaxen bei CHF 1'945'019.00.

Aufgrund der Übernahme des Facility Managements für die Immobilien der Obere

Mühle Alterswohnungen AG wurden Einnahmen von CHF 194'510.00 erzielt. In

Bezug auf den Vorjahresvergleich ist das Berichtsjahr 2011 ein Übergangsjahr, diesbezügliche

Vergleiche sind nicht ohne Weiteres möglich. Ab Berichtsjahr 2012

wird dies wieder der Fall sein. Bei den Pensionstaxen konnten wir ein leichtes

Plus (mehr verrechnete Pflegetage) von rund CHF 35'000.00 gegenüber dem

Vorjahr verzeichnen. Aufgrund der Umstellung der neuen Pflegefinanzierung

haben wir weniger Pflegeeinnahmen. Dazu kam, dass wir weniger pflegeintensive

Bewohnerinnen und Bewohner hatten und die Pflegeintensität abnahm, da Bewohner

in hohen Pflegestufen verstorben sind. Die Taxe für die Grundleistungen

Betreuung wurden ab dem 1. März 2011 von CHF 15.00 auf CHF 38.00 erhöht.

Auch wenn der Betriebsertrag im Mülikafi nicht ganz das Vorjahresniveau

erreicht hat, entwickelt sich das Mülikafi im Alterszentrum weiterhin positiv und

wird von der Bevölkerung sehr gerne besucht.

Der Personalaufwand betrug im Berichtsjahr CHF 5'285'439.35, der Sachaufwand

CHF 1'319'339.10. Die ausserbetrieblichen Erträge und Aufwendungen ergaben

einen Gewinn von CHF 186'256'05. Im Sachaufwand wurden Kosten infolge

der Rechtsformänderung wie Aktionärsbindungsvertrag, Gründungskosten, Umstrukturierung,

Verträge/Reglemente, Erscheinungsbild, neues Logo usw. von rund

CHF 50'000.00 aufgewendet.

In der seit 1. Juli 2010 wieder eingeführten

internen Zentrum-Spitex liegt

das Ergebnis immer noch unter unseren

Erwartungen. Die Angebote werden

jedoch laufend ausgebaut und

werden in unseren Planungen für die

Zukunft eine wichtige Rolle spielen.

Unsere Kunden nehmen die Dienstleistungen

der Zentrum-Spitex weiterhin

sehr gut an.

��

��

��

Jahresrechnung 2011

genehmigt an der GV vom 10. Mai 2012

Erfolgsrechnung

Ertrag

Pensionstaxen

Grundleistungen Betreuung

Pflegetaxen

Erträge aus medizinischen Nebenleistungen

Restaurationsertrag

Dienstleistungen Immobilienverwaltung

Übriger Betriebsertrag

Gemeindebeiträge

Spenden

Aufwand

Personalaufwand

Löhne und Gehälter

Sozialleistungen

Honorare Dritter

Übriger Personalaufwand

Sachaufwand

Medizinischer Bedarf

Lebensmittel und Getränke

Haushalt

Unterhalt und Reparaturen

Energie und Wasser

Büro und Verwaltung

Übriger Sachaufwand

Interne Verrechnungen

Aufwand für Anlagenutzung

Kapitalzinsen

Abschreibungen

Rückstellungen

Betriebsergebnis

2011

CHF

3’010’292.00

880’579.00

1’945’019.00

95’992.45

335’784.80

194’510.00

324’929.24

282’843.50

0.00

7’069’949.99

-4’336’041.40

-725’917.95

-108’973.00

-114’507.00

-5’285’439.35

-90’021.90

-452’966.60

-108’251.85

-183’171.75

-125’428.90

-248’575.35

-110’922.75

-1’319’339.10

0.00

-46’008.17

-130’453.20

-275’500.00

-451’961.37

13’210.17

2010

CHF

2’974’163.25

190’875.00

2’262’148.50

97’693.60

357’821.05

0.00

346’177.21

307’931.50

396.30

6’537’206.41

-3’855’743.70

-648’456.96

-231’144.45

-106’424.22

-4’841’769.33

-83’848.00

-494’035.10

-61’463.85

-225’670.85

-128’206.75

-271’379.77

-110’249.85

-1’374’854.17

121’375.27

-45’380.35

-178’493.35

0.00

-223’873.70

218’084.48

Übertrag Betriebsergebnis

Liegenschaftsrechnung

Einstellhalle

Mietertrag

Unterhalt und Reparaturen

Interne Verrechnung

Abschreibungen

Liegenschaft Eich

Mietertrag

Interne Verrechnung Zins

Abschreibungen

Total Liegenschaften

Zentrum Spitex

Pflegetaxen

Besoldungen inkl. Sozialleistungen

Unterhalt und Reparaturen

Verwaltungsaufwand

Ausserordentlicher Aufwand und Ertrag

Spenden/Legate

Ausserordentlicher Ertrag

a.o. Aufwendungen AZOM 2015

Unternehmensergebnis

2011

CHF

13’210.17

47’333.65

-2’500.00

0.00

-31’093.80

13’739.85

30’000.00

0.00

-18’600.80

11’399.20

25’139.05

140’152.00

-236’095.65

0.00

-7’500.00

-103’443.65

264’560.65

0.00

264’560.65

199’466.22

2010

CHF

218’084.48

46’151.40

-9’381.70

6’235.05

-31’093.80

11’910.95

30’000.00

-27’700.00

-18’600.80

-16’300.80

-4’389.85

75’658.25

-155’567.13

-6’567.30

-5’047.50

-91’523.68

0.00

17’842.40

-118’000.00

-100’157.60

22’013.35

Bilanz

Aktiven

Umlaufvermögen

Flüssige Mittel

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Andere kurzfristige Forderungen

Vorräte

Aktive Rechnungabgrenzungen

Total Umlaufvermögen

Anlagevermögen

Finanzanlagen

Darlehen an OMA AG

Wertschriften

Mobile Sachanlagen

Liegenschaften

Heimliegenschaft

Einstellhalle

Heizungsanlage

Liegenschaft Eich

Neubau Alterszentrum

Vorprojekt

Bauprojekt

Provisorium

Total Anlagevermögen

Total Aktiven

31.12.2011

CHF

2’799’471.67

678’880.70

2’230.47

94’410.00

100’023.95

3’675’016.79

0.00

166’164.34

445’994.60

1.00

321’502.20

80’283.15

796’095.20

1’197’881.55

618’264.50

1’198’596.75

147’143.15

1’964’004.40

3’774’044.89

7’449’061.68

01.01.2011

CHF

2’930’682.02

558’342.80

29’734.56

92’100.00

0.00

3’610’859.38

1’833’340.67

154’360.04

1’987’700.71

506’535.60

1.00

352’596.00

106’916.55

814’696.00

1’274’209.55

0.00

3’768’445.86

7’379’305.24

Passiven

Fremdkapital

Verpflichtungen aus Lieferungen und Leistungen

Obere Mühle Alterswohnungen AG

Verein für Alterswohnheime

Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten

Hypotheken

Darlehen Stadt Lenzburg

Passive Rechnungsabgrenzungen

Rückstellungen

Eigenkapital

Aktienkapital

Reserven aus Kapitaleinlagen

Ergebnis

Total Passiven

31.12.2011

CHF

818’876.30

0.00

351’793.45

0.00

188’694.30

529’050.30

1’888’414.35

650’000.00

4’711’181.11

199’466.22

5’560’647.33

7’449’061.68

01.01.2011

CHF

290’883.60

50’000.00

30’777.60

256’505.25

910’000.00

1’526’894.45

260’664.60

253’550.30

3’579’275.80

500’000.00

3’300’029.44

0.00

3’800’029.44

7’379’305.24

Anhang zu Bilanz

Brandversicherungswerte der Sachanlagen

Hauptgebäude

Liegenschaft Eich

Einstellhalle

Waren und Einrichtungen (Neuwert)

Heimfahrzeug (Zeitwert versichert)

Total

Angaben zur Durchführung einer Risikobeurteilung

Der Verwaltungsrat führt periodisch eine Risikobeurteilung durch. Dabei werden

die seiner Ansicht nach wichtigsten Risiken erfasst und entsprechende Massnahmen

zur Steuerung und Überwachung der Risiken definiert und über deren

Umsetzung entschieden.

Wertschriften und Finanzanlagen

28 Namenaktien Hypothekarbank Lenzburg

3200 Aktien Royal Dutch Shell

150 Anteile Swissinvest Real Estate Investmend Fund

150 Anteile Immobilien Schweiz Swissinvest/Legat

1 Goldvreneli

Andere Angaben

Die Gesellschaft wurde am 27. Juni 2011 gegründet. Sie übernahm rückwirkend

per 1. Januar 2011 den Betriebsteil Pflege des «Vereins für Alterswohnheime der

Gemeinde Lenzburg».

Die Kolonne «01.01.2011» der Bilanz beinhaltet die Werte, die bei der Gründung

in die Gesellschaft eingebracht wurden.

Die Kolonne «2010» der Erfolgsrechnung beinhaltet die Werte jener Betriebsteile,

die bei der Gründung in die Gesellschaft eingebracht wurden.

2011

CHF

16’900’000

680’000

1’538’465

5’300’000

31’995

24’450’460

Buchwert CHF

37’385.00

98’825.00

18’150.00

18’885.00

140.00

Bericht der Revisionsstelle

an die Generalversammlung der

Alterszentrum Obere Mühle AG, Lenzburg

Tel. 062 834 91 91

Fax 062 834 91 03

www.bdo.ch

BDO AG

Entfelderstrasse 1

5001 Aarau

Als Revisionsstelle haben wir die beiliegende Jahresrechnung der Alterszentrum Obere Mühle AG, bestehend

aus Bilanz, Erfolgsrechnung, Anhang für das am 31. Dezember 2011 abgeschlossene Geschäftsjahr

geprüft.

Verantwortung des Verwaltungsrates

Der Verwaltungsrat ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen

Vorschriften und den Statuten verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung

und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer

Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist.

Darüber hinaus ist der Verwaltungsrat für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden