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versicherungen oder Mieteinnahmen,
werden nicht berücksichtigt. „Da viele
Selbstständige nur eine sehr kleine gesetzliche
Rente und kaum nennenswerte
Betriebsrenten erhalten, wird die
Krankenversicherung im Alter dann
sehr günstig“, erklärt Rüdiger Falken.
Schafft ein Selbstständiger diese 90-Prozent-Hürde
allerdings nicht mehr, weil
er zwischendurch längere Zeit privat
versichert war, wird er als Senior freiwillig
versichert. In diesem Fall wird
praktisch das gesamte Alterseinkommen
bis zur Beitragsbemessungsgrenze
von derzeit 3.825 Euro herangezogen.
Auf die gesetzliche Rente werden dann
8,2 Prozent Beitrag fällig, 15,5 Prozent
auf eventuelle Betriebsrenten und 14,9
auf die restlichen beitragspfl ichtigen
Einnahmen.
Da ein weiterer Anstieg der Beiträge zur
Krankenversicherung in den kommenden
Jahren programmiert ist, stellen sich
derzeit viele privat versicherte Selbstständige
die Frage, was sie dagegen tun
können. Leider nicht viel, lautet die lapidare
Antwort. „Jeder Versicherte hat
einen gesetzlichen Anspruch auf einen
Wechsel in einen anderen Tarif“, nennt
Falken eine Möglichkeit. Weniger Beitrag
bedeutet häufi g weniger Leistung
oder einen höheren Selbstbehalt, aber
nicht immer: „In vielen Fällen konnten
wir mit einem Tarifwechsel erheblich
geringere Beiträge bei annähernd gleichen
Leistungen erreichen“, so die Erfahrung
von Falken. Eine Alternative ist
der sogenannte Basistarif. Er bringt aber
oft keine Entlastung.
Tricksen hilft nicht weiter
Kein Wunder also, dass so mancher Unternehmer
nach einigen Jahren in der
Privaten mit dem Wechsel zurück in
die Gesetzliche liebäugelt. „Grundsätzlich
kommt man nur wieder in die gesetzliche
Kasse, wenn man nicht mehr
selbstständig tätig ist, sondern eine sozialversicherungspfl
ichtige Beschäftigung
aufnimmt“, sagt Versicherungsexperte
Falken. Ein solcher Wechsel von
der Selbstständigkeit in eine abhängige
Beschäftigung muss aber rechtzeitig
erfolgen: Denn ein Unternehmer, der
älter als 55 Jahre ist, bleibt trotz sozial-
ProFirma 04 2012
Eine schwierige Wahl: Die private
Krankenversicherung ist für Selbstständige
verlockend, hat aber ihre Tücken.
STICHWORT
Basistarif
Seit dem 1. Januar 2009 müssen
die privaten Krankenkassen ihren
Versicherten einen Basistarif
anbieten. Er zeichnet sich durch
folgende Merkmale aus:
> Art, Umfang und Höhe der
Leistungen entsprechen dem Tarif
in der gesetzlichen Krankenkasse.
> Der Basistarif muss immer den
Vorgaben für die gesetzlichen
Krankenkassen folgen. Werden dort
Leistungen gekürzt, dann gilt das
auch für den Basistarif.
> Die Beitragshöhe ist vom Umfang
der versicherten Leistungen, vom
Eintrittsalter und vom Geschlecht
abhängig. Vorerkrankungen bei
Versicherungsbeginn spielen
jedoch keine Rolle: Die maximale
Beitragshöhe beträgt rund 600 Euro
je Monat.
> Anders als in der GKV wird im Basistarif
für jede versicherte Person
ein eigener Beitrag erhoben. Ein
Ehepaar zahlt also stets zwei Beiträge.
Gleiches gilt für Kinder.
versicherungspfl ichtiger Beschäftigung
weiter privat krankenversichert.
Zum Scheitern verurteilt sind daher
auch Tricks, wie sie in der Praxis hin
und wieder vorkommen. So hilft es gar
nichts, wenn sich ein Geschäftsführer
mit Minigehalt im eigenen Unternehmen
anstellen lässt, denn auch unabhängig
vom Einkommen wird er grundsätzlich
nicht sozialversicherungspfl ichtig.
Gleiches gilt beim Versuch, einfach für
einige Wochen einen Arbeitsvertrag für
einen sozialversicherungspfl ichtigen
Job zu unterschreiben. „Der Wechsel
in die sozialversicherungspfl ichtige
Beschäftigung muss hauptberufl ich
erfolgen und auf Dauer angelegt sein“,
erklärt Falken. Das bedeutet im Normalfall,
dass man für mindestens ein Jahr
den allergrößten Teil seiner Arbeitszeit
auf diese Angestelltentätigkeit verwenden
muss. „Man darf zwar weiterhin
Gesellschafter des eigenen Unternehmens
sein, kann dort aber kaum noch
tätig werden“, so Falken. In der Praxis
heißt das also in den meisten Fällen: Geschäftsaufgabe.
Denn kaum ein Unternehmen
verkraftet es, wenn der Chef so
lange das Ruder aus der Hand gibt.
Auch ein Unternehmer, der sein Geschäft
aufgeben muss, bleibt privat
versichert. Das gilt sogar dann, wenn
er auf Sozialleistungen angewiesen ist.
Einzige Ausnahme: Wer verheiratet ist,
hat bekanntlich keinen Anspruch auf
Geld vom Staat, solange der Ehepartner
für den Lebensunterhalt sorgen kann.
Ist der Partner gesetzlich krankenversichert,
kann der Selbstständige in die
beitragsfreie Familienmitversicherung
eintreten. Das gilt auch für Versicherte
über 55 Jahre. In diesem Fall darf der Ex-
Unternehmer aber keine Einnahmen
aus selbstständiger Tätigkeit mehr erwirtschaften.
Fazit: Jeder Unternehmer sollte sich
schon in der Gründungsphase sehr genau
überlegen, welche Versicherungsform
er wählt. Entscheidet er sich für
die private Krankenversicherung, bleibt
ihm bei späteren fi nanziellen Schwierigkeiten
meist nichts anderes übrig, als
gemeinsam mit einem Berater zu prüfen,
wie er beim Versicherungsschutz
sparen kann.
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