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Finanzen & Steuern – Versicherungen Krankenversicherung Eine Entscheidung fürs Leben Einmal privat versichert – immer privat versichert. Viele Selbstständige mussten in der jüngsten Zeit massive Beitragserhöhungen verkraften. Doch die Rückkehr in die gesetzliche Krankenversicherung ist meist versperrt. VON SILKE BECKER Gesetzlich oder privat - die Wahl der Krankenversicherung sollte gut überlegt sein. „Viele Privatversicherte denken nicht langfristig, sondern lassen sich von günstigen Einstiegsangeboten blenden“, erklärt der unabhängige Versicherungsberater Rüdiger Falken von der Hamburger Kanzlei Falken. Tatsächlich: Junge, gesunde Unternehmer und Selbstständige zahlen bei privaten Anbietern häufi g zumindest in den ersten Jahren deutlich weniger als bei den gesetzlichen Kassen. „Der Beitrag für eine private Krankenversicherung wird für jeden Versicherten individuell anhand seines Eintrittsalters, seines Gesundheitszustands und des gewünschten Leistungsumfangs berechnet“, erklärt Oliver Stenzel, Pressereferent beim Verband der Privaten Krankenversicherungen (PKV) in Berlin. Die gesetzlichen Kassen setzen dagegen bei Selbstständigen zunächst ein Mindesteinkommen von 3.825 Euro pro Monat an. Darauf sind derzeit rund 600 Euro Beitrag fällig. Unternehmer zahlen also deutlich mehr als vergleichbar verdienende Angestellte, weil der Arbeitgeberanteil wegfällt. Das klingt auf den ersten Blick teuer. Doch wenn es fi nanziell eng wird, haben gesetzlich versicherte Unternehmer einen großen Vorteil: Ihre Beiträge werden einkommensabhängig berechnet. Bei einem Einkommen, das nachweislich weniger als 3.825 Euro brutto beträgt, zahlen sie nur darauf 15,5 Prozent, mindestens aber rund 310 Euro. Privat versicherte Chefs dagegen müssen immer den vollen Beitrag zahlen, auch wenn die Geschäfte einmal nicht mehr so gut laufen sollten. Das gilt sogar dann, wenn sie plötzlich auf Sozialhilfeniveau leben müssen. Im Alter wird es für Privatversicherte besonders teuer Finanziell so richtig interessant wird die Gesetzliche allerdings im Alter: Versicherte in den privaten Kassen müssen auch dann die vollen Beiträge zahlen, wenn ihre Rente nur sehr mager aus- fällt. Derzeit überweisen viele Senioren schon mehr als 800 Euro monatlich. Bei den gesetzlichen Kassen dagegen bekommen Unternehmer den Versicherungsschutz im Alter oft sehr günstig. Denn wer in der zweiten Hälfte des Berufslebens mindestens 90 Prozent der Zeit gesetzlich versichert war, wird als Rentner automatisch zum sogenannten Pfl ichtversicherten. Dann werden nach Angaben des Spitzenverbands der Gesetzlichen Kassen 8,2 Prozent auf die gesetzliche Rente fällig, 15,5 Prozent auf Betriebsrenten und 14,9 Prozent auf eventuelle Arbeitseinkommen. Andere Einnahmequellen, etwa private Lebens- Gesetzliche und private Krankenversicherung im Vergleich Quelle: eigene Recherchen gesetzlich privat Gesundheitsprüfung nein ja (auch im Basistarif) Zuschläge bei Vorerkrankungen nein ja (außer im Basistarif) Beitragsberechnung einkommensabhängig nach individuellem Risiko, Eintrittsalter und Leistungsumfang (außer im Basistarif) Leistungen gesetzlich geregelt individuell vereinbart Kinder beitragsfrei eigene Policen/eigene Beiträge nicht erwerbstätige Ehe- oder eingetragene Lebenspartner Abrechnung zwischen Arzt und Versicherung Kostenrisiko nein, erfolgte Behandlungen werden bezahlt beitragsfrei eigene Policen/eigene Beiträge Rechnungssumme wird vom Patienten ausgelegt und anschließend vom Versicherer erstattet ja, Versicherung prüft Kostenübernahme erst nach erfolgter Behandlung, kann unter bestimmten Bedingungen Erstattung verweigern 50 ProFirma 04 2012
versicherungen oder Mieteinnahmen, werden nicht berücksichtigt. „Da viele Selbstständige nur eine sehr kleine gesetzliche Rente und kaum nennenswerte Betriebsrenten erhalten, wird die Krankenversicherung im Alter dann sehr günstig“, erklärt Rüdiger Falken. Schafft ein Selbstständiger diese 90-Prozent-Hürde allerdings nicht mehr, weil er zwischendurch längere Zeit privat versichert war, wird er als Senior freiwillig versichert. In diesem Fall wird praktisch das gesamte Alterseinkommen bis zur Beitragsbemessungsgrenze von derzeit 3.825 Euro herangezogen. Auf die gesetzliche Rente werden dann 8,2 Prozent Beitrag fällig, 15,5 Prozent auf eventuelle Betriebsrenten und 14,9 auf die restlichen beitragspfl ichtigen Einnahmen. Da ein weiterer Anstieg der Beiträge zur Krankenversicherung in den kommenden Jahren programmiert ist, stellen sich derzeit viele privat versicherte Selbstständige die Frage, was sie dagegen tun können. Leider nicht viel, lautet die lapidare Antwort. „Jeder Versicherte hat einen gesetzlichen Anspruch auf einen Wechsel in einen anderen Tarif“, nennt Falken eine Möglichkeit. Weniger Beitrag bedeutet häufi g weniger Leistung oder einen höheren Selbstbehalt, aber nicht immer: „In vielen Fällen konnten wir mit einem Tarifwechsel erheblich geringere Beiträge bei annähernd gleichen Leistungen erreichen“, so die Erfahrung von Falken. Eine Alternative ist der sogenannte Basistarif. Er bringt aber oft keine Entlastung. Tricksen hilft nicht weiter Kein Wunder also, dass so mancher Unternehmer nach einigen Jahren in der Privaten mit dem Wechsel zurück in die Gesetzliche liebäugelt. „Grundsätzlich kommt man nur wieder in die gesetzliche Kasse, wenn man nicht mehr selbstständig tätig ist, sondern eine sozialversicherungspfl ichtige Beschäftigung aufnimmt“, sagt Versicherungsexperte Falken. Ein solcher Wechsel von der Selbstständigkeit in eine abhängige Beschäftigung muss aber rechtzeitig erfolgen: Denn ein Unternehmer, der älter als 55 Jahre ist, bleibt trotz sozial- ProFirma 04 2012 Eine schwierige Wahl: Die private Krankenversicherung ist für Selbstständige verlockend, hat aber ihre Tücken. STICHWORT Basistarif Seit dem 1. Januar 2009 müssen die privaten Krankenkassen ihren Versicherten einen Basistarif anbieten. Er zeichnet sich durch folgende Merkmale aus: > Art, Umfang und Höhe der Leistungen entsprechen dem Tarif in der gesetzlichen Krankenkasse. > Der Basistarif muss immer den Vorgaben für die gesetzlichen Krankenkassen folgen. Werden dort Leistungen gekürzt, dann gilt das auch für den Basistarif. > Die Beitragshöhe ist vom Umfang der versicherten Leistungen, vom Eintrittsalter und vom Geschlecht abhängig. Vorerkrankungen bei Versicherungsbeginn spielen jedoch keine Rolle: Die maximale Beitragshöhe beträgt rund 600 Euro je Monat. > Anders als in der GKV wird im Basistarif für jede versicherte Person ein eigener Beitrag erhoben. Ein Ehepaar zahlt also stets zwei Beiträge. Gleiches gilt für Kinder. versicherungspfl ichtiger Beschäftigung weiter privat krankenversichert. Zum Scheitern verurteilt sind daher auch Tricks, wie sie in der Praxis hin und wieder vorkommen. So hilft es gar nichts, wenn sich ein Geschäftsführer mit Minigehalt im eigenen Unternehmen anstellen lässt, denn auch unabhängig vom Einkommen wird er grundsätzlich nicht sozialversicherungspfl ichtig. Gleiches gilt beim Versuch, einfach für einige Wochen einen Arbeitsvertrag für einen sozialversicherungspfl ichtigen Job zu unterschreiben. „Der Wechsel in die sozialversicherungspfl ichtige Beschäftigung muss hauptberufl ich erfolgen und auf Dauer angelegt sein“, erklärt Falken. Das bedeutet im Normalfall, dass man für mindestens ein Jahr den allergrößten Teil seiner Arbeitszeit auf diese Angestelltentätigkeit verwenden muss. „Man darf zwar weiterhin Gesellschafter des eigenen Unternehmens sein, kann dort aber kaum noch tätig werden“, so Falken. In der Praxis heißt das also in den meisten Fällen: Geschäftsaufgabe. Denn kaum ein Unternehmen verkraftet es, wenn der Chef so lange das Ruder aus der Hand gibt. Auch ein Unternehmer, der sein Geschäft aufgeben muss, bleibt privat versichert. Das gilt sogar dann, wenn er auf Sozialleistungen angewiesen ist. Einzige Ausnahme: Wer verheiratet ist, hat bekanntlich keinen Anspruch auf Geld vom Staat, solange der Ehepartner für den Lebensunterhalt sorgen kann. Ist der Partner gesetzlich krankenversichert, kann der Selbstständige in die beitragsfreie Familienmitversicherung eintreten. Das gilt auch für Versicherte über 55 Jahre. In diesem Fall darf der Ex- Unternehmer aber keine Einnahmen aus selbstständiger Tätigkeit mehr erwirtschaften. Fazit: Jeder Unternehmer sollte sich schon in der Gründungsphase sehr genau überlegen, welche Versicherungsform er wählt. Entscheidet er sich für die private Krankenversicherung, bleibt ihm bei späteren fi nanziellen Schwierigkeiten meist nichts anderes übrig, als gemeinsam mit einem Berater zu prüfen, wie er beim Versicherungsschutz sparen kann. 51
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