Übersicht über die Rechnungsergebnisse der Vorjahre

Der Verbandsgemeinderat hat aufgrund des § 95 Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz (GemO) folgende Haushaltssatzung beschlossen, die nach
Genehmigung durch die Kreisverwaltung Altenkirchen als Aufsichtsbehörde vom 12. Januar 2011 hiermit bekannt gemacht wird:
Festgesetzt werden Haushaltsjahr 2011 Haushaltsjahr 2012
1. im Ergebnishaushalt
der Gesamtbetrag der Erträge auf 18.045.934 € 18.257.222 €
der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 18.357.642 € 18.347.423 €
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag (-) -311.708 € -90.201 €
2. im Finanzhaushalt
Haushaltssatzung
der Verbandsgemeinde Altenkirchen für die Haushaltsjahre 2011 und 2012
vom ...........................................................
§ 1
Ergebnis- und Finanzhaushalt
die ordentlichen Einzahlungen auf 16.852.484 € 17.291.813 €
die ordentlichen Auszahlungen auf 17.120.662 € 17.147.479 €
Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -268.178 € 144.334 €
die außerordentlichen Einzahlungen auf 0 € 0 €
die außerordentlichen Auszahlungen auf 0 € 0 €
Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0 € 0 €

Haushaltsjahr 2012
die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 847.900 € 1.106.400 €
die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 2.411.000 € 547.000 €
Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.563.100 € 559.400 €
die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 2.439.978 € 24.400 €
die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 608.700 € 728.134 €
Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 1.831.278 € -703.734 €
der Gesamtbetrag der Einzahlungen auf 20.140.362 € 18.422.613 €
der Gesamtbetrag der Auszahlungen auf 20.140.362 € 18.422.613 €
Veränderung des Finanzmittelbestandes im Haushaltsjahr -848.778 € 80.434 €
§ 2
Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite
Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und
Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird festgesetzt
für verzinste Kredite auf 1.563.100 € 0 €
§ 3
Gesamtbetrag der vorgesehenen Verpflichtungsermächtigungen
Haushaltsjahr 2011
Verpflichtungsermächtigungen, die künftige Haushaltsjahre mit Auszahlungen für Investitionen und
Investitionsförderungsmaßnahmen belasten, werden veranschlagt mit 0 € 0 €
Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite
aufgenommen werden müssen, werden veranschlagt mit 0 € 0 €

§ 4
Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung
Haushaltsjahr 2012
Der Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung wird festgesetzt auf 6.000.000 € 6.000.000 €
§ 5
Kreditermächtigungen, Verpflichtungsermächtigungen
und Kassenkredite des Eigenbetriebes
Für die Eigenbetriebe und die Einrichtungen nach § 85 Abs. 2 GemO werden in den Wirtschaftsplänen
festgesetzt:
1. der Gesamtbetrag der Kredite auf 5.543.600 € 4.056.000 €
davon
2011 2012
verzinsliche zinslose verzinsliche zinslose
Kredite vom Kredite des Kredite vom Kredite des
Kreditmarkt Landes Kreditmarkt Landes
davon entfallen auf den Bereich Wasser 1.176.600 € 460.000 € 1.141.000 € 660.000 €
davon entfallen auf den Bereich Abwasser 2.907.000 € 1.000.000 € 2.255.000 € 0 €
2. der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf
0 € 0 €
3. der Höchstbetrag der Kassenkredite auf
1.500.000 € 1.500.000 €
§ 6
Umlagen
Haushaltsjahr 2011
Gemäß § 26 Abs. 1 Landesfinanzausgleich erhebt die Verbandsgemeinde von allen Ortsgemeinden
eine Verbandsgemeindeumlage.
Der Umlagesatz beträgt 45,5 v. H. 45,5 v. H.
der auf die Ortsgemeinden entfallenden Umlagegrundlagen gemäß § 26 Abs. 1 i.V.m. § 25 Abs. 1 des
Landesfinanzausgleichsgesetzes (LFAG).

Haushaltsjahr 2012
Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2007 (Stand der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2007) 15.264.407 € 15.264.407 €
noch zu ermitteln
noch zu ermitteln
noch zu ermitteln
noch zu ermitteln
Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO
liegen vor, wenn im Einzelfall mehr als
überschritten sind.
§ 9
Wertgrenze für Investitionen
15.000 € 15.000 €
Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 15.000 € 15.000 €
sind im Einzelnen im Teilfinanzhaushalt darzustellen.
Für die Altersteilzeit von Beamtinnen und Beamten werden vier Fälle zugelassen.
Altenkirchen, den ...................................................
Verbandsgemeindeverwaltung Altenkirchen
..........................................................
Heijo Höfer
Bürgermeister
§ 7
Eigenkapital
Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12. des Haushaltsjahres 2008
Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12. des Haushaltsjahres 2009
Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12. des Haushaltsjahres 2010
Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12. des Haushaltsjahres 2011
§ 8
Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen
§ 10
Altersteilzeit
Haushaltsvermerke ergeben sich aus den Unterlagen, die dem Haushaltsplan beigefügt sind.
Haushaltsjahr 2011

950 Altenkirchen (Verbandsgemeinde)
Ergebnishaushalt Verbandsgemeinde 2011/2012
Hauptplan 2011
Gesamthaushalt
Betragsangaben in EUR
Bezeichnung Rechn.-Erg.
Vorvorjahr
2009
Vorjahr
2010
Planjahr
2011
Planjahr
2012
Muster 5 (zu § 2 Abs. 1 GemHVO)
Planjahr
2013
Seite: 1 von 6
1. Steuern und ähnliche Abgaben 58.488 62.000 60.000 60.000 60.000 60.000
Planjahr
2014
403200 Vergnügungssteuer 58.488 62.000 60.000 60.000 60.000 60.000
2. Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 12.361.843 13.778.316 12.636.093 13.495.802 13.692.292 14.064.450
411120 Schlüsselzuweisung B1 233.159 233.000 232.000 232.000 232.000 232.000
411130 Schlüsselzuweisung B2 1.366.108 1.150.000 1.355.000 1.368.000 1.382.000 1.396.000
414410 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom Bund 11.920
414420 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom Land 285.602 788.989 116.000 79.500 83.000 87.500
414430 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - von Gemeinden und Gemeindeverbänden 2.726.627 3.330.000 3.400.000 4.000.000 4.090.000 4.170.000
414490 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom sonstigen öffentlichen Bereich 190.461 214.551 129.500 129.870 122.070 128.700
414510 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - von privaten Unternehmen 65.575 4.500 15.000 15.000 15.000 15.000
414590 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom sonstigen privaten Bereich 86.000 86.000 86.000
415100 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 320.276 304.593 295.432 288.222 279.250
416200 Verbandsgemeindeumlage 7.482.391 7.651.000 7.084.000 7.290.000 7.480.000 7.670.000
3. Erträge der sozialen Sicherung 736.614 626.650 768.900 788.350 800.150 799.250
421100 Kostenbeitrag und Aufwendungsersatz, Kostenersatz 2.126
421130 Kostenbeitrag, Aufwendungsersatz, Kostenersatz (mit Kostenbeteiligung) 10.556 3.700 4.800 4.800 5.050 5.050
421140 Kostenbeitrag, Aufwendungsersatz, Kostenersatz (ohne Kostenbeteiligung) 3.870 5.900 3.800 3.800 3.950 3.950
421200 Unterhaltsansprüche gegen bürgerlich-rechtlich Unterhaltsverpflichtete 3.364 6.280 8.500 8.500 8.500 8.500
421300 Leistungen von Sozialleistungsträgern (Erstattungsansprüche) 22.125 8.700 33.000 33.000 29.000 29.000
421400 Rückzahlung gewährter Hilfen (Darlehen) 2.330 4.500 9.000 9.000 9.500 9.500
423210 Erstattung der Ausgaben vom Landkreis (75 % Kreisanteil) 552.249 480.100 600.100 611.600 623.400 623.000
423211 Erstattung der Ausgaben vom Landkreis (100 % Kreisanteil) 105.815 111.070 107.300 116.500 119.800 119.800
423212 Erstattung der Ausgaben über den Landkreis (Ausgleichsleistung Bund gem. § 8 AGSGB XII) 29.053
423213 Erstattung der Ausgaben vom Landkreis (Sonderabrechnung Budgetempfänger) 3.508 3.300 400 400 450 450
423900 Kostenerstattung von anderen Sozialleistungsträgern 1.617 3.100 2.000 750 500
4. öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 550.641 475.450 523.250 530.250 534.250 534.250
431100 Passgebühren 48.821 70.000 130.000 130.000 130.000 130.000
431200 Gebühren für die Erteilung von Bescheiden (u.a. Genehmigungen, Ablehnungen, Untersagungen, Vorkaufsrecht) 25.224 27.800 31.400 31.400 31.400 31.400
431300 Gebühren für die Bauüberwachung 28.024 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
431700 Gebühren Standesamt 25.143 25.000 30.000 30.000 30.000 30.000
431900 Sonstige (u. a. Verwaltungsgebühren, Beglaubigungsgebühren) 68.080 65.300 65.000 65.000 65.000 65.000
432100 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche Dienstleistungen 270.399 133.000 105.000 105.000 105.000 105.000
434000 Beteiligung Essenskosten 81.001 113.000 119.000 126.000 130.000 130.000
435000 Beteiligung Schülerbetreuung 3.950 4.500 6.000 6.000 6.000 6.000
437000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge und ähnlichen Entgelten 6.850 6.850 6.850 6.850 6.850
5. privatrechtliche Leistungsentgelte 217.875 170.701 170.201 174.201 174.201 174.201

950 Altenkirchen (Verbandsgemeinde)
Ergebnishaushalt Verbandsgemeinde 2011/2012
Hauptplan 2011
Gesamthaushalt
Betragsangaben in EUR
Bezeichnung Rechn.-Erg.
Vorvorjahr
2009
Vorjahr
2010
Planjahr
2011
Planjahr
2012
Muster 5 (zu § 2 Abs. 1 GemHVO)
Planjahr
2013
Seite: 2 von 6
Planjahr
2014
441100 Erträge aus Verkäufen 42.963 49.400 49.800 49.800 49.800 49.800
441200 Mieten und Pachten 128.966 112.501 109.101 113.101 113.101 113.101
441900 Sonstige 45.945 8.800 11.300 11.300 11.300 11.300
6. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.012.459 2.059.428 2.472.963 2.012.972 2.039.158 2.108.595
442300 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - von Sondervermögen 246.959 236.850 254.230 261.750 267.380 275.240
442410 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom Bund 26.278 24.000
442420 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom Land 25.865 142.400 484.000 51.000 21.000 51.000
442430 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - von Gemeinden und Gemeindeverbänden 1.640.155 1.612.528 1.666.383 1.631.872 1.658.428 1.714.005
442490 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom sonstigen öffentlichen Bereich 72
442510 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - von privaten Unternehmen 42.139 50.400 50.500 50.500 50.500 50.500
442590 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom sonstigen privaten Bereich 30.990 17.250 17.850 17.850 17.850 17.850
9. sonstige laufende Erträge 205.436 1.247.189 728.527 559.647 606.050 483.497
462100 Ordnungsrechtliche Erträge (Bußgelder, Verwarnungsgelder u.a.) 39.774 55.000 55.000 55.000 55.000 55.000
462200 Mahn-und Beitreibungsgebühren 46.656 40.000 45.000 45.000 45.000 45.000
462201 Säumniszuschläge 6.693 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
462202 Rückbelastung Bankeinzug - 71 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
462600 Verkauf von Angebotsunterlagen 5.589 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000
462700 Versicherungserstattungen 84.450 24.000 29.500 29.500 29.500 29.500
462902 Budgetbewirtschaftung Erich Kästner- Grundschule 3.453
462920 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Altenkirchen-Honneroth 387
462921 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Birnbach 360
462922 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Busenhausen 1.297
462923 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Eichelhardt 2.099
462924 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Fluterschen 1.155
462925 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Gieleroth 583
462926 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Ingelbach 684
462927 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Kircheib 664
462928 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Mehren 678
462929 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Neitersen 2.328
462930 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Weyerbusch 3.467
462990 Andere sonstige ordentliche Erträge 20 20 20 20 20
466100 Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen und Sonderposten - 349 13.060 13.060 13.060 13.060 13.007
466141 Erträge aus der Auflösung von Pensionsrückstellungen 230.000 71.605 71.615 80.410 86.407
466142 Erträge aus der Auflösung von Beihilferückstellungen 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
466143 Erträge aus der Auflösung von Altersteilzeit-Rückstellungen 271.609 257.342 257.452 220.060 191.563
466144 Erträge aus der Auflösung von Urlaubs-/Überstunden-Rückstellungen 45.000 45.000 45.000 45.000 45.000
466145 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung 214.000 74.000
466200 Erträge aus Zuschreibungen 336.500 120.000 25.000 100.000
469000 Andere sonst. ordentliche Erträge 5.538
10. Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 16.143.355 18.419.734 17.359.934 17.621.222 17.906.101 18.224.243

950 Altenkirchen (Verbandsgemeinde)
Ergebnishaushalt Verbandsgemeinde 2011/2012
Hauptplan 2011
Gesamthaushalt
Betragsangaben in EUR
Bezeichnung Rechn.-Erg.
Vorvorjahr
2009
Vorjahr
2010
Planjahr
2011
Planjahr
2012
Muster 5 (zu § 2 Abs. 1 GemHVO)
Planjahr
2013
Seite: 3 von 6
11. Personalaufwendungen 8.942.704 9.895.010 10.308.821 11.105.631 11.296.317 11.406.443
Planjahr
2014
501100 Bürgermeister, Beigeordnete, Ortsvorsteher 4.091 2.721 3.000 3.060 3.121 3.184
501400 Rats- und Ausschussmitglieder 12.312 12.500 12.500 12.500 12.500 12.500
501900 Sonstige (u.a. ehrenamtlich Tätige der Feuerwehr) 36.768 20.443 22.173 22.617 23.069 23.531
502100 Beamte (Dienstbezüge, Leistungszulagen) 1.206.310 1.242.246 1.311.994 1.338.233 1.364.997 1.386.548
502120 Leistungszulage Beamte 4.500 4.500 4.590 4.682 4.775
502200 Arbeitnehmer (Vergütungen, Leistungszahlungen) 5.551.812 5.725.928 6.067.840 6.649.579 6.782.566 6.918.221
502220 Leistungszulage Arbeitnehmer 45.423 100.000 60.000 73.500 74.970 76.469
502900 Sonstige Vergütungen, Leistungszulagen 129.428 143.056 95.980 97.298 98.645 100.017
503100 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte 324.140 320.998 287.305 293.049 298.912 303.588
503200 Beiträge zu Versorgungskassen - Arbeitnehmer 392.855 464.566 494.870 543.854 554.729 565.822
504100 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung - Beamte (u.a. Nachversicherung) 4.283
504200 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung - Arbeitnehmer 1.118.581 1.160.443 1.261.372 1.383.193 1.410.856 1.439.078
505100 Beihilfen, Unterstützungsleistungen und dergleichen - Beamte, Arbeitnehmer 116.702 130.000 110.000 110.000 110.000 110.000
507110 Zuführung zu Pensionsrückstellungen - Beamte 312.300 374.255 399.394 390.367 390.359
507120 Zuführung zu Beihilferückstellungen - Beamte 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
508100 Zuführung zur Rückstellung für Altersteilzeit 200.309 148.032 119.764 111.903 17.351
508200 Zuführung zur Rückstellung für nicht genommenen Urlaub und Überstunden 45.000 45.000 45.000 45.000 45.000
13. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.529.210 3.562.017 3.102.480 2.203.450 2.347.250 2.008.550
523100 Unterhaltung der Grundstücke und Außenanlagen 145.710 60.900 31.850 21.850 25.850 28.850
523130 Gebäude einschließlich der Bestandteile, die dem Gebäude zuzurechnen sind 355.486 1.358.000 510.000 184.500 397.500 232.500
523210 Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude - Energie (Strom, Öl, Gas) 399.821 466.500 453.550 460.250 468.750 473.900
523220 Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude - Wasser, Abwasser, Abfall (wkB, Gebühren) 169.523 173.910 188.620 192.320 194.820 196.020
523230 Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude - Sonstige Bewirtschaftungskosten 206.045 182.410 177.810 178.570 179.380 181.680
523380 Straßen, Wege, Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 142.028 96.000 107.500 32.500 42.500 52.500
523500 Fahrzeugunterhaltung 133.251 198.500 139.000 139.000 139.500 149.500
523600 Unterhaltung der Maschinen, Geräte, Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie Kleinteile bis 410,00 € (netto) 82.958 82.040 76.350 76.350 77.150 79.150
523601 Unterhaltung der Maschinen, Geräte, Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie Kleinteile bis 60,00 € (netto) speziell für gemeinsames
"15.000 €"-Budget aller Kintertagesstätten
523602 Unterhaltung der Maschinen, Geräte, Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie Kleinteile bis 60,00 € (netto), speziell für Anschaffungen für
"unter 3-Jährige" im Bereich der Kindertagessätten
523800 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 62
1.000 1.000 1.000 1.000
1.000 1.000 1.000 1.000
524200 Essenskosten 93.669 140.000 147.000 154.000 161.000 161.000
524501 Budgetbewirtschaftung Pestalozzi Grundschule 14.366 15.230 15.140 16.000 16.000 16.000
524502 Budgetbewirtschaftung Erich Kästner Grundschule 16.039 12.230 11.250 12.000 12.000 12.000
524503 Budgetbewirtschaftung Bürgermeister Raiffeisen Grundschule 24.475 14.980 12.900 14.000 14.000 14.000
524520 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Altenkirchen-Honneroth 8.388 8.475 9.260 9.610 9.610 9.610
524521 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Birnbach 5.371 3.138 3.820 3.980 3.980 3.980
524522 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Busenhausen 6.923 4.936 5.390 5.610 5.610 5.610
524523 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Eichelhardt 6.814 4.703 5.390 5.520 5.520 5.520
524524 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Fluterschen 5.582 3.268 3.980 4.150 4.150 4.150

950 Altenkirchen (Verbandsgemeinde)
Ergebnishaushalt Verbandsgemeinde 2011/2012
Hauptplan 2011
Gesamthaushalt
Betragsangaben in EUR
Bezeichnung Rechn.-Erg.
Vorvorjahr
2009
Vorjahr
2010
Planjahr
2011
Planjahr
2012
Muster 5 (zu § 2 Abs. 1 GemHVO)
Planjahr
2013
Seite: 4 von 6
Planjahr
2014
524525 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Gieleroth 6.168 5.097 5.600 5.830 5.830 5.830
524526 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Ingelbach 4.399 3.436 4.080 4.250 4.250 4.250
524527 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Kircheib 4.318 3.277 4.000 4.160 4.160 4.160
524528 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Mehren 3.349 3.288 3.870 4.030 4.030 4.030
524529 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Neitersen 6.502 3.364 3.850 4.030 4.030 4.030
524530 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Weyerbusch 10.627 8.135 8.770 9.100 9.100 9.100
524531 Budgetbewirtschaftung Kindertagesstätte Altenkirchen-Glockenspitze 4.940 9.880 9.880
524700 Sonstige Verbrauchsmittel 99.472 114.200 111.100 111.100 111.100 111.100
524900 Sonstige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 144.391 134.500 597.400 75.400 96.400 77.900
524910 Sachaufwand für Sprachförderung 748 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
525300 Kostenerstattungen - an Sondervermögen 26.700 29.000 28.000 28.000 28.000 28.000
525410 Kostenerstattungen - an den Bund 6.337 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000
525420 Kostenerstattungen - an das Land 2.529 5.000 3.500 3.500 3.500 3.500
525430 Kostenerstattungen - an Gemeinden und Gemeindeverbände 366.916 382.600 390.500 395.900 266.650 77.600
525510 Kostenerstattungen - an private Unternehmen 27.100 33.800 29.800 29.800 29.800 30.000
525590 Kostenerstattungen - an den sonstigen privaten Bereich 3.142 4.100 4.200 4.200 4.200 4.200
14. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und auf Sachanlagen 745.660 715.693 681.786 659.246 628.017
532000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 27.023 28.996 21.283 18.015 12.224
534000 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 385.202 383.931 380.385 378.892 377.546
535000 Abschreibung auf das Infrastrukturvermögen 4.146 4.146 4.146 4.146 4.146
536000 Abschreibungen auf Bauten auf fremden Grund und Boden 29.829 28.209 28.208 27.475 27.475
538100 Abschreibungen auf Fahrzeuge 140.062 129.389 128.000 127.320 122.179
538200 Abschreibungen auf Maschinen und technische Anlagen 35.816 33.206 32.284 31.323 29.241
538400 Abschreibungen auf Geringwertige Vermögensgegenstände 485 485 388 32 32
538500 Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung 123.097 107.331 87.092 72.043 55.174
16. Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 840.881 929.095 912.195 1.028.695 899.195 1.041.695
541430 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - an Gemeinden und Gemeindeverbände 7.690 19.000 43.000 17.000 17.000 17.000
541590 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - an den sonstigen privaten Bereich 50.175 49.495 46.695 46.695 46.695 46.695
541900 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - an Sonstige 176.440 339.100 209.000 346.000 211.500 349.000
544110 Finanzierungsbeteiligung Fonds Deutsche Einheit 87.455 83.500 85.000 85.000 85.000 85.000
544210 Allgemeine Umlagen an Gemeinden und Gemeindeverbände - Landkreis Altenkirchen 519.121 438.000 528.500 534.000 539.000 544.000
17. Aufwendungen der sozialen Sicherung 1.414.731 1.388.370 1.575.300 1.606.550 1.625.850 1.634.950
552100 Kostenbeteiligung und -erstattung nach dem SGB II an Landkreis (25 %) 537.180 600.000 605.000 610.000 620.000 630.000
553310 Laufende Leistungen außerhalb von Einrichtungen mit Kostenbeteiligung 720.050 617.700 790.300 807.300 815.000 815.000
553320 Einmalige Leistungen außerhalb von Einrichtungen mit Kostenbeteiligung 15.903 19.200 17.000 18.500 19.750 19.750
553400 Leistungen ohne Kostenbeteiligung (Krankenversicherungsbeitrag) 83.888 80.570 73.000 79.200 82.500 82.500
554241 Erstattung der Einnahmen an Landkreis mit Kostenbeteiligung (75 % Kreisanteil von 421130) 31.381 19.700 42.900 41.950 39.400 39.000
554242 Erstattung der Einnahmen an Landkreis ohne Kostenbeteiligung (100 % Kreisanteil von 421140) 3.502 4.900 3.100 3.100 3.200 3.200
554243 Kostenbeteiligung für Leistungen innerhalb von Einrichtungen an Landkreis (25 %) 11.600 7.500 7.500 7.500 7.500
554300 Kostenerstattung an andere Sozialhilfeträger 203 3.200 1.500 1.000 500

950 Altenkirchen (Verbandsgemeinde)
Ergebnishaushalt Verbandsgemeinde 2011/2012
Hauptplan 2011
Gesamthaushalt
Betragsangaben in EUR
Bezeichnung Rechn.-Erg.
Vorvorjahr
2009
Vorjahr
2010
Planjahr
2011
Planjahr
2012
Muster 5 (zu § 2 Abs. 1 GemHVO)
Planjahr
2013
Seite: 5 von 6
Planjahr
2014
557110 Laufende Leistungen 21.679 28.800 32.100 35.000 35.000 35.000
557120 Einmalige Leistungen 576 1.700 2.200 2.300 2.300 2.300
557130 Erstattung der Einnahmen an Landkreis (100 % von 421140) 368 1.000 700 700 700 700
18. sonstige laufende Aufwendungen 772.839 759.041 919.153 888.311 876.516 872.818
561200 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung, Umschulung 70.451 72.850 90.300 87.100 70.400 61.400
561300 Aufwendungen für übernommene Reisekosten Dienstreisen und Dienstgänge 23.073 20.200 20.000 20.000 20.000 20.000
561500 Aufwendungen für Dienst- und Schutzkleidung, persönliche Ausrüstungsgegenstände 25.292 18.150 37.550 22.550 22.550 22.350
561900 Sonstige Personalnebenaufwendungen (u. a. arbeitsmedizinische Untersuchungen, Schutzimpfungen) 18.350 16.050 14.100 13.850 13.850 13.850
562100 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 30.273 33.220 37.320 37.320 37.320 37.320
562300 Leiharbeitskräfte 4.621 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
562400 Datenverarbeitung 91.428 107.090 105.160 106.160 107.160 108.160
562500 Sachverständigen-, Gerichts- und ähnliche Aufwendungen (u. a. Anwalts-, Notar-, Prozesskosten sowie Aufwendungen für die Erstellung
von Bebauungsplänen)
14.274 13.700 12.500 12.500 12.500 12.500
562900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten 65.963 66.700 108.600 108.600 108.600 108.600
563100 Büromaterial 20.506 25.800 28.350 28.350 28.350 28.350
563200 Fachliteratur, Zeitschriften 19.734 18.850 20.070 19.570 19.870 19.870
563300 Porto- und Versandkosten 38.961 33.000 34.350 34.350 34.350 34.350
563400 Telefon, Datenübertragungskosten 17.711 19.000 18.000 18.000 18.000 18.000
563500 öffentliche Bekanntmachungen 27.696 28.200 28.200 28.200 28.200 28.200
563600 Öffentlichkeitsarbeit 1.233 1.500 2.000 2.000 2.000 2.000
563700 Bankgebühren 5.558 6.500 6.500 6.500 6.500 6.500
563900 Sonstiges 64.176 22.024 30.091 24.599 24.604 26.606
563910 sonstige Aufwendungen (u.a. für Ortsgemeinden) 439
564100 Versicherungsbeiträge 169.090 175.640 183.290 185.890 188.790 191.990
564200 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretungen, Berufsgenossenschaften und Vereinen 16.781 17.212 17.532 17.532 17.532 16.532
566900 sonstige Aufwendungen für besondere Finanzauszahlungen 60.000 60.000 60.000 60.000
568100 Grundsteuer 2.541 2.650 1.920 1.620 1.620 1.620
568200 Kraftfahrzeugsteuer 974 1.425 1.540 1.540 1.540 1.540
569100 Zuwendungen an Fraktionen 4.680 4.680 4.680 4.680 4.680
569200 Verfügungsmittel 1.296 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
569310 Repräsentationen 2.216 2.600 2.600 2.600 2.600 2.600
569320 Ehrengeschenke/Ehrengaben 8.256 7.500 8.000 8.300 9.000 9.300
569900 Sonstige Aufwendungen für Partnerschaft und Veranstaltungen 31.944 33.000 35.000 25.000 25.000 25.000
19. Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 14.500.366 17.279.193 17.533.642 17.514.423 17.704.374 17.592.473
20. laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 1.642.989 1.140.541 - 173.708 106.799 201.727 631.770
21. Zins- und sonstige Finanzerträge 316.939 376.500 686.000 636.000 386.000 386.000
471430 Zinserträge für Kredite - von Gemeinden und Gemeindeverbänden 3.627 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
471500 Zinserträge für Kredite - vom inländischen Geldmarkt 313.244 245.000 380.000 380.000 380.000 380.000
472000 Zinsen aus Stundungen und Verrentungen 33
476001 Erträge Ergebnisübernahme Verbandsgemeindewerke Betriebszweig Wasser

950 Altenkirchen (Verbandsgemeinde)
Ergebnishaushalt Verbandsgemeinde 2011/2012
Hauptplan 2011
Gesamthaushalt
Betragsangaben in EUR
Bezeichnung Rechn.-Erg.
Vorvorjahr
2009
Vorjahr
2010
Planjahr
2011
Planjahr
2012
476002 Erträge Ergebnisübernahme Verbandsgemeindewerke Betriebszweig Abwasser 121.500 300.000 250.000
Muster 5 (zu § 2 Abs. 1 GemHVO)
Planjahr
2013
Seite: 6 von 6
Planjahr
2014
479900 Sonstige Zinsen u. ä. Erträge 35 5.000 1.000 1.000 1.000 1.000
22. Zins- und und sonstige Finanzaufwendungen 683.081 826.326 824.000 833.000 780.000 756.000
573100 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen - an Eigenbetriebe 106.708 85.000 120.000 120.000 120.000 120.000
573101 Aufwendungen aus der Verlustübernahme Verbandsgemeindewerke Betriebszweig Wasser 165.156
573102 Aufwendungen aus der Verlustübernahme Verbandsgemeindewerke Betriebszweig Abwasser
574300 Zinsaufwand - an Gemeinden und Gemeindeverbände 174.833 150.000 175.000 175.000 175.000 175.000
574900 Zinsaufwand - an sonstigen öffentlichen Bereich (u.a. Jagdgenossenschaften) 3.217 2.000 4.000 4.000 4.000 4.000
575100 Zinsaufwand - an inländische Kreditinstitute 359.907 380.670 387.440 399.940 350.440 329.930
575110 Zinsaufwand - an Banken 9.019 8.650 99.930 96.430 92.930 89.440
575120 Zinsaufwand - an Sparkassen 29.396 34.850 37.630 37.630 37.630 37.630
23. Finanzergebnis - 366.141 - 449.826 - 138.000 - 197.000 - 394.000 - 370.000
24. ordentliches Ergebnis 1.276.847 690.715 - 311.708 - 90.201 - 192.273 261.770
25. außerordentliche Erträge 1.444
499000 Außerordentliche und periodenfremde Erträge 1.444
26. außerordentliche Aufwendungen 4.359
599000 Außerordentliche und periodenfremde Aufwendungen 4.359
27. außerordentliches Ergebnis - 2.915
28. Jahresergebnis Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag 1.273.932 690.715 - 311.708 - 90.201 - 192.273 261.770
31. Jahresergebnis nach Berücksichtigung der Veränderung des Sonderpostens für Belastungen aus dem
kommunalen Finanzausgleich
1.273.932 690.715 - 311.708 - 90.201 - 192.273 261.770

Verbandsgemeinde Altenkirchen
Vorbericht zum Haushaltsplan
für die Haushaltsjahre 2011/2012

Der Haushaltsplan teilt sich auf in einen
Vorbemerkungen zum Haushaltsplan 2011/2012
Ergebnishaushalt
Im Zentrum der Haushaltsplanung steht der Ergebnishaushalt. Dieser zeigt eine Gegenüberstellung von jährlichen periodengerecht zugeordneten
Erträgen und Aufwendungen und bildet somit den Ressourcenverbrauch ab.
Die im Haushaltsplan enthaltenen Plandaten für Abschreibungen, Auflösungen von Sonderposten u. ä. sind aus der Eröffnungsbilanz zum
01.01.2007 entwickelt.
Nach Vorlage der Jahresabschlüsse 2007 bis 2009 können sich diese aufgrund von Zu- und Abgängen noch verändern.
Außerdem sind die Ergebnisse der Wirtschaftspläne der Verbandsgemeindewerke für Wasser und Abwasser eingestellt.
Der Finanzhaushalt enthält die Planansätze der Ein- und Auszahlungen.
und den Finanzhaushalt
Er enthält im Gegensatz zum Ergebnishaushalt auch die Ein- und Auszahlungen für Investitionen, Tilgungen von Krediten und neuen
Kreditaufnahmen und bildet die Veränderung der liquiden Mittel ab.

In beiden Teilplänen sind neben den Planansätzen für die Haushaltsjahre 2011 und 2012 auch hochgerechnete Planansätze für die weiteren
Finanzplanungsjahre 2013 und 2014 enthalten. Das Rechnungsergebnis des Haushaltsjahres 2009 ist nur vorläufig, da der Jahresabschluss noch
nicht erstellt ist.
Die dem Haushaltsplan zugrunde liegenden Produkte und Leistungen können dem Produktbuch entnommen werden.
Die Haushaltsdaten werden nachfolgend in verschiedenen Zusammenstellungen jeweils für den Ergebnis- und den Finanzhaushalt dargestellt.
Einzeldarstellungen auf Produktebene erfolgen nur für wesentliche Produkte.
Bildung von Teilhaushalten
Nach § 4 GemO ist der Haushaltsplan angemessen in Teilhaushalte zu gliedern. Diese sind produktorientiert funktional oder nach der örtlichen
Organisation institutionell zu gliedern.
Die sechs Hauptproduktbereiche
- 1 - Zentrale Verwaltung - 4 - Gesundheit und Sport
- 2 - Schule und Kultur - 5 - Gestaltung der Umwelt
- 3 - Soziales und Jugend - 6 - Zentrale Finanzleistungen
werden in sieben Teilhaushalte gegliedert. Diese Teilhaushalte bilden Bewirtschaftungseinheiten, d. h. innerhalb der Teilhaushalte gelten besondere
Deckungsmöglichkeiten.
Aufgrund der Neugliederung der Verbandsgemeindeverwaltung zum 01. Juli 2010 werden ab dem Haushaltsjahr 2011 die bisherigen Teilhaushalte
Teilhaushalt 1 (Fachbereich 1) - Verwaltungsführung, Organisation
Teilhaushalt 2 (Fachbereich 2) - Finanzen
Teilhaushalt 3 (Fachbereich 3) - Umwelt und Bauen
Teilhaushalt 4 (Fachbereich 4) - Bürgerdienste
Teilhaushalt 5 (Fachbereich 5) - Jugend und Soziales
Teilhaushalt 6 (Fachbereich 2) - Zentrale Finanzdienstleistungen
Teilhaushalt 7 - Strukturentwicklung -
wie folgt neu gegliedert und bezeichnet:
Teilhaushalt 1 - Verwaltungsführung, Organisation, Finanzen
Teilhaushalt 2 - Bürgerdienste, Brandschutz
Teilhaushalt 3 - Soziale Angelegenheiten
Teilhaushalt 4 - Schulen, Kindertagesstätten, Jugend, Sport
Teilhaushalt 5 - Infrastruktur, Umwelt und Bauen
Teilhaushalt 6 - Strukturentwicklung (Wirtschaftsförderung, Tourismus, Kultur), Gebäude, Bauhof
Teilhaushalt 7 - Zentrale Finanzleistungen
Bei der Bildung wurde von den Aufgabenschwerpunkten ausgegangen, da die Teilhaushalte mit ihren wesentlichen Produkten die eigentliche
Beratungs- und Entscheidungsebene sein sollen.
Die Zuordnung der Produkte und Leistungen kann den nachfolgenden Zusammenstellungen auf Teilhaushaltsebene entnommen werden.
Den Teilhaushalten sind 50 Produkte mit insgesamt 86 Leistungen nach dem Produktrahmenplan im Detail zugeordnet.

Die Gesamtfläche des Verbandsgemeindegebietes beträgt: 15.343 ha
Die Verbandsgemeinde besteht aus: 42 Ortsgemeinden
Die Entwicklung der Einwohner stellt sich wie folgt dar:
am
Stichtag
30.06.2006 23.602 936 24.538
30.06.2007 23.525 961 24.486
30.06.2008 23.316 970 24.286
30.06.2009 23.263 984 24.247
30.06.2010 23.205 931 24.136
Die Langzeitentwicklung der Einwohner stellt sich wie folgt dar:
am
Stichtag
Hauptwohnung Nebenwohnung
I. Statistische Angaben
Insgesamt
Hauptwohnung Nebenwohnung Insgesamt
30.6.1970 18.410 0 18.410
30.6.1980 18.900 1250 20.150
30.6.1990 19.636 848 20.484
30.6.2000 23.218 514 23.732
30.6.2010 23.205 931 24.136
25.000
23.000
21.000
19.000
17.000
15.000
1970
Entwicklung der Einwohner mit Hauptwohnung
23.700
23.600
23.500
23.400
23.300
23.200
23.100
23.000
2006 2007 2008 2009 2010
Langzeitentwicklung der Einwohner
1980
1990
2000
2010

In den nächsten Jahren einzuschulende Kinder:
männl. weibl. insgesamt
2011 99 108 207
2012 121 112 233
2013 87 117 204
2014 112 116 228
2015 93 116 209
Einzuschulende Kinder
Zahl der Schulkinder der Schulen in der Verbandsgemeinde Kindertagesstätten in der Verbandsgemeinde
Gruppen Anmeldungen
Altenkirchen 11 242
01.08.2009 01.08.2010 Evangelische Kita 4 97
Grundschüler 927 888 Katholische Kita 2 50
Pestalozzi-Schule Altenkirchen 302 296
Erich Kästner Schule Altenkirchen 354 330 Kita Honneroth 5 95
Bgm.Raiffeisen Schule Weyerbusch 271 262 Kita Birnbach 2 27
Hauptschule 381 374 Kita Busenhausen 3 44
Realschule 789 789 Kita Eichelhardt 3 49
Gymnasium 1.088 1.096 Kita Fluterschen 2 40
Kita Gieleroth 3 54
Insgesamt 3.185 3.147 Kita Ingelbach 2 35
Kita Kircheib 2 47
Kita Mehren 2 35
Kita Neitersen
(einschl. Obernau) 2 39
Kita Weyerbusch 5 86
Insgesamt 37 698
240
220
200
180
2011 2012 2013 2014 2015

Übersicht über die Rechnungsergebnisse der Vorjahre
Die Jahresabschlüsse der Haushaltsjahre 2007 bis 2009 konnten noch nicht erstellt werden.
Die Finanzrechnung wies zum 01.01.2010 liquide Mittel der Verbandsgemeinde in Höhe von 2.495.286 € aus. Hierin ist ein Teilbetrag von ca. 215.000 €
als "Rücklage" zur Finanzierung von Auszahlungen im Rahmen der Altersteilzeit enthalten.
Die liquiden Mittel reduzieren sich voraussichtlich entsprechend der Haushaltsplanung für das Haushaltsjahr 2010 um 66.526 €.
Unter Berücksichtigung noch ausstehender Auszahlungen für Investitionen bzw. beabsichtigte Übertragung von Haushaltsermächtigungen in das
Haushaltsjahr 2011 und noch zu erwartenden Einzahlungen aus Zuweisungen für Investitionen kann zum Planungszeitpunkt von einer planmäßigen
Entwicklung der liquiden Mittel im Haushaltsjahr 2010 ausgegangen werden.
Ausweislich der Planungsdaten der Haushaltsjahre 2011 bis 2014 des Finanzhaushalts (Zeilen 51 und 52) reduzieren sich die liquiden Mittel
voraussichtlich um ca. 1.500.000 €. Hierbei ist eine Kreditaufnahme im Haushaltsjahr 2011 in Höhe von 1.563.100 € berücksichtigt worden.
Die Finanzierung der Auszahlungen in den Haushaltsjahren 2010 bis 2014 kann daher als gesichert angesehen werden.

Leistung /
Maßnahme
211001 / 54
365001 / 80
424102 / 63
424103 / 78
114301 / 46
Übertragung von Haushaltsermächtigungen
Nach § 17 GemHVO ist die Übertragung von Haushaltsermächtigungen ins Folgejahr grundsätzlich möglich.
Hiermit sind Zahlungsermächtigungen gemeint, die im Folgejahr die geplanten Haushaltsansätze erhöhen. Auswirkungen auf den Jahresabschluss des
laufenden Haushaltsjahres ergeben sich hierdurch jedoch nicht; die notwendige Finanzierung ist zu sichern.
Entsprechend dem Baufortschritt sind voraussichtlich nachstehende Zahlungsermächtigungen zu übertragen.
Die endgültige Höhe steht erst mit Abschluss des Haushaltsjahres (31.12.) fest. Die tatsächliche Übertragung wird anschließend dem Verbandsgemeinderat
zur Beschlussfassung vorgelegt.
Die Finanzierung der nachstehend geplanten Übertragungen erfolgt aus liquiden Mitteln, die aus der Kreditaufnahme 2010 in Höhe von 2.900.000 €
vorhanden sind. Ferner werden noch maßnahmenbedingte Zuweisungen des Landes erwartet.
HH-Ansatz
2010
Verausgabt
bis
20.10.2010
ca.
Verbleibender
Rest
(Auszahlung
noch in 2010
Bezeichnung der Maßnahme Bemerkungen
Baumaßnahmen an der Bgmstr.-Raiffeisenschule in Weyerbusch (einschl. K
II Maßnahmen)
Veranschlagung auch unter
E-HH, Konto 523130 ; anteilig
Gesamt:
Neubau einer 5-Gruppen-KITA in
Altenkirchen (Glockenspitze)
oder
Übertragung
nach 2011)
€ € €
300.000 618.000 -318.000
1.005.000 215.700 789.300
1.305.000 833.700 471.300
800.000 8.800 791.200
Sanierung der Außentribüne im Stadion Altenkirchen Aufträge wurden im Juni
2010 erteilt; Beginn nach
Abschluss der Sanierung
170.000 0 170.000 Sporthalle
Sanierung der Großsporthalle im Sportzentrum Altenkirchen im Rahmen des
K- II-Programmes
3.755.000 1.863.000 1.892.000
Fahrzeuge, Geräte und Maschinen für den Bauhof Fahrzeug wurde bestellt;
90.000 27.400 62.600 Auslieferung erst in 2011
voraussichtlich zu übertragen (Stand 20.10.2010)
6.120.000 2.732.900 3.387.100
Weitere Haushaltsmittel in
2011 -siehe Maßnahme

Veränderung 2011 geschätzt
Haushaltsjahr 2007 2008 2009 2010 2011 gegenüber 2010 2012
Ist Einnahme aus Zeitraum 01.10.05 - 30.9.06 01.10.06 - 30.9.07 01.10.07 - 30.9.08 01.10.08 - 30.9.09 01.10.09 - 30.9.10 Betrag % 01.10.10 - 30.9.11
€ € € € € € €
Grundsteuer A der OG´en 112.514 109.359 97.573 104.614 111.455 6.841 6,54 112.000
Grundsteuer B der OG´en 2.063.052 2.194.915 2.169.132 2.186.955 2.357.212 170.257 7,79 2.357.000
Gewerbesteuer der OG`en 4.760.227 4.144.697 3.737.085 5.031.790 4.140.172 -891.618 -17,72 4.347.000
Einkommensteuer der OG´en 4.722.174 5.135.259 5.977.260 5.543.044 5.337.177 -205.867 -3,71 5.551.000
Umsatzsteuer der OG´en 618.024 682.032 722.159 717.335 729.562 12.227 1,70 744.000
F.Leistungsaus§ 21FAG der OG´en 423.528 487.074 578.901 555.893 573.828 17.935 3,23 584.000
Steuerkraftmeßzahl der VG 12.699.519 12.753.336 13.282.110 14.139.631 13.249.406 -890.225 -6,30 13.695.000
Schlüsselzuweisung der OG´en 3.177.714 3.125.855 3.162.704 2.643.163 2.321.812 -321.351 -12,16 2.326.000
Finanzkraft / Umlagegrundlage 15.877.233 15.879.191 16.444.814 16.782.794 15.571.218 -1.211.576 -7,22 16.021.000
VG- Umlage
Entwicklung der Verbandsgemeindeumlage
gerundet gerundet
47,50% 45,50% 45,50% 45,50% 45,50% 45,50%
7.224.143 7.225.022 7.482.391 7.636.169 7.084.000 -552.169 -7,22 7.290.000
Die Steuerkraftzahlen für das Haushaltsjahr 2011 wurden aufgrund der Steuer-Ist-Einnahmen in der Zeit vom 01.10.2009 bis 30.09.2010 errechnet.
Bei der Berechnung wurden die vom Ministerium des Innern und für Sport (ISM) geplanten neuen Nivellierungssätze für die Grundsteuer A von 285 % (bisher
269 %) und Grundsteuer B von 338 % (bisher 317 % ) zugrunde gelegt. Der Nivellierungssatz der Gewerbesteuer bleibt unverändert bei 352 %; nach Abzug der
Gewerbesteuerumlage sind 286 % (für 2009) und 281 % (für 2010) anzusetzen.
Bei der Berechnung der Schlüsselzuweisung A für die Ortsgemeinden wurde ferner die beabsichtigte Senkung des "Schwellenwertes" von bisher 76,24 % auf
75,00 % der landesdurchschnittlichen Steuerkraft berücksichtigt. Diese wurde vom Statistischen Landesamt mit vorläufig 716,66 €/Einwohner
(bisher 730,92 €/Einwohner) mitgeteilt.
Die tatsächliche gesetzliche Regelung bleibt jedoch abzuwarten.

Unter Berücksichtigung der vorstehenden Eckdaten hat sich die Finanzkraft der Verbandsgemeinde gegenüber dem Vorjahr um 1.211.576 € oder 7,22 %
verringert. Sie beläuft sich nunmehr auf insgesamt 15.571.218 €.
Die Steuerkraft aus dem Aufkommen aus der Gewerbesteuer hat sich aufgrund der Fälligkeiten im Berechnungszeitraum um 891.618 € verringert.
Entsprechend den Sollstellungen der Gewerbesteuer zum Planungszeitpunkt wirken sich die in 2010 insgesamt zu erwartenden Einnahmen bei der
geschätzen Berechnung der Umlagegrundlagen für 2012 positiv aus.
Der Umlagesatz der Verbandsgemeindeumlage bleibt mit 45,5 % der Umlagegrundlagen gegenüber dem Vorjahr unverändert.
Die weitere Entwicklung der Umlagegrundlagen bleibt jedoch abzuwarten und ist derzeit nicht einzuschätzen, da weitere finanzpolitische Entscheidungen des
Bundes und des Landes erwartet werden können.
18.000.000
16.000.000
14.000.000
12.000.000
10.000.000
8.000.000
6.000.000
4.000.000
Steuerkraftmesszahl - Schlüsselzuweisungen- Umlagegrundlagen - VG Umlage
2007 2008 2009 2010 2011
Finanzkraft / Umlagegrundlage VG- Umlage

Haushaltsjahr 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
€ € € € € € €
Zuweisung B 1 Verbandsg. (§ 9 Abs.2 Nr.1 FAG) 229.690 229.175 228.427 233.159 233.000 232.000 232.000
Zuweisung B 2 Verbandsg. (§ 9 Abs.2 Nr. 2 FAG) 1.304.585 1.017.636 1.209.405 1.366.108 1.150.000 1.355.000 1.368.000
Investitionsschlüsselzuweisung (§ 10 FAG) *) 74.235 83.954 78.761 78.088 73.000 65.000 65.000
Schlüsselzuweisung der VG insgesamt
1.608.510 1.330.765 1.516.593 1.677.355 1.456.000 1.652.000 1.665.000
*) veranschlagt unter Maßnahme 76 bei Leistung 612001
Kreisumlage (zahlbar auf Zuweisung B 2)
1.500.000
1.200.000
900.000
600.000
300.000
0
Entwicklung der Schlüsselzuweisungen und der Kreisumlage
38,00% 38,00% 38,00% 38,00% 39,00% 39,00% 39,00%
495.744 386.702 459.576 519.121 438.000 528.500 534.000
Schlüsselzuweisung B 2 - Kreisumlage
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Schlüsselzuweisung B 2 Kreisumlage

1
2
5
Wesentliche Erträge und Aufwendungen des Ergebnishaushalts 2011/2012
Die Haushaltsansätze der Erträge und Aufwendungen für die Haushaltsjahre 2011 und 2012 wurden im Wesentlichen auf der Grundlage des Haushaltsjahres
2010 ermittelt.
Es erfolgten allgemeine Anpassungen an die bisherige Entwicklung. Zu erwartende Preissteigerungen wurden dabei eingeplant und Beschlüsse der
Ausschüsse und des Rats berücksichtigt.
Die wesentlichen Erträge und Aufwendungen aus/für Sachleistungen sind nachstehend dargestellt, sofern sie nicht in anderen Aufstellungen erläutert bzw.
nicht aus dem Ergebnishaushalt -Gesamthaushalt- unmittelbar ersichtlich sind.
Das jeweilige Gesamtergebnis auf Produktebene kann den nachfolgenden Ausdrucken der wesentlichen Produkte entnommen werden.
Zeile
3
4
6
7
8
9
Kontenart / Konten
Ertrags- und Aufwandsart, Begründungen
(in 1000 Euro)
Produkt 2010 2011 2012
414420 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - Land
Sanierung und Umbau Bgmstr. Raiffeisen-Schule Weyerbusch, 2010 707 T€; Folgejahre Sprachförderung
und Wirtschaftswegebau
789 116 79
414430 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - Personalkostenanteile Kreis für die Kindertagesstätten
365001 3.330 3.400 4.000
421100 - 423900 Erträge der sozialen Sicherung
626 769 788
552100 - 557130
311101 bis 313102
Aufwendungen der sozialen Sicherung
1.388 1.575 1.606
Verbleibender Anteil der Verbandsgemeinde an der sozialen Sicherung
-762 -806 -818
431100 Passgebühren (Erhöhung aufgrund des neuen Personalausweises, dazu
70 130 130
562900 höherer Aufwand an die Bundesdruckerei (im Gesamtansatz berücksichtigt)
56 100 100
434000 Beteiligung Essenskosten (Ganztagseinrichtungen KITA´s und Schulen), dazu
113 119 126
524200 Aufwendungen für Essen
140 147 154
442420 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - Land, davon
142 484 51
211001 betreuende Grundschule u. ä.
15 16 16
571101 Breitbandversorgung (zuzüglich Erstattungen Ortsgemeinden 50 T€ (in Konto 442430 enth.) hierzu
450
524900 als Aufwand (durchlaufend)
500
442430 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - Gemeinden/Gemeindeverbände, davon
1.612 1.666 1.631
111202 Kostenanteile der Ortsgemeinden am Mitteilungsblatt
23 23 23
114301 für Arbeitsaufträge der Ortsgemeinden an den Bauhof
882 947 966
541001 für Bauleitungskosten bei Straßenbauarbeiten (Ausbau und Erschließung) der Ortsgemeinde
30 30 30
312001 Erstattung Personalkosten "Arge"
310 273 278
424102/03 Kostenanteile Landkreis für das Sportzentrum Altenkirchen
298 305 292
523100/30 Unterhaltung der Grundstücke und Gebäude, davon Schwerpunkte
1.418 581 206
114202 Ausbaubeiträge für Rathausgrundstück, Behindertentoilette Rathaus, Gebäudeabbruch
130 25
126001 Sanierung Trockenturm und Heizung FW-Haushaus Altenkirchen
48
211001 Sanierungsarbeiten an der Bgmstr.-Raiffeisen-Schule Weyerbusch
1.005
Wärmedämmung/Anstreicherarbeiten Pestalozzi-Schule Altenkirchen
95
365001 Dachsanierung, Brandschutz KITA Eichelhardt, Fluterschen und Gieleroth
100 150 45
523210-30 Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude, davon entfallen im wesentlichen auf
823 819 831
114202 Rathaus und Wohngebäude
102 98 97
126001 Feuerwehrhäuser
43 48 48
211001 Grundschulen
200 196 198
365001 Kindertägesstätten
103 101 107
424101 Hallenbad
120 124 125
424102/03 Sportzentrum Altenkirchen
132 124 126
571101 Wiederkehrende Beiträge Wasser/Abwasser für I-Gebiet an der B 414
31 42 42

Zeile
10
11
12
Kontenart / Konten
Wesentliche Erträge und Aufwendungen des Ergebnishaushalts 2011/2012
(Fortsetzung von vorheriger Seite)
Ertrags- und Aufwandsart, Begründungen
(in 1000 Euro)
Produkt 2010 2011 2012
523500/523600 Unterhaltung der Fahrzeuge, Maschinen, Geräte u. ä., davon entfallen auf
280 215 215
114301 Bauhof
120 120 120
126001 Brandschutz (in 2010 Mehraufwand durch Instandsetzung Teleskopmast)
100 40 40
525430 Kostenerstattungen an Gemeinden und Gemeindeverbänden, davon entfallen auf
382 390 395
114301 Erstattung Personalaufwendungen an Stadt und Ortsgemeinde Weyerbusch
53 56 56
212001 Kostenerstattung für die Hauptschule an den Landkreis (noch bis Juni 2013)
310 315 320
541530/541590/
541900
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke, davon im Wesentichen an
407 297 409
272201 Förderung von Büchereien
11 11 11
273201 Sonstige Volksbildung, Förderung von Einrichtungen Dritter
26 24 24
281001 Förderungen von Vereinen und Institutionen als Kulturträger (siehe Einzelaufstellung)
54 56 56
281002 "Spiegelzelt" in Altenkirchen (dazu Erträge aus Kto.441590 u. a. mit 120 T€)
128 135
365004 Kostenbeteiligungen an den kirchlichen Kindertagesstätten
94 94 96
366101 Zuweisungen für Jugendzentrum in Altenkirchen
45 46 46
555901 Entschädigungen für Rücknahme von VG-Wegen durch Ortsgemeinden
10 35 15
566900 sonstige Aufwendungen für besondere Finanzauszahlungen
365001 Erwerb der Gebäude der Kindertagesstätten von den Ortsgemeinden (insgesamt 600 T€)
60 60

Die Personalauszahlungen und -aufwendungen
stellen sich im Haushaltsjahr 2011/2012 wie folgt dar :
Plan 2010 Plan 2011 Plan 2012 Plan 2010 Plan 2011 Plan 2012
Auszahlungen/Aufwendungen insgesamt 9.384.801 € 9.788.534 € 10.588.473 € 9.895.010 € 10.308.821 € 11.105.631 €
Hiervon entfallen auf
Entwicklung der Personalauszahlungen und -aufwendungen
Finanzhaushalt
(Auszahlungen)
Ergebnishaushalt
(Aufwendungen)
allgemeine Verwaltung (ohne nachstehende Teilbereiche) 3.826.520 € 3.925.610 € 4.018.048 € 3.826.520 € 3.925.610 € 4.017.888 €
Bauhof der Verbandsgemeinde (Produkt : 1143) 786.189 € 807.174 € 823.318 € 786.189 € 807.174 € 823.318 €
Grundschulen der Verbandsgemeinde (Produkt : 2110) 318.317 € 342.875 € 349.733 € 318.317 € 342.875 € 349.733 €
Grundsicherung für Arbeitssuchende "ARGE" (Produkt : 3120) 277.666 € 248.591 € 253.562 € 277.666 € 248.591 € 253.562 €
Mitarbeiter/innen im Rahmen von Arbeitsgelegenheiten nach dem SGB II. (Produkt : 1120) 74.500 € 56.000 € 56.000 € 74.500 € 56.000 € 56.000 €
Tageseinrichtugnen für Kinder (Produkt : 3650) 3.707.742 € 4.009.328 € 4.682.016 € 3.707.742 € 4.009.328 € 4.682.016 €
Kommunale Sportstätten und Bäder (Produkt : 4241) 336.467 € 341.956 € 348.796 € 336.467 € 341.956 € 348.956 €
Einzahlungen in die Versorgungsrücklage für Beamte 57.400 € 57.000 € 57.000 € 0 € 0 € 0 €
Gesamtaufwendungen/-auszahlungen 9.384.801 € 9.788.534 € 10.588.473 € 9.327.401 € 9.731.534 € 10.531.473 €
Zuführung zu Pensionsrückstellungen Beamte 0 € 0 € 0 € 312.300 € 374.255 € 399.394 €
Zuführung zu Beihilferückstellungen 0 € 0 € 0 € 10.000 € 10.000 € 10.000 €
Zuführung zu Rückstellungen Altersteilzeit 0 € 0 € 0 € 200.309 € 148.032 € 119.764 €
Zuführung zur Rückstellung für nicht genommenen Urlaub und Überstunden 0 € 0 € 0 € 45.000 € 45.000 € 45.000 €
Gesamtrückstellungen 0 € 0 € 0 € 567.609 € 577.287 € 574.158 €
Auflösung von Pensionsrückstellungen Beamte 0 € 0 € 0 € 230.000 € 71.605 € 71.615 €
Auflösung von Beihilferückstellungen 0 € 0 € 0 € 1.000 € 1.000 € 1.000 €
Auflösung von Rückstellungen Altersteilzeit 0 € 0 € 0 € 271.609 € 257.342 € 257.452 €
Auflösung von Rückstellung für nicht genommenen Urlaub und Überstunden 0 € 0 € 0 € 45.000 € 45.000 € 45.000 €
Gesamtauflösung 0 € 0 € 0 € 547.609 € 374.947 € 375.067 €
Es ergibt sich somit ein "Netto"-Aufwand von 9.347.401 € 9.933.874 € 10.730.564 €
Grundlage für die Kalkulation der Beamtenbesoldung ist eine geschätzte Erhöhung von 2 v. H. sowohl für das Planjahr 2011 als auch für 2012.
Bei den Beschäftigten der Verbandsgemeindeverwaltung einschließlich der Außenstellen, jedoch ohne Kindertagesstätten, wurde 2011 mit den bereits tariflich festgelegten Erhöhungen von 0,6 v. H. ab
Januar 2011 und 0,5 v. H. ab August 2011 geplant. Zusätzlich sind die im Januar 2011 zustehende Einmalzahlung von 240 € pro Vollzeitkraft sowie die Erhöhungen des Arbeitgeberanteils zur
Rentenversicherung um 0,3 v. H. und zur Arbeitslosenversicherung um 0,1 v. H. ab Januar 2011 eingeplant. Darüber hinaus erfolgte eine tarifliche stufenweise Anpassung des Leistungsentgelts von 1,0 auf
1,5 v. H. in 2011 und eine weitere Erhöhung von 1,5 auf 1,75 v. H. für das Jahr 2012. Ferner erfolgte eine geplante Personalkostensteigerung im Jahr 2012 um 2 v. H..
Für die Beschäftigten der Kindertagesstätten, für die seit 1. November 2009 der Tarifvertrag Sozial- und Erziehungsdienst mit eigenen S-Entgelttabellen gilt, wurde für 2011 die bereits feststehende Erhöhung
von 0,6 v. H. ab Januar 2011 und 0,5 v. H. ab August 2011 sowie die im Januar 2011 zustehende Sonderzahlung von 240,00 € pro Vollzeitkraft berücksichtigt.
Zusätzlich wurden in einigen Kindertagesstätten, insbesondere für die Ganztagskinderbetreuung und die Errichtung von geöffneten Kindergartengruppen, Kosten für zusätzliches Personal eingeplant.
Darüber hinaus wurde ab dem Jahr 2012 eine Tariferhöhung von 2.v. H. kalkuliert.
Zusätzlich wurden ab Januar 2012 Personalkosten für die Einrichtung der 12. Kindertagesstätte mit einer 5-Gruppen-Ausrichtung eingeplant.
Die Personalkosten für die zur „ARGE“ entsandten Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter werden in voller Höhe erstattet. Gleiches gilt für Mitarbeiter der Ortsgemeinden, die für die Verbandsgemeinde arbeiten
und umgekehrt.
Abweichungen zwischen Ergebnis- und Finanzhaushalt sind in den nicht zahlungswirksamen Rückstellungen für Altersteilzeit, Pensionen, Urlaub und Beihilfen begründet.

Die kommunale Doppik ist ein flächendeckendes, ressourcenverbrauchsorientiertes Rechnungswesen. Dies gilt nicht nur für die
gemeindliche Aufgabenerfüllung nach außen, sondern auch innerhalb der Verwaltung selbst. Zwischen einzelnen Produkten und Leistungen der
Verbandsgemeinde sind solche Verrechnungen erforderlich, um den Werteverzehr darzustellen bzw. die tatsächlichen Kosten eines Produktes oder
einer Leistung zu ermitteln.
Diese internen Leistungsverrechnungen haben auf das Gesamtergebnis und den Ergebnis- und Finanzhaushalt grundsätzlich keine Auswirkungen,
da sich die Erträge und Aufwendungen ausgleichen. Unterschiede gibt es jedoch jeweils zwischen den einzelnen Teilhaushalten.
Die Grundsätze über die Verrechnung der internen Leistungsbeziehungen werden noch im Einzelnen festgelegt und dem Verbandsgemeinderat zur
Kenntnis gegeben.
Vorbehaltlich einer endgültigen Regelung sind für die Haushaltsjahre 2011 und 2012 folgende Verrechnungen der internen Leistungsbeziehungen
eingeplant:
Haushaltsjahre
Übersicht über die Verrechnung der internen Leistungsbeziehungen (§ 4 Abs. 10 GemHVO)
Einsatz des Bauhofes für verschiedene Einrichtungen
der Verbandsgemeinde insgesamt
Außerschulische Nutzungen der Schulsporteinrichtungen und des
Sportzentrums Altenkirchen
Mietverrechnungen für die Unterbringung von
gefährdeten Personen (Obdachlose)
2011 2012
201.000 € 194.000 €
51.150 € 48.070 €
1.000 € 5.000 €
Verwaltungsleistungen für den Betrieb des Hallenbades 4.000 € 4.000 €
Gesamt: 257.150 € 251.070 €

Ein wesentliches Element des doppischen Rechnungswesens ist die Darstellung der jährlichen periodengerechten Erträge und Aufwendungen zu
einem Produkt bzw. Leistung.
Hierzu zählen die nicht zahlungswirksamen Erträge und Aufwendungen, die jedoch auf das Jahresergebnis und somit auf die Bilanz Auswirkungen
haben:
Abschreibungen (Konten 53200 bis 538500)
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen
(Konto 415100)
Erträge auf der Auflösung von Sonderposten aus Beiträgen und
ähnlichen Entgelten (Konto 437000)
Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen und Sonderposten
(Konto 466100)
Ertrage aus der Auflösung von Rückstellungen für unterlassene
Instandhaltungen (Konto 466145)
Erträge aus Zuschreibungen (Konto 466200)
als "Ertrag" zu erwirtschaften
Darstellung der Abschreibungen, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten,
Zuschreibungen, Auflösung von und Zuführungen zu Rückstellungen
Planjahr 2010 Planjahr 2011 Planjahr 2012
745.660 € 715.693 € 681.786 €
320.276 € 304.593 € 295.432 €
6.850 € 6.850 € 6.850 €
13.060 € 13.060 € 13.060 €
214.000 € 74.000 € 0 €
336.500 € 120.000 € 25.000 €
-145.026 € 197.190 € 341.444 €
Die Erträge aus der Auflösung von Pensions-, Beihilfen-, Altersteilzeit-, Urlaubs- und Überstundenrückstellungen sowie die Zuführungen zu diesen
Rückstellungen sind bei der Entwicklung der Personalauszahlungen und -aufwendungen dargestellt.

Leistung/
Maßnahme
114401 / 52
114501 / 53
126001 / 48
126001 / 50
126001 / 56
126001 / 59
211001 / 39
211001 / 55
21101 / 72
365001 / 34
Teilhaushalt 2: Bürgerdienste, Brandschutz
Erwerb von Feuerwehrfahrzeugen
(2011/12: TLF Löschzug Altenkirchen)
Maßnahmen am Feuerwehrhaus Berod
(evtl. Erwerb eines Nachbargebäudes der Ortsgemeinde zur Erweiterung)
Baumaßnahmen an der Pestalozzi-Schule
(2011: Einbau eines Blockheizwerkes; Energetische Sanierung ab 2015)
Entwicklung der Investitionen und Investitonsfördermaßnahmen
Bei der Veranschlagung von Haushaltsmittel für Investitionsmaßnahmen in den Haushaltsjahren 2011 und 2012 wurde die voraussichtliche Entwicklung in 2010
berücksichtigt. Diesbezüglich wird auf die beabsichtigte Übertragung von Haushaltsermächtigungen (siehe vor) hingewiesen.
Nachstehende Aus- und Einzahlungen für Investitionen sind im Haushaltsplan für die Haushaltsjahre 2011 und 2012 enthalten.
Bezüglich von Investitionsauszahlungen der Folgejahre 2013 und 2014 sowie spätere Jahre wird auf die nachfolgend dargestellten Investitionsübersichten verwiesen.
Teilhaushalt 1: Verwaltungsführung, Organisation, Finanzen
Betriebsausstattung und Geräte für die Verwaltung (EDV-Ausstattung)
(Ersatz und Ergänzungen der EDV-Ausstattung, Lizenzkosten)
Betriebsausstattung und Geräte für die Verwaltung (ohne EDV)
(Ergänzungs- und Ersatzbeschaffungen für das Rathaus)
Betriebsausstattungen, Geräte und Maschinen für die Feuerwehr
(allg. Beschaffungen für alle Löschzüge nach interner Abstimmung und 2010: Funktisch FW-Haus
AK, 2011/2012: Digitalfunk)
Erweiterung Feuerwehrhaus Neitersen
(Baumaßnahme ist abgeschlossen - Restbetrag Landeszuweisung in 3 Jahresraten)
Teilhaushalt 4: Schulen, Kindertagesstätten, Jugend, Sport
Bewegliches Anlagevermögen für die Grundschulen
(bewegliche Anlagegüter für die drei Grundschulen - Sonderbudget)
Budget bewegliches Anlagevermögen der Grundschulen
(eigenverantwortliches Budget; siehe auch Ergebnishaushalt, Konten 524501 - 03)
Bewegliches Anlagevermögen für die Kindertagesstätten
(bewegliche Anlagegüter für die zwölf Kindertagesstätten - Sonderbudget)
Übertrag:
nachrichtlich 2010 2011
Plan Plan Plan Plan Plan Plan
Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen
€ € € € € €
135.500 10.000 41.000 0 60.000 0
60.000 15.000 20.000 0 20.000 0
260.000 154.700 100.000 22.500 125.000 90.500
75.000 11.000 160.000 46.000 110.000 46.000
55.000 0
0 50.900 0 16.900 0 16.900
37.400 0 15.000 0 15.000 0
30.000 10.000
2012
3.000 0 3.000 0 3.000 0
15.000 0 30.000 0 20.000 0
585.900 241.600 454.000 95.400 353.000 153.400

Plan Plan Plan Plan Plan Plan
Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen
€ € € € € €
Leistung/
Maßnahme
Übertrag:
Maßnahmen an und in den Kindertagesstätten
585.900 241.600 454.000 95.400 353.000 153.400
365001 / 61 (Investitionen an Gebäuden ohne Neubauten - 2011: Anbau Wickelraum KITA Fluterschen und
Heizung -1. Teil Generalsanierung- KITA Birnbach)
300.000 95.000 52.000 0 0
365001 / 71
Budget bewegliches Anlagevermögen der Kindertagesstätten
(eigenverantwortliches Budget (siehe auch Ergebnishaushalt, Konten 524520 - 31)
11.000 0 5.500 0 6.000 0
365001 / 80
Neubau einer 5-Gruppen-Kindertagesstätte in Altenkirchen, Glockenspitze;
(verbleibende Haushaltsermächtigung aus 2010 wird übertragen -siehe vor)
800.000 0 1.390.000 500.000 0 536.000
365004 / 83
Zuweisungen zu Baukosten an die kirchlichen Kindertagesstätten in Altenkirchen
(Erweiterung der "Arche" und "St. Jakobus" zur Schaffung von U-3-Plätzen)
24.000 0
424101 / 51 Maßnahmen / bewegliches Anlagevermögen für das Hallenbad
Maßnahmen / bewegliches Anlagevermögen Sportzentrum Altenkirchen (Außensportanl.)
11.000 0 5.000 0 5.000 0
424102 / 63 (2010: Sanierung der Außentribüne Stadion - (Verbleibende Haushaltsermächtigung aus 2010 wird
übertragen -siehe vor)
171.000 129.200 1.000 0 1.000 0
424103 / 64
Maßnahmen / bewegliches Anlagevermögen Sportzentrum Altenkirchen (Sporthallen)
(Ergänzungsbeschaffung; Sanierung Großsporthalle siehe Maßnahme 78)
Generalsanierung der Großsporthalle im Sportzentrum Altenkirchen
2.000 1.000 2.000 1.000 2.000 1.000
424103 / 78 (Förderung durch Konjunkturpaket II und Kostenbeteiligung des Landkreises;
Verbleibende Haushaltsermächtigung aus 2010 wird übertragen -siehe vor)
3.755.000 163.000 0 0 0 274.000
552101 / 65
5.000 0 175.000 129.500 100.000 72.000
114201 / 69
Teilhaushalt 6: Strukturentwicklung, Gebäude, Bauhof
An- und Verkauf von unbebauten Grundstücken des allg. Grundvermögens
(vorsorgliche Veranschlagung)
5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
114202 / 70
Maßnahmen / bewegliches Anlagevermögen an/für Wohngebäude der Verbandsgemeinde
(vorbehaltlich zur Errichtung von Wohncontainer, sofern Bedarf gegeben)
80.000 0 100.000 0 0 0
114301 / 46 Fahrzeuge, Geräte und Maschinen für den Bauhof
90.000 0 114.500 0 75.000 0
114301 / 84
Baumaßnahmen am Bauhof
(Errichtung einer Überdachung)
40.000 0
611001 / 76
Teilhaushalt 5: Infrastruktur, Umwelt und Bauen
Bau von Regenwasserrückhalteeinrichtungen in der Verbandsgemeinde
Umsetzung 2011: "In der Bellersbach"; 2012/13: "Im Schleedörn"
Maßnahmenbedingte Ein- und Auszahlungen
Finanzbedarf aus veranschlagten Investitionsmaßnahmen 2011 und 2012
Zur Finanzierung dient auch die Investitionsschlüsselzuweisung, die jedoch nicht auf
einzelne Maßnahmen bezogen ist.
Saldo aus der Ein- und Auszahlung aus Investitionstätigkeit (Zeile 43, FIN-HH)
nachrichtlich 2010 2011 2012
2.411.000 782.900 547.000 1.041.400
1.628.100 -494.400
65.000 65.000
1.563.100 -559.400

Entwicklung der Kredite für Investitionen
K r e d i t e V e r p f l i c h t u n g e n
zu Beginn des insgesamt Zinsen Tilgungen Zusammen
Haushaltsjahres (nur Kreditmarkt) (Sp. 3 + 4)
€ € € €
1 2 3 4 5
2007 8.901.436 409.415 359.649 769.064
2008 8.727.741 397.742 376.821 774.563
2009 8.537.307 413.310 403.000 816.310
2010 9.223.352 420.840 443.371 864.211 1)
2011 11.941.647 525.000 594.000 1.119.000 1)
2012 11.347.647 534.000 633.000 1.167.000 1)
1) Gesamtbetrag der Haushaltsansätze
In dem Gesamtbetrag der Kredite (Spalte 2, Haushaltsjahre 2007 - 2010) ist die tatsächliche Kreditaufnahme im jeweiligen Haushaltsjahr eingerechnet.
Der Schuldenstand wird sich bis zum 31.12.2012 voraussichtlich wie folgt verändern:
voraussichtlicher Schuldenstand zum 01.01.2011 11.941.647 € *)
./. ordentliche Tilgung in 2011 594.000 €
+ geplante Kreditaufnahme für 2011 1.563.100 €
voraussichtlicher Schuldenstand zum 31.12.2011
12.910.747 €
./. ordentliche Tilgung in 2012 633.000 €
+ geplante Kreditaufnahme für 2012 0 €
voraussichtlicher Schuldenstand zum 31.12.2012
12.277.747 €
*) hierin enthalten ein Kreditanteil zur Zwischenfinanzierung von Beiträgen für das Industriegebiet an der B 414 993.000 €
bereinigter Schuldenstand verzinslicher Kredite
11.284.747 €
./. Kreditanteil des Landkreises zur Finanzierung der Großsporthalle "Glockenspitze" (Erstattung ab 2012) 1.096.000 €
voraussichtlicher bereinigter Gesamtschuldenstand am 31.12.2012
10.188.747 €
nachrichtlich: Entwicklung der verzinslichen Kredite im Finanzplanungszeitraum bis 2014 (In 1000 Euro)
Haushaltsjahr 2011 2012 2013 2014 Gesamt
geplante Kreditaufnahme 1.563 0 0 0 1.563
geplante Tilgung 594 633 607 624 2.458
"Netto-Kreditaufnahme" 969 -633 -607 -624 -895

Aufgrund der sehr günstigen Zinssituation in 2010 wurde auf das zinslose Landesdarlehen (rückzahlbar 2012 bis 2015) verzichtet und auf dem
Kreditmarkt ein Kredit mit einer Laufzeit von 30 Jahren (Zinssatz 3,36 % ) aufgenommen. Für den hierin enthaltenen Anteil des Landkreises Altenkirchen
in Höhe von 1.096.000 € erfolgt eine anteilige Erstattung des Landkreises von jährlich 274.000 € (siehe Maßnahme 424102/78) ab dem Haushaltsjahr 2012.
15.000.000
10.000.000
5.000.000
700.000
600.000
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
Schuldenstand zum 1.1.d.Jahres
2007 2008 2009 2010 2011 2012
Schuldendienst
2007 2008 2009 2010 2011 2012
Zinsen Tilgung