DIE VOERDER Geschäftsbericht 2021

Geschäftsbericht
2021
Bauvorhaben Masurenstraße
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Gliederung
Seite
1. Rechtliche Verhältnisse, Organe
1.1 Rechtliche Verhältnisse 3
1.2 Organe 4
2. Geschäftsergebnis und Statistik
2.1 Geschäftsergebnis 6
2.2 Finanzielle Leistungsindikatoren 7
Jahresabschluss 2021
Angaben zum Jahresabschluss 2021
Bilanz-AKTIVA 9
Bilanz-PASSIVA 10
Gewinn- und Verlustrechnung 2021 11
Anhang zum Jahresabschluss 2021
Allgemeine Angaben 12
Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 12
Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung 13
Anlagenspiegel 14
Verbindlichkeitenspiegel 15
Sonstige Angaben 16
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Grundlagen der
Genossenschaft
1. Rechtliche Verhältnisse, Organe
1.1 Rechtliche Verhältnisse
Die am 23.7.1899 gegründete Die Voerder-Baugenossenschaft
Ennepetal-Voerde eG (Baugenossenschaft) ist beim
Amtsgericht Hagen unter der Nr. 241 in das Genossenschaftsregister
eingetragen.
Gegenstand des Geschäftes ist – entsprechend der am
26.6.2019 von der Mitgliederversammlung in der zuletzt
geänderten Fassung beschlossenen Satzung – die Bewirtschaftung
und Errichtung, der Erwerb, die Vermittlung
und Betreuung von Bauten in allen Rechts- und Nutzungsformen.
Die Genossenschaft kann alle im Bereich der Wohnungswirtschaft,
des Städtebaues und der Infrastruktur anfallenden
Aufgaben übernehmen. Beteiligungen sind zulässig.
Der Pflichtanteil beträgt 600,00 €.
Schwerpunkt der Tätigkeit ist die kaufmännische und
technische Bewirtschaftung des eigenen Immobilienbestandes,
der im Wesentlichen in den Ortsteilen Voerde,
Voerde-Nord und Hasperbach der Stadt Ennepetal liegt.
36 Wohnungen befinden sich in der benachbarten Stadt
Breckerfeld.
Die Genossenschaft besitzt den Status einer steuerbefreiten
Vermietungsgenossenschaft.
Die Genossenschaft ist 100%ige Gesellschafterin der am
6.12.1990 gegründeten Voerder Wohnungsbaugesellschaft
mbH, seit dem 13.3.2015 „Immobilienverwaltung
Die Voerder GmbH“; diese wurde am 1.1.2016 als
aufnehmende Gesellschaft mit deren 100%iger Tochtergesellschaft
„Grundbesitzverwaltung Bremer GmbH“ verschmolzen.
Die Gesellschaft kümmert sich um die WEG-/
Fremdverwaltung sowie weitere steuerpflichtige Geschäfte.
Die Voerder Baugenossenschaft ist Mitglied bei folgenden
Institutionen:
- Arbeitgeberverband der Deutschen
Immobilienwirtschaft e.V.
- Arbeitsgemeinschaft der Wohnungsunternehmen
Ennepe-Ruhr
- DESWOS (Deutsche Entwicklungshilfe für soziales
Wohnungs- und Siedlungswesen e.V.)
- Förderverein für die Aus- und Fortbildung im
Europäischen Bildungszentrum e.V.
- Förderkreis Industriekultur Ennepetal e.V.
- Heimatverein Voerde
- SIHK zu Hagen
- Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft
Rheinland Westfalen e.V.
- Verkehrsverein in der Stadt Ennepetal e.V.
- Voerder helfen Voerdern Nachbarschaftshilfeverein e.V.
- Wohnen in Genossenschaften e.V.
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Geschäftsbericht 2021
1.2 Organe
Satzungsgemäße Organe der Genossenschaft sind neben
dem Vorstand die Gremien Aufsichtsrat und Mitgliederversammlung.
Achim Spannagel (hauptamtlich)
Geschäftsführer
Henning Pohl (hauptamtlich)
Geschäftsführer
Vorstand
Der Vorstand leitet die Genossenschaft in eigener Verantwortung.
Er hat nur solche Beschränkungen zu beachten,
die Gesetz und Satzung festlegen. Der Vorstand besteht
mindestens aus 2 Personen. Sie müssen Mitglieder der
Genossenschaft sein.
Die Genossenschaft wird vertreten durch ein Vorstandsmitglied
in Gemeinschaft mit einem anderen Vorstandsmitglied
oder in Gemeinschaft mit einem Prokuristen.
Die Vorstandsmitglieder werden vom Aufsichtsrat auf die
Dauer von 5 Jahren bestellt. Ihre Wiederwahl ist zulässig.
Mitglieder des Vorstandes im Berichtsjahr sind:
Aufsichtsrat
Rechte und Pflichten des Aufsichtsrates sind durch Gesetz,
Satzung und Geschäftsordnung geregelt. Der Aufsichtsrat
hat den Vorstand in seiner Geschäftsführung zu fördern,
zu beraten und zu überwachen.
Von der Mitgliederversammlung werden die Mitglieder
des Aufsichtsrates für eine Amtszeit von 3 Jahren gewählt.
Nach Ablauf der Amtszeit ist eine Wiederwahl zulässig.
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Der Aufsichtsrat setzt sich im Geschäftsjahr aus folgenden Personen zusammen:
Wahlzeit
Ralf Sondermann – Vorsitzender – 2019 - 2022
Jürgen Battenfeld 2021 - 2024
Anja Kathrin Burgath 2020 - 2023
Thomas Eckhardt 2020 - 2023
Hans-Jürgen Hirsch – stellv. Vorsitzender – 2019 - 2022
Christina Kleine 2021 - 2024
Rainer Peuser 2020 - 2023
Jörgen Steinbrink 2021 - 2024
Der Aufsichtsrat hat folgende Ausschüsse gebildet:
Bauausschuss:
Hans-Jürgen Hirsch (Vorsitzender)
Jürgen Battenfeld
Thomas Eckhardt
Rainer Peuser
Ralf Sondermann
Jörgen Steinbrink
Rechnungsprüfungsausschuss:
Ralf Sondermann (Vorsitzender)
Thomas Eckhardt
Christina Kleine
Rainer Peuser
Jörgen Steinbrink
Ausschuss für Wohnen, Miete, Soziales (WoMiSo):
Jürgen Battenfeld (Vorsitzender)
Anja Kathrin Burgath
Christina Kleine
Tätigkeit der satzungsmäßigen Organe
Aufsichtsrat und Vorstand in 2021
Aufsichtsrat und Vorstand haben in gemeinsamen Sitzungen
die nach Genossenschaftsgesetz und Satzung erforderlichen
Beschlüsse zur Geschäftstätigkeit unseres
Unternehmens gefasst.
Im Geschäftsjahr 2021 wurden folgende Sitzungen
durchgeführt:
Aufsichtsrat
4 (davon 3 gemeinsam mit dem Vorstand)
Bauausschuss
1 (gemeinsam mit dem Vorstand)
Rechnungsprüfungsausschuss
3 (gemeinsam mit dem Vorstand)
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Geschäftsbericht 2021
Mitgliederversammlung
Die ordentliche Mitgliederversammlung fand am
30.6.2021 im „Voerder Eck“, Königsberger Str. 66, 58256
Ennepetal, statt.
Der Bericht über das Ergebnis der gesetzlichen Prüfung
für das Geschäftsjahr 2019 durch den Verband der Wohnungs-
und Immobilienwirtschaft Rheinland Westfalen
e.V. wurde den Mitgliedern zur Kenntnis gegeben. Der
Bericht des Vorstandes über das abgelaufene Geschäftsjahr
2020 und der Tätigkeitsbericht des Aufsichtsrates
für 2020 wurden einstimmig gebilligt. Aufsichtsrat und
Vorstand wurde durch die anwesenden Mitglieder Entlastung
erteilt. Die turnusmäßig nach dreijähriger Amtszeit
aus dem Aufsichtsrat ausgeschiedenen Mitglieder
Herr Jürgen Battenfeld
Frau Christina Kleine
Herr Jörgen Steinbrink
Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Der Aufsichtsrat stimmte einer Einstellung vom Jahresüberschuss
in die Bauerneuerungsrücklage in Höhe von
340.000,00 € zu.
Der Generalversammlung wird die Feststellung des
Jahresabschlusses vorgeschlagen.
Der Generalversammlung wird außerdem vorgeschlagen,
den sich ergebenen Bilanzgewinn in Höhe von 1.060.061,12 €
wie folgt zu verwenden:
- 4 % Dividende auf die Geschäftsguthaben per Stichtag
1.1.2021 in Höhe von 57.000,00 € auszuschütten
und
- den verbleibenden Restbetrag auf neue Rechnung für
das Jahr 2022 vorzutragen.
wurden wiedergewählt.
2.1 Geschäftsergebnis
Der Jahresüberschuss beträgt vor Einstellung in die
Ergebnisrücklagen im Geschäftsjahr 2021 685 T€ und
ermöglicht somit die Zahlung einer 4%igen Dividende,
die im Geschäftsjahr 2021 57.000,00 € beträgt.
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2.2 Finanzielle Leistungsindikatoren
Bestandszahlen in 2021 2020 2019
Bewirtschafteter Bestand
Wohnungen Anz. 1.325 1.343 1.343
Wohn- u. Nutzfläche m² 95.673 96.038 95.243
Jahresabschlusskennzahlen
Bilanzsumme T€ 47.686 45.915 46.724
Eigenkapital T€ 21.734 21.089 20.701
Eigenkapitalquote % 45,58 45,93 44,30
Langfristiges Fremdkapital (Darlehen) T€ 21.429 20.378 21.706
Fremdkapitalquote % 44,94 44,38 46,46
Investitionen in Sachanlagen T€ 2.928 3.077 2.576
Umsatzerlöse T€ 7.890 7.770 7.553
Cashflow T€ 1.978 2.054 1.792
Kennzahlen zur Rentabilität
Gesamtkapitalrentabilität % 2,34 2,05 1,78
Eigenkapitalrentabilität % 3,15 2,32 1,79
Wohnungswirtschaftliche Kennzahlen
Sollmieten T€ 5.938 5.858 5.652
Durchschnittliche Sollmiete €/m²/mtl. 5,17 5,08 4,95
Betriebskosten T€ 2.382 2.125 2.157
je m² Wohn- und Nutzfläche €/m²/mtl. 2,08 1,84 1,89
Mieterwechsel Anz. 119 160 129
Fluktuationsquote % 8,86 11,91 9,61
Planmäßige Abschreibungen Sachanlagen T€ 1.486 1.431 1.364
Aktivierte Eigenleistungen T€ 191 195 76
Planmäßige Tilgung T€ 975 909 830
Ausschüttung T€ 57 57 58
nicht aktivierungsfähige Instandhaltungskosten T€ 1.467 1.615 1.443
je m² Wohn- und Nutzfläche €/m² 15,34 16,82 15,15
Fremdkapitalzinsen T€ 432 450 461
je m² Wohn- und Nutzfläche €/m²/mtl. 0,38 0,39 0,40
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Geschäftsbericht 2021
Angaben zum Jahresabschluss 2021
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Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2021
Bilanz 31.12.2021
AKTIVA
Anlagevermögen
Geschäftsjahr
Vorjahr
€ € €
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände 31.732,13 31.732,13 50.576,81
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten 34.097.463,18 32.727.372,75
Grundstücke mit Geschäftsund
anderen Bauten 6.175.826,37 6.310.554,83
Grundstücke ohne Bauten 922.876,99 922.876,99
Technische Anlagen und Maschinen 58.365,93 62.993,39
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung 354.599,50 419.969,89
Anlagen im Bau 1.422.555,91 1.082.927,22
Bauvorbereitungskosten 137.122,10 43.168.809,98 260.993,77
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen 300.000,00 300.000,00
Beteiligungen 13.000,00 13.000,00
Sonstige Ausleihungen 9.750,01 322.750,01 10.750,01
Anlagevermögen insgesamt 43.523.292,12 42.162.015,66
Umlaufvermögen
Zum Verkauf bestimmte Grundstücke
und andere Vorräte
Unfertige Leistungen 2.512.434,05 2.193.942,52
Andere Vorräte 133.084,87 2.645.518,92 161.619,62
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Forderungen aus Vermietung 19.645,60 12.953,13
Forderungen aus anderen Lieferungen
und Leistungen 2.218,82 2.453,63
Sonstige Vermögensgegenstände 159.393,38 181.257,80 72.477,18
Flüssige Mittel und Bausparguthaben
Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten 598.654,72 598.104,50
Bausparguthaben 733.889,84 1.332.544,56 711.407,46
Umlaufvermögen insgesamt 4.159.321,28 3.752.958,04
Rechnungsabgrenzungsposten
Andere Rechnungsabgrenzungsposten 3.541,67 3.541,67 0,00
Bilanzsumme 47.686.155,07 45.914.973,70
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Bilanz 31.12.2021
PASSIVA
Eigenkapital
Geschäftsjahr
Vorjahr
€ € €
Geschäftsguthaben
der mit Ablauf des Geschäftsjahres
ausgeschiedenen Mitglieder 52.800,00 48.600,00
der verbleibenden Mitglieder 1.443.000,00 1.495.800,00 1.430.400,00
Rückständige Einzahlungen
auf Geschäftsanteile 0,00 € (0,00)
Ergebnisrücklagen
Gesetzliche Rücklage 2.350.000,00 2.350.000,00
davon aus Bilanzgewinn Vorjahr
eingestellt: 0,00 € (6.913,78)
Bauerneuerungsrücklage 6.330.000,00 5.990.000,00
davon aus Jahresüberschuss
Geschäftsjahr eingestellt: 340.000,00 € (240.000,00)
Andere Ergebnisrücklagen 10.498.304,96 19.178.304,96 10.498.304,96
Bilanzgewinn
Gewinnvortrag 715.341,83 522.790,94
Jahresüberschuss 684.719,29 489.262,89
Einstellungen in Ergebnisrücklagen 340.000,00 1.060.061,12 240.000,00
Eigenkapital insgesamt 21.734.166,08 21.089.358,79
Rückstellungen
Rückstellungen für Pensionen 1.265.047,00 1.252.837,00
Sonstige Rückstellungen 97.017,00 1.362.064,00 94.094,00
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten 19.388.050,13 18.238.285,00
Verbindlichkeiten gegenüber
anderen Kreditgebern 2.041.329,16 2.139.863,83
Erhaltene Anzahlungen 2.673.931,00 2.527.817,40
Verbindlichkeiten aus Vermietung 5.397,57 7.054,84
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen 237.276,14 311.741,66
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen 1.466,01 538,35
Sonstige Verbindlichkeiten 19.402,94 24.366.852,95 19.297,96
davon aus Steuern: 19.121,56 € (10.084,17)
davon im Rahmen der sozialen
Sicherheit: 0,00 € (8.593,79)
Rechnungsabgrenzungsposten
Rechnungsabgrenzungsposten 223.072,04 223.072,04 234.084,87
Bilanzsumme 47.686.155,07 45.914.973,70
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Gewinn- und Verlustrechnung 2021
Umsatzerlöse
Geschäftsjahr
Vorjahr
€ € €
a) aus der Hausbewirtschaftung 7.834.729,82 7.719.908,07
b) aus anderen Lieferungen
und Leistungen 55.689,78 7.890.419,60 49.921,38
Erhöhung oder Verminderung
des Bestandes an unfertigen Leistungen 318.491,53 1.054,71
Andere aktivierte Eigenleistungen 190.688,72 194.863,24
Sonstige betriebliche Erträge 317.707,70 250.335,34
Aufwendungen für bezogene
Lieferungen und Leistungen
Aufwendungen für Hausbewirtschaftung
3.873.581,60 3.873.581,60 3.775.518,81
Rohergebnis 4.843.725,95 4.440.563,93
Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter 993.554,06 996.761,41
b) soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung 257.840,16 1.251.394,22 280.369,90
davon für Altersversorgung 69.454,82 € (94.882,31)
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
und Sachanlagen 1.485.527,15 1.485.527,15 1.430.885,67
Sonstige betriebliche Aufwendungen 644.247,07 644.247,07 439.217,80
Erträge aus Beteiligungen 2.811,84 0,00
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2.655,15 5.466,99 2.549.54
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 € (0,00)
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 464.540,86 486.526,57
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 - 807,00
Ergebnis nach Steuern 1.003.483,64 808.545,12
Sonstige Steuern - 318.764,35 - 319.282,23
Jahresüberschuss 684.719,29 489.262,89
Gewinnvortrag 715.341,83 522.790,94
Einstellungen in Ergebnisrücklagen 340.000,00 240.000,00
Bilanzgewinn 1.060.061,12 772.053,83
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Anhang zum Jahresabschluss 2021
A. Allgemeine Angaben
1. Die am 23. Juli 1899 gegründete Genossenschaft führt
die Firmenbezeichnung Die Voerder-Baugenossenschaft
Ennepetal-Voerde eG (Genossenschaftsregister: Amtsgericht
Hagen Nr. 241) und hat Ihren Sitz in Ennepetal.
2. Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach dem HGB
sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Genossenschaftsgesetzes
und den Regelungen der Satzung der Genossenschaft
aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung
wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
3. Die Bilanz zum 31.12.2021 und die Gewinn- und Verlustrechnung
für 2021 wurden nach den aufgrund der Verordnung
über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses
von Wohnungsunternehmen herausgegebenen
Anwendungsformblättern für Wohnungsunternehmen gegliedert.
4. In der Gliederung der Bilanz ergaben sich gegenüber 2020
keine Veränderungen.
B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Immaterielle Vermögensgegenstände
Die Vermögensgegenstände sind zu den Anschaffungskosten,
vermindert um Abschreibungen, bewertet. Der
Bilanzposten beinhaltet Lizenzgebühren für die Nutzung
von EDV-Anwenderprogrammen. Als betriebsgewöhnliche
Nutzungsdauer werden 3 Jahre zugrunde gelegt.
Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen ist zu fortgeführten Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen, bewertet. Die Abgrenzung aktivierungsfähiger
Modernisierungskosten zum Erhaltungsaufwand (Instandhaltungskosten)
erfolgte gemäß § 255 Abs. 2 HGB in
Anlehnung an die steuerlichen Vorschriften. Kosten für Vollwärmeschutzmaßnahmen
(VWS) werden aktiviert. Von dem
Wahlrecht der Aktivierung eigener Verwaltungskosten ist
Gebrauch gemacht worden. Planmäßige lineare Abschreibungen
auf abnutzbare Gegenstände des Anlagevermögens
wurden bei Grundstücken mit Wohnbauten sowie mit
Geschäfts- und anderen Bauten bei Objekten mit Herstellungsjahr
ab 2000 auf die Restnutzungsdauer der Gebäude
vorgenommen. Dabei wird grundsätzlich von einer Gesamtnutzungsdauer
von 67 Jahren ausgegangen. Das Verwaltungsgebäude
wird mit 3,00 % linear abgeschrieben. Vor
2000 errichtete Bauten werden mit 2 % der Herstellungskosten
abgeschrieben. Bei separaten Garagen bzw. Stellplätze
werden jährlich 4,00 % der Herstellungskosten planmäßig
abgeschrieben. Technische Anlagen und Maschinen werden
planmäßig in 5 bzw. 15 Jahren linear abgeschrieben. Die Betriebs-
und Geschäftsausstattung wird mit 10 % bis 33 1/3 %
abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter – im Wert von 250,00 € bis
1.000,00 € zuzüglich Mehrwertsteuer – werden im Jahr des
Zuganges in einem Sammelposten erfasst und innerhalb
der nächsten 5 Jahre gleichbleibend abgeschrieben.
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen
Hierbei handelt es sich um das Stammkapital in Höhe
von 300.000,00 € der Immobilienverwaltung Die Voerder
GmbH (Tochter-GmbH), deren alleinige und ausschließliche
Gesellschafterin Die Voerder-Baugenossenschaft
Ennepetal-Voerde eG ist. Das Stammkapital ist zum
Nominalbetrag bewertet.
Beteiligungen
Ausgewiesen wird eine zum Nominalwert angeschaffte
Beteiligung an der „Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank
AG“.
Sonstige Ausleihungen
Hierbei handelt es sich um ein grundbuchlich gesichertes
Arbeitgeberdarlehen für einen Mitarbeiter.
Umlaufvermögen
Unfertige Leistungen
Unter dieser Position werden die mit den Mietern noch
nicht abgerechneten umlagefähigen Betriebskosten –
ohne Ausfallrisikozuschlag – ausgewiesen. Des Weiteren
wurden hier die anfallenden Kosten für die Baustraße
(Querstraße) aktiviert.
Andere Vorräte
Die Reparaturmaterialien und Heizölvorräte sind nach der
Fifo-Methode zu Einstandspreisen bewertet.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
sind mit ihren Nominalwerten bewertet. Für erkennbare
Risiken erfolgten Wertberichtigungen von insgesamt
108.425,93 €, die aktivisch von dem Forderungsbestand abgesetzt
sind.
B i l a n z - P a s s i v a
Rückstellungen
Die Pensionsrückstellungen wurden nach dem Teilwertverfahren
unter Berücksichtigung von zukünftigen Entgelt-
und Rentenanpassungen ermittelt. Dabei wurden
die Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck, ein
Abzinsungssatz von 1,87 % bei einer angenommenen
Restlaufzeit von 15 Jahren sowie ein Gehalts- und
Rententrend von 2,50 % bzw. 1,75 % zugrunde gelegt.
Verbindlichkeiten
Sie sind zu dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.
Aufwendungsdarlehen nach § 88 II. WoBauG sind sämtlich
passiviert.
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C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung
I. Bilanz
1. In der Position „Unfertige Leistungen“ sind 2.386.744,67 € (Vorjahr: 2.068.253,14 €) noch nicht abgerechnete Betriebskosten
enthalten. Für noch nicht abgerechnete Erschließungskosten sind 125.689,38 € (Vorjahr: 125.689,38 €)
enthalten.
2. Zum Bilanzstichtag existierten keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
3. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.
4. In der Position „Sonstige Vermögensgegenstände“ sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst
nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.
5. Rücklagenspiegel Bestand des Einstellung in Bestand am Ende
Vorjahres Ergebnisrücklagen des Geschäftsjahres
€ € €
Gesetzliche Rücklage 2.350.000,00 0,00 2.350.000,00
Bauerneuerungsrücklage 5.990.000,00 340.000,00 6.330.000,00
Andere Ergebnisrücklage 10.498.304,96 0,00 10.498.304,96
18.838.304,96 340.000,00 19.178.304,96
6. Der Unterschiedsbetrag zwischen der Bewertung der Pensionsrückstellung mit dem 10-Jahresdurchschnittszinssatz
von 1,87 % und der Bewertung nach dem 7-Jahresdurchschnittszinssatz von 1,35 % beträgt T€ 66 und unterliegt
einer Ausschüttungssperre.
7. In den „Sonstigen Rückstellungen“ sind folgende Rückstellungen mit einem nicht unerheblichen Umfang enthalten.
Geschäftsjahr
Vorjahr
Rückstellung für Prüfungskosten 27.000,00 € 27.000,00 €
Rückstellung für steuerliche Jahresabschlusskosten 7.000,00 € 6.500,00 €
Rückstellung für interne Jahresabschlusskosten 13.000,00 € 12.700,00 €
Rückstellung für Jubiläumsaufwendungen 5.562,00 € 6.894,00 €
Rückstellung für Urlaubsverpflichtungen 35.855,00 € 41.000,00 €
Andere Rückstellungen 8.600,00 € 0,00 €
8. In den Verbindlichkeiten sind keine aufgelaufenen Zinsen enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag
rechtlich entstehen.
II.
Gewinn- und Verlustrechnung
1. Der Posten „Zinsen und ähnliche Aufwendungen“ beinhaltet mit 28 T€ Aufwendungen aus der Aufzinsung von
Rückstellungen.
2. In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine wesentlichen periodenfremden Aufwendungen enthalten.
3. In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine wesentlichen periodenfremden Erträge enthalten.
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Entwicklung des Anlagevermögens (Anlagespiegel)
Buchwert
31.12.2020
Buchwert
31.12.2021
Kumulierte Abschreibungen
31.12.2021
Abschreibungen
auf
Abgänge
Abschreibungen
Umbuchungen
(+ / -)
Abschreibungen
des
Geschäftsjahres
Kumulierte Abschreibungen
1.1.2021
Anschaffungs-/
Herstellungskosten
31.12.2021
Umbuchungen
(+ / -)
Abgänge
Zugänge
Anschaffungs-/
Herstellungskosten
1.1.2021
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Immaterielle Vermögensgegenstände
130.789,06 0,00 0,00 0,00 130.789,06 80.212,25 18.844,68 0,00 0,00 99.056,93 31.732,13 50.576,81
Sachanlagen
Grundstücke mit
Wohnbauten 62.004.132,86 482.374,54 - 338.874,51 + 2.101.469,86 64.249.102,75 29.276.760,11 1.177.635,00 0,00 - 302.755,54 30.151.639,57 34.097.463,18 32.727.372,75
Grundstücke mit
Geschäfts- und
anderen Bauten 7.452.037,28 5.950,00 - 14.118,80 + 65.436,23 7.509.304,71 1.141.482,45 197.676,32 0,00 - 5.680,43 1.333.478,34 6.175.826,37 6.310.554,83
Grundstücke
ohne Bauten 922.876,99 0,00 0,00 0,00 922.876,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 922.876,99 922.876,99
Technische Anlagen
und Maschinen 82.906,43 617,99 0,00 0,00 83.524,42 19.913,04 5.245,45 0,00 0,00 25.158,49 58.365,93 62.993,39
Andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
773.484,16 56.098,56 - 105.318,73 0,00 724.263,99 353.514,27 86.125,70 0,00 - 69.975,48 369.664,49 354.599,50 419.969,89
Anlagen im Bau 1.082.927,22 2.382.663,11 0,00 - 2.043.034,42 1.422.555,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.422.555,91 1.082.927,22
Bauvorbereitungskosten 260.993,77 0,00 0,00 - 123.871,67 137.122,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 137.122,10 260.993,77
75.048.750,87 30.791.669,87 1.466.682,47 0,00 - 378.411,45 31.879.940,89 43.168.809,98 41.787.688,84
72.579.358,71 2.927.704,20 - 458.312,04 +0,00
-0,00
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen
Unternehmen 300.000,00 0,00 0,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300.000,00 300.000,00
Beteiligungen
13.000,00
0,00
0,00
0,00 13.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 13.000,00 13.000,00
Sonstige Ausleihungen
10.750,01
0,00 - 1.000,00
0,00 9.750,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 9.750,01 10.750,01
323.750,01 0,00 - 1.000,00 0,00 322.750,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 322.750,01 323.750,01
75.502.289,94 30.871.882,12 1.485.527,15 0,00 - 378.411,45 31.978.997,82 43.523.292,12 42.162.015,66
73.033.897,78 2.927.704,20 - 459.312,04 + 0,00
- 0,00
Anlagevermögen
Insgesamt
14

Verbindlichkeitenspiegel
Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o. ä. Rechte stellen sich wie folgt dar (Vorjahreszahlen in Klammern):
Verbindlichkeiten insgesamt davon
Restlaufzeit gesichert
unter 1 Jahr über 1 Jahr davon über 5 Jahre
€ € € € € € Art Sicherung *
Verbindlichkeiten gegenüber 19.388.050,12 926.554,26 18.461.495,86 14.351.345,16 19.388.050,12 GPR **
Kreditinstituten (18.238.285,00) (840.744,75) (17.397.540,25) (13.530.353,23) (18.238.285,00)
Verbindlichkeiten gegenüber 2.041.329,16 89.495,09 1.951.834,07 1.621.996,36 2.041.329,16 GPR ***
anderen Kreditgebern (2.139.863,83) (98.534,67) (2.041.329,16) (1.707.091,59) (2.139.863,83)
Erhaltene Anzahlungen
2.673.931,00 2.671.431,00 2.500,00 2.500,00 0,00 ---
(2.527.817,40) (2.525.317,40) (2.500,00) (2.500,00)
Verbindlichkeiten aus Vermietung
5.397,57 5.397,57 0,00 0,00 0,00 ---
(7.054,84) (7.054,84)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen 237.276,14 237.276,14 0,00 0,00 0,00 ---
und Leistungen (311.741,66) (311.741,66)
Verbindlichkeiten gegenüber 1.466,01 1.466,01 0,00 0,00 0,00 ---
verbundenen Unternehmen (538,35) (538,35)
Sonstige Verbindlichkeiten
19.402,94 19.402,94 0,00 0,00 0,00 ---
(19.297,96) (19.297,96)
Gesamtbetrag
24.366.852,94 3.951.023,01 20.415.829,93 15.975.841,52 21.429.379,28 ---
(23.244.599,04) (3.803.229,63) (19.441.369,41) (15.239.944,82) (20.378.148,83)
* = Grundpfandrecht
Davon gesichert : ** = € 19.388.050,12
*** = € 2.041.329,16
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D. Sonstige Angaben
1. Es bestanden keinerlei Haftungsverhältnisse im Sinne
von §§ 251, 268 Abs. 7 HGB.
2. Es bestehen nicht in der Bilanz ausgewiesene
oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die
für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung
sind (z.B. Miet-, Pacht-, Leasingverpflichtungen aus
laufenden Bauvorhaben, Besserungsscheinverpflichtungen).
3. Die Genossenschaft besitzt Kapitalanteile in Höhe
von mindestens 20 % an anderen Unternehmen. Sie
ist alleinige Gesellschafterin der Immobilienverwaltung
Die Voerder GmbH, Ennepetal, mit
300.000,00 € Stammkapital. Das Eigenkapital der
GmbH beträgt am 31.12.2021 352.827,86 €, die
Bilanzsumme 379.585,72 €. Der Jahresüberschuss 2021
beträgt 47.675,66 €, der Bilanzgewinn 52.827,86 €.
Es ist beabsichtigt, die bestehenden finanziellen Verpflichtungen
von rd. T€ 2.360 mit Fremdmitteln in
Höhe von T€ 2.174 und den Rest mit Eigenmitteln zu
finanzieren.
4. Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:
Vollbeschäftigte
Teilzeitbeschäftigte
Kaufmännische Mitarbeiter 7 0
Technische Mitarbeiter 2 2
Mitarbeiter im Regiebetrieb 3 0
12 2
5. Mitgliederbewegung
Mitglieder
Anfang 2021 1.911
Zugang 2021 132
Abgang 2021 105
Ende 2021 1.938
Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich um 12.600,00 € erhöht.
6. Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:
Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft
Rheinland Westfalen e.V.
Goltsteinstraße 29
40211 Düsseldorf
7. Mitglieder des Vorstandes im Geschäftsjahr:
Achim Spannagel
Henning Pohl
8. Mitglieder des Aufsichtsrates:
Ralf Sondermann – Vorsitzender –
Hans-Jürgen Hirsch – stellv. Vorsitzender –
Jürgen Battenfeld
Anja Kathrin Burgath
Thomas Eckhardt
Christina Kleine
Rainer Peuser
Jörgen Steinbrink
Ennepetal, 8.6.2022
Der Vorstand: Spannagel Pohl
Geschäftsbericht 2021
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An der Voerde 2
58256 Ennepetal
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Telefax 02333 / 9682-48
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