Jahresbericht - Sparkassen- und Giroverband Saar

S Finanzgruppe
Sparkassenverband Saar
Sparkassen SaarLB LBS SAARLAND Versicherungen
Jahresbericht 2011

Jahresbericht 2010
Abteilungen und Ansprechpartner des Verbandes
Stand: Mai 2012
Telefon 06 81/93 40-0
Verbandspräsident
Schumann, Franz Josef Verbandspräsident - 101
Verbandsgeschäftsführung
Klein, Klaus Verbandsgeschäftsführer - 110
Abteilung Verbands- und Sparkassenangelegenheiten (A1)
Jäcker, Günter (AL) Verbands- und Sparkassenangelegenheiten - 120
Rohleder, Georg (stv. AL) Allgemeine Rechtsangelegenheiten – Recht und Steuern - 122
Breitscheidel, Christiane Sparkassen-Steuern und Beteiligungen II - 135
Heis, Gudrun Rechnungs- und Personalwesen - 130
Mautes, Claudia Besondere Rechtsangelegenheiten, Beteiligungsgesellschaften - 124
Schmitt, Christiane Sparkassen-Steuern und Beteiligungen I, Kundensteuern - 127
Abteilung Markt und Kommunikation (A2)
Molitor, Dr. Christian (AL) stv. Verbandsgeschäftsführer -140
Referatsgruppe Markt
Baltes, Jürgen (stv. AL) Firmen- und Gewerbekundenmarkt, Kommunalberatung - 147
Backes, Sandra Medialer Vertrieb - 151
Fey, Heike Privatkundenmarkt - 148
Zender, Dieter Zahlungsverkehr und Kartensysteme - 150
Referatsgruppe Kommunikation
Ratzel, Karl Heinz (stv. AL) Marketingkoordination, Verbund - 162
Faber, Klaus Öffentlichkeitsarbeit, Sponsoring, Jugendmarkt - 170
König, Katja Werbung - 165
Abteilung Betrieb (A3)
Vossbrecher, Stefan (AL) IT-Strategie und Planung - 160
Krüger, Stefan (stv. AL) Unternehmenssteuerung und Risikomanagement I - 145
Karmann, Thomas Statistik, Meldewesen, Betriebsvergleiche - 125
Paul, Georg IT-Benutzerservice - 143
Rensmann, Markus Unternehmenssteuerung und Risikomanagement II - 152
Schmidt, Thomas Organisation und Prozesse - 142
Würzinger, Susanne Betriebsvergleiche, Prognose - 155
Prüfungsstelle
Wald, Hildegard, WP Revisionsdirektorin, Leiterin der Prüfungsstelle - 240
Maurer, Ludwig, WP/StB stv. Revisionsdirektor, stv. Leiter der Prüfungsstelle - 250
Sparkassenakademie
Ullinger, Josef Leiter der Akademie - 220
N. N. stv. Leiter der Akademie - 230
E-Mail-Kontakt: svsaar@svsaar.de

S Finanzgruppe
Sparkassenverband Saar
Sparkassen SaarLB LBS SAARLAND Versicherungen
Jahresbericht 2011
Bostalsee,
St. Wendel
Völklinger Hütte
Premiumwandern
in Saarlouis
Günter Rohrbach
Filmpreis, Neunkirchen
Europäischer
Kulturpark,
Bliesbruck-
Rheinheim
Römische Villa,
Perl-Borg
City-
Biathlon,
Püttlingen

Jahresbericht 2011

Jahresbericht 2011
Inhaltsverzeichnis
Vorwort 4
Konjunktur und Geschäftsentwicklung
Saar-Wirtschaft hält Kurs 6
Unternehmenssteuerung und Risikomanagement
Gut gerüstet – Sparkassen im Spannungsfeld
von Basel III und Financial Stability Board (FSB) 12
Nachhaltigkeit
Nachhaltigkeit im Anlage- und
Finanzierungsgeschäft 16
Privatkundenmarkt
Qualitätsführerschaft als oberstes Ziel in der
Sparkassen-Finanzgruppe definiert 18
Kundenzufriedenheitsstudie
Kundenzufriedenheitsstudie 2011 –
ein Sprung nach vorne in der Marktforschung 21
Neue Medien
Sparkassen im Online-Marketing aktiv 24
SparkassenCard
Neue Kartenstrategie der Sparkassen-
Finanzgruppe startet mit Einführung der
SparkassenCard kontaktlos 26
Bargeldlogistik
Bargeldlogistik im Wandel 30
Gemeinwohlorientierung
Die Sparkassen-Finanzgruppe Saar – … 33
Steuerthemen
Ein Blick in den Rückspiegel:
Gesetzgebung, Verwaltung, Rechtsprechung
im Steuerrecht 2011 35
Rechtsthemen
Pflicht zur Aufklärung über Rückvergütungen
im Wertpapiergeschäft konkretisiert 38
Neue Regeln für Geldwäsche-Prävention 41
Kein Fortschritt beim Datenschutz
für Beschäftigte 42
Sparkassenakademie Saar
Fit machen für den Erfolg 43
Prüfungsstelle:
Wirtschaftsprüfung, Rechnungslegung
und Beratung 45
Aus dem Verbund:
SaarLB: SaarLB mit neuem Markenauftritt
erfolgreich 48
LBS: LBS Saar mit Rekordergebnis 51
LBS Immobilien GmbH – zuverlässiger Partner
bei der Immobiliensuche und Verkauf 54
SAARLAND Versicherungen: SAARLAND
Versicherungen – auch 2011 wieder sehr gut
im Markt behauptet 57
Sparkassenverband Saar
Der Verband und seine Organe 62
Die Sparkassen und ihre Träger 64
Aus der Verbandsarbeit 65
Statistische Übersichten
Anlage 1: Gesamtstatus der Sparkassen des
Saarlandes 66
Anlage 2: Entwicklung der wichtigsten
Bilanzpositionen 67
Anlage 3: Spareinlagenentwicklung bei den
Sparkassen an der Saar und
im Bundesgebiet 68
Anlage 4: Aufgliederung der Spareinlagen 68
Anlage 5: Entwicklung der Sicht- und
Termineinlagen von Nichtbanken 69
Anlage 6: Umsätze im Wertpapiergeschäft 69
Anlage 7: Finanzierung des Wohnungsbaus 70
Anlage 8: Kreditnehmerstatistik 70
Anlage 9: Kontenentwicklung 71
Anlage 10: Bilanzsummen und Mitarbeiterzahl
der saarländischen Sparkassen 71
Anlage 11: Die Sparkassenstellen der einzelnen
Sparkassen 71
Organigramm des SVSaar 72
Impressum Umschlagseite 2
Verzeichnis der Ansprechpartner Umschlagseite 3
3

Jahresbericht 2011
Vorwort
Franz Josef Schumann,
Verbandspräsident
Die Fähigkeit unserer Kommunen,
Kommunalverbände und Landkreise,
Leistungen der Daseinsvorsorge
nachhaltig zu erbringen, die regionale
Entwicklung zu fördern und konkrete
Probleme vor Ort zu lösen, entscheidet
maßgeblich über die Lebensqualität der
Bürgerinnen und Bürger sowie die
gesellschaftliche Stabilität vor Ort.
Zur Erfüllung ihrer Aufgaben, insbesondere
der Bereitstellung einer guten
Infrastruktur, benötigen die Kommunen
verlässliche Finanzpartner. Diese müssen
vor allem den langfristig ausgerichteten
Finanzierungsbedürfnissen der
Kommunen gerecht werden und finden
sich regelmäßig im Bereich der
öffentlich-rechtlichen Kreditinstitute.
4
Saar-Sparkassen und SaarLB haben
einen Marktanteil von gut 50 Prozent im
Kommunalkreditgeschäft und sind damit
die wichtigsten Kreditgeber für unsere
Städte, Gemeinden und Landkreise.
Darüber hinaus sind sie wichtige
Finanzierer kommunalnaher Unternehmen
und Projekte (z. B. im Bereich
der erneuerbaren Energien).
Die Zuverlässigkeit und Planbarkeit
kommunaler Finanzierungen liegen
im Interesse aller Steuerzahler
Deutschlands. Deswegen gilt es, diese
Finanzierungsbedingungen stabil zu
halten, und Versuchen entgegenzutreten,
die Kommunen den Angriffen
und Schwankungen der Kapitalmärkte
auszusetzen. Entscheidend sind dabei
die verfassungsrechtlichen Regelungen
in Deutschland, nach denen weder Bund,
Länder noch Kommunen insolvent
werden können. Aus Sicht der
Sparkassen-Finanzgruppe sind diese
Regelungen der wichtigste Grund dafür,
dass ein Rating für Kommunen, das
Wettbewerber der Sparkassen-Finanzgruppe
bereits im Einsatz haben, nicht
benötigt und nicht eingesetzt wird.
Darüber hinaus gilt es, die neuen
Eigenkapitalanforderungen nach Basel III
so auszugestalten, dass Kommunalkredite
nicht belastet werden.
Problematisch ist in diesem Zusammenhang
die vorgesehene Verschuldungsquote,
die Anreize für risikoreicheres
Geschäft schafft und die Attraktivität
des risikoarmen Kommunalkredits
für Kreditinstitute mindert. Die
Sparkassen-Finanzgruppe setzt sich daher
auch im Sinne der Kommunen für eine

Jahresbericht 2011
differenzierte Umsetzung von Basel III
für kleine und mittlere Institute ein.
Zunehmend unterstützen Sparkassen
und SaarLB die Kommunen bei der
(Zins-)Risikosteuerung ihrer Haushalte.
In diesem Bereich gilt es, Aufklärungsarbeit
zu leisten und Verständnis zu
wecken. Zahlreiche Kommunalvertreter
in den Verwaltungen und Räten haben
Medienberichte über fehlgeschlagene
Geschäfte mit Derivaten im Kopf und
schrecken vor diesem Thema zurück.
Ein glatter Fehler: Niemand käme auf die
Idee, seinen Sicherheitsgurt im Auto
grundsätzlich nicht mehr anzulegen,
nur weil er von einem Unfall gelesen hat,
bei dem ein falsch angelegter Sicherheitsgurt
einen Autofahrer verletzt hat.
Es ist daher sehr erfreulich, dass der
Saarländische Städte- und Gemeindetag
in einer gemeinsamen Erklärung mit der
Sparkassen-Finanzgruppe Saar seinen
Mitgliedern ausdrücklich empfiehlt, sich
mit dem Thema der Zinsrisikosteuerung
zu befassen und dabei die Expertise von
Sparkassen und SaarLB zu nutzen.
Sparkassen sind kommunale Einrichtungen.
Im Saarland stehen sie überwiegend
in der Trägerschaft der Landkreise. Sie
sind rechtlich verankert in den
Sparkassengesetzen der Länder auf der
Grundlage der verfassungsrechtlichen
Garantie kommunaler Selbstverwaltung.
Nur weil Sparkassen kommunale
Einrichtungen sind, stehen sie unter
dem Schutz der verfassungsrechtlichen
Selbstverwaltungsgarantie. Diese ist nur
möglich
bei demokratischer Legitimation
durch den kommunalen Träger, was
eine Erstreckung, aber auch eine
Begrenzung auf das jeweilige Trägergebiet
vorgibt,
bei Erfüllung eines gesetzlich als
Rahmen vorgegebenen, durch
Entscheidungen vor Ort näher
auszufüllenden öffentlichen Auftrags,
der eine darüber hinausgehende
aktive Betätigung in geschäftspolitischer
und räumlicher Hinsicht
nicht vorsieht.
Sind diese Voraussetzungen erfüllt –
und nur dann – kann der Gesetzgeber
die Sparkassen über die Rechtsform
der Anstalt öffentlichen Rechts vor
Veräußerung und vor Beteiligung
privater Dritter schützen. Dass die
Sparkassen selbst diese Strukturvorgaben
verinnerlichen, sich damit
identifizieren und sie bei ihrer
Geschäftstätigkeit aktiv anwenden,
ist geschäftspolitisch ebenso richtig
und notwendig wie rechtlich geboten.
5

Jahresbericht 2011
Konjunktur und Geschäftsentwicklung
Saar-Wirtschaft
hält Kurs
Kreditvergabe der Saar-
Sparkassen in 2011
erneut auf Rekordhöhe
– vorsichtig
optimistischer
Ausblick auf 2012
Die saarländische Wirtschaft ist im Jahr
2011 erneut stark expandiert. Mit einem
realen Zuwachs des Bruttoinlandsproduktes
(BIP) von 4,1 Prozent war im
zweiten Jahr in Folge ein überdurchschnittlich
kräftiges Wachstum zu
verzeichnen. Die reale Wachstumsrate
des deutschen BIP lag 2011 bei
3,0 Prozent.
Zwei Aspekte sind besonders positiv
hervorzuheben: Die Wachstumsdynamik
der saarländischen Industrie beruhte im
Jahr 2011 nicht nur auf guten Export-
Wachstum des realen Bruttoinlandsproduktes
2000 – 2011
6
Jahr Saarland Deutschland
2000 4,5 3,2
2001 1,4 1,2
2002 -1,2 0,0
2003 -0,7 -0,2
2004 3,6 1,2
2005 3,4 0,8
2006 2,9 3,4
2007 1,1 2,7
2008 0,7 1,0
2009 -7,4 -4,7
2010 4,7 3,6
2011 4,1 3,0
Quelle: Statistisches Amt Saarland;
für 2011: vorläufige Werte
ergebnissen, sondern auch auf einer
verbesserten Nachfrage aus dem Inland.
Zudem haben sich einige besonders
wachstumsstarke Industriezweige, wie
z. B. die Metallbranche, der Fahrzeugbau
und der Maschinenbau, im Saarland
besser entwickelt als im Bundesdurchschnitt.
Die bekannt exportlastige
Saar-Wirtschaft trotzte damit der
Abschwächung des Welthandels, der
nach Schätzungen des IWF in 2011 nur
noch um 6,9 Prozent wuchs (2010: + 12,8
Prozent).
Der Aufschwung des Jahres 2010 setzte
sich in 2011 zunächst mit fast unveränderter
Dynamik fort. Erst im zweiten
Halbjahr ließ das Wachstumstempo
etwas nach. Das verarbeitende Gewerbe
verzeichnete insgesamt einen Umsatzanstieg
von 15 Prozent. Die Umsätze
lagen damit über dem Niveau des
Vorkrisenjahres 2008.
Auch die übrigen Wirtschaftssektoren
meldeten im Jahr 2011 einen überwiegend
positiven Geschäftsverlauf. In der
Bauwirtschaft verzeichnete das Ausbaugewerbe
sehr gute Zahlen, selbst das
Bauhauptgewerbe konnte nach zuletzt
mageren Jahren eine spürbare Belebung
im Tiefbau und vor allem im Wohnungsbau
verzeichnen. Im Dienstleistungsbereich
war die Entwicklung weiterhin
heterogen. Während der Handel ein
grundsätzlich besseres Geschäftsklima
registrierte, entwickelten sich andere
Dienstleistungsbranchen uneinheitlich.
Der regionale Arbeitsmarkt konnte im
Jahr 2011 von der anhaltenden
wirtschaftlichen Erholung weiter

Jahresbericht 2011
Konjunktur und Geschäftsentwicklung
profitieren und an die bundesweit
positive Entwicklung des Arbeitsmarktes
Anschluss halten. Die Anzahl der sozialversicherungspflichtig
Beschäftigten lag
zum Jahresende 2011 bei 364.700
Personen, rund 2,4 Prozent über dem
Vorjahreswert. Im verarbeitenden
Gewerbe fiel der Beschäftigungsaufbau
mit 4,1 Prozent besonders stark aus. Die
Anzahl der von Kurzarbeit Betroffenen,
die krisenbedingt im Winter 2009/2010
auf über 36.000 Personen gestiegen war,
lag im Spätsommer 2011 wieder unter
1.000. Auch in dieser Hinsicht darf die
Krise als überwunden gelten.
Die saarländische Arbeitslosenquote
(in Prozent aller zivilen Erwerbspersonen)
lag 2011 im Jahresdurchschnitt bei
6,8 Prozent (Vorjahr: 7,5 Prozent).
Bundesweit stand die Quote bei
7,1 Prozent (Vorjahr: 7,7 Prozent).
Ausblick für 2012:
Vorsichtig optimistisch
Das Saarland ist nach wie vor eine
industriell geprägte Region, deren
Entwicklung stark von der Entwicklung
der Weltwirtschaft abhängig ist. Das
derzeit erwartete globale BIP-Wachstum
für 2012 liegt bei gut drei Prozent und
damit etwas niedriger als 2011.
Gleiches gilt für das Welthandelsvolumen,
das nach IWF-Schätzungen im Jahr
2012 (nur noch) um knapp vier Prozent
steigen soll. Die Wachstumsdynamik
dürfte also abnehmen. Zudem wird die
Entwicklung der großen Wirtschaftsblöcke
voraussichtlich heterogen
verlaufen: Für Asien wird starkes und für
die USA ein moderates Wachstum
vorausgesagt. Eine milde Rezession wird
für Europa als Ganzes erwartet – wobei
die konjunkturelle Perspektive der
deutschen Wirtschaft mit Wachstumsprognosen
von 0,5 bis 1 Prozent noch
relativ stabil aussieht.
Vor diesem Hintergrund ist für die
Saar-Wirtschaft zwar eine Beruhigung
der guten Konjunktur zu erwarten, aber
keine Rezession. Gründe für einen
Absturz der Auslandsnachfrage sind
nicht zu erkennen und die gute
Beschäftigungsentwicklung sowie eine
ordentliche Auslastung der Kapazitäten
dürften stabilisierend auf die
Binnennachfrage wirken. Vorsichtiger
Konjunkturoptimismus ist auch mit Blick
auf die regionalen Frühindikatoren zu
rechtfertigen. Der IHK-Konjunkturindikator
zur Geschäftslage bewegt sich
im Frühjahr 2012 weiter auf sehr hohem
Niveau und auch der Indikator zu den
Geschäftserwartungen signalisiert
dynamisches Wachstum. Jeder der
beiden Indikatoren hat seine Delle aus
dem 2. Halbjahr 2011 zuletzt wieder
wettgemacht. Ein reales BIP-Wachstum
von bis zu 1,5 Prozent erscheint daher in
2012 möglich.
Diese positiven Erwartungen stehen wie
üblich unter Vorbehalten: Die eigentlich
immer bestehenden „politischen“
Risiken sind derzeit wieder einmal im
Nahen Osten zu finden. Eine Eskalation
des Iran-Konflikts würde sicher auf den
Rohölpreis durchschlagen und für große
Verunsicherung sorgen.
Vor allem aber könnte ein erneutes
Aufflammen der Schuldenkrise in der
7

Jahresbericht 2011
Konjunktur und Geschäftsentwicklung
Eurozone, verbunden mit Ängsten um
die Stabilität der Währungsunion,
Investoren und Konsumenten
verunsichern und eine tiefe Rezession
bzw. eine erneute Bankenkrise in Europa
bewirken.
Dieses Risiko ist um so höher zu
gewichten, als die Spielräume für
fiskalische bzw. geldpolitische
Gegenmaßnahmen von Staaten und
Europäischer Zentralbank eng geworden
sind. Der Weg der Eurozone aus der
Schuldenkrise heraus bleibt also vor
allem in den Krisenländern eine
Gratwanderung zwischen ausreichender
Konsolidierung der öffentlichen
Haushalte einerseits und Vermeidung
eines „Abwürgens“ der Konjunktur
andererseits.
Kreditvergabe der Sparkassen erneut
auf Rekordniveau
Das Kreditgeschäft der saarländischen
Sparkassen hat sich im Jahr 2011 im
gewerblichen und im privaten Bereich
erneut sehr positiv und im bundesweiten
Vergleich überdurchschnittlich gut
entwickelt. Ende 2011 hatten die
saarländischen Sparkassen Kredite in
Höhe von 3,877 Mrd. Euro an
Unternehmen und Selbstständige
ausgelegt, 3,4 Prozent mehr als Ende
2010. Das Neugeschäft erreichte 2011
erneut ein Rekordniveau. Die Darlehenszusagen
lagen im gewerblichen Bereich
bei 727 Mio. Euro und damit deutlich
über dem Vorjahreswert von 657 Mio.
Euro.
Die seit den Krisenjahren 2008 und 2009
erkennbare Tendenz der mittelständi-
8
Mio. Euro
Mio. Euro
Marktanteile der saarländischen Sparkassen an:
Unternehmenskrediten
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
0
37,93 %
37,86 %
39,18 %
39,72 %
2007 2008 2009 2010 2011
Marktanteile der saarländischen Sparkassen an:
Wohnungsbaukrediten
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
0
33,14 %
34,16 %
35,08 %
36,05 %
schen Wirtschaft „hin zu den Sparkassen“
setzte sich damit in 2011 fort.
Der Marktanteil der saarländischen
Sparkassen an den Krediten saarländischer
Kreditinstitute an Unternehmen
39,67 %
35,23 %
2007 2008 2009 2010 2011
Alle Bankengruppen
Sparkassen
Alle Bankengruppen
Sparkassen

Jahresbericht 2011
Konjunktur und Geschäftsentwicklung
und Selbstständige lag Ende 2011 bei
knapp 39,7 Prozent und blieb damit
praktisch unverändert zum Vorjahr.
Weitere Marktanteile zum Vergleich:
Sonstige Kreditinstitute (insbesondere
SaarLB): 30,0 Prozent; Genossenschaftsbanken:
22,6 Prozent; Kreditbanken
inklusive Großbanken: 7,7 Prozent. Der
Marktanteil der Sparkassen bei den
Handwerkskrediten stieg von hohem
Niveau aus weiter an und lag Ende 2011
bei knapp 84,7 Prozent.
Im nach wie vor hart umkämpften Markt
für Wohnungsbaufinanzierungen haben
die Sparkassen trotz eines lebhaften
Neugeschäftes einen leichten Rückgang
ihres Marktanteils auf 35,2 Prozent
(2012: 36,1 Prozent) hinnehmen müssen.
Der Bestand an ausgereichten
Wohnungsbaukrediten stieg um rund
51 Mio. Euro auf 3,884 Mrd. Euro. Das
Neugeschäft hat gegenüber dem starken
Vorjahr noch einmal deutlich angezogen,
vor allem im Privatkundensegment. Die
Darlehenszusagen stiegen insgesamt
um über 16 Prozent auf gut 464 Mio.
Euro. Schwerpunkt waren dabei
eindeutig Finanzierungen für den Kauf
bestehender Immobilien. Bei der
Finanzierung von Neubauten war wie
bereits in 2010 erneut eine deutliche
Belebung zu spüren, wenn auch von
einem niedrigen Niveau ausgehend.
Im Segment des Konsumentenkredits
verzeichneten die Sparkassen wiederum
einen leichten Bestandsverlust.
Insgesamt darf man festhalten, dass die
Sparkassen mit ihrer Kreditvergabe im
Jahr 2011 den Aufschwung der Realwirtschaft
gestützt haben. Sie sind damit in
Mittelstandsfinanzierung der saarländischen Sparkassen
2007 – 2011
800
700
600
500
400
300
200
100
0
2007 2008 2009 2010 2011
Mittelstandsfinanzierung der saarländischen Sparkassen
2007 – 2011
3900
3800
3700
3600
3500
3400
3300
3200
3100
3000
2900
2007 2008 2009 2010 2011
überzeugender Weise ihrem öffentlichen
Auftrag nachgekommen, die Versorgung
der Bevölkerung und des Mittelstandes
mit Finanzdienstleistungen zu sichern.
Das Vertrauen in die Sparkassen ist
weiterhin außerordentlich hoch. Im
Kreditzusagen*
* an Unternehmen
und
Selbstständige,
jeweils Januar
bis Dezember
in Mio. €
Kreditbestand*
* an Unternehmen
und
Selbstständige,
jeweils Ende
Dezember
in Mio. €
9

Jahresbericht 2011
Konjunktur und Geschäftsentwicklung
Saarland zeigt sich dies daran, dass die
Kunden auch im Jahr 2011 einen großen
Teil ihrer Ersparnisse bei den Sparkassen
anlegten. Die Kundeneinlagen
– Spareinlagen, Eigenemissionen,
Termingelder und Sichteinlagen – lagen
zum Jahresende 2011 mit knapp 11 Mrd.
Euro geringfügig unter dem Vorjahresniveau.
Hohe Zuwächse waren erneut
bei Sichteinlagen zu verzeichnen. Die
Spareinlagen waren leicht rückläufig,
blieben aber mit großem Abstand die
wichtigste Anlageform. Termingelder und
Eigenemissionen gingen ebenfalls
zurück. Die Präferenz für kurzfristige
Anlagen ist vor dem Hintergrund der
extrem niedrigen Zinsen erklärbar.
Das hohe Vertrauen, das die Sparkassen
im Saarland genießen, kommt auch in
der überdurchschnittlichen Höhe der
privaten Spareinlagen je Einwohner zum
Ausdruck. Sie lagen Ende 2011 im
Saarland bei 4.885 Euro, gegenüber
3.542 Euro im Bundesdurchschnitt.
Wirtschaftliche Situation
der Sparkassen stabil
Die Sparkassen haben im Jahr 2011 ihre
Position als Marktführer für Finanzdienstleistungen
im Saarland verteidigt.
Insbesondere im gewerblichen Bereich
konnten neue Kunden dazugewonnen
werden. Auf dem besonders hart
umkämpften Privatkundenmarkt wurde
die gute Position verteidigt. Regelmäßig
konnten die Sparkassen ihre Kunden
durch persönliche Beratung, guten
Service und ein faires Verhältnis von
Preis und Leistung überzeugen.
10
Private Spareinlagen der Bevölkerung bei den Sparkassen
je Einwohner in Euro
5.000
4.500
4.000
3.500
3.000
2.500
2.000
1.500
1.000
500
0
Als wichtigster Erfolgsfaktor im
Kundengeschäft erwies sich die
ganzheitliche Beratung der Kunden mit
dem Sparkassen-Finanzkonzept. Sie
sichert eine bedarfsgerechte Versorgung
der Kunden und umfasst nicht nur die
„bilanzwirksamen“ Sparkassenprodukte
wie Kredite und Einlagen. Auch das
breite Spektrum an sogenannten
Verbundprodukten (bspw. Versicherungen,
Bausparverträgen, Fonds u. v. m.)
wird aufgrund der umfassenden
Beratung von den Kunden immer
intensiver genutzt.
Die Erträge aus dem Kundengeschäft
bewegten sich im Jahr 2011 auf
dem guten Niveau des Vorjahres.
Daneben trugen die Erträge aus der
Fristentransformation – also der
Umwandlung kurzfristiger Passiva in
längerfristige Aktiva – zu einer positiven
Ertragsentwicklung bei.
3.542
4.885
2007 2008 2009 2010 2011
Bund
Saarland

Jahresbericht 2011
Konjunktur und Geschäftsentwicklung
Der Personal- und Sachaufwand der
saarländischen Sparkassen ist im Jahr
2011 im Vergleich zum Vorjahr
gesunken. Im Saldo der verschiedenen
Effekte fiel das Betriebsergebnis vor
Bewertung im Verbandsgebiet erneut
etwas höher aus als im Vorjahr und
setzte seinen seit 2007 anhaltenden
Aufwärtstrend fort. Die Cost-Income-
Ratio, also das Verhältnis von
ordentlichem Aufwand zum Ertrag, hat
sich in 2011 weiter verbessert. Sie
befindet sich mit einem Wert von
68,4 allerdings immer noch auf relativ
hohem Niveau.
Bei den saarländischen Sparkassen
waren zum Jahresende 2011 insgesamt
3.814 Menschen beschäftigt, 34 weniger
als ein Jahr zuvor.
Unter ihnen befanden sich 279 Auszubildende.
Die Ausbildungsanstrengungen
der Institute lagen damit leicht über dem
bereits hohen Niveau des Vorjahres und
ließen die Ausbildungsquote, das ist
der Anteil der Auszubildenden an den
aktiv bankspezifisch Beschäftigten, auf
8,8 Prozent ansteigen.
Dr. Christian Molitor; Abt. Markt und
Kommunikation
Susanne Würzinger; Referentin
Betriebsvergleiche, Prognose
Thomas Karmann; Referent Statistik,
Meldewesen und Betriebsvergleiche
Rentabilität der Sparkassen
in % DBS
0,66
0,66
Betriebsergebnis vor Bewertung – Jahresergebnis
1
0,80
0,60
0,40
0,20
0
Rentabilität der Sparkassen
Cost-Income-Ratio
75
70
65
60
55
0,18
73,6
0,14
73,0
0,73
0,17
2007 2008 2009 2010 2011
71,7
0,74
0,18
70,9
0,80
0,18
68,4
2007 2008 2009 2010 2011
Betriebsergebnis
vor Bewertung
Jahresergebnis
Cost-Income-
Ratio
11

Jahresbericht 2011
Unternehmenssteuerung und Risikomanagement
Gut gerüstet – Sparkassen
im Spannungsfeld von Basel III
und Financial Stability Board (FSB)
Aktuell haben sich die aufsichtsrechtlichen
Rahmenbedingungen für die
Sparkassen seit der Einführung von
Basel II im Jahr 2007 nicht wesentlich
geändert. Die zukünftigen Verordnungen
und Richtlinien, die aus der europäischen
Basel III-Umsetzung für
Finanzinstitute in Deutschland ab 2013
rechtlich wirksam werden, werfen jedoch
bereits heute ihre Schatten voraus.
Schatten deshalb, weil in der öffentlichen
Diskussion durchaus Unsicherheit
darüber herrscht, ob die noch im Entwurf
befindlichen Regeln nicht systematisch
zu einer Benachteiligung gerade
mittelgroßer und kleiner Sparkassen
führen werden, weil sie unabhängig von
Größe und Art des Geschäftsmodells für
alle Institute gelten sollen.
Im Jahresbericht 2010 hatten wir unter
der Überschrift „Der Regulierungsmarathon
geht in die zweite Runde“
die neuen Regeln dargestellt. Dem soll
sich nun eine erste Bewertung der
Sachverhalte anschließen. Im Fokus
stehen dabei sowohl die Auswirkungen
der Regeln auf die Eigenkapitalanforderungen
und die Risikobewertungen der
Aktiva als auch die daraus möglicherweise
entstehenden Konsequenzen für
das Geschäftsmodell der Sparkassen.
Die Bedeutung der Reformvorschläge
des Financial Stability Board
(FSB, Finanzstabilisierungsrat) an die
Eigenkapitalausstattung von systemrelevanten
Banken und deren
Einordnung im Verhältnis zum
Geschäftsmodell der Sparkassen wird
ebenfalls skizziert.
12
Abbildung 1 – Änderung der Mindestkapitalquoten 2007 bis 2019 (Quelle: DSGV)
Bewährtes bleibt bestehen
Die erste gute Nachricht im Zusammenhang
mit Basel III: Die bisherigen
Privilegierungen aus dem sogenannten
Mittelstandspaket, das bereits für Basel II
geschnürt wurde und das die Voraussetzungen
für eine auskömmliche
Versorgung des Mittelstands mit
Kreditmitteln sicherstellen soll, werden
auch nach der Umsetzung von Basel III
ihre Gültigkeit behalten. Die saarländischen
Sparkassen nutzen auch nach der
neuen Regelung weiterhin den Kreditrisiko-Standardansatz.
Dieser Ansatz
sieht für Risikoaktiva kleiner und
mittlerer Unternehmen, deren Obligo die
Höhe von 1 Mio. Euro nicht übersteigt
und die einen Jahresumsatz von 50 Mio.
Euro nicht überschreiten, eine nur
6-prozentige Eigenkapitalunterlegung
für Kredite vor. Gewerbliche Realkredite,
für die eine entsprechende Sicherheit
angesetzt werden kann, werden
ebenfalls weiterhin mit nur 4 Prozent
Eigenkapital zu unterlegen sein. Und zu
guter Letzt bleiben den Sparkassen

Jahresbericht 2011
Unternehmenssteuerung und Risikomanagement
auch die geringen Unterlegungsanforderungen
für Sicherheiten auf
Wohnimmobilien mit nur 2,8 Prozent
erhalten. Allerdings wird es, wie für die
Gesamtheit der Risikoaktiva, auch für die
privilegierten Geschäfte durch die
Einhaltung des zusätzlichen Kapitalpuffers
langfristig zu einer höheren
Eigenkapitalbelastung kommen.
Neues wird entstehen: Eigenkapital
und Risikoaktiva
Insgesamt wird sich die Situation auf der
Seite der Eigenkapitalanforderungen für
die Institute deutlich verschärfen. Das ist
im Wesentlichen auf zwei grundlegende
Änderungen zu den qualitativen und
quantitativen Eigenkapitalvorschriften
zurückzuführen. Ziel von Basel III ist es,
die Krisenfestigkeit der Finanzinstitute
über eine bessere Ausstattung mit
Eigenmitteln zu stärken. Das heißt, dass
im rechnerischen Mittel mehr und
qualitativ höherwertiges Eigenkapital zur
Verlustabsorption vorgehalten werden
muss. Dieses Ziel wird zum einen durch
eine sukzessive Anhebung der Kern- und
der Gesamtkapitalquote in den Jahren
2013 bis 2019 erreicht, zum anderen
durch den Wegfall der Anrechenbarkeit
von solchen Kapitalpositionen, die nicht
uneingeschränkt für die Verlustabsorption
zur Verfügung stehen. Hiervon
betroffen sind insbesondere sogenannte
Drittrangmittel.
Neu bei der Kapitalbetrachtung ist
ebenfalls die Pflicht zur Berücksichtigung
von mittelbaren Beteiligungen an
anderen Finanzunternehmen, die bislang
nicht angerechnet werden mussten und
im Extremfall sogar zu Kapitalabzügen
führen können. Am Ende der Übergangsfrist
wird außerdem ein zusätzlicher
Kapitalerhaltungspuffer in Höhe von
2,5 Prozent dafür sorgen, dass eine
Gewinnausschüttung nur in den Fällen
vorgenommen werden darf, in denen
diese zusätzlichen Eigenmittel quasi als
Risikoreserve vorhanden sind.
In Summe werden Banken und Sparkassen
ab 2019 hartes Kernkapital in einer
Höhe von 7 Prozent aufweisen müssen,
das sind 3,5 Prozentpunkte mehr als
bisher. Hinzu kommen 1,5 Prozentpunkte
zusätzliches Kernkapital plus 2 Prozentpunkte
Ergänzungskapital, sodass die
Institute für das nicht privilegierte
Kreditgeschäft ab 2019 in der Regel
insgesamt 10,5 Prozent Eigenkapital
unterlegen müssen statt wie bisher nur
8 Prozent.
Die erhöhten Eigenmittelanforderungen
können von den saarländischen
Sparkassen schon heute dargestellt
werden. Bislang gibt es außerdem keine
Hinweise darauf, dass – bedingt durch
die neuen Eigenkapitalregeln – die
saarländischen Sparkassen weniger
Kreditmittel bereitstellen werden.
Die Auswirkungen auf die Kreditkosten
und damit auf die Kundenkonditionen
sind schwerer quantifizierbar, da die
Höhe der Kreditkondition von einer
Vielzahl von Einflussfaktoren abhängig
ist. Maßgeblich für die Höhe einer
Kondition werden auch weiterhin die
Refinanzierungs- und Prozesskosten
sowie die Bonitätsaufschläge sein.
Außerdem werden die erhöhten Eigenkapitalanforderungen
höhere Kosten
13

Jahresbericht 2011
Unternehmenssteuerung und Risikomanagement
verursachen; besonders betroffen
hiervon werden die nicht Eigenkapitalprivilegierten
Segmente sein.
Liquiditäts- und Refinanzierungskosten
im Visier
Eine der eindrücklichsten Erfahrungen
der Finanzkrise war die Liquiditätsklemme,
in die etliche Finanzinstitute
gerieten. Die Einführung eines
Liquiditätsstandards in Form der
kurzfristigen Liquiditätskennziffer LCR
(Liquidity Coverage Ratio) soll sicherstellen,
dass jederzeit für ausreichende
Liquidität in den Banken und Sparkassen
gesorgt ist. Hier wird es zunächst eine
Beobachtungsphase bis zum Januar
2015 geben. Erst in der Beobachtungsphase
wird zu quantifizieren sein, wie
sich die Kosten für die Vorhaltung
hochliquider Aktiva zur Abdeckung
sämtlicher Nettozahlungsverpflichtungen
über 30 Tage auf die Sparkassen
auswirken werden.
Noch größer ist der Übergangszeitraum
für die Beobachtung der langfristigen
Refinanzierungskennziffer NSFR (Net
Stable Funding Ratio). Der aus dieser
Kennziffer resultierende Umfang der
Erhöhung der Refinanzierungskosten ist
noch ungewiss. Zielsetzung dieser
Steuerungsgröße ist die Einschränkung
der Fristentransformation, deren
exzessive Ausprägung im Zuge der
Finanzkrise als einer der Haupttreiber für
die Fehlentwicklungen identifiziert
wurde. Gleichwohl ist die Fristentransformation
eine Ertragsquelle, die die
Sparkassen bisher in moderater Form
nutzen konnten, fernab von einem
exzessiven Missbrauch.
14
Eine Konsequenz der NSFR kann darin
bestehen, dass die von Kunden durchaus
gewünschten langen Kreditzinsbindungen,
die ja extrem wichtig für die
Planungssicherheit sind, nicht aufrecht
erhalten werden können. Daher werden
in der Sparkassenorganisation nunmehr
Maßnahmen erprobt, die das Kundeneinlagengeschäft
zumindest teilweise
auf längerfristige Beine stellen soll,
z. B. mit dem Pfandbriefgeschäft.
Wenn der Hebel zu lang wird
Ebenfalls unter Beobachtung bis zum
Jahr 2017 wird die Begrenzung des
maximalen Verschuldungsgrades
(Leverage Ratio) stehen. Die extreme
Verschuldung von Finanzinstitutionen
war ebenfalls ein hervorstechendes
Symptom der Finanzkrise. Letzten Endes
hat die überzogene Verschuldung dann
zu den bekannten Zusammenbrüchen
geführt. Folgerichtig wurde im Rahmen
der Basel III-Umsetzung eine absolute
Verschuldungsgrenze definiert. Danach
darf das Geschäftsvolumen eines
Instituts nicht mehr als das 33-fache des
Kernkapitals betragen. Bedauerlicherweise
ist diese Kennziffer vollkommen
indifferent gegenüber Risiken. Sie
begrenzt also ein Institut, das sich auf
die Finanzierung des privaten Wohnungsbaus
spezialisiert hat, in gleicher
Weise wie ein Institut, das vor allem
riskante Handelsgeschäfte betreibt. Nach
den ersten Erkenntnissen in der
Beobachtungsphase besteht auch hier
die Chance zu einer Nachbesserung,
wenn sich zeigen sollte, dass diese starre
Vorgabe zur Fehlsteuerung führt.

Jahresbericht 2011
Unternehmenssteuerung und Risikomanagement
Der FSB und die Systemrelevanz
Die internationalen Aufsichtsbehörden,
repräsentiert durch den Finanzstabilisierungsrat
(Financial Stability Board, FSB),
fordern für die sogenannten systemrelevanten
Banken (derzeit 28 Banken
international; in Deutschland zählt nur
die Deutsche Bank sicher zu diesem
Kreis) zusätzliches hartes Kernkapital
zwischen 1,0 und 2,5 Prozent. Diese
Banken hätten dann in Summe Kernkapitalquoten
von mindestens 8,0 bis
9,5 Prozent vorzuhalten; zur Erinnerung:
Im Vergleich dazu müssen nach Basel III
Sparkassen ab 2019 sieben Prozent
hartes Kernkapital aufweisen.
Obwohl diese erhöhten Anforderungen
für Sparkassen regulatorisch nicht
bindend sind, könnten sie dennoch für
solche Institute bedeutsam werden, die
sich am Kapitalmarkt refinanzieren
müssen. Zu vermuten ist, dass ihre
Einstandskonditionen dann maßgeblich
von der eigenen Eigenkapitalausstattung
abhängen werden. Eine schlechtere
Eigenkapitalausstattung als die der
systemrelevanten Institute würde
dann vom Markt – zumindest bei der
unbesicherten Refinanzierung – mit
Aufschlägen bestraft.
Wichtig ist in diesem Zusammenhang,
dass die Sparkassen-Finanzgruppe
jährlich von den Agenturen Moody’s und
Fitch Ratings bewertet wird. Beide
Bonitätseinstufungen sind erstklassig
(Moody’s: Aa2 und Fitch Ratings:
A+ für langfristige Verbindlichkeiten)
und dienen der Gruppe als Floor-Rating.
Bei einer Einzelzuweisung werden
diese Ratings auch am Kapitalmarkt
anerkannt.
Ein Floor-Rating bedeutet, dass jede
Sparkasse mindestens die Bonität des
Floor-Ratings aufweist. Institute, die
beispielsweise eine deutlich überdurchschnittliche
Eigenkapitalausstattung
haben, können sich davon losgelöst
einzeln raten lassen mit dem Ziel, durch
eine noch bessere Bonitätsbeurteilung
am Kapitalmarkt günstigere Refinanzierungskonditionen
zu erreichen.
Stefan Krüger; Referent
Unternehmenssteuerung und
Risikomanagement I
Markus Rensmann; Referent
Unternehmenssteuerung und
Risikomanagement II
15

Jahresbericht 2011
Nachhaltigkeit
Nachhaltigkeit im Anlage- und
Finanzierungsgeschäft
Sparkassen-
Finanzgruppe für die
Energiewende gerüstet
Die Themen Umwelt, Klimaschutz und
Nachhaltigkeit gewinnen zunehmend an
Bedeutung. Erneuerbare Energien haben
sich in den letzten Jahren rasant
entwickelt. Auch die Kunden der
Sparkassen fragen verstärkt nachhaltige
und sichere Produkte nach. Die Institute
tragen diesem Trend seit Jahren
Rechnung und richten ihre Geschäftsund
Produktpolitik konsequent danach
aus. Bereits im Jahre 2009 initiierte der
Deutsche Sparkassen- und Giroverband
(DSGV) eine Studie, die bestehende
Lösungsansätze erhob. Zusätzlich
wurden Handlungsfelder im Bereich
Umwelt und Nachhaltigkeit aufgezeigt,
die es künftig erfolgreich zu besetzen
gilt.
Zwei dieser identifizierten Handlungsfelder,
die Themenbereiche Produkte/
Vertrieb und Finanzierungen, wurden im
Jahr 2011 im Rahmen eines bundesweiten
DSGV-Projektes „Umwelt und
Nachhaltigkeit in der Marktbearbeitung“
gemeinsam mit Sparkassen, Verbänden,
Landesbanken und Verbundpartnern
detailliert bearbeitet. Ziel des Projektes
war es, Sparkassen – unabhängig von
ihrer Größe oder Erfahrung – bei
nachhaltigen Finanzierungen und
Geldanlagen Wege zu eröffnen, damit
sie an diesem dynamischen Markt
teilnehmen können.
Im Fokus der Produktentwicklung
standen Angebote, die kurzfristig in der
16
Sparkasse umgesetzt werden oder über
die Verbundpartner bereitgestellt
werden können. Eine Erfolgsgeschichte
hierbei sind die sogenannten Klimasparbriefe,
die den Kunden eine risikolose
Geldanlage bieten und häufig in Kooperationen
mit örtlichen Versorgern wie
Stadtwerken ausgegeben werden. Mit
dieser Anlageform wird eine breite
Zielgruppe angesprochen. Sie verknüpft
lokale Klimaschutzmaßnahmen mit einer
attraktiven Rendite und der Sicherheit
der Sparkassen-Finanzgruppe.
Ebenfalls stark nachgefragt werden
Investmentfonds aus den Bereichen
Nachhaltigkeit, Ethik und Erneuerbare
Energien. Verbundpartner wie die
Deka-Bank oder die Landesbanken
bieten hier ein breites Spektrum
nachhaltiger Geldanlagen. Aber auch
einzelne Sparkassen, wie etwa die
Sparkasse Saarbrücken, haben
Nachhaltigkeitsfonds aufgelegt.
Quelle: DSGV

Jahresbericht 2011
Nachhaltigkeit
Ein weiterer Schwerpunkt im Projekt
war die Ausgestaltung von Bürgerbeteiligungsmodellen.
Die Beteiligung
der Bürger der Region ist oftmals der
Schlüssel zu erfolgreichen Erneuerbare
Energien-Projekten. Hier werden bereits
im Planungsprozess die Anliegen der
Bürger berücksichtigt und eine
finanzielle Beteiligung am Projekt
angeboten. Bürgerbeteiligungen bieten
auch Kleinanlegern die Möglichkeit,
regional im Bereich Erneuerbare
Energien und Energieeffizienz zu
investieren. Die Sparkassen unterstützen
hierbei ihre Kommunen, die in der Regel
ein hohes Interesse an der Teilhabe ihrer
Bürger an der Energiewende haben.
Zur Unterstützung der Sparkassen bei
der Finanzierung großvolumiger
Erneuerbare Energien-Projekte in den
Bereichen Photovoltaik, Windkraft und
Biogas wurden im DSGV-Projekt
bewährte Prozessstandards dokumen-
tiert und Hilfsmittel entwickelt. So kann
im Rahmen eines „Quick-Checks“
geprüft werden, ob die notwendigen
Anforderungen an Gutachten und
Projektplanung erfüllt sind, die
Wirtschaftlichkeit des geplanten
Projektes gegeben ist und keine
Ausschlusskriterien vorliegen.
Ausgangspunkt zum Einstieg in den
Markt für nachhaltige Anlage- und
Finanzierungsprodukte ist eine Standortbestimmung
der Sparkasse. Im Projekt
wurde hierfür ein Potenzialplanungstool
entwickelt, mit dem die Nachhaltigkeitspotenziale
im Geschäftsgebiet einer
Sparkasse abgeschätzt werden können.
Dieses Tool wird bereits bei zwei
Sparkassen im Saarland erfolgreich
eingesetzt.
Jürgen Baltes; Referent
Firmen- und Gewerbekunden,
Kommunalkunden
17

Jahresbericht 2011
Privatkundenmarkt
Qualitätsführerschaft
als oberstes Ziel in der Sparkassen-
Finanzgruppe definiert
Im Zuge der Wirtschafts- und Finanzkrise
wurde das Vertrauen in einzelne Staaten
und Finanzinstitute erschüttert und
darüber hinaus das allgemeine Interesse
einer kritischen Öffentlichkeit auf das
Verhalten von Finanzdienstleistern
gelenkt. Konkret sind vor allem zwei
unterschiedliche Konsequenzen der
Krise in der Finanzwirtschaft zu
beobachten: Zum einen verschärfen die
Gesetzgeber die regulatorischen
Vorgaben in vielen Bereichen, zum
anderen berichten die Medien
zunehmend kritisch. Zwar stehen die
Sparkassen in der öffentlichen
Wahrnehmung nach wie vor für
Sicherheit, Vertrauen und Qualität. Aber
auch sie müssen sich unbequemen
Fragen stellen.
Beispielhaft ist in diesem Zusammenhang
eine Untersuchung des Magazins
„Finanztest“ zur Qualität von Anlageberatung
durch Banken aus dem
August 2010 zu sehen. Hier konnten
Sparkassen-Institute zwar die fünf ersten
18
Plätze belegen, aber keinem einzigen der
21 getesteten Institute wurde die
Bewertung „gut“ oder gar „sehr gut“
verliehen.
Vor diesem Hintergrund und in der
Erkenntnis, dass die Sparkassen-
Finanzgruppe im Wettbewerb mit
anderen Banken nicht über den Preis
konkurrieren kann, hat sie sich
bewusst das Ziel der „Qualitätsführerschaft“
auf die Fahnen geschrieben. Nur
mit dieser Strategie ist der Wettbewerb
um zufriedene und loyale Kunden zu
bestehen.
Qualität ist dabei kein Selbstzweck.
Längst haben die Sparkassen und ihre
Verbundpartner (Versicherungen,
Bausparkassen, Deka-Bank u. v. m.)
erkannt, dass nachhaltiger Erfolg am
Markt und gute Qualitätsstandards nicht
im Widerspruch zueinander stehen,
sondern dass dauerhafter Erfolg nur mit
hoher Qualität sicher zu stellen ist.

Jahresbericht 2011
Privatkundenmarkt
Um ein einheitliches Qualitätsversprechen
und die Etablierung von
Standards für das Qualitätsmanagement
„von der Nordsee bis zum Bodensee“
sicher zu stellen, hat die Sparkassen-
Finanzgruppe unter Federführung
des Deutschen Sparkassen- und
Giroverbandes das Projekt „Qualitätsoffensive“
durchgeführt.
Das Ziel der Qualitätsoffensive ist
erreicht, wenn die Kundenzufriedenheit
nachhaltig gesteigert und Kunden und
Mitarbeiter von der erreichten Qualität
überzeugt sind. Dazu gehört auch das
bundesweit einheitliche Beratungskonzept
„Sparkassen-Finanzkonzept“,
mit dessen Hilfe die Philosophie der
ganzheitlichen, an Wünschen und
Bedürfnissen des Kunden ausgerichteten
Beratung in allen Kundensegmenten
umgesetzt werden kann.
Darüber hinaus haben sich die
Sparkassen in ihrer Geschäftsstrategie
dazu bekannt, Service- und Beratungsqualität
noch stärker in den Fokus ihrer
Aktivitäten zu stellen als bisher.
Individuelle Beratung und Qualität sind
Werte, die für Sparkassen eine lange
Tradition haben. Leider ist aber auch zu
beobachten, dass die vom Kunden
wahrnehmbare Qualität bezüglich
Beratung und Service nicht immer
systematisch gepflegt wird. Bisher
fehlen einheitliche qualitative Mindeststandards,
die dafür sorgen, dass
Kunden Qualität auf einem durchgängig
hohen Niveau erleben.
Verbraucherschützer und Politiker halten
Banken und Sparkassen immer wieder
einen Spiegel vor und zeigen: Auch
Sparkassen haben zweifellos einen
Optimierungsbedarf, den es durch die
Qualitätsoffensive zu stillen gilt.
Vor diesem Hintergrund hat sich das
Projekt „Qualitätsoffensive“ unter
anderem mit folgenden Fragestellungen
auseinandergesetzt:
Wo soll die Verantwortung für das
Qualitätsmanagement in der
Sparkasse verankert sein?
Wann, wo und wie wird Qualität in der
Sparkasse thematisiert?
Wie kann Qualität gemessen und
durch den Vorstand gesteuert
werden?
Welche Instrumente und Hilfsmittel
kann man Mitarbeitern und
Führungskräften an die Hand
geben, um die Beratungs- und
Servicequalität nachhaltig und
überprüfbar zu optimieren?
Quelle: DSGV-Projekt
„Qualitätsoffensive in der
S-Finanzgruppe“;
Projektdokumentation
und Publikationen
19

Jahresbericht 2011
Privatkundenmarkt
20
Wie kann der Vorstand Begeisterung
für das Thema Qualität erzeugen
und den Nutzen aufzeigen?
Wie wird Qualität nach außen
zu den Kunden transportiert?
Im Rahmen des Projektes wurden
nach Aufarbeitung dieser Fragestellungen
die daraus folgenden
Handlungsempfehlungen zu
insgesamt sieben „Qualitätsversprechen“
zusammengefasst.
Sie stellen explizit auf die Themen
Service- und Beratungsqualität ab
und reichen von der aktiven,
kontinuierlichen Kundenbetreuung
durch einen persönlichen Berater über
eine kompetente Beratung bis hin zum
intensiven Auseinandersetzen mit der
Meinung der Kunden.
Heike Fey; Referentin
Privatkundenmarkt
Quelle: DSV
Quelle: DSV

Jahresbericht 2011
Kundenzufriedenheitsstudie
Kundenzufriedenheitsstudie 2011
– ein Sprung nach vorne in der
Marktforschung
Nur zufriedene Kunden sind gute und
treue Kunden – diese Erkenntnis ist
beileibe nicht neu. Aber wie kann man
feststellen, ob Kunden zufrieden sind?
Und: Womit sind sie zufrieden, womit
nicht?
Will man diese Informationen in relativ
kurzen Zeitabständen überprüfen, sind
die üblichen Befragungsmethoden –
persönlich, schriftlich oder telefonisch –
zu teuer, dauern in der Auswertung zu
lang oder stoßen beim Kunden
zunehmend auf Widerstand.
Allerdings bietet sich angesichts des
Wachstums des Internets inzwischen
eine weitere Alternative: die online-
Befragung. Bei ihr wird zwar gelegentlich
die Repräsentativität der gewonnenen
Aussagen infrage gestellt, vor allem
dann, wenn sie aus sogenannten Panels
(vorher festgelegte Teilnehmergruppe)
gewonnen wurden. Wenn sich die
Umfrage aber auf eigene Kunden
beschränkt, ist zumindest gewährleistet,
dass sich niemand unter Vorspiegelung
einer falschen Identität unter die
Befragten „schmuggeln“ konnte.
Vor diesem Hintergrund haben sich alle
sieben saarländischen Sparkassen an
einem Gemeinschaftsprojekt
(„Sparkassen-Online-Kunden-Dialog“)
von insgesamt acht Regionalverbänden
und annähernd 250 Sparkassen beteiligt.
Mitte April 2011 startete die erste
Befragung. Vier Wochen später hatten
rund 16.000 Kunden den saarländischen
Sparkassen „die Meinung gesagt“ – eine
in der saarländischen Sparkassenorgani-
Die Partner des bundesweiten Gemeinschaftsprojektes
sation bisher noch nicht erreichte Fallzahl.
Was die Repräsentativität betrifft,
räumte ein Detailergebnis übrigens mit
einem lang gehegten Vorurteil auf:
Keineswegs nur junge Erwachsene
hatten sich online beteiligt – mit 48 %
war knapp die Hälfte mindestens
46 Jahre alt.
Die nachstehenden Aussagen beziehen
sich auf das Gesamtergebnis aller
Sparkassen. Die wichtigste und zugleich
sehr erfreuliche Erkenntnis: Neun von
zehn Kunden beschreiben ihre
Gesamtzufriedenheit mit der Sparkasse
mindestens als „gut“, viele sogar als
„sehr gut“ oder gar „ausgezeichnet“.
Ähnlich positive Ergebnisse erzielen die
Sparkassen auf die Fragen, ob der Kunde
das Institut heute wieder wählen oder
die Sparkasse an Freunde und Bekannte
weiterempfehlen würde. Eine Bestätigung
für die gute Arbeit der Institute ist
auch darin zu sehen, dass bis auf wenige
Ausnahmen alle Teilnehmer davon
ausgehen, dass sie in zwei Jahren noch
Kunden der Sparkasse sein werden.
Quelle: SV Saar
21

Jahresbericht 2011
Kundenzufriedenheitsstudie
Exakt 90 % aller Teilnehmer bezeichnen
die Sparkasse als ihre Hauptbankverbindung.
Jeder Zweite gibt sogar an,
seine Geldgeschäfte ausschließlich auf
diesem Weg zu tätigen. Wesentlich
höhere Zahlen darf man in einer von
starkem Wettbewerb geprägten Branche
eigentlich nicht erwarten.
Außerordentlich positiv für die
Sparkassen wirkt sich deren intensive
Beschäftigung mit jungen Kunden aus;
sie zählen zu den zufriedensten
überhaupt. Unter älteren Kunden
genießen Sparkassen auch eine hohe
Wertschätzung, die aber dürfte vor allem
auf das dichte Geschäftsstellennetz mit
seinen zahlreichen Geldautomaten
(allein im Saarland über 350 Stück)
und Kontoauszugsdruckern zurück zu
führen sein.
In Zeiten einer Finanz- und Wirtschaftskrise
kommt dem guten Ruf und der
Vertrauenswürdigkeit einer Bank oder
Sparkasse besonders hohe Bedeutung
zu. Von den 16.000 Teilnehmern vergaben
hier 92 % den Sparkassen mindestens
die Schulnote „gut“ – im Vergleich
zu anderen Banken(-gruppen) ein
absoluter Spitzenwert.
Ein Schwerpunkt der Untersuchung lag
auf den Fragen: Wie wirken sich gute
Betreuung und Beratung auf die
Zufriedenheit aus? Und welche
Konsequenzen hat eine gute Zufriedenheit
für den Verkaufserfolg?
Zunächst einmal: Jeweils 84 % der
Teilnehmer halten Service und Beratung
für „gut“ oder besser. Basierend auf der
22
Untersuchungsdesign
enorm großen Teilnehmerzahl, lassen
sich vermutete Sachverhalte mit
statistisch validen Analysen belegen:
Je zufriedener der Kunde mit dem
Preis-/Leistungsverhältnis ist, desto
höher ist seine Gesamt-Zufriedenheit.
Mit wachsender Gesamt-Zufriedenheit
steigt die Bereitschaft zur Weiter-
Empfehlung.
Die Qualität einer Beratung ist
wichtiger als die Häufigkeit, in der ein
Berater den Kunden anspricht.
Mit der Qualität der Beratung
wachsen Zufriedenheit und
Abschlussbereitschaft.
Trotz der überaus erfreulichen
Bestätigung ihrer guten Arbeit
erhielten die Sparkassen natürlich auch
Hinweise auf Verbesserungsmöglichkeiten.
Sie finden sich nicht nur in der
Benotung, sondern vor allem in den
Freitext-Eingaben. Von der
Möglichkeit, Lob und Kritik mit
eigenen Worten zu formulieren,
machte fast ein Drittel der Teilnehmer
Gebrauch.
Quelle: SV Saar

Jahresbericht 2011
Kundenzufriedenheitsstudie
Jede der Sparkassen kann aus „Lob“ die
Bestätigung für die eigene Geschäftspolitik
ableiten und aus „Kritik“ Handlungsfelder
identifizieren. Dank einer
guten technischen Unterstützung gelingt
dies ohne allzu großen Analyse-Aufwand.
An erster Stelle der Handlungsfelder ist
das Thema „Preis-/Leistungsverhältnis
im Konkurrenzvergleich“ zu nennen. Die
Kunden honorieren zwar einerseits
Dienstleistungsbereitschaft und -angebot
der Sparkassen; andererseits gelingt
es den Sparkassen anscheinend nicht,
in zufriedenstellendem Maße zu
verdeutlichen, dass ein flächendecken-
Kunden, die mit der umfassenden Beratung besonders zufrieden sind,
schließen häufiger Produkte ab
des, mit Personal besetztes Geschäftsstellennetz
hohe Kosten verursacht und
z. B. auch durch Kontoführungsgebühren
finanziert werden muss. Hier besteht
noch erheblicher Handlungsbedarf.
Nicht zuletzt zeigt die Umfrage, dass
die Entwicklung eines Konzepts zur
intensiveren Betreuung von Kunden,
die ihre Geldgeschäfte bevorzugt online
abwickeln, in den Aufgabenkatalog der
Sparkassen gehört.
Karl Heinz Ratzel; Referent
Marketingkoordination, Verbund
Quelle: SV Saar
23

Jahresbericht 2011
Neue Medien
Sparkassen
im Online-Marketing aktiv
Das Internet hat in kurzer Zeit die
Kommunikationskultur in Wirtschaft und
Gesellschaft nachhaltig verändert.
Studien belegen, dass das Interesse der
Sparkassenkunden an Online-Services,
Online-Beratung und dem Produktverkauf
über den Online-Kanal stetig steigt.
Gleichzeitig hat das digitale Zeitalter alle
Altersgruppen erreicht. Um ihre Stellung
als marktführender Multikanalanbieter
zu halten und nach Möglichkeit
auszubauen, ist die Sparkassen-
Finanzgruppe Saar im Bereich der
Kundenansprache per Online-Marketing
sehr aktiv. Einer der Grundsätze lautet:
Marketingkampagnen aus der zentralen
Gemeinschaftswerbung (GSW) werden
grundsätzlich parallel zur klassischen
Print- oder Fernsehwerbung auf dem
Online-Kanal gefahren.
Folgende Marketinginstrumente waren
im Jahr 2011 im Bereich des
Sparkassenverbandes Saar im Einsatz:
Suchmaschinen-Marketing
Ziel des Suchmaschinenmarketings ist
es, den Internetnutzer anlässlich seiner
individuellen Recherchen in einer
Suchmaschine (bspw. Google etc.) durch
Werbung oder informative Spots auf das
eigene Unternehmen aufmerksam zu
machen. Im Idealfall klickt er die
Werbung an und gelangt auf die
Webpräsenz des werbenden Unternehmens.
Mit Suchmaschinenmarketing
zielt ein Unternehmen also darauf ab,
unabhängig von den Ergebnislisten der
Suchmaschine in das Blickfeld des
Internetnutzers zu rücken.
Besondere Bedeutung kommt dabei den
Schlagworten („Keywords“) zu, bei deren
24
Aufruf in der Suchmaschine die eigene
Werbung gestartet wird. Die „richtigen“
Keywords, kombiniert mit einer
regionalen Eingrenzung des suchenden
Nutzers, sind eine wesentliche
Voraussetzung für eine themengerechte
Ansprache und damit für den Erfolg
dieser Methode.
Beispiel für
Suchmaschinenmarketing
Quelle: Google

Jahresbericht 2011
Neue Medien
Bannerwerbung
Bei einem „Banner“ handelt es sich um
eine Werbung, die in Webseiten Dritter
eingebunden wird; dies kann als
statische Werbung – vergleichbar einer
Anzeige – oder in animierter Form – etwa
als „Spot“ – geschehen. Die Sparkassen-
Finanzgruppe hat unterschiedliche
Bannerformate im Einsatz.
Deren Ziel ist es, möglichst viele
Internetnutzer auf ein Produktangebot
aufmerksam zu machen. Daher sollten
die Banner auf möglichst vielen
Webseiten vertreten sein.
MicroSite
Eine MicroSite ist eine speziell
eingerichtete Webseite, die nach einem
Mausklick auf ein Banner oder auf einen
Suchmaschineneintrag erscheint. Sie
dient häufig als Sammel- oder
Überleitungsseite.
Klickt der User auf die angezeigte
MicroSite, rollt sich diese, bildlich
gesprochen, auf und der Kunde hat
– wie in dem hier abgebildeten Fall –
die Möglichkeit, eine Sparkasse
auszuwählen. Mit einem weiteren Klick
wird er zu deren Internet-Filiale weiter
geleitet. Dort stehen ihm Informationen
über das beworbene Angebot zur
Verfügung.
Zum Gesamtkonzept gehört selbstverständlich,
dass über die klassischen
Werbeträger (innerhalb von Anzeigen,
in Hörfunk-Spots usw.) immer auf die
Online-Angebote bzw. die entsprechenden
Internetadressen hingewiesen wird.
Mit einem abgestimmten Marketingplan
und dem Einsatz aller aufgezeigten
Marketinginstrumente gelingt es immer
häufiger, den User auf die Internetpräsenzen
der Sparkassen aufmerksam
zu machen.
Sandra Backes; Referentin
Medialer Vertrieb
Quelle: DSGV
drei Beispiele für
Bannerwerbung
Quelle: DSGV
Quelle: DSGV
25

Jahresbericht 2011
SparkassenCard
Neue Kartenstrategie
der Sparkassen-Finanzgruppe
startet mit Einführung
der SparkassenCard kontaktlos
Im deutschen Markt für bargeldloses
Bezahlen steht die Sparkassenorganisation
mit ihren Angeboten zunehmend
im Wettbewerb zu internationalen
Zahlungssystemen (MasterCard, VISA)
und Telekommunikationsunternehmen.
Gleichzeitig bieten neue Marktteilnehmer
eigene Lösungen an, die sowohl
in direkter Konkurrenz zum etablierten
electronic cash (dem Bezahlen mit
„ec-Karte“) als auch zu kontaktlosen
Kleinbetragszahlungen stehen.
Dieser veränderten Situation begegnet
die Sparkassen-Finanzgruppe mit einer
neuen Strategie für ihre Sparkassen-
Cards. Die neue Ausrichtung muss nicht
nur den Bedürfnissen der Kunden
Rechnung tragen, sondern zusätzlich
noch den Anforderungen der
Wettbewerbsbehörden und deren
regulatorischen Vorgaben gerecht
werden. Um dies alles zu gewährleisten,
wurden insgesamt drei Handlungsfelder
ermittelt, die eine strategische
Neupositionierung erfordern:
für garantierte Zahlungen:
Weiterentwicklung von electronic cash
zu einem betriebswirtschaftlich
tragfähigen Zahlungssystem
für nicht garantierte Zahlungen:
Anpassung von electronic cash zur
Abrundung des Produktangebotes
Einführung der SparkassenCard
kontaktlos zur Erschließung neuer
Transaktionspotenziale bei
Kleinbetragszahlungen bis 20 Euro.
26
Neben diesen Aufgaben wurde eine
Erhöhung der Sicherheits- und
Datenschutzaspekte in die Strategieüberlegungen
einbezogen:
Alle Transaktionen sollen zukünftig
über den Chip verarbeitet werden –
mit dem Ziel, auf die Nutzung des
weniger sicheren Magnetstreifens auf
der SparkassenCard verzichten zu
können.
Gleichzeitig soll die PIN-Eingabe
obligatorisch werden. Hier heißt das
Ziel „Verzicht auf den Unterschriftsstreifen
auf der SparkassenCard“.

Jahresbericht 2011
SparkassenCard
Weiterentwicklung von electronic cash
Die Abwicklung von garantierten
Zahlungen über electronic cash
(„ec-Karte plus PIN“) ist derzeit das
erfolgreichste Zahlungsverfahren in
Deutschland. Aufgrund des wettbewerbsrechtlichen
Regulierungsdrucks
wird bei diesem Zahlverfahren zukünftig
eine flexiblere Preisgestaltung ebenso
erwartet wie die Gewährleistung einer
höheren Sicherheit bei der Transaktionsabwicklung.
Die neuen Preisstrukturen des
weiterentwickelten electronic
cash-Verfahrens („electronic cash 2.0“)
sehen vor, dass die bisher i. d. R.
multilateral im Zentralen Kreditausschuss
für die gesamte deutsche
Kreditwirtschaft festgelegten Preise
künftig auf bilateraler Ebene, nämlich
zwischen kartenausgebendem
Kreditinstitut und dem kartenakzeptierenden
Unternehmen,
vereinbart werden. Vereinbarungen
zwischen Institutsgruppen (z. B. der
Sparkassen-Finanzgruppe) und
Handelsunternehmen (auch Verhandlungsgemeinschaften
bzw. Konzentratoren)
sind dabei ausdrücklich möglich
und auch aus Gründen der Markttransparenz
von Seiten der Kartellbehörden
erwünscht.
Anpassung von electronic cash für
nicht garantierte Zahlungen
Nicht garantierte Zahlungen im Rahmen
des unterschriftsbasierten Lastschriftverfahrens
(sogenannte ELV-Transaktionen)
sind inzwischen Marktrealität,
obwohl dieses Verfahren bis dato kein
offiziell vom Zentralen Kreditausschuss
zugelassenes Zahlungsverfahren
darstellt. Basierend auf electronic cash
2.0 wird die Sparkassen-Finanzgruppe
dem Handel ein deutlich besseres
Produkt für ein nicht garantiertes
Verfahren in Zukunft anbieten.
Beide Zahlungsverfahren befinden
sich derzeit in der Entwicklung. Die
Markteinführung ist für Ende 2014
vorgesehen.
27

Jahresbericht 2011
SparkassenCard
Die Einführung der SparkassenCard
kontaktlos
Mit Einführung der SparkassenCard
kontaktlos wird als erster Baustein der
neuen Kartenstrategie der Sparkassen-
Finanzgruppe eine kontaktlose
Bezahlmöglichkeit in der Praxis
realisiert. Die Kontaktlos-Technologie
stellt dabei ein zusätzliches Leistungsmerkmal
auf der bereits eingeführten
SparkassenCard dar; durch eine
technische Ergänzung der Karte wird
diese fähig zur NearFieldCommunication
(auf deutsch: Nah-Feld-Kommunikation).
Erkennbar wird diese Funktion auf der
Karte durch das Logo „girogo“ auf der
Kartenrückseite.
Einer Studie der Deutschen Bundesbank
zufolge basieren rd. 80 Prozent aller
Transaktionen im Handel auf einem
Umsatzbetrag von weniger als 20 Euro;
etwa 95 Prozent davon werden heute
noch mit Bargeld beglichen. Durch die
SparkassenCard mit girogo ermöglicht
es die Sparkassen-Finanzgruppe, dass
diese Kleinbetragszahlungen künftig
kontaktlos aus einem aufgeladenen
Guthaben auf der Karte – der
elektronischen Geldbörse – abgewickelt
werden können.
Händler, die das kontaktlose Bezahlen
bis zu einem Betrag von 20 Euro an
ihren Kassen ermöglichen wollen,
müssen ihre vorhandenen Bezahlterminals
entsprechend umrüsten bzw.
neue Kontaktlos-Bezahlterminals zum
Einsatz bringen.
Bisher waren Kartenzahlungen im
Kleinbetragssegment für den Handel
aus Kostengründen unattraktiv und
28
im Vergleich zum Bargeld nicht
wettbewerbsfähig. Verbunden mit einem
entsprechend günstigen Entgeltmodell,
wird die SparkassenCard mit girogo für
alle Marktbeteiligten eine wirtschaftliche
Lösung darstellen. Erste Erfahrungen mit
Kontaktlos-Karten zum einfachen und
schnellen Bezahlen in Sportarenen,
Kantinenbetrieben, Universitäten,
Krankenhäusern sowie bei Festivals
konnten bereits gesammelt werden und
zeigten eine positive Resonanz sowohl
bei Karteninhabern als auch bei
Kartenakzeptanten. Das Jahr 2011 war
geprägt durch vorbereitende Tätigkeiten.
Anfang 2012 starteten einzelne
Sparkassen in Niedersachsen, Nordrhein-
Westfalen, Thüringen und Hessen mit
der Ausgabe der SparkassenCard mit der
neuen Kontaktlos-Technologie. Allein das
Kartenvolumen dieser Sparkassen wird
sich bis April 2012 auf insgesamt
1,0 Mio. SparkassenCards summieren
und damit frühzeitig eine kritische Masse
an Karteninhabern in den genannten
Regionen zur Verfügung stellen; die
Nutzung im Rahmen eines Pilotprojektes
startet ab Mitte April 2012.
Im Rahmen dieser Pilotierung werden
erste Akzeptanzstellen (EDEKA, Douglas
Holding, dm-Märkte, Esso usw.) ihren
Kunden die neue kontaktlose Bezahlmöglichkeit
anbieten. Mit weiteren
Händlern bzw. Handelsunternehmen
wird derzeit über eine Beteiligung an
der Pilotierung verhandelt.
Der flächendeckende Rollout der
SparkassenCard mit girogo erfolgt
sukzessive – beginnend ab Anfang
August 2012 – im Rahmen des normalen
Karten-Umtausches nach Ablauf der
Akzeptanz-Logo
der deutschen
Kreditwirtschaft
Quelle: DSV

Jahresbericht 2011
SparkassenCard
Gültigkeit. Aufgrund der bundesweit
unterschiedlichen Fälligkeiten der Karten
wird sich der reguläre Umtausch bis ins
Jahr 2016 hinziehen. Dann aber werden
alleine in der Sparkassen-Finanzgruppe
insgesamt rd. 45 Millionen Karteninhaber
über eine SparkassenCard
mit girogo für die Nutzung des
Kontaktlos-Bezahlens verfügen.
Um sicher zu stellen, dass möglichst
viele SparkassenCards bereits beim
ersten Kontaktlos-Einsatz problemlos
genutzt werden können, bieten
Sparkassen und Landesbanken den
Karteninhabern eine komfortable und
schnelle Aufladung der elektronischen
Geldbörse, die sich im Chip der Karte
befindet. Hierzu stehen direkt am
Händlerterminal zwei Verfahren zur
Verfügung: das sogenannte „Abo-Laden
gegen das Girokonto“ bzw. das „Laden
mit PIN“.
Der Prozess der Markteinführung der
technischen Innovation des Kontaktlos-
Bezahlens im Handel wird aus Sicht der
Sparkassen-Finanzgruppe erwartungsgemäß
etwa 4 bis 5 Jahre in Anspruch
nehmen.
Parallel dazu wird bereits jetzt ein
weiteres Anwendungsfeld für die
SparkassenCard mit girogo untersucht.
Hierbei geht es um eine Mobile-
Payment-Bezahllösung, in der eine
SparkassenCard (als Brückentechnologie)
kombiniert wird mit einem Handy
bzw. einem Smartphone.
Bei dieser Variante der kontaktlosen
Abwicklung von Bezahlvorgängen
haben erste Teststellungen mit einer
„Bezahl-App“ auf dem Smartphone des
Käufers und einer „Händler-App“ auf der
Verkäuferseite bereits positive
Ergebnisse im Zusammenwirken der
drei Komponenten gebracht.
Noch weiter in die Zukunft reichen
Überlegungen zur Integration der
SparkassenCard in NFC-fähige Handys.
Dieter Zender; Referent
Zahlungsverkehr und Kartensysteme
Quelle:
S-CARD Service GmbH
29

Jahresbericht 2011
Bargeldlogistik
Bargeldlogistik im Wandel
Erfüllung von Auswahlkriterien für Zahlungsmittel
aus Nutzersicht
100 %
Mehr als 600 Milliarden Euro werden in
Deutschland jährlich bar bewegt. Die
dahinter stehende Wertschöpfungskette
ist komplex und wird von vielen
Bargeldakteuren gestaltet. Als
Marktführer unter den Finanzdienstleistern
spielen die Institute der
Sparkassen-Finanzgruppe dabei
eine wichtige Rolle. Die störungsfreie
und sichere, für viele Kunden selbstverständliche
Bargeldversorgung
verschlingt allerdings rund eine
Milliarde Euro pro Jahr an Kosten in
den Häusern Sparkassen-Finanzgruppe.
Das Projekt „Bargeldlogistik im
Verbund“ des Deutschen Sparkassenund
Giroverbandes (DSGV) hat hier
Optimierungspotenziale aufgezeigt.
Derzeit werden 15 Institute bei der
Umsetzung der Projektergebnisse
unterstützt.
30
80 %
60 %
40 %
20 %
0%
Sicherheit
vor
finanziellem
Verlust
Akzeptanz
Kosten SchnelligAnokeitnymität AusVertrautgabenüberblickheit Auslands- Erhalt
einsatz von Vergünstigungen
Bargeld ist das Zahlungsmittel Nr. 1 in
Deutschland: Eine Studie der Deutschen
Bundesbank zum Zahlungsverhalten in
Deutschland belegt, dass, gemessen am
Umsatz, Bargeld mit einem Anteil von
57,9 Prozent die Statistik der Zahlungsmittel
anführt. Bargeld wird mit großer
Wahrscheinlichkeit auch zukünftig das
meistgenutzte Zahlungsmittel in
Deutschland sein.
Die Bargeldversorgung der Kunden ist
eine Basisleistung der Sparkassen und
Landesbanken. Für die Kunden ist es
eine Selbstverständlichkeit, dass die
Bargeldversorgung störungsfrei erfolgt.
Um dies sicher zu stellen, werden in den
Häusern der Sparkassen-Finanzgruppe
jährlich rund 1 Mrd. Euro für die Bargeldversorgung
aufgewendet.
Die Bargeldversorgung unterliegt seit
Jahren einem Wandel. Sie gehört nicht
Interneteinsatz
Bargeld
Girocard
Kreditkarte
Erfüllung von
Auswahlkriterien für
Zahlungsmittel aus
Nutzersicht
Quelle:
Deutsche
Bundesbank

Jahresbericht 2011
Bargeldlogistik
mehr zum Kerngeschäft der Deutschen
Bundesbank, die bisher eine wichtige
Rolle gespielt hat, nun aber eine
Einschränkung ihrer Dienstleistungen
und einen massiven Rückzug aus der
Fläche plant. Die ursprüngliche Anzahl
von 127 Bundesbankfilialen im Jahr
2001 soll bis 2015 auf 35 Filialen sinken.
Eine spätere Bündelung in den
Ballungsgebieten könnte sich
anschließen. Die Schließung der Filialen
führt zu längeren Transportwegen, in
einigen Regionen sogar zu Entfernungen
von über 100 Kilometern und erhöhten
Wartezeiten bei der Abwicklung.
Gleichzeitig reduziert die Deutsche
Bundesbank ihre Bargelddienstleistungen
auf einen Großmengenservice.
Die Abwicklung kleinerer Einheiten von
Münzbeträgen ist nur noch übergangsweise
und mit hohen Servicegebühren
möglich. Durch diese aktuelle Entwicklung
werden die Kosten der Bargeldversorgung
für alle anderen Beteiligten in
den nächsten Jahren weiter steigen. Die
hochgerechneten Kostensteigerungen
für die Sparkassen-Finanzgruppe
betragen etwa 120 Mio. Euro jährlich.
Die Deutsche Bundesbank begründet
ihren Ausstieg mit Effizienzsteigerungen
für das eigene Haus und führt neue
Möglichkeiten für die Abwicklung der
Bargeldlogistik an: Mit dem Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz
(ZAG) können
auch Nichtbanken unter bestimmten
Auflagen die Bargeldbearbeitung
übernehmen. Dies betrifft vor allem das
Cash Recycling, also die Prüfung der
Noten und Münzen auf Echtheit und
Umlauffähigkeit. Diese Aufgabe lag
bisher in der ausschließlichen Hoheit
der Deutschen Bundesbank und der
Kreditwirtschaft.
Bargeldbearbeitung und Cash Recycling
erfordern den Einsatz hoch spezialisierter
Maschinen sowie die Einhaltung
hoher Sicherheitsvorkehrungen und sind
keine Kernkompetenz von Sparkassen
und Landesbanken. Folglich halten sich
viele Institute an externe Dienstleister,
die die Aufbereitung des Bargeldes für
sie übernehmen. Spezialist auf diesem
Gebiet ist die Branche der Wertdienstleister
(WDL). Banken und Sparkassen
nutzen WDL heute vor allem für den
Transport von Bargeld zur Deutschen
Bundesbank und zurück, teilweise aber
auch für die Geldaufbereitung (Konfektionierung,
Neuverpackung).
Heute bietet noch kein WDL Cash
Recycling an, da bis Ende 2011 noch kein
Unternehmen die aufsichtsrechtliche
Erlaubnis gemäß ZAG erhalten hat. Die
Auflagen des ZAG sind hoch; fraglich ist,
ob und wie viele WDL sie erfüllen
können. Erschwerend kommt hinzu,
dass sich die Branche der WDL seit
einem großen Unterschlagungsfall mit
anschließender Insolvenz beim
damaligen Marktführer Heros im Jahr
2006 in einer Vertrauenskrise befindet.
Die ökonomische Situation der meisten
WDL ist bedenklich, ihre Kalkulation
und die Bearbeitungsprozesse im
Hintergrund sind weitestgehend
intransparent und ihre Kunden, auch die
Sparkassen und Landesbanken, haben
kaum Kontrollchancen. Neue große
Betrugsfälle würden aber zu einer
Belastung der Bargeldversorgung
führen, für die die Geldinstitute mit ihrer
Reputation stehen.
31

Jahresbericht 2011
Bargeldlogistik
Aus diesen Rahmenbedingungen
erwachsen Herausforderungen an die
Bargeldlogistik der Sparkassen und
Landesbanken, für die im Rahmen des
DSGV-Projektes „Bargeldlogistik im
Verbund“ gemeinsame Lösungen
erarbeitet wurden.
Erklärtes Ziel war, Prozesse, Sicherheitsstandards
und organisatorische
Rahmenbedingungen zu schaffen, mit
denen die Institute die Bargeldlogistik
trotz des sich ändernden Marktumfeldes
kosteneffizient, zuverlässig und vor
Bargeldausfällen gesichert durchführen
können. Das Projekt hat hierzu
strategische und operative Lösungsansätze
erarbeitet. Zu den strategischen
Lösungsansätzen zählen die Bargeldstrategie
und die Empfehlung eines
Betreibermodells (Eigenbetrieb VS
Outsourcing des Betriebs der Bargeldlogistik
an einen Dienstleister). Die
operativen Lösungsansätze umfassen
die Optimierung der Bargeldprozesse
und das Thema Sicherheit und Risikomanagement.
Zur Unterstützung der Umsetzung der
Projektergebnisse in den Sparkassen
bietet der DSGV gemeinsam mit den
Regionalverbänden einen „Workshop
Rollout“ an. In 2011 wurden insgesamt
15 Sparkassen mit vier gemeinsamen
Workshops bei der Umsetzung der
Ergebnisse des DSGV-Projektes
begleitet. Ausgangspunkt für jedes
einzelne Haus ist dabei die eigene
Standortbestimmung auf Basis einer
einheitlichen Systematik. Darauf
aufbauend, kann eine individuelle
Bargeldstrategie definiert und das
32
Vorgehen bei der Optimierung der
Prozesse und der Sicherheit abgestimmt
werden. Letztlich wird im Rahmen der
Projektarbeit auch die Frage näher
beleuchtet, ob die einzelne Sparkasse
künftig auf ein Betreibermodell in der
Bargeldlogistik zurückgreifen wird oder
nicht. Zudem dient der „Workshop
Rollout“ auch der gemeinsamen
Diskussion von Themen wie „Bargeld
als Produkt“, „Intensivierung des Cash
Recycling“ oder „Bewertung der Risiken
in der Bargeldlogistik“.
Ein nachhaltiges Kostenmanagement
muss auch die Bargeldlogistik der
Sparkassen und Landesbanken
einbeziehen. Die strategische
Steuerung der dahinter stehenden
komplexen Infrastruktur erschließt
Kostensenkungs- und Effizienzsteigerungspotenziale.
Der Weg dahin wird
im DSGV-Umsetzungsleitfaden „Bargeldlogistik
im Verbund“ beschrieben
und die Umsetzung über den Workshop
Rollout unterstützt.
Thomas Schmidt; Referent
Organisation und Prozesse

Jahresbericht 2011
Gemeinwohlorientierung
Die Sparkassen-
Finanzgruppe Saar – …
… aus der Region, für
die Region
Die wichtigsten Kennzeichen der
deutschen Sparkassen sind Nachbarschaft,
Regionalität, Gemeinwohlorientierung,
hohe Präsenz und
Beständigkeit. Und genau diese, von
vielen einst bespöttelten Tugenden
waren es, die den Sparkassen in der
globalen Finanzkrise 2008/2009 großen
Zulauf von Kunden bescherte, die sich
andernorts nicht mehr sicher fühlten.
„Wir geben unser Geld in der Region
aus. Wir kommen aus der Region und
wir engagieren uns für die Region.“,
sagt denn auch Franz Josef Schumann,
der Präsident des Sparkassenverbandes
Saar. Und untermauert das mit
beeindruckenden Zahlen der
Sparkassen-Finanzgruppe im Saarland
auch für das Jahr 2011:
größter Arbeitgeber im saarländischen
Kreditgewerbe mit 4.860
Beschäftigten, davon 310 Auszubildende;
über 30 Millionen Euro Investitionen,
die vornehmlich an der Saar
verausgabt wurden;
größter Steuerzahler des
Sektors „Kreditinstitute und
Versicherungen“ mit mehr als
24 Millionen Euro (10,2 Millionen Euro
Körperschaftssteuer; 14,4 Millionen
Euro Gewerbesteuer);
wichtige Quelle für den Fiskus:
Lohnsteueraufkommen der
Beschäftigten in Höhe von
40,6 Millionen Euro;
Leistungen in Höhe von 6,1 Millionen
Euro für die Förderung von Kunst,
Kultur, Sport, Soziales, Wirtschaftsund
Wissenschaftsförderung
Sonstige Förderungen (zum Beispiel:
Unser Garten, NABU, IHK-Bestenfeier,
Planspiel Börse, Schülerwunschhit).
Das Fazit lautet:
Viele Aktivitäten im Saarland waren nur
durch die Förderung der Sparkassen-
Finanzgruppe möglich.
Pressekonferenz
Sparkassensporttag
Verbund-
Pressekonferenz
11. 11. 2011
33

Jahresbericht 2011
Gemeinwohlorientierung
… wichtiger Förderer und Finanzier der
Tourismusbranche
Der Tourismus stellt für die Region eine
wachsende Branche dar, deren weitere
Entwicklung ein wichtiges Handlungsfeld
für die Sparkassen ist. Bis 2014 muss die
weitestgehend auf Zuschüssen und
Fördermitteln basierende Finanzierung
des Tourismus zugunsten höherer
Eigenmittel und Fremddarlehn
umgebaut werden. „Kooperationen
sollen Doppelarbeiten vermeiden und
mehr Effizienz bringen. Die Profiteure
des Tourismus müssen in dessen
Finanzierung eingebunden werden“.
So lauteten die Kernergebnisse des
mittlerweile 7. Jahresberichtes des
Sparkassen-Tourismusbarometer
Saarland. Die saarländische Sparkassen-
Finanzgruppe begleitet als Förderer
und wichtigster Partner der Tourismusbranche
aktiv diesen Prozess.
… dem Gemeinwohl verpflichtet
Ohne ehrenamtliches Engagement wäre
das gesellschaftliche Leben wesentlich
ärmer. Der Sparkassenverband Saar
wollte seine Rolle im vergangenen
Jahr nicht auf die des finanziellen
Unterstützers beschränken und hat
sich daher im Rahmen des Projektes
„Zeitspende“ der Landesarbeitsgemeinschaft
Pro Ehrenamt sozial engagiert.
Insgesamt 20 Mitarbeiter und
Mitarbeiterinnen des Sparkassenverbandes
Saar stellten an zwei Tagen
ihre Arbeitskraft über eine sogenannte
„Zeitspende“ zur Verfügung, um
mitzuhelfen, das Jugendzentrum
Burbach zu verschönern. Unter Anleitung
von Fachleuten wurde der Außenbereich
komplett neu gestaltet, sogar eine
34
Bühne für Konzerte konnte gebaut
werden. Dank dieses Engagements
konnten die Kosten auf ein tragbares
Maß reduziert werden.
„Die körperliche Arbeit war eine tolle
Abwechslung zum Schreibtisch-Job.
Es machte großen Spaß. Unsere
Mitarbeiter konnten sich freiwillig
melden. Von der Resonanz war ich
beeindruckt.“, bemerkte Franz Josef
Schumann, Präsident des Sparkassenverbandes
Saar, nach der Aktion.
Klaus Faber; Referent
Öffentlichkeitsarbeit, Sponsoring,
Jugendmarkt
Siegerehrung
Planspiel Börse
JUZ Burbach:
Eröffnungsfeier mit
Projektbeteiligten

Jahresbericht 2011
Steuerthemen
Ein Blick in den Rückspiegel:
Gesetzgebung, Verwaltung,
Rechtsprechung im Steuerrecht
2011
Steuervereinfachungsgesetz 2011
Das Steuervereinfachungsgesetz war
das wichtigste Vorhaben der Steuergesetzgebung
des Jahres 2011,
auch wenn einige Neuregelungen
erstmals für den Veranlagungszeitraum
2013 anzuwenden sind.
Das Gesetz enthält einige durchaus
beachtliche Vereinfachungen, kann aber
dennoch insgesamt kaum das Bild einer
systematischen Vereinfachungsreform
vermitteln. Zudem hat der Bundesfinanzminister
die in der Koalitionsvereinbarung,
aber auch im Regierungsentwurf
zum Steuervereinfachungsgesetz 2011
angekündigte Unternehmenssteuerreform
gestoppt.
Mit der Verkündung des Steuervereinfachungsgesetzes
wurde die E-Rechnung
(elektronische Rechnung) rückwirkend
zum 1. Juli der Papierrechnung gleichgestellt.
Nunmehr kann der Rechnungssteller
frei entscheiden, wie er seine
Rechnung übermittelt, vorausgesetzt,
der Empfänger hat zugestimmt.
Elektronische Rechnungen können
z. B. per E-Mail, per Computer-Fax oder
Faxserver, per Web-Download oder per
EDI („Electronic Data Interchange“)
übermittelt werden. Die Verwendung
einer elektronischen Signatur ist nicht
mehr verpflichtend.
Gesetz zur Umsetzung der Beitreibungsrichtlinie
sowie zur Änderung
steuerlicher Vorschriften
Das zweite wichtige Steuergesetz des
Jahres 2011 war das Beitreibungsrichtlinien-Umsetzungsgesetz,
das nur in
Art. 1 das EU-Beitreibungsgesetz
enthielt, in seinem ausführlichen
Titel „Gesetz zur Umsetzung der
Beitreibungsrichtlinie sowie zur
Änderung steuerlicher Vorschriften“,
aber auf seinen eigentlichen Zweck,
nämlich den eines Jahressteuergesetzes,
verweist. Das Gesetz enthält
einkommensteuerliche Regelungen
zur Riesterrente, zum Familienleistungsausgleich
und zur
Abgeltungsteuer sowie Änderungen
zum Körperschaftsteuergesetz, zum
Bewertungsgesetz und zur Umsatzsteuer.
Abgeltungsteuer
Erhöhen oder abschaffen? So lautete die
Gretchenfrage in der steuerpolitischen
Diskussion des Jahres 2011 bei der
Abgeltungsteuer. Zum 1. 1. 2009 durch
das Unternehmenssteuerreformgesetz
2008 eingeführt, sollte die pauschale
Niedrigsteuer die Besteuerung privater
Kapitalerträge reformieren und
Kapitalflucht ins Ausland verhindern.
Zunächst beschäftigte sie in der
Folgezeit Kreditinstitute, Anleger und
Berater. Alleine das erste Anwendungsschreiben
umfasste 105 Seiten und
326 Randziffern. Trotzdem blieben
zahlreiche Fragen und Problemstellungen
bis heute offen.
Mit dem Beitreibungsrichtlinien-
Umsetzungsgesetz wird das bisherige
Übergangsverfahren zur Erhebung der
Kirchensteuer durch ein automatisiertes
Verfahren ersetzt, wenn es sich nach dem
Einkommensteuergesetz um abgeltend
besteuerte Kapitalerträge handelt.
Dabei wurde insbesondere der
Verfahrensablauf grundlegend verändert.
35

Jahresbericht 2011
Steuerthemen
Hinsichtlich der Eintragungen in der
Anlage KAP gibt es allerdings immer
noch zahlreiche ungelöste Probleme.
Schwarzgeldbekämpfungsgesetz
Durch das Schwarzgeldbekämpfungsgesetz
wurden die Regeln für die
strafbefreiende Selbstanzeige verschärft.
Straffreiheit wird künftig schwerer und
oftmals teurer zu erlangen sein. Für eine
wirksame Selbstanzeige ist nunmehr die
Vollständigkeit der Offenbarung aller
unverjährten Steuerstraftaten einer
Steuerart Voraussetzung. Teilselbstanzeigen
führen nicht mehr zur
Straffreiheit.
Eine weitere Verschärfung besteht darin,
dass die strafbefreiende Wirkung ab dem
Zeitpunkt ausgeschlossen ist, ab dem
bei einer der offenbarten Taten eine
Entdeckung droht. Die strafbefreiende
Wirkung wurde auf Hinterziehungsbeträge
bis 50.000 Euro begrenzt und an
die fristgerechte Nach-Entrichtung der
hinterzogenen Steuern gebunden.
Für Hinterziehungstatbestände, die
dieses Volumen übersteigen, wird von
einer Strafverfolgung abgesehen, wenn
eine zusätzliche Zahlung in Höhe von
5 Prozent der jeweiligen einzelnen
verkürzten Steuer geleistet wird.
Die Neuregelungen sind seit dem
2. 5. 2011, dem Tag der Gesetzesverkündung,
anwendbar. Bereits
vor diesem Zeitpunkt erstattete
Teilselbstanzeigen unterliegen dem
Vertrauensschutz, sodass der bei
Abgabe bestehende Status der
Straffreiheit insoweit erhalten bleibt.
36
Lohnsteuer
Die Steuerabteilungsleiter der obersten
Finanzbehörden des Bundes und der
Länder haben im November 2011
entschieden, dass sich der Starttermin
des neuen Verfahrens der elektronischen
Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELSTAM)
aufgrund unerwarteter technischer
Schwierigkeiten auf den 1. 1. 2013
verschiebt. Durch diese Verzögerung
besteht der Übergangszeitraum im
Kalenderjahr 2012 fort.
Umwandlungssteuererlass
Mit Blick auf die Arbeit der Finanzverwaltung
ist hervorzuheben, dass es
gelungen ist, den Umwandlungssteuererlass
zu verabschieden.
Umwandlungen betreffen regelmäßig
stille Reserven so massiv, dass deren
steuerliche Realisierung existenzbedrohend
wäre. Ziel des Gesetzgebers
war und ist, dass betriebswirtschaftlich
erwünschte Umstrukturierungen der
Wirtschaft nicht durch steuerliche Folgen
behindert werden sollen. Im neuen
Umwandlungssteuererlass wurden in
vielen Bereichen zwar die Grundsätze
des Umwandlungssteuergesetzes 1995
fortgeführt, die Neuregelungen werfen
aber ihrerseits wiederum neue und
zusätzliche Hürden, Zweifelsfragen
und zusätzlichen Auslegungs- und
Abstimmungsbedarf mit der Finanzverwaltung
auf.

Jahresbericht 2011
Steuerthemen
Umsatzsteuerliche Organschaft
Der Bundesfinanzhof (BFH) hat sich in
den letzten Jahren immer wieder mit den
Voraussetzungen bei der umsatzsteuerlichen
Organschaft auseinandergesetzt.
In seinem Urteil vom 7. 7. 2011 bestätigt
der BFH erneut, dass sich die organisatorische
Eingliederung daraus ergeben
kann, dass
der Geschäftsführer einer Organgesellschaft
leitender Mitarbeiter des
Organträgers ist und
der Organträger zudem über ein
umfassendes Weisungsrecht
gegenüber der Geschäftsführung der
Organgesellschaft verfügt sowie
zur Bestellung und Abberufung dieses
Geschäftsführers berechtigt ist.
Der Entwurf eines BMF-Schreibens zur
organisatorischen Eingliederung bei der
umsatzsteuerlichen Organschaft soll hier
Rechtsunsicherheiten vermeiden.
Christiane Breitscheidel,
Christiane Schmitt; Referentinnen
Sparkassen-Steuern und
Beteiligungen
37

Jahresbericht 2011
Rechtsthemen
Pflicht zur Aufklärung über
Rückvergütungen im
Wertpapiergeschäft konkretisiert
Über die Pflichten der Kreditwirtschaft,
ihre Kunden bei Wertpapiergeschäften
über Erträge daraus, insbesondere über
Rückvergütungen, zu informieren, ist in
den vergangenen Jahren heftig
debattiert und prozessiert worden.
Im Folgenden wird ein Überblick über die
einschlägige Rechtssprechung gegeben.
Mit Urteil vom 19. Dezember 2006, XI ZR
56/05, hatte der Bundesgerichtshof
(BGH) hohe Anforderungen an die
Aufklärung über Rückvergütungen im
Wertpapierberatungsgeschäft gestellt.
Nach den Leitlinien dieses Urteils muss
die Bank offenlegen, dass und in welcher
Höhe sie Rückvergütungen aus
Ausgabeaufschlägen und Verwaltungskosten
erhält. Die Offenlegungspflicht
umfasst demnach Existenz, Art und
Ausmaß der Zuwendung, wobei deren
Höhe nicht die Angabe konkreter
Eurobeträge verlangt, sondern die
Angabe von Prozentwerten genügt
(Ellenberger, Praktikerhandbuch
Wertpapier- und Derivategeschäft,
S. 332).
In der Folgezeit wurden die Anforderungen
konkretisiert. So hat der BGH mit
Urteil vom 27. Oktober 2009, XI ZR
338/08, nicht offenlegungspflichtige
Innenprovisionen von offenlegungspflichtigen
Rückvergütungen
abgegrenzt. Mit Urteil vom 15. April
2010, II ZR 196/09, hatte sich der BGH
mit der Aufklärungspflicht eines nicht
bankmäßig gebundenen freien
Anlageberaters zu befassen und diese
von der Aufklärungspflicht eines
bankmäßig gebundenen Anlageberaters
38
abzugrenzen. Mit Beschluss vom 29. Juli
2010, XI ZR 308/09, hatte sich der BGH
mit der Frage eines unvermeidbaren
Rechtsirrtums bezüglich des Bestehens
und des Umfangs einer Aufklärungspflicht
für die Zeit nach 1990 zu
befassen.
Im Jahr 2011 ergingen weitere
Entscheidungen der Obergerichte sowie
des Bundesgerichtshofs, mit welchen die
Anforderungen an eine ordnungsgemäße
Beratung über Rückvergütungen weiter
konkretisiert wurden. So hat der BGH in
seinem Urteil vom 22. März 2011,
XI ZR 33/10, festgestellt, dass ein
Kreditinstitut, das eigene Produkte
empfiehlt, grundsätzlich nicht
verpflichtet ist, seine Gewinnmarge offen
zu legen. Eine Ausnahme bestehe nur
dann, wenn über das reine Gewinnerzielungsinteresse
hinaus besondere
Umstände hinzutreten.
In zwei Urteilen vom 27. September
2011, XI ZR 178/10 sowie XI ZR 182/10,
hat der BGH die Pflicht zur Offenlegung
von Gewinnmargen auch bei dem
Vertrieb von Fremdprodukten im Wege
des Festpreisgeschäftes (also bei
Vereinbarung eines festen Preises für
Kauf bzw. Verkauf zwischen Kunde und
Kreditinstitut) verneint. Nach Auffassung
des BGH besteht keine Pflicht zur
Offenlegung einer Gewinnmarge
der von der Bank im Wege des
Festpreisgeschäftes vertriebenen
Fremdprodukte. Auch bei dem Vertrieb
von Fremdprodukten sei ein eigenes
Gewinnerzielungsinteresse der Bank
offensichtlich. Auf dieses sei daher nicht
gesondert hinzuweisen. Auch besteht

Jahresbericht 2011
Rechtsthemen
nach Auffassung des BGH keine
Verpflichtung zur Aufklärung darüber,
dass der Erwerb des Produkts im Wege
des Festpreisgeschäfts erfolgt, da die
Annahme einer solchen Pflicht auf die
bedeutungslose Information hinausliefe,
dass die Bank den Kunden über Existenz
und Höhe der Gewinnspanne nicht
aufzuklären habe.
Zudem hat der BGH in vorgenannten
Entscheidungen klargestellt, dass keine
Pflicht zur gesonderten Aufklärung
darüber besteht, dass ein Produkt
keinem Einlagensicherungssystem
unterfällt, sofern der Kunde bereits
über das so genannte allgemeine
Emittentenrisiko, wonach die
Rückzahlung des angelegten Kapitals
von der Zahlungsfähigkeit des Emittenten
abhängt, hinreichend aufgeklärt
worden ist.
In einem Beschluss vom 9. März 2011,
XI ZR 191/10, hat der BGH seine im Urteil
vom 27. Oktober 2009 angelegte
Differenzierung zwischen nicht
offenlegungspflichtigen Innenprovisionen
und offenlegungspflichtigen
Rückvergütungen relativiert.
Aufklärungspflichtige Rückvergütungen
sind nach dieser Entscheidung
Provisionen, die im Gegensatz zu
Innenprovisionen nicht aus dem
Anlagevermögen, sondern aus offen
ausgewiesenen Provisionen, wie
z. B. Ausgabeaufschlägen und
Verwaltungsgebühren, gezahlt werden.
Der Anleger sei über diese Rückvergütungen
aufzuklären, damit er das
besondere Interesse der beratenden
Bank an der Empfehlung gerade dieser
Anlage erkennen kann.
Einführung des „P-Kontos“
ist vollendet
Das Gesetz zur Reform des Kontopfändungsschutzes
trat mit seinen die
Kontopfändung betreffenden
Regelungen am 1. Juli 2010 in Kraft.
Zunächst galten die bisherigen
Regelungen zum Kontopfändungsschutz
parallel weiter. Ab dem 1. Januar 2012
gelten nur noch die neuen Regelungen.
Pfändungsschutz wird im Falle einer
Kontopfändung ab dem 1. Januar 2012
nur noch über das so genannte P-Konto
gewährt.
Nach den gesetzlichen Bestimmungen
kann der Inhaber eines Girokontos
jederzeit verlangen, dass sein Konto als
P-Konto geführt wird.
Bei einem P-Konto wird der Pfändungsgrundfreibetrag
in Höhe von 1.028,89
Euro automatisch für den jeweils
laufenden Kalendermonat gewährt.
Der pauschale Pfändungsfreibetrag des
Schuldners kann für Unterhaltsverpflichtungen,
Sozialleistungen und
Kindergeld vom Kreditinstitut erhöht
werden, wenn der Schuldner
entsprechende Nachweise beibringt.
Diese Nachweise müssen vom
Arbeitgeber, der Familienkasse, einem
Sozialleistungsträger oder einer
geeigneten Person oder Stelle im Sinne
des Insolvenzrechts stammen. Um die
mit der Erhöhung des pauschalen
Pfändungsbetrages verbundenen
praktischen Schwierigkeiten zu mindern,
wurde zwischen der Deutschen
Kreditwirtschaft (DK, ehemals Zentraler
Kreditausschuss ZKA) und der Arbeitsgemeinschaft
der Schuldnerberatungs-
39

Jahresbericht 2011
Rechtsthemen
verbände eine Musterbescheinigung
abgestimmt. Die Bundesagentur für
Arbeit hat Anfang November ihre Organisationseinheiten
ebenfalls informiert,
dass und wie die Musterbescheinigung
einzusetzen ist.
Zur Erlangung des vorstehend
angeführten Pfändungsschutzes ist die
Einschaltung der Vollstreckungsgerichte
nicht erforderlich. Nur wenn höhere
Pfändungsfreibeträge berücksichtigt
werden sollen, muss ein Antrag beim
Vollstreckungsgericht gestellt werden.
Dieses kann sodann einen abweichenden
pfändungsfreien Betrag festsetzen.
Bis zum 30. November 2011 waren nach
§ 38 EGZPO alle Kontoinhaber von den
Instituten darüber zu unterrichten, dass
Pfändungsschutz für Kontoguthaben
sowie Verrechnungsschutz für Sozialleistungen
und Kindergeld ab dem
1. Januar 2012 nur noch über P-Konten
gewährt wird. Die Unterrichtung hatte in
Textform zu erfolgen.
Zur Vorbereitung der Information haben
etliche Sitzungen auf regionaler Ebene –
auch unter Einbeziehung der
Schuldnerberatungsstellen und
Vollstreckungsgerichte – und auf
Bundesebene stattgefunden. Ziel war es,
zu einem abgestimmten Verfahren zu
gelangen, mit dem möglichst alle
Kunden erreicht werden, die einer
Kontopfändung ausgesetzt oder von
einer solchen bedroht sind.
Auf Bundesebene hat eine Abstimmung
der Musterinformation stattgefunden.
Diese wurde in einer Kurzfassung mit
40
den Kontoauszügen allen Girokontoinhabern
übermittelt. Zudem wurde eine
gemeinsame Information der Sparkassen
und der nach Landesrecht anerkannten
saarländischen Schuldner- und
Insolvenzberatungsstellen verfasst und
als Flyer sowohl von den Sparkassen als
auch von den Schuldner- und Insolvenzberatungsstellen
verteilt.
Letztlich hat eine gezielte Ansprache
potenziell betroffener Kunden
stattgefunden, sodass eine flächendeckende
Information gewährleistet
war. Parallel dazu wurde die mit der
Arbeitsgemeinschaft der Schuldnerberatungsverbände
abgestimmte
allgemeine Kundeninformation zum
P-Konto aktualisiert.

Jahresbericht 2011
Rechtsthemen
Neue Regeln für
Geldwäsche-Prävention
Der Kampf des Gesetzgebers gegen
Geldwäsche wurde im Jahr 2011
fortgesetzt. Insbesondere wurde der in
der Folge des Evaluierungsberichtes der
Financial Action Task Force on Money
Laundering (FATF) erstellte „Aktionsplan
zur Mängelbeseitigung“ durch zwei
Gesetze umgesetzt.
Zunächst wurde am 8. März 2011
das Gesetz zur Umsetzung der
2. E-Geld-Richtlinie vom 1. März 2011
verkündet.
Dieses sieht insbesondere Regelungen
zur Verhinderung sonstiger strafbarer
Handlungen vor, die zu einer
Gefährdung des Vermögens des
Verpflichteten führen können (§ 25c
Abs. 1 KWG, ehemals „Betrugsprävention“).
Außerdem verlangt es die
Einrichtung einer zentralen Stelle
(§ 25c Abs. 9 Satz 1 KWG), die durch
die Funktion des Geldwäschebeauftragten
und die Pflichten zur Verhinderung
der sonstigen strafbaren
Handlungen beim Verpflichteten
wahrgenommen werden müssen.
Die hierzu durch die Deutsche
Kreditwirtschaft (DK; ehemals
Zentraler Kreditausschuss ZKA)
erarbeiteten Hinweise wurden durch
die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht
(BaFin) im Rahmen
ihrer Verwaltungspraxis als Rundschreiben
7/2011 (GW) vom 16. Juni
2011 veröffentlicht. Im Herbst wurde
den Instituten schließlich der
Leitfaden „Verhinderung sonstiger
strafbarer Handlungen“, basierend
auf den ZKA-Auslegungs- und
Anwendungshinweisen zu § 25c KWG
vom 1. Juni 2011, bekannt gegeben.
In einem Workshop wurden weitere
Handlungsempfehlungen gegeben.
Da die Umsetzung der Vorschriften
mit einem erheblichen Aufwand bei
den Instituten verbunden ist, wurde
seitens der BaFin eine Nichtbeanstandungsfrist
bis zum 31. März 2012
eingeräumt.
Neben der Änderung der Spezialvorschriften
(insbesondere KWG) war
durch den Gesetzgeber auch eine
Änderung des Geldwäschegesetzes
angekündigt worden.
Das Gesetz zur Optimierung der
Geldwäscheprävention vom
22. Dezember 2011 wurde am
28. Dezember 2011 verkündet. Die
darin vorgesehenen Änderungen des
Geldwäschegesetzes sind größtenteils
zum 1. März 2012 in Kraft getreten.
Das Gesetz sieht neben der Senkung
des Schwellenwertes für Bareinzahlungen
von Nichtkunden (klassisches
Zahlscheingeschäft) von 15.000 Euro
auf 1.000 Euro eine Neuregelung der
verstärkten Sorgfaltspflichten bezüglich
politisch exponierter Personen
(PEP) vor. Die Auswirkungen der
Neuregelungen, die ohne Berücksichtigung
der ausführlichen
Stellungnahmen der DK verabschiedet
wurden, sollen im Rahmen der
„gemeinsamen Arbeitsgruppe Geldwäsche
(GwAG)“ verhandelt werden,
damit der konkrete Umsetzungsbedarf
in den Instituten möglichst
gering gehalten werden kann.
41

Jahresbericht 2011
Rechtsthemen
Kein Fortschritt beim Datenschutz
für Beschäftigte
Beim Thema „Beschäftigtendatenschutz“
klemmt es dagegen weiter. Der durch die
Bundesregierung bereits im Sommer
2010 vorgelegte „Entwurf eines Gesetzes
zur Regelung des Beschäftigtendatenschutzes“
konnte bislang nicht finalisiert
werden. Dieser sieht eine Erweiterung
des Bundesdatenschutzgesetzes (BDSG)
vor. Er konkretisiert die Regelungen des
§ 32 BDSG und setzt Tendenzen der
arbeitsrechtlichen Rechtsprechung um.
Erstmals sollen damit Bereiche wie das
Einstellungsverfahren, die Zulässigkeit
ärztlicher und sonstiger Untersuchungen,
die Nutzung von Telekommunikationsdiensten
am Arbeitsplatz, der
Einsatz von Ortungssystemen und
geometrischen Verfahren im
Beschäftigungsverhältnis und die
Videoüberwachung am Arbeitsplatz
geregelt werden.
42
Für die Kreditwirtschaft von Bedeutung
ist vor allem eine Regelung zur
Zulässigkeit der Korruptionsbekämpfung.
Nach den zuletzt veröffentlichten
„Formulierungsvorschlägen“ vom
7. September 2011 soll die Erhebung von
Beschäftigtendaten ohne Kenntnis des
Beschäftigten weiterhin nur möglich
sein, wenn ein konkreter Verdacht
hinsichtlich einer Straftat oder einer
schwerwiegenden Pflichtverletzung
besteht und der Sachverhalt nicht auf
andere Weise aufgeklärt werden kann.
Georg Rohleder; Referent
Allgemeine Rechtsangelegenheiten
Claudia Mautes; Referentin
Besondere Rechtsangelegenheiten,
Beteiligungsgesellschaften

Jahresbericht 2011
Sparkassenakademie Saar
Fit machen für den Erfolg
Die Sparkassen-Finanzgruppe
verfügt über ein ausgezeichnetes
Weiterbildungssystem. Neben einer klar
strukturierten Bildungsarchitektur mit
interessanten Wegen im Rahmen der
Aufstiegsweiterbildung hat auch die
kontinuierliche Weiterentwicklung von
Nachwuchskräften und erfahrenen
Mitarbeitern einen hohen Stellenwert.
Hierbei unterstützt die Sparkassenakademie
Saar die Mitgliedsinstitute in
vielfältiger Weise.
Basiskompetenz für
Auszubildende
Im Bereich der betrieblichen Ausbildung
bietet die Sparkassenakademie Saar den
Instituten bedarfsorientierte Bausteine
von Schulungen in verschiedenen
Themengebieten.
Das Spektrum streckt sich über
Vertriebs-trainings, ausgewählte
Lernfelder für die schriftliche
IHK-Prüfungen zum Bankkaufmann/
zur Bankkauffrau sowie Simulationen von
Kundenberatungsgesprächen für den
praxisbezogenen Teil der IHK-Prüfungen.
Praktiker aus den Mitgliedsinstituten
sichern als Dozenten das hohe
Qualitätsniveau und den Praxisbezug
der beruflichen Erstqualifikation.
Im Berichtszeitraum hat die Akademie
mit 41 Schulungsmaßnahmen für
insgesamt 554 Auszubildende insgesamt
751 Teilnehmertage durchgeführt.
Gegenüber dem Vorjahr war dies eine
Steigerung von 41 Prozent.
Aufstiegsweiterbildung
„Studiengang zum
Sparkassenfachwirt“ (KBL)
Bei den Studiengängen zum Sparkassenfachwirt
erfolgt eine enge Verzahnung
des Studieninhaltes mit der betrieblichen
Praxis durch teilnehmerbezogene
Arbeitsaufträge und durch Dozenten, die
aus der Sparkassenpraxis kommen.
Zu den bereits laufenden „Studiengängen
zum Sparkassenfachwirt“ hat
die Akademie in 2011 vier neue
Lehrgänge mit je 12 Teilnehmern
begonnen. Während des gesamten
Jahres wurden insgesamt 72 Teilnehmer
in diesen Studiengängen unterrichtet.
60 Teilnehmer haben die Prüfung
zum Sparkassenfachwirt erfolgreich
abgeschlossen.
„Studiengang
zum Sparkassenbetriebswirt“
Modul 1: Bankfachwirt-S
Den siebten Studiengang zum Bankfachwirt-S
beendeten 22 Teilnehmer
im Januar 2011 mit der mündlichen
Quelle:
Sparkassenakademie
43

Jahresbericht 2011
Sparkassenakademie Saar
44
Prüfung erfolgreich. Ebenfalls 22
Studenten besuchten während des
Jahres den achten Studiengang und
im August startete der neunte Lehrgang
mit 29 Teilnehmern.
Modul 2: Management-Modul
Das Management-Modul als zweiter
Baustein zum Sparkassenbetriebswirt
wurde mit 16 Teilnehmern durchgeführt,
von denen alle mit Erfolg
abschließen konnten.
Insgesamt erreichten so fast
190 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
berufsqualifizierende Abschlüsse.
Kompetenzsicherung
und -anpassung
durch Weiterbildung
Ausgerichtet an den geschäftspolitischen
Zielen der Institute und der
gemeinsamen Geschäftsstrategie der
Sparkassen-Finanzgruppe Saar lieferte
die Sparkassenakademie auch in 2011
mit ihrem Bildungsprogramm aus
den Themenfeldern: Fachwissen,
Vertriebs-Know-How, Führungsqualifikation
und Sozialkompetenz einen
Beitrag, die Personalentwicklung der
Institute der Sparkassen-Finanzgruppe
Saar wirksam zu unterstützen.
Im Rahmen der fachlichen und verhaltensbezogenen
Weiterbildung führte die
Akademie in 2011 insgesamt 253 Ausund
Fortbildungsveranstaltungen in
allen Bereichen der Sparkassenpraxis
durch. Die Anzahl der Teilnehmer in 2011
stieg gegenüber dem Vorjahr um
17 Prozent auf 3.207.
Der Trend zu Inhouse-Veranstaltungen
hat sich dabei fortgesetzt. Stark nachgefragt
wurden Seminare aus den Bereichen
Führung und Vertrieb. Die Möglichkeit
der individuellen Begleitung im Berufsalltag
sowie das Coaching vor Ort nutzen
sowohl Führungskräfte als auch Berater
immer stärker.
Positiv war auch die Nachfrage im Rahmen
von Zertifikatslehrgängen. Die Fachseminare
„Individualkundenbetreuung“,
„Firmenkundenbetreuung“ sowie „Verkaufstraining“
wurden jeweils mit 8 Teilnehmern
erfolgreich abgeschlossen.
Josef Ullinger; Akademiedirektor,
Sparkassenakademie Saar
Quelle:
Sparkassenakademie
Quelle:
Sparkassenakademie

Jahresbericht 2011
Prüfungsstelle
Wirtschaftsprüfung,
Rechnungslegung und Beratung
Die Prüfungsstelle ist eine fachlich
unabhängige Einrichtung des Verbandes,
die im Rahmen ihrer Aufgabenstellung
keinen Weisungen der Verbandsorgane
unterliegt, die den Umfang, die Art und
Weise oder das Ergebnis der Prüfungen
betreffen. Ihre Leiterin und deren
Stellvertreter sind öffentlich bestellte
Wirtschaftsprüfer. Die Prüfungsstelle ist
sowohl Mitglied der Wirtschaftsprüferkammer
als auch des Instituts der
Wirtschaftsprüfer.
Die Hauptaufgabe der Prüfungsstelle
liegt in der Durchführung der gesetzlich
vorgeschriebenen Prüfungen und der
damit verbundenen Beratung bei den
sieben Mitgliedssparkassen. Außerdem
prüft sie den Jahresabschluss bei drei
Sparkassentochtergesellschaften.
Darüber hinaus können Prüfungen nach
§ 44 KWG im Auftrag der Bundesanstalt
für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin)
bei Sparkassen durchgeführt werden.
Bei ihrer Tätigkeit hat sie neben den
gesetzlichen Vorschriften, den
Verordnungen und Äußerungen der
BaFin auch die Anordnungen der
saarländischen Sparkassenaufsicht
sowie die berufsrechtlichen Grundsätze
und die Verlautbarungen des Instituts
der Wirtschaftsprüfer zu beachten.
Die Prüfung der Jahresabschlüsse
sowie des Wertpapierdienstleistungsund
-nebendienstleistungsgeschäfts
erfolgt im Auftrag der Sparkassenaufsichtsbehörde.
Der Schwerpunkt der Prüfungstätigkeit
2011 lag – wie in der Vergangenheit –
bei der Prüfung der handelsrechtlichen
Jahresabschlüsse einschließlich der bei
allen Sparkassen zeitlich vorgezogenen
Prüfung des Risikomanagements und
der Risikolage.
Gegenstand der Prüfung des Risikomanagements
war es insbesondere fest
zu stellen, ob die besonderen
organisatorischen Pflichten nach
§ 25 a KWG beachtet wurden.
Prüfungsschwerpunkt waren die
Risikofrüherkennung und
Risikotragfähigkeit sowie ausgewählte
Bereiche der wertorientierten
Zinsbuchsteuerung. Die Prüfung der
Risikolage erstreckte sich auf die Analyse
und Beurteilung der bestehenden
Risiken der Sparkasse; wesentliches Ziel
dabei war, Einblick in die Kreditrisiken
und damit Anhaltspunkte für die
Beurteilung der Angemessenheit der
zum 31. Dezember 2010 gebildeten
Risikovorsorge im Kreditgeschäft zu
gewinnen. Außerdem prüfte die
Prüfungsstelle die Einhaltung der
das Kredit- und Handelsgeschäft
betreffenden KWG- und sparkassenrechtlichen
Vorschriften.
Die Jahresabschlussprüfungen im
engeren Sinn dienten vor allem der
Feststellung der Gesetz- und Ordnungsmäßigkeit
der Rechnungslegung sowie
der Lageberichterstattung. Darüber
hinaus war aber auch die Einhaltung der
Vorschriften des Geldwäschegesetzes
sowie des Wertpapierhandels- und
Depotgesetzes zu prüfen.
Nach dem abschließenden Ergebnis
der Prüfungen konnte allen Sparkassen
für das Geschäftsjahr 2010 der
45

Jahresbericht 2011
Prüfungsstelle
uneingeschränkte Bestätigungsvermerk
erteilt werden.
In Anwesenheit der regionalen
Sparkassenaufsicht wurden bei den
Schlussbesprechungen mit dem
Vorstand und dem Verwaltungsrat
insbesondere die wirtschaftlichen
Verhältnisse und die Risikolage im
Kreditgeschäft der Sparkassen
dargestellt und diskutiert.
Neben diesen Hauptaufgaben übt die
Prüfungsstelle u. a. die Funktion der
Innenrevision beim Verband aus und
veranstaltet jährlich eine Arbeitstagung
für die Bilanzsachbearbeiter und
Innenrevisoren der Sparkassen.
Darüber hinaus ist sie auch beratend
tätig, insbesondere durch die Teilnahme
an regionalen und überregionalen
Arbeitskreisen sowie über Rundschreiben,
um die Sparkassen bei der
Umsetzung neuer gesetzlicher oder
aufsichtsbehördlicher Regelungen zu
unterstützen. Mitarbeiter der Prüfungsstelle
sind an der Sparkassenakademie
als Dozenten tätig.
In fachlichen Fragen aus dem Bereich
des Rechnungs- und Prüfungswesens
hält die Prüfungsstelle engen Kontakt
mit den Prüfungsstellen der anderen
Regionalverbände und den Fachreferenten
des Deutschen Sparkassenund
Giroverbandes. Zur Durchführung
von IT-Prüfungen bei unseren
Sparkassen werden aufgrund einer
Ende 2002 eingegangenen Kooperation
mit dem Sparkassen- und Giroverband
Rheinland-Pfalz neben einem eigenen
46
Prüfer zwei darauf spezialisierte
Mitarbeiter aus dessen Prüfungsstelle
eingesetzt.
Mit den Prüfungsstellen des Ostdeutschen
Sparkassenverbands und des
Sparkassen- und Giroverbands
Schleswig-Holstein besteht ein
Kooperationsvertrag. Die Zusammenarbeit
umfasst neben der Beschaffung
von Hard- und Software im Wesentlichen
die gemeinsame Erstellung und
Weiterentwicklung der vorhandenen
Prüfungshilfen sowie die Durchführung
von Aus- und Weiterbildungsveranstaltungen.
Die Prüfungsstelle war 2011 mit drei
Wirtschaftsprüfern sowie dreizehn
Verbandsprüfern besetzt. Die Weiterbildung
unserer Mitarbeiter, die im
Hinblick auf die Sicherung der
Prüfungs- und Beratungsqualität einen
sehr hohen Stellenwert einnimmt,
erfolgt insbesondere durch interne
Besprechungen und Rundschreiben
sowie durch die Teilnahme an regionalen
und überregionalen Fortbildungsveranstaltungen,
die teilweise auch
gemeinschaftlich mit anderen
Prüfungsstellen durchgeführt werden.
Das bei der Prüfungsstelle implementierte
Qualitätssicherungssystem steht
im Einklang mit den gesetzlichen und
satzungsmäßigen Anforderungen und
gewährleistet mit hinreichender Sicherheit
die ordnungsmäßige Abwicklung
aller Prüfungen.
Im August 2011 wurde bei der
Prüfungsstelle eine Qualitätskontrolle

Jahresbericht 2011
Prüfungsstelle
gemäß § 57 a Wirtschaftsprüferordnung
(WPO) durchgeführt, welche dazu dient
fest zu stellen, ob die Grundsätze und
Maßnahmen zur Qualitätssicherung nach
Maßgabe der gesetzlichen Vorschriften
und der Berufssatzung insgesamt und
bei der Durchführung einzelner Aufträge
eingehalten werden. Der Prüfer für
Qualitätskontrolle kam in seinem
Prüfungsurteil zu dem Ergebnis, dass
das Qualitätssicherungssystem im
Einklang mit den gesetzlichen und
satzungsmäßigen Anforderungen steht
und mit hinreichender Sicherheit die
ordnungsmäßige Abwicklung aller
Prüfungen der Prüfungsstelle gewährleistet.
Nach der Auswertung des Qualitätskontrollberichts
hat die Wirtschaftsprüferkammer
im November 2011 der
Prüfungsstelle die Teilnahme an der
Qualitätskontrolle bescheinigt
(§ 57 a Abs. 6 Satz 7 WPO).
WP Hildegard Wald
WP/StB Ludwig Maurer
47

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: SaarLB
SaarLB mit neuem
Markenauftritt erfolgreich
Zukunft bedingt Herkunft. Das
beschreibt den Hintergrund, vor dem
im vergangenen Jahr der Markenauftritt
der SaarLB neu gestaltet wurde.
Die Basis dafür war das regionale
Selbstverständnis der Bank. In den
70 Jahren ihres Bestehens hat sie es
nie aus den Augen verloren – aber
dieses Selbstverständnis wurde in
jüngster Zeit noch geschärft.
Dem trägt der neue Auftritt der Bank
Rechnung unter dem Motto:
„Weitsicht durch Nähe“. Es verbindet
wirtschaftliche Weitsicht mit
menschlicher Nähe. Neu im äußeren
Erscheinungsbild sind unter anderem
das Logo und die „Hausfarbe“ Goldgrün.
Die Resonanz auf diesen neuen
Auftritt war sehr positiv, sowohl in der
allgemeinen Öffentlichkeit als auch
unter den Kunden.
Neben dieser Modernisierung des
externen Auftritts wurde 2011 ein
sehr wichtiges internes Projekt
abgeschlossen: Die Bank hat ihr
gesamtes IT-System auf eine neue
technische Plattform und gleichzeitig
neue Software-Basis gestellt, mit
der Gesamtbanklösung OSPlus des
zentralen Sparkassen-Rechenzentrums
Finanz Informatik. Insgesamt hat die
SaarLB damit die Voraussetzungen,
fit in eine erfolgreiche Zukunft zu
gehen.
Was die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen
angeht, war das
vergangene Geschäftsjahr in
mehrfacher Hinsicht bemerkenswert.
48
Ein konjunktureller Aufschwung gerade
auch in Deutschland sorgte für volle
Auftragsbücher in der Industrie.
Gleichzeitig gab es viel Bewegung
an den (weltweiten) Finanzmärkten,
ausgelöst vor allem durch die
Staatsschuldenkrise in den südeuropäischen
Ländern.
Diese „auseinanderdriftende“ Tendenz
mag auf den ersten Blick überraschen.
Sie weist aber schlicht darauf hin, dass
sich in letzter Zeit die Kapitalmärkte
Quelle: SaarLB

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: SaarLB
und die Realwirtschaft nicht parallel
entwickelt haben. Letztlich hat dabei
gerade die mittelständisch geprägte
Realwirtschaft für Stabilität gesorgt.
Dem fühlt sich auch die SaarLB als
Partner ihrer Kunden verpflichtet.
So arbeitet sie beispielsweise mit
zahlreichen Firmenkunden schon über
mehrere Generationen zusammen.
Dass sich dieser lange Atem
auszeichnet, hat das letzte Jahr
eindrucksvoll bewiesen.
Die Kunden der Bank konnten in
großer Mehrheit vom wirtschaftlichen
Aufschwung profitieren. Zuwächse
gab es bei Auftragseingängen, beim
Investitions- und Beschäftigungsniveau
sowie der Eigenkapitalausstattung. Über
die nackten betriebswirtschaftlichen
Zahlen hinaus bedeutet das: Der
Mittelstand hat sich zum Stabilitätsanker
in diesen wirtschaftlich nicht immer
einfachen Zeiten entwickelt.
Die SaarLB-Kunden zeigen beispielsweise,
wie man aus einer visionären Idee
ein erfolgreiches Unternehmen aufbaut.
Wie stetige Innovation wirtschaftliche
Vorteile bringt. Wie erfolgreich man
durch binationales Arbeiten wird.
Oder wie man aus kleinen Anfängen
Marktführer in der Region und darüber
hinaus werden kann.
Hinter einer erfolgreichen Strategie
stehen immer Menschen, die sie in
die Tat umsetzen. Das gilt für die
Kunden, das gilt aber auch für die
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der
SaarLB mit ihrer großen Beratungsstärke
und Kompetenz für die jeweilige
Branche.
Der Vorstand der SaarLB
(v. l. n. r.) Frank Eloy;
Thomas Christian
Buchbinder
(Vorsitzender);
Werner Severin
(stellv. Vorsitzender)
Quelle: SaarLB
49

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: SaarLB
Die SaarLB in Zahlen
50
in Mio. Euro 31. 12. 2011 31. 12. 2010 Veränderung in %
Kredite an Wirtschaft und Private 6.958 6.336 9,8
Kredite an öffentliche Haushalte 1.649 1.237 33,3
Bankenkredite (ohne täglich fällig) 3.615 2.904 24,5
Finanzanlagen* 6.531 7.330 -10,9
Kreditvolumen 20.291 19.745 2,8
Geschäftsvolumen 20.912 20.162 3,7
in T-Euro 2011 2010
Zinsüberschuss 121.957 109.225 11,7
Gewinnanteile an assoziierten Unternehmen,
die nach der Equity-Methode bilanziert werden 269 242 11,2
Risikovorsorge -19.118 -22.324 -14,4
Provisionsüberschuss 11.524 10.823 6,5
Ergebnis aus der Fair Value-Bewertung -16.150 7.323 > -100,0
Ergebnis aus Sicherungsgeschäften 43 479 -91,0
Ergebnis aus Finanzanlagen -507 -3.939 -87,1
Verwaltungsaufwand -78.521 -72.159 8,8
Sonstiges Ergebnis -1.265 1.611 > -100,0
Ertragsteuern 3.769 -9.728 > -100,0
Periodenüberschuss/-fehlbetrag 22.001 21.553 2,1
* inkl. Wertpapierpensionsgeschäfte und Anteile an at-Equity bewerteten Unternehmen
Insgesamt kann sich das Geschäftsergebnis
der SaarLB für 2011 sehen
lassen. Konkret wurde das direkte
Kundengeschäft weiter ausgebaut.
Neben einem stabilen Firmenkundengeschäft
war unter anderem der Bereich
Projektfinanzierungen erneut sehr
erfolgreich. Besonders im Bereich
Erneuerbare Energien zeigt sich, dass die
„Energiewende“ nicht nur in den Köpfen,
sondern auch in den Auftragsbüchern
der Projektierer längst angekommen ist.
Ende 2011 haben hier die von der SaarLB
finanzierten Projekte bereits das
Volumen von einer Milliarde Euro
überschritten. Dass es einen deutlichen
Trend zur Investition in Sachwerte gibt,
zeigen die Zuwächse im Bereich
Immobilien. Und die Betreuung von
vermögenden Kunden soll mit dem
neu gegründeten Team „Wealth
Management“ noch erweitert werden.
Darüber hinaus finanziert die Bank
wichtige Infrastrukturprojekte und
touristische Leitinvestitionen in der
Region, wie zum Beispiel den Ferienpark
Bostalsee. Unter anderem bei der
Finanzierung des Ferienparks hat sich
die sehr gute Zusammenarbeit mit den
Sparkassen in der Region bewährt.
Diese Zusammenarbeit soll weiter
ausgebaut werden, beispielsweise bei
der Beratung von Kommunen.

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: LBS Saar
LBS Saar mit Rekordergebnis
Die LBS Saar kann für das abgelaufene
Geschäftsjahr 2011 auf die beste Neugeschäftsentwicklung
ihrer Geschichte
zurück blicken. Nach bereits zweistelligem
Wachstum im Vorjahr konnte das
Ergebnis gegenüber 2010 nochmals um
14 Prozent gesteigert und eine Bausparsumme
von 468 Mio. Euro erzielt werden.
In Folge der zunehmenden Unsicherheiten
auf den Kapitalmärkten besinnen
sich viele Kunden auf sichere und transparente
Anlageformen wie das Bausparen.
Dieses Kundenbedürfnis wird durch die
hervorragende Zusammenarbeit mit den
saarländischen Sparkassen mit einem
Vermittlungsanteil von 74 Prozent am
Neugeschäft wirkungsvoll befriedigt.
Hinzu kommen die Investitionen der
Bausparkasse in den eigenen LBS-
Außendienst, um die Beratungsqualität
zu erhöhen und die Kooperation mit den
Sparkassen weiter zu stärken.
Seit April 2011 ist die LBS in ihrem
neuen Domizil in der Beethovenstraße
zu finden. Die Mitarbeiterinnen und
Mitarbeiter haben sich schnell in den
neuen und modernen Büros eingelebt.
Auch die Kunden genießen seit dem
Umzug das helle und freundliche
Ambiente im neuen Kundenzentrum.
Die auffällige Gestaltung des Hauses und
die verkehrstechnisch gute Anbindung
sorgen für eine gute Resonanz.
Verändert ist auch die Zusammensetzung
der LBS-Geschäftsleitung.
Dirk Hoffmann wurde zum Sprecher der
Geschäftsleitung ernannt und ist für den
Bereich Markt zuständig. Neu in die
Geschäftsleitung eingetreten ist
Jörg Welter; er betreut den Bereich
Marktfolge.
Traum von der Immobilie finanzierbar
Das Bausparen als sicheres und flexibles
Anlage- und Finanzierungsinstrument
entspricht den Bedürfnissen breiter
Bevölkerungsschichten. Durch das seit
2008 geltende Eigenheimrentengesetz
ist das Bausparen auch staatlich als
Wegbereiter und Wegbegleiter für die
Altersvorsorge anerkannt. Diese so
genannte Wohn-Riester-Förderung
unterstützt Immobilienerwerber sowohl
in der Spar- als auch in der Darlehensphase.
Nur wenige Bauherren sind darüber
bisher ausreichend informiert. Rund
80 Prozent der Deutschen unterschätzen
zudem die Höhe der Zulagen und
Steuervorteile, die sie erhalten können.
Eine Familie mit 2 Kindern kann rund
50.000 Euro bei der Finanzierung ihres
Hauses sparen, wie die Stiftung Warentest
in einer Vergleichsrechnung belegt.
Der Eigenheimkauf ist fast überall gut
realisierbar. Noch immer günstige
Neues Gebäude der LBS
in der Beethovenstraße
Quelle: LBS Immo
51

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: LBS Saar
Immobilienpreise in Verbindung mit dem
niedrigen Zinsniveau führen dazu, dass
die Hürde zur Investition ins Wohneigentum
niedrig und somit für
Normalverdiener bezahlbar ist. Dies
spiegelt sich auch in den steigenden
Baugenehmigungen im Saarland wieder.
Der Hauptaspekt liegt jedoch wie in den
vergangenen Jahren auf dem Sektor der
Gebrauchtimmobilien. Damit einher geht
ein hoher Modernisierungsbedarf, der
sich in steigenden Finanzierungen in
diesem Segment niederschlägt. Dabei
spielen die energetischen Sanierungen
aufgrund der weiter steigenden
Energiepreise eine entscheidende Rolle.
Durch die Kombination der Finanzierung
in Verbindung mit Bausparen kann dem
Kunden über die komplette Laufzeit eine
sichere Kalkulationsgrundlage für die
monatlichen Kreditraten geboten
werden. Zusätzlich sind jederzeitige
Sondertilgungen auf das Bauspardarlehen
kostenlos möglich.
In der Region – für die Region
LBS mit Engagement im Saarland
Erstmals war die LBS Saar mit einem
Stand auf der Internationalen Saarmesse
vertreten. An einem repräsentativen
Messestand konnten sich die Besucher
direkt vor Ort von den kompetenten
Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern
informieren lassen. Hier ließen sich nicht
nur Informationen sammeln und
Beratungstermine vereinbaren, begehrt
waren auch die Einkaufsgutscheine, die
regelmäßig verlost wurden. Nicht nur
bei der Saarmesse zeigte sich, dass die
LBS Saar mit rund 100.000 Kunden der
Marktführer im Bausparen im Saarland
ist. Sie ist auch die einzige Bausparkasse
mit Sitz in der Region.
52
Im abgelaufenen Geschäftsjahr
verzichtete die LBS auf Weihnachtspräsente
sowie Kalender für Kunden und
Geschäftspartner. Statt dessen wurden
der evangelische Kindergarten Bischmisheim
sowie der Kinder-Hospizdienst Saar
unterstützt. Zum Dank und Anerkennung
bei der Spendenübergabe in der LBS
schmückten die Kindergartenkinder
einen Tannenbaum mit selbst
gebasteltem Weihnachtsschmuck.
Mit diesen und vielen anderen
Aktivitäten im Bereich der Kultur, Kunst,
Wissenschaft und Sport engagiert sich
die LBS gerne für unsere Region.
Stand der LBS
auf der Saarmesse
Quelle: LBS Immo
Spendenübergabe
und Weihnachtsschmückaktion
Quelle: LBS Immo

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: LBS Saar
Die LBS Landesbausparkasse Saar
in Zahlen
Veränderung in %
Stand zum 31. 12. 2011 gegenüber 31. 12. 2010
Brutto-Neugeschäft
Stand zum 31. 12. 2010
Anzahl 13.473 3,9 % 12.970
Bausparsumme Mio. Euro 468
Netto-Neugeschäft
14,0 % 411
Anzahl 12.617 5,3 % 11.978
Bausparsumme Mio. Euro 426
Vertragsbestand
15,6 % 369
Anzahl 109.023 -2,2 % 111.440
Bausparsumme Mio. Euro 2.758
Durchschnittliche Bausparsumme
4,0 % 2.653
Neugeschäft (Brutto) Euro 34.772 9,7 % 31.693
Gesamtbestand Euro 25.300
Darlehensneubewilligung
6,3 % 23.807
Gesamt T-Euro 94.789
Marktanteile Nettoneugeschäft (Stand 31. 12. 2011)
29,2 % 73.348
Anzahl Verträge in % 31,0 1,6 % 30,5
Bausparsumme in % 31,6
Geldeingang
2,3 % 30,9
Kollektiver Geldeingang Mio. Euro 132
Kapitalauszahlungen
3,2 % 128
insgesamt Mio. Euro 167
davon: Bausparguthaben
16,9 % 142
und Bauspardarlehen Mio. Euro 108
Vor- und Zwischenfinanzierungskredite
23,6 % 87
sowie Sonstige Darlehen Mio. Euro 59 6,3 % 55
Bilanzpositionen
Bauspareinlagenbestand Mio. Euro 505 1,9 % 496
Bauspardarlehen Mio. Euro 82
Vor- und Zwischenfinanzierungskredite
-9,1 % 90
sowie Sonstige Darlehen Mio. Euro 405 -1,2 % 411
Eigenkapital (satzungsmäßige Rücklage) Mio. Euro 39 2,9 % 38
Bilanzgewinn Mio. Euro 1 0,0 % 1
Bilanzsumme Mio. Euro 856 1,5 % 843
53

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: LBS Immobilien GmbH
LBS Immobilien GmbH –
zuverlässiger Partner bei der
Immobiliensuche und Verkauf
Das eigene Haus als Teil der Altersvorsorge
spielt bei vielen Kundinnen und
Kunden eine immer größere Rolle. Dies
spiegelt sich zum einen in der stärkeren
Nutzung der Wohn-Riester-Förderung
bei der LBS Eigenheim-Rente wieder und
zum anderen bei der LBS Immobilien
GmbH in einem gestiegenen Vermittlungsvolumen
an Häusern.
Das vor noch ein paar Jahren als
konservative Wertanlage ohne
nennenswerte Rendite bezeichnete
Eigenheim ist mittlerweile ein nicht
mehr wegzudenkender Bestandteil der
privaten Altersvorsorge. Die historisch
niedrigen Zinsen erleichtern zudem
den Einstieg in die Realisierung des
Eigenheimes.
Die eigene Immobilie steht für eine
sichere Kapitalanlage, zumeist auch
mit solidem Kapitalzuwachs. Wer ein
Haus oder eine Wohnung zu einem
angemessenem Preis kauft und in Stand
hält, hat gute Chancen, dass der reale
Wert langfristig erhalten bleibt oder
sogar steigt. Dies bestätigen viele
54
Beispiele aus dem großen Erfahrungsschatz
der Mitarbeiterinnen und
Mitarbeiter der LBS Immobilien GmbH.
Die meisten Menschen haben erkannt,
dass der Kauf einer Immobilie eine
gute Investition und Geldanlage ist.
Die hohe Nachfrage auf dem Neubauund
Gebrauchtwohnungsmarkt ist der
Beweis dafür.
Die Baugenehmigungen im Saarland
sind im Jahr 2011 um 50,7 Prozent auf
1.854 Wohneinheiten gestiegen. Diese
Markus Ehm, Geschäftsführer
der LBS Immobilien
GmbH und Esra Kirvrak –
zwei Spezialisten für das
Bostalsee-Projekt
Quelle: LBS Immo
Luftaufnahme
Großbaustelle Bostalsee
Quelle: LBS Immo

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: LBS Immobilien GmbH
Nachfragesteigerung ist vor allem auf
den neuen Ferienpark am Bostalsee
zurückzuführen. Aber auch ohne diesen
Sondereffekt entwickelte sich die
Baunachfrage deutlich positiv mit einem
Wachstum im zweistelligen Prozentbereich.
Allerdings ist die Nachfrage
regional unterschiedlich. Am stärksten
zeigte sie sich entsprechend dem
Bundestrend bei zentralen Wohnlagen.
Sparkassenfinanzgruppe Makler Nr. 1
in Deutschland
Ob man selbst bauen oder eine
Bestandsimmobilie aus dem Angebot
wählen soll, beraten potenzielle
Hauseigentümer meist in der Familie.
Wer sich für den Neubau entscheidet,
der muss zwangsläufig auf fachkundige
Unterstützung zurückgreifen, zum
Beispiel auf Architekten. Wer ein Haus
kauft, muss das nicht unbedingt.
Aber gerade der Kauf von Haus oder
Wohnung sollte gut überlegt sein. Hier
lauern zahlreiche Gefahren. Stimmt der
Preis? Entspricht die Bausubstanz den
Anforderungen an den Wärmeschutz?
Fallen Renovierungs- oder Modernisierungsarbeiten
an? Welchen Einfluss hat
die Infrastruktur auf den Preis der
Immobilie?
Preisspiegel für den Gebrauchtwohnungsmarkt (Stand: 2011)
Es ist gut, wenn man sich in diesem
Fall auf Partner stützen kann, die nicht
nur alle Fragen kompetent beantworten
können, sondern auch bei der Auswahl
behilflich sind. Die meisten Menschen
vertrauen der Sparkassenfinanzgruppe,
wenn es um Immobilienangelegenheiten
geht. Das zeigt das Makler-
Ranking des Immobilien-Manager
Verlages. Daraus ging die Sparkassenfinanzgruppe
in der Gesamtbewertung
klar als Makler Nr. 1 in Deutschland
hervor.
Städte Eigenheime Reiheneigenheime Eigentumswohnungen
in Tausend in Tausend in qm Wohnfläche
Saarbrücken von 220 bis 400 € von 160 bis 200 € von 900 bis 1.400 €
Homburg von 80 bis 160 € von 70 bis 130 € von 600 bis 1.100 €
Merzig von 130 bis 260 € von 100 bis 150 € von 650 bis 1.450 €
Neunkirchen von 110 bis 180 € von 70 bis 120 € von 650 bis 1.000 €
Saarlouis von 150 bis 320 € von 125 bis 190 € von 900 bis 1.300 €
St. Wendel von 110 bis 250 € von 70 bis 130 € von 800 bis 1.400 €
Musterhaus Bostalsee
Quelle: LBS Immo
Die Übersicht für den
Gebraucht-Wohnungsmarkt
basiert auf einer
Umfrage unter den
Immobilienvermittlern
von LBS und Sparkassen.
Sie gibt eine Orientierung
zur Marktlage im
Saarland.
55

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: LBS Immobilien GmbH
Die LBS Immobilien GmbH im Saarland
ist eine hundertprozentige Tochter der
Landesbausparkasse Saar und wurde
1973 gegründet. Sie betreibt in
Kooperation mit den saarländischen
Sparkassen die Immobilienvermittlung.
Dass die Saarländer großes Vertrauen in
die Arbeit der LBS Immobilien GmbH
und die Sparkassen haben, zeigt die
wachsende Zahl von Immobilienvermittlungen:
Im zurückliegenden
Geschäftsjahr wurden 797 Immobilien
mit einem Kaufpreisvolumen von
86 Mio. Euro vermittelt.
Mit Urlaub Geld verdienen – Ferienpark
am Bostalsee
Wer kennt sie nicht, die beliebten
Ferienparks von Center Parcs, Europas
Marktführer für Kurzurlaube? Weniger
bekannt ist, dass die Muttergesellschaft
Pierre & Vacances in Frankreich schon
seit vielen Jahren im so genannten
„Sale and lease back“-Verfahren
einzelne Objekte an Privatanleger
verkauft und per langfristigem
Mietvertrag zurückmietet. Hierbei
56
handelt es sich um ein nachhaltiges
Anlagemodell mit solidem Gegenwert.
Seitens des Anbieters werden
Privatinvestoren zwei Modelle
angeboten: eine feste Mietrendite von
fünf Prozent oder ein dynamisches
Mietmodell mit sogar bis zu sieben
Prozent Rendite.
Das Berater-Team
der LBS Immobilien GmbH
in Saarbrücken
Quelle: LBS Immo
„Center Parcs“-Häuser
Quelle: LBS Immo

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: SAARLAND Versicherungen
SAARLAND Versicherungen
– auch 2011 wieder sehr gut
im Markt behauptet
Unter dem Motto „Unser Land, unsere
Versicherung“ haben die SAARLAND
Versicherungen auch 2011 als
Versicherer der Region ihre Position als
Marktführer im Saarland überzeugend
bestätigt. Sie verzeichneten wie in den
Vorjahren eine sehr gute Entwicklung,
folgten ihrem eingeschlagenen Wachstumskurs
und haben sich in einem
schwierigen Marktumfeld erneut sehr
gut geschlagen. Ein ausgewogener
Spartenmix ist die Grundlage ihrer
erfolgreichen Positionierung als
Breitenversicherer und Stütze ihres
kontinuierlichen Wachstums bei
stabilen Erträgen. Die Perspektiven für
die SAARLAND Versicherungen sind
weiterhin sehr gut.
Stärkste Kraft im saarländischen Markt
Die bemerkenswerten Markterfolge
lassen sich nicht allein an den Beitragseinnahmen
messen. Die regional tätigen
SAARLAND Versicherungen werden
jederzeit auch ihrer Aufgabe gerecht,
ihren Kunden in ihrem angestammten
Geschäftsgebiet einen sicheren und
exzellenten sowie konkurrenzstarken
Versicherungsschutz mit besonderem
Service anzubieten.
Voraussetzung für komplette
Versicherungsdienstleistungen und
wichtiger marktstrategischer Vorteil
für die SAARLAND-Kunden ist die
enge Zusammenarbeit mit den
Der SAARLAND-
Vorstand:
Jörg Tomalak-Plönzke,
Rigobert Maurer
Quelle: Peter Kerkrath
Beitragseinnahmen in Mio. Euro 31.12.2010 31.12.2011 Veränderung zum
Vorjahr in Prozent
SAARLAND Leben AG 160,9 141,5 -12,0
SAARLAND Feuer AG 106,9 109,6 2,4
GESAMT 267,8 251,1 -6,2
SAARLAND Lebensversicherung AG 31.12.2010 31.12.2011 Veränderung zum
Vorjahr in Prozent
Stückzahl der Verträge 149.342 150.866 1,0
Versicherungssumme (Mrd. Euro) 2,85 2,86 0,2
laufende Beitragseinnahmen (Mio. Euro) 74,5 75,5 1,4
Einmalbeiträge (Mio. Euro) 86,4 66,1 -23,6
GESAMT (Mio. Euro) 160,9 141,5 -12,0
57

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: SAARLAND Versicherungen
Konzerngesellschaften UKV Union
Krankenversicherung AG, URV Union
Reiseversicherung AG und ÖRAG
Rechtsschutzversicherungs-AG. Eine
wesentliche Rolle im Vertrieb spielt die
Zusammenarbeit im Verbund, d. h. mit
den Sparkassen, der SaarLB und der
LBS – allesamt für sich genommen
Marktführer in ihrer Branche.
Der Heimvorteil: „Global denken –
regional handeln“
Regionalität gehört zum gemeinsamen
Grundprinzip. SAARLAND Leben und
SAARLAND Feuer genießen das
Vertrauen von über 260.000 Kunden
mit mehr als 719.000 Verträgen. Die
Kunden der SAARLAND können davon
ausgehen, bei einem heute und in
Zukunft äußerst sicheren und
ertragsstarken Unternehmen versichert
zu sein. Beide Unternehmen haben ihre
Position im Markt weiter gefestigt: Sie
bleiben „Nummer 1“ im saarländischen
Versicherungsmarkt.
Der Rückgang in der Lebensversicherung
ist den Steuerungsmaßnahmen bei
Versicherungen gegen Einmalbeiträge
geschuldet. Die SAARLAND Leben hat
damit einen Sondereffekt korrigiert und
ist damit – im Vergleich zum Jahr 2009
mit Beitragseinnahmen von 130,9 Mio.
Euro – wieder auf einen „normalen“
Wachstumskurs zurückgekehrt.
Im Geschäftsjahr 2011 waren
durchschnittlich 582 Mitarbeiterinnen
und Mitarbeiter beschäftigt, davon
23 Auszubildende.
Mehrheitsaktionär der SAARLAND
Versicherungen ist die Versicherungskammer
Bayern (VKB), der mit Abstand
58
größte öffentliche Versicherer in
Deutschland. Durch die Einbindung in
den VKB-Konzern realisiert die
SAARLAND Kostenvorteile und andere
Synergien, beispielsweise im Bereich
Datenverarbeitung, Kapitalanlagen und
Produktentwicklung. Die SAARLAND
Versicherungen werden die Zusammenarbeit
mit der VKB intensivieren und
hierdurch ihre Leistungsfähigkeit noch
weiter steigern.
Quelle: SAARLAND
Versicherungen

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: SAARLAND Versicherungen
SAARLAND
Lebensversicherung AG
Die SAARLAND Lebensversicherung AG
konnte im Jahr 2011 in einem
schwierigen Marktumfeld ein überdurchschnittliches
Neugeschäftsergebnis
erzielen und 216,7 Millionen Euro
Beitragssumme erreichen und somit
ihre Marktposition weiter ausbauen.
Das gesamte Neugeschäft liegt
deutlich über dem Branchenschnitt.
Die Zahlen zeigen auch, dass die
Lebensversicherung in den Zeiten der
globalen Finanzmarktkrise eine
regelrechte Renaissance erlebt.
Aufgrund der schwierigen Situation ist
das Interesse der Kunden an sicheren
Vorsorgeprodukten deutlich gestiegen.
Lediglich bei den Einmalbeiträgen ergab
sich ein Rückgang. Hier waren im Vorjahr
außerordentlich hohe Zuflüsse zu
verzeichnen (Basiseffekt); durch aktive
Steuerungsmaßnahmen wird in diesem
Segment eine Glättung der Zuflüsse
angestrebt.
Eine ebenso wichtige wie erfreuliche
Erkenntnis konnte im vergangenen
Jahr gewonnen werden: Die private
Lebens- und Rentenversicherung bleibt
weiterhin sicher und lukrativ!
Gute Gründe, warum sich die Lebensversicherung
auch 2012 noch immer lohnt:
Kein anderes Produkt auf dem Markt
sichert existenzielle Risiken wie
Langlebigkeit, Berufsunfähigkeit, Tod
oder Unfalltod besser ab.
Versicherer unterliegen strengen
Anlagevorschriften und verfolgen das
Die neuen SorglosProdukte. Da ist alles drin, was man wirklich
braucht. Wir vertrau‘n der SAARLAND.
Ob Wohngebäude-, Hausrat-, Privathaftpflicht-
oder Unfallversicherung.
Bei den neuen SorglosProdukten der SAARLAND
ist der Name Programm.
Unser Land,
unsere Versicherung.
Ziel, langfristig sicheres Kapital
aufzubauen.
Versicherer bieten hohe Sicherheitspuffer
und eine breite Streuung ihrer
Kapitalanlagen. Sie können aufgrund
ihres langfristigen Anlagehorizontes
noch Gesamtverzinsungen von über
vier Prozent zahlen.
Das Bundesministerium für Finanzen
legt regelmäßig den Höchstrechnungszins
(„Garantiezins“) fest,
um zu verhindern, dass Versicherer zu
hohe und damit riskante Zinsversprechungen
machen. Ab 2012 liegt
der Garantiezins bei 1,75 Prozent.
Zusätzlich zur Garantieverzinsung
werden die Versicherten an den
erwirtschafteten Gewinnen beteiligt.
Über 90 Prozent der Überschussanteile
werden regelmäßig an die
Versicherten weitergegeben.
Quelle: SAARLAND
Versicherungen
59

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: SAARLAND Versicherungen
60
Je nach Produktwahl sind die Beiträge
und kapitalabhängigen Erträge ganz
oder teilweise steuerfrei und im
Rentenbezug findet die Ertragsanteilbesteuerung
Anwendung.
In der „Schicht 3“ kann der Versicherte
seine Altersvorsorge aus geförderten
privaten Lebensversicherungsverträgen
bereits ab dem 62. Lebensjahr
ohne steuerliche Nachteile
abrufen und bleibt so flexibel in der
Gestaltung seiner Rentenphase.
Das GenerationenDepot: ein Konzept
mit Weitblick
Wer vor der Frage steht: „Wie kann ich
mein Kapital schützen und gezielt
weitergeben?“, erhält durch das
GenerationenDepot die passende
Lösung. Es funktioniert wie eine
klassische Lebensversicherung, in die
einmal ein Beitrag eingezahlt wird und
fortan sicher angelegt ist, lebenslang
und lukrativ.
Bei Tod der versicherten Person wird
die Versicherungsleistung fällig und
einkommensteuerfrei an den
festgelegten Begünstigten ausgezahlt.
Die Leistung wird sofort ausbezahlt,
sodass die Begünstigten im Erbfall
schnell über Kapital verfügen, um z. B.
für Erbschaftsteuer oder Ausgleichszahlungen
aufzukommen. Selbst die
sogenannte Dread Disease-Option,
also steuerfreie Leistung bei schwerer
Krankheit (z. B. Herzinfarkt), kann
eingebaut werden. Auf das Kapital kann
übrigens jederzeit zugegriffen werden.
Diesen Produkten gehört die
besondere Aufmerksamkeit
Der staatlich geförderten Rentenversicherung
gehört die besondere
Aufmerksamkeit der SAARLAND
Versicherungen. Ob es sich um
S-RiesterRente oder die BasisRente
(„Rürup-Rente“) handelt – für Arbeitnehmer,
Selbstständige und Freiberufler
gibt es das jeweils passende Angebot.
Eine Besonderheit stellt die BasisRente
Invest dar. Hierbei handelt es sich um
eine fondsgebundene Rentenversicherung,
die in Zusammenarbeit mit der
DekaBank entwickelt wurde und alle
Voraussetzungen für die staatlich
geförderte „Rürup-Förderung“ erfüllt.
Neben einer attraktiven Renditeerwartung
bietet sie die Möglichkeit
zum Aufbau hoher Altersversorgungen:
Immerhin können bis zu 20.000/40.000
Euro p. a. eingezahlt werden. Zudem
kann jederzeit die Anlagestrategie ohne
Zusatzkosten geändert werden.
SAARLAND
Feuerversicherung AG
Auch die SAARLAND Feuerversicherung
AG hat ihre Marktposition ausgebaut.
Trotz des permanent starken
Wettbewerbs und des noch immer
anhaltenden Prämienverfalls in
verschiedenen Versicherungszweigen
konnte im Jahr 2011 eine Erhöhung der
Stückzahl erreicht werden. Auch die
Beitragseinnahmen des gesamten
Versicherungsgeschäfts haben sich in
2011 um 2,4 Prozent auf 109,6 Millionen
Euro gesteigert. Die Anzahl der im
Geschäftsjahr gemeldeten Schäden

Jahresbericht 2011
Aus dem Verbund: SAARLAND Versicherungen
SAARLAND Feuerversicherung AG 31.12.2010 31.12.2011 Veränderung zum
Vorjahr in Prozent
Stückzahl der Verträge 564.054 568.940 0,9
Beitragseinnahmen (Mio. Euro) 106,9 109,6 2,4
fiel von 54.868 auf 44.547 Stück. Die
Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle
betrugen 81,2 Millionen Euro.
Der Bestand der SAARLAND
Feuerversicherung AG über alle Sparten
der Schaden- und Unfallversicherungen
entwickelte sich gemäß der obenstehenden
Tabelle. Im Bereich der
Kraftfahrtversicherung hat sich die
SAARLAND sehr gut behauptet. Sie hat
gegen den Trend in der Branche im
Jahresendgeschäft ihren Kundenbestand
gehalten und damit eine wichtige
Grundlage für das Jahr 2012 gelegt.
Diesen Produkten gehört die
besondere Aufmerksamkeit
Die SAARLAND hat ihre Palette mit
SAARLAND SorglosProdukten weiter
ausgebaut; Ziel ist eine „exzellente
Vollausstattung“, die beim Abschluss
einer Versicherung für ein ausgewogenes
Verhältnis zwischen Leistung
und Preis sorgt. Folgende Sorglos-
Versicherungsprodukte sind verfügbar:
SorglosPrivathaftpflichtversicherung
SorglosUnfallversicherung
SorglosHausrat- und
Glasversicherung
SorglosWohngebäudeversicherung
SorglosEigentümerPolice
Sie alle bieten einen Versicherungsschutz,
der weit über das Übliche
hinausgeht.
SAARLAND GewerbePolice: Die richtige
Absicherung für Betriebe
Analog zu den SorglosProdukten für den
Privatkunden vereint die SAARLAND
GewerbePolice viele Einzelversicherungen
zu einem Produkt und bietet damit
Rundumschutz für Betriebe.
Die SAARLAND GewerbePolice bietet
Sicherheit und viele Vorteile. Beispielhaft
seien genannt:
Im Versicherungsfall wird das
Gebäude wieder vollständig
aufgebaut. Eine Unterversicherung ist
ausgeschlossen.
Die Betriebseinrichtung wird bei
einem Schaden neuwertig ersetzt.
Die Betriebshaftpflicht beinhaltet
noch mehr und bessere Leistungen
zu günstigeren Beiträgen als bei
herkömmlichen Einzelverträgen.
Viele Zusatzleistungen sind
zuschlagfrei eingeschlossen.
Es wird schnell und umfangreich
geleistet. Dadurch werden
Ausfallzeiten so gering wie möglich
gehalten. Eine schnelle Wiederaufnahme
des Betriebs ist somit
gewährleistet.
61

Jahresbericht 2011
Sparkassenverband Saar
I. Der Verband und seine Organe
1. Der Sparkassenverband Saar ist eine
Körperschaft des öffentlichen Rechts
mit Sitz in Saarbrücken.
62
Mitglieder des Verbandes sind die
öffentlich-rechtlichen Sparkassen im
Saarland und deren Träger.
Der Verband ist zusammen mit dem
Saarland und der Bayerischen
Landesbank Träger der Landesbank
Saar, des zentralen Kreditinstituts der
Sparkassen des Saarlandes. Er ist
Mitglied des Deutschen Sparkassenund
Giroverbandes e. V., Berlin.
Die Aufsicht über den Verband übt das
Ministerium für Wirtschaft und
Wissenschaft aus.
2. Die Organe des Verbandes sind die
Verbandsversammlung, der Verbandsvorstand
und der Verbandspräsident.
Die Verbandsversammlung besteht
aus den Vertretern der Verbandsmitglieder;
dies sind die Leiter der
Verwaltungen der Träger bzw. ihre
Verbandsvorsteher und Vorstände der
Sparkassen (siehe II.).
Der Verbandsvorstand setzte sich 2011
wie folgt zusammen:
Vorsitzender:
Schumann, Franz Josef;
Verbandspräsident, Saarbrücken
Mitglieder:
Sander, Hans-Werner;
Sparkassendirektor, Saarbrücken,
1. stv. Verbandspräsident
Hinsberger, Dr. Rudolf;
Landrat, Neunkirchen,
2. stv. Verbandspräsident bis 31. 3. 2011
Lindemann, Clemens;
Landrat, Saarpfalz,
2. stv. Verbandspräsident, seit 1. 4. 2011
Schlegel-Friedrich, Daniela;
Landrätin, Merzig,
3. stv. Verbandspräsidentin
Bachmann, Monika;
Landrätin, Saarlouis, bis 23. 8. 2011
Gillo, Peter;
Regionalverbandsdirektor, Saarbrücken
Hoffmann-Bethscheider, Cornelia;
Landrätin, Neunkirchen, seit 1. 4. 2011
Lorig, Klaus;
Oberbürgermeister, Völklingen
Recktenwald, Udo;
Landrat, St. Wendel
Alles, Josef;
Sparkassendirektor, St. Wendel
Eckert, Siegfried;
Sparkassendirektor, Merzig,
bis 23. 1. 2011
Feth, Gunar;
Sparkassendirektor, Saarpfalz
Groß, Markus;
Sparkassendirektor, Neunkirchen,
seit 1. 5. 2011
Herrmann, Horst;
Sparkassendirektor, Saarlouis
Jakobs, Frank;
Sparkassendirektor, Merzig,
seit 24. 1. 2011
Ricci, Fred;
Sparkassendirektor, Neunkirchen,
bis 30. 4. 2011
Treib, Helmut;
Sparkassendirektor, Völklingen

Jahresbericht 2011
Sparkassenverband Saar
Buchbinder, Thomas Christian;
Direktor der Landesbank Saar,
Saarbrücken
Tomalak-Plönzke, Jörg;
Direktor der SAARLAND Versicherungen AG,
Saarbrücken
Teilnehmer mit beratender Stimme:
Klein, Klaus;
Verbandsdirektor, Saarbrücken
Vorstandsausschüsse
im Geschäftsjahr 2011
1. Personalkommission:
Vorsitzender:
Schumann, Franz Josef;
Präsident, Saarbrücken
Mitglieder:
Buchbinder, Thomas Christian;
Direktor, Saarbrücken
Feth, Gunar;
Sparkassendirektor, Saarpfalz
Groß, Markus;
Sparkassendirektor, Neunkirchen,
seit 1. 5. 2011
Herrmann, Horst;
Sparkassendirektor, Saarlouis
Hinsberger, Dr. Rudolf;
Landrat, Neunkirchen, bis 31. 3. 2011
Lindemann, Clemens;
Landrat, Saarpfalz,
2. stv. Verbandspräsident seit 1. 4. 2011
Ricci, Fred;
Sparkassendirektor, Neunkirchen,
bis 30. 4. 2011
Sander, Hans-Werner;
Sparkassendirektor, Saarbrücken
Schlegel-Friedrich, Daniela;
Landrätin, Merzig
2. Prüfungskommission:
Alles, Josef;
Sparkassendirektor, St. Wendel
Treib, Helmut;
Sparkassendirektor, Völklingen
3. Verbandspräsident und
stellvertretende Verbandspräsidenten
waren im Jahr 2011:
Verbandspräsident:
Schumann, Franz Josef; Saarbrücken
stellvertretende Verbandspräsidenten:
Sander, Hans-Werner;
Sparkassendirektor, Saarbrücken
1. Stellvertreter
Hinsberger, Dr. Rudolf;
Landrat, Neunkirchen,
2. Stellvertreter bis 31. 3. 2011
Lindemann, Clemens;
Landrat, Saarpfalz,
2. Stellvertreter seit 1. 4. 2011
Schlegel-Friedrich, Daniela;
Landrätin, Merzig,
3. Stellvertreterin
4. Zur Erfüllung seiner Aufgaben
unterhielt der Verband 2011
eine Geschäftsstelle unter der
Leitung des Verbandsgeschäftsführers
Klaus Klein,
Verbandsdirektor,
eine Prüfungsstelle unter der
Leitung von WP/Dipl.-Kff. Hildegard
Wald, Revisionsdirektorin,
die Sparkassenakademie Saar unter
der Leitung von Josef Ullinger,
Akademiedirektor
63

Jahresbericht 2011
Sparkassenverband Saar
II. Die Sparkassen und ihre Träger
1. Die Sparkassen des Saarlandes und
ihre Vorstände im Jahr 2011:
64
Sparkasse Merzig-Wadern
Eckert, Siegfried; Sparkassendirektor
bis 23. 1. 2011
Jakobs, Frank; Sparkassendirektor
Becker, Volker; Sparkassendirektor
seit 24. 1. 2011
Sparkasse Neunkirchen
Ricci, Fred; Sparkassendirektor
bis 30. 4. 2011
Groß, Markus; Sparkassendirektor
Ahnert, Dr. Sascha;
Sparkassendirektor seit 1. 5. 2011
Sparkasse Saarbrücken
Sander, Hans-Werner;
Sparkassendirektor
Kuntz, Uwe; Sparkassendirektor
Saar, Frank; Sparkassendirektor
Johmann, Uwe; Sparkassendirektor
Kreissparkasse Saarlouis
Herrmann, Horst; Sparkassendirektor
Eisenbart, Stephan;
Sparkassendirektor
Jost, Udo; Sparkassendirektor
Kreissparkasse Saarpfalz
Feth, Gunar; Sparkassendirektor
Marx, Ralph; Sparkassendirektor
Kreissparkasse St. Wendel
Alles, Josef; Sparkassendirektor
Schmitt, Klaus-Dieter;
Sparkassendirektor
Stadtsparkasse Völklingen
Treib, Helmut; Sparkassendirektor
Hilcher, Rainer; Sparkassendirektor
2. Die Träger der Sparkassen des
Saarlandes und die Leiter ihrer
Verwaltungen bzw. ihre Verbandsvorsteher
im Jahre 2011
Landkreis Merzig-Wadern
Schlegel-Friedrich, Daniela; Landrätin
Sparkassenzweckverband
Neunkirchen
Hinsberger, Dr. Rudolf; Landrat
bis 31. 3. 2011
Hoffmann-Bethscheider, Cornelia;
Landrätin seit 1. 4. 2011
Sparkassenzweckverband
Saarbrücken
Britz, Charlotte; Oberbürgermeisterin,
Verbandsvorsteherin des Sparkassenzweckverbandes
Saarbrücken
(1. 5. 2010 – 30. 4. 2011)
Gillo, Peter; Regionalverbandsdirektor
(1. 5. 2011 – 30. 4. 2012)
Landkreis Saarlouis
Bachmann, Monika; Landrätin
bis 23. 8. 2011
Saarpfalz-Kreis
Lindemann, Clemens; Landrat
Landkreis St. Wendel
Recktenwald, Udo; Landrat
Mittelstadt Völklingen
Lorig, Klaus; Oberbürgermeister

Jahresbericht 2011
Sparkassenverband Saar
Aus der Verbandsarbeit
1. Die Verbandsorgane haben die ihnen
durch die Satzung zugewiesenen
Aufgaben beraten, beschlossen und
ausgeführt. Die Verbandsversammlung
tagte in 2011 einmal.
Der Verbandsvorstand trat zu zwei
Sitzungen zusammen.
Der Verbandspräsident vertrat den
Verband. Er leitete die Verbandsversammlungen
und die Verbandsvorstandssitzungen,
führte deren
Beschlüsse aus und entschied in
allen Angelegenheiten, die nicht
ausdrücklich der Verbandsversammlung
oder dem Verbandsvorstand
vorbehalten sind.
2. Die Verbandsgeschäftsstelle hat
insbesondere die Aufgabe, die
Interessen der Sparkassen und
deren Verbundpartner sowie die des
Verbandes wahrzunehmen.
Aus der Fülle der Angelegenheiten,
Gegenstände, Bemühungen und
Ergebnisse verdienen die
nachstehenden besonders erwähnt
zu werden:
Im Bereich Grundsatzfragen,
Beteiligungsmanagement und
Beschwerdemanagement stand im
abgelaufenen Geschäftsjahr die
Überleitung von IPERS auf Paris Plus
für die IT-Anwendung im Personalbereich
im Fokus. Im Beteiligungsmanagement
stand die Entwicklung
der Landesbank Berlin weiter im
Blickpunkt. Des Weiteren nahm
breiten Raum eine mögliche Fusion
der Pluscard GmbH mit der Bayern-
Card Service GmbH und Co. KG ein.
Daneben wurde die erfolgreiche
Übernahme des Landesbankenanteils
an der Deka Bank durch die
Sparkassen vom Verband begleitet.
Auf Landesebene wurde die
zukünftige Ausrichtung der SaarLB
und deren Zusammenarbeit mit den
Sparkassen unterstützt.
Bei der Schlichtungsstelle des
Verbandes gingen im Jahr 2011
29 Beschwerden ein, die bis auf eine
Beschwerde im abgelaufenen
Geschäftsjahr erledigt werden
konnten. Die Schlichtungsstelle hat
damit, wie in der Vergangenheit, im
Bereich des Beschwerdemanagements
mitgeholfen, Meinungsverschiedenheiten
zwischen
Sparkassen und ihren Kunden
beizulegen.
Günter Jäcker; AL Verbands- und
Sparkassenangelegenheiten
65

Jahresbericht 2011
Statistische Übersichten
Gesamtstatus der Sparkassen des Saarlandes Anlage 1
1) ohne Schuldverschreibungen und Nachrangverbindlichkeiten; 2) ohne nachrangige Verbindlichkeiten;
3) Kreditinstitute und Nichtbanken
66
Bestand Anteil Veränderungen
31. 12. 2011 in 2011 2010
T-Euro Prozent T-Euro Prozent T-Euro Prozent
AKTIVA
Kassenbestand 103.184 0,6 -2.331 -2,2 -4.508 -4,1
Guthaben bei Zentralnotenbank 173.490 1,1 17.906 11,5 -15.939 -9,3
Schatzwechsel, unverzinsliche
Schatzanweisungen, refinanzierbar 0 0,0 0 0,0 0 0,0
Wechsel, refinanzierbar 0 0,0 0 0,0 0 0,0
Forderungen an Banken (MFI’s) 1.116.571 7,0 -213.338 -16,0 -293.848 -18,1
Forderungen an Nichtbanken (Nicht-MFI’s) 10.954.119 68,7 451.171 4,3 444.729 4,4
Schuldverschreibungen und andere
festverzinsliche Wertpapiere 2.085.613 13,1 -336.144 -13,9 -56.529 -2,3
Aktien und andere
nicht festverzinsliche Wertpapiere 1.050.871 6,6 73.210 7,5 62.074 6,8
Beteiligungen 255.613 1,6 -11.871 -4,4 -6.590 -2,4
Anteile an verbundenen Unternehmen 1.003 0,0 402 66,9 -158 -20,8
Treuhandvermögen 2.153 0,0 -440 -17,0 -471 -15,4
Ausgleichsforderungen 0 0,0 0 0,0 0 0,0
Sachanlagen 137.098 0,9 -4.396 -3,1 -8.170 -5,5
Sonstige Aktiva 64.670 0,4 -3.550 -5,2 -26.980 -28,3
Summe der Aktiva 15.944.385 100,0 -29.381 -0,2 93.610 0,6
PASSIVA
Verbindlichkeiten gg. Banken (MFI’s) 1) 3.373.356 21,2 21.044 0,6 -100.008 -2,9
Verbindlichkeiten gg. Nichtbanken (Nicht-MFI’s) 10.603.667 66,5 -11.938 -0,1 319.645 3,1
Spareinlagen 5.225.465 32,8 -26.347 -0,5 82.549 1,6
Andere Verbindlichkeiten 5.378.202 33,7 14.409 0,3 237.096 4,6
Verbriefte Verbindlichkeiten 2) 325.429 2,0 -126.290 -28,0 -151.291 -25,1
Begebene Schuldverschreibungen 325.429 2,0 -126.290 -28,0 -151.291 -25,1
Begebene Geldmarktpapiere 0 0,0 0 0,0 0 0,0
Eigene Akzepte 0 0,0 0 0,0 0 0,0
Treuhandverbindlichkeiten 2.153 0,0 -440 -17,0 -471 -15,4
Wertberichtigungen 24.538 0,2 210 0,9 1.226 5,3
Rückstellungen 126.820 0,8 -4.021 -3,1 15.762 13,7
Nachrangige Verbindlichkeiten 3) 89.738 0,6 -25.405 -22,1 -40.221 -25,9
Genussrechtskapital 0 0,0 0 0,0 0 0,0
Fonds für allgemeine Bankrisiken 91.520 0,6 50.720 124,3 0 0,0
Eigenkapital 795.367 5,0 25.530 3,3 22.695 3,0
Sonstige Passiva 511.797 3,2 41.209 8,8 26.273 5,9
Summe der Passiva 15.944.385 100,0 -29.381 -0,2 93.610 0,6
Eventualverbindlichkeiten aus
weitergegebenen abgerechneten Wechseln 0 0 0,0 0 0,0
Aus dem Wechselbestand vor
Verfall versandte Wechsel 0 0 0,0 -58 -100,00
Geschäftsvolumen 15.944.385 -29.381 -0,2 93.552 0,6
Bürgschaften 309.664 33.834 12,3 14.200 5,4

Jahresbericht 2011
Statistische Übersichten
Entwicklung der wichtigsten Bilanzpositionen Anlage 2
Langfristige Darlehen
Bestand Veränderungen
am 2011 2010
31. 12. 2011 31. 12. 2010
Mio. Euro Mio. Euro Mio. Euro Prozent Mio. Euro Prozent
an Unternehmer und Privatpersonen 7.551,4 7.455,1 96,3 1,3 192,7 2,7
an öffentliche Haushalte 1.015,5 962,5 53,0 5,5 153,4 19,0
an sonstige Kreditnehmer 149,1 145,6 3,5 2,4 -3,6 -2,4
insgesamt 8.716,0 8.563,2 152,8 1,8 342,5 4,2
Mittelfristige Kredite 1.131,8 787,6 344,2 43,7 173,3 28,2
Kurzfristige Kredite 1.106,3 1.152,2 -45,9 -4,0 -69,3 -5,7
Wechselkredite 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,7 -100,0
Treuhandkredite 2,2 2,6 -0,4 -17,0 -0,5 -16,1
Ausleihungen an Nichtbanken 10.956,3 10.505,5 450,8 4,3 444,2 4,4
Spareinlagen
von Privatpersonen 4.972,9 4.994,4 -21,5 -0,4 72,8 1,5
von Organisationen ohne Erwerbszweck 102,5 101,4 1,1 1,1 9,3 10,1
von Unternehmen 40,0 43,6 -3,6 -8,3 3,3 8,4
von öffentlichen Haushalten 6,9 8,4 -1,5 -18,0 -0,8 -9,1
von Ausländern 103,1 104,1 -1,0 -0,9 -2,0 -1,9
insgesamt *) 5.225,5 5.251,8 -26,3 -0,5 82,5 1,6
Eigenemissionen **) 670,3 865,4 -195,1 -22,5 -397,7 -31,5
(Sparkassenbriefe und
Inhaberschuldverschreibungen)
Bilanzwirksames Sparvolumen I 5.895,8 6.117,2 -221,4 -3,6 -315,2 -4,9
Termingelder 812,5 899,4 -86,9 -9,7 -50,9 -5,4
Bilanzwirksames Sparvolumen II 6.708,3 7.016,6 -308,3 -4,4 -366,1 -5,0
Täglich fällige Verbindlichkeiten 4.246,4 4.097,9 148,5 3,6 474,5 13,1
Verbindlichkeiten gg. Nichtbanken 10.954,7 11.114,5 -159,8 -1,4 108,4 1,0
*) einschließlich Zinsgutschriften
**) inklusive nachrangiger Verbindlichkeiten
Rundungsdifferenzen möglich. Nachträgliche Änderungen der Vorjahreswerte möglich.
67

Jahresbericht 2011
Statistische Übersichten
Spareinlagenentwicklung bei den
Sparkassen an der Saar und im Bundesgebiet Anlage 3
*) inkl. Nachrangverbindlichkeiten
Rundungsdifferenzen möglich. Nachträgliche Änderungen der Vorjahreswerte möglich.
Aufgliederung der Spareinlagen Anlage 4
68
31. 12. 2011 31. 12. 2010 Veränderungen
Saarland 2011 2010
Mio. Euro Prozent
Privatpersonen 4.972,9 4.994,4 -21,5 -0,4 1,5
Sonstige 252,6 257,4 -4,8 -1,9 3,9
Spareinlagen insgesamt 5.225,5 5.251,8 -26,3 -0,5 1,6
Eigenemissionen *) 670,3 865,4 -195,1 -22,5 -31,5
Bilanzwirksames Sparvolumen I 5.895,8 6.117,2 -221,4 -3,6 -4,9
31. 12. 2011 31. 12. 2010 Veränderungen
Bundesgebiet 2011 2010
Mio. Euro Prozent
Privatpersonen 289.596,1 289.165,5 430,6 0,1 4,3
Sonstige 10.677,4 10.823,7 -146,3 -1,4 6,6
Spareinlagen insgesamt 300.273,5 299.989,2 284,3 0,1 4,3
Eigenemissionen *) 87.719,0 84.288,8 3.430,2 4,1 -12,0
Bilanzwirksames Sparvolumen I 387.992,5 384.278,0 3.714,5 1,0 0,3
Bestand am Bestand am Veränderungen
31. 12. 2011 31. 12. 2010 2011 2010
T- Euro T-Euro T-Euro Prozent T-Euro Prozent
Normal verzinste 289.140 293.922 -4.782 -1,6 -48.503 -14,2
dar.: dreimonatige Kündigungsfrist 284.253 288.353 -4.100 -1,4 -47.650 -14,2
Höher verzinste 4.936.322 4.957.890 -21.568 -0,4 131.052 2,7
ohne Befristung der höheren Verzinsung 2.110.485 2.184.930 -74.445 -3,4 332.295 17,9
– kapitalmarktorientiert 341.989 347.541 -5.552 -1,6 347.541 0,0
– geldmarktorientiert 1.768.496 1.837.389 -68.893 -3,7 1.101.050 149,5
– mit sonstiger Bonifizierung 0 0 0 0,0 -1.116.296 -100,0
mit Befristung der höheren Verzinsung 2.825.837 2.772.960 52.877 1,9 -201.243 -6,8
– Einmalanlagen mit gleichbleibender Verzinsung 407.120 397.050 10.070 2,5 -276.525 -41,1
– sonstige Einmalanlagen 1.707.210 1.707.047 163 0,0 35.801 2,1
– S-Prämiensparen flexibel 655.855 624.451 31.404 5,0 47.328 8,2
– VL-Sparen mit S-Prämie 19.464 20.564 -1.100 -5,3 -748 -3,5
– sonstige Ratensparverträge 0 0 0 0,0 -8.304 -100,0
– sonstige (befristet bonifiziert) 36.188 23.848 12.340 51,7 1.205 5,3
Spareinlagen insgesamt 5.225.465 5.251.812 -26.347 -0,5 82.549 1,6

Jahresbericht 2011
Statistische Übersichten
Entwicklung der Sicht-
und Termineinlagen von Nichtbanken Anlage 5
Täglich fällige Verbindlichkeiten
Bestand Veränderungen
31. 12. 2011 31. 12. 2010 2011 2010
Mio. Euro Mio. Euro Mio. Euro Prozent Mio. Euro Prozent
Privatpersonen 2.964,7 2.843,0 121,7 4,3 367,6 14,8
Organisationen ohne Erwerbszweck 192,9 98,4 94,5 96,0 12,8 15,0
Unternehmen 769,2 799,1 -29,9 -3,7 46,4 6,2
öffentliche Haushalte 241,2 280,1 -38,9 -13,9 34,6 14,1
Ausländer 78,5 77,4 1,1 1,4 13,1 20,4
Zusammen 4.246,4 4.097,9 148,5 3,6 474,5 13,1
Termingelder *)
Privatpersonen 98,0 62,4 35,6 57,1 -61,9 -49,8
Organisationen ohne Erwerbszweck 10,3 8,3 2,0 24,0 -0,3 -3,4
Unternehmen 560,5 739,4 -178,9 -24,2 43,8 6,3
öffentliche Haushalte 134,0 85,9 48,1 55,9 -31,0 -26,5
Ausländer 9,7 3,4 6,3 187,4 -1,5 -31,5
Zusammen 812,5 899,4 -86,9 -9,7 -50,9 -5,4
davon: bis 1 Jahr einschließlich 789,3 811,8 -22,5 -2,8 -65,8 -7,5
über 1 Jahr 23,1 87,5 -64,4 -73,6 14,9 20,5
*) Verbindlichkeiten mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist
Rundungsdifferenzen möglich!
Umsätze im Wertpapiergeschäft Anlage 6
Umsätze von Fremdemissionen zum Kurswert im Jahr Veränderungen gegenüber Vorjahr
12/2011 12/2010
T-Euro T-Euro T-Euro Prozent
Wertpapierankäufe
Festverzinsliche Wertpapiere 209.427 145.166 64.261 44,3
Dividendenwerte 135.050 108.616 26.434 24,3
Investmentanteile *) 205.860 215.148 -9.288 -4,3
dar.: organisationseigene Anteile 161.213 189.909 -28.696 -15,1
Ankäufe insgesamt 550.337 468.930 81.407 17,4
Wertpapierverkäufe
Festverzinsliche Wertpapiere 117.155 111.758 5.397 4,8
Dividendenwerte 116.873 96.225 20.648 21,5
Investmentanteile *) 244.609 267.641 -23.032 -8,6
dar.: organisationseigene Anteile 202.972 237.508 -34.536 -14,5
Verkäufe insgesamt 478.637 475.624 3.013 0,6
Nettoersparnis im Wertpapiergeschäft
Festverzinsliche Wertpapiere 92.272 33.408 58.864 176,2
Dividendenwerte 18.177 12.391 5.786 46,7
Investmentanteile *) -38.749 -52.493 13.744 26,2
dar.: organisationseigene Anteile -41.759 -47.599 5.840 12,3
Nettoersparnis insgesamt 71.700 -6.694 78.394 1.171,1
*) einschließlich Umsätze auf DekaBank-Depots und in der Vermögensverwaltung
69

Jahresbericht 2011
Statistische Übersichten
Die Finanzierung des Wohnungsbaus Anlage 7
2011 2010 2009 2008
Mio. Euro Mio. Euro Mio. Euro Mio. Euro
Hypothekenzusagen
(offene Zusagen aus dem Vorjahr) 84,38 44,85 54,87 56,99
Bewilligung im laufenden Jahr 582,40 508,04 449,84 361,78
Zusammen 666,78 552,89 504,71 418,77
Hypothekenauszahlungen 571,20 460,67 428,12 358,71
bis zum Ende des Jahres bewilligt,
aber nicht beansprucht (offene Zusagen
zum Ende des laufenden Jahres) 95,59 92,22 76,59 60,06
Kreditnehmerstatistik Anlage 8
70
Kreditnehmer Bestand Anteil Veränderungen
am in seit Jahresbeginn
31. 12. 2011 2011 2010
Unternehmen und wirtschaftlich
selbstständige Privatpersonen
T-Euro Prozent T-Euro Prozent T-Euro Prozent
Land-/Forstwirtschaft, Fischerei 50.328 0,5 559 1,1 2.469 5,2
Energie-/Wasserversorgung, Bergbau 209.944 1,9 33.382 18,9 22.860 14,9
Verarbeitendes Gewerbe 431.678 3,9 -374 -0,1 25.315 6,2
Baugewerbe 251.164 2,3 -1.431 -0,6 -18.251 -6,7
Handel 486.930 4,4 -5.614 -1,1 -46.784 -8,7
Verkehr/Nachrichtenübermittlung 100.131 0,9 3.033 3,1 -701 -0,7
Finanzier. Institutionen (ohne Kreditinst.)
und Versich. Unternehmen 225.859 2,1 32.287 16,7 35.584 22,5
Dienstleistungen (einschl. freier Berufe) 2.121.237 19,4 64.973 3,2 98.657 5,0
Zusammen 3.877.271 35,4 126.815 3,4 119.149 3,3
Wirtschaftlich unselbstständige
und sonstige Privatpersonen
Ratenkredite
(ohne Kredite für den Wohnungsbau) 1.171.464 10,7 -8.286 -0,7 411.258 53,5
Nichtratenkredite
(ohne Kredite für den Wohnungsbau) 383.105 3,5 -19.419 -4,8 -419.177 -51,0
Kredite für den Wohnungsbau 3.058.117 27,9 61.723 2,1 62.231 2,1
davon: Hypothekarkredite
auf Wohnungsgrundstücke 2.596.960 23,7 7.055 0,3 299.232 13,1
sonstige Kredite
für den Wohnungsbau 461.157 4,2 54.668 13,4 -237.001 -36,8
Zusammen 4.612.686 42,1 34.018 0,7 54.312 1,2
Öffentliche Haushalte 2.097.354 19,1 261.687 14,3 290.278 18,8
sonstige Kreditnehmer 366.808 3,3 28.651 8,5 -19.064 -5,3
Kredite an Nichtbanken insgesamt 10.954.119 100,0 451.171 4,3 444.671 4,4

Jahresbericht 2011
Statistische Übersichten
Kontenentwicklung Anlage 9
Bestand Veränderungen
31. 12. 2011 31. 12. 2010 2011 2010
Die Sparkassenstellen der einzelnen Sparkassen Anlage 11
mitarbeiterbesetzte Sparkassenstellen
mit Kundengeschäft (Anzahl) *)
insgesamt dar.: Einpersonenstellen
Sparkasse Merzig-Wadern 34 14
Sparkasse Neunkirchen 35 7
Sparkasse Saarbrücken 67 1
Kreissparkasse Saarlouis 59 18
Kreissparkasse Saarpfalz 37 14
Kreissparkasse St. Wendel 25 3
Stadtsparkasse Völklingen 7 2
Zusammen am 31. 12. 2011 264 59
*) ohne Beratungs-Center, einschl. Filialen in Hauptstellen und fahrbaren Vertriebseinheiten
Stückzahl Stückzahl Stückzahl Prozent Stückzahl Prozent
Sparkonten 779.665 818.818 -39.153 -4,8 -18.446 -2,2
Giro-, Kontokorrent- und Festgeldkonten
Girokonten (einschließlich sonstige täglich
fällige oder täglich kündbare Gelder) 626.228 621.394 4.834 0,8 5.630 0,9
– Girokonten von inländischen Privatpersonen 581.346 577.304 4.042 0,7 5.103 0,9
Termingeldkonten (einschließlich Nullkonten) 4.115 3.870 245 6,3 -4.628 -54,5
Zusammen 630.343 625.264 5.079 0,8 1.002 0,2
Konten insgesamt 1.410.008 1.444.082 -34.074 -2,4 -17.444 -1,2
Einwohner im Saarland (Stand: 31. 12. d. Vorj.) 1.017.567 1.022.585
Girokontendichte pro

Jahresbericht 2011
Organigramm des SVSaar
Sparkassenverband Saar
1.11
Verbandsmitglieder,
Mitgliedschaften,
Beteiligungsmanagement
Günter Jäcker
1.12
Rechnungs- und
Personalwesen
Gudrun Heis
1.13
Allgemeine
Rechtsangelegenheiten
Georg Rohleder
1.14
Besondere Rechtsangelegenheiten,
Beteiligungsgesellschaften
Claudia Mautes
72
Verbandsversammlung Verbandsvorstand
Sparkassenakademie Saar
Akademiedirektor
Josef Ullinger
Verbands- und
Sparkassenangelegenheiten (A1)
AL Günter Jäcker;
stv. AL Georg Rohleder
1.1
Referatsgruppe (RG)
Recht und Verwaltung
RGL Günter Jäcker
1.21
Recht und Steuern
Georg Rohleder
1.22
s-Steuern und
Beteiligungen I
Christiane Schmitt
1.23
s-Steuern und
Beteiligungen II
Christiane Breitscheidel
1.24
Kundensteuern und
Verwaltung
Christiane Schmitt
Christiane Breitscheidel
1.2
Referatsgruppe (RG)
Recht und Steuern
RGL Georg Rohleder
Verbandspräsident
Franz Josef Schumann
Verbandsgeschäftsführer
in lfd. Angelegenheiten
Verbandsdirektor Klaus Klein
Verbandsgeschäftsstelle
Verbandsdirektor Klaus Klein,
Verbandsgeschäftsführer;
Direktor Dr. Christian Molitor
stv. Verbandsgeschäftsführer
Markt und Kommunikation (A2)
AL Dr. Christian Molitor;
stv. AL Jürgen Baltes,
stv. AL Karl Heinz Ratzel
2.1
Referatsgruppe (RG)
Markt
RGL Jürgen Baltes
2.11
Firmen- und
Gewerbekundenmarkt,
Kommunalbetreuung
Jürgen Baltes
2.12
Privatkundenmarkt
Heike Fey
2.13
Medialer Vertrieb
Sandra Backes
2.14
Zahlungsverkehr und
Kartensysteme
Dieter Zender
2.2
Referatsgruppe (RG)
Kommunikation
RGL Karl Heinz Ratzel
2.21
Marketingkoordination,
Verbund
Karl Heinz Ratzel
2.22
Öffentlichkeitsarbeit,
Sponsoring, Jugendmarkt
Klaus Faber
2.23
Werbung
Katja König
Prüfungsstelle
Revisionsdirektorin
Hildegard Wald
Stand: Mai 2011
Betrieb (A3)
AL Stefan Voßbrecher;
stv. AL Stefan Krüger
3.1
IT Strategie und Planung
Stefan Voßbrecher
3.2
Unternehmenssteuerung
und Risikomanagement I
Stefan Krüger
3.3
Unternehmenssteuerung
und Risikomanagement II
Markus Rensmann
3.4
Organisation und
Prozesse
Thomas Schmidt
3.5
Statistik, Meldewesen,
Betriebsvergleiche
Thomas Karmann
3.6
Betriebsvergleiche,
Prognose
Susanne Würzinger
3.7
IT-Benutzerservice
Georg Paul

Impressum:
Herausgeber:
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Ursulinenstraße 46
66111 Saarbrücken
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repa-druck
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Fax: 0 68 93/80 02-20
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