SBK Jahresrechnung 2018

Schweizer Berufsverband der Pflegefachpersonen
JAHRESRECHNUNG 2018
SBK SEKTION SG TG AR AI

JAHRESBERICHT 2017
INHALT
1. BILANZ 2018
BILANZ MIT VERGLEICH VORJAHR
2. ANHANG ZUR BILANZ
ANHANG
3. JAHRESRECHNUNG
BUDGET 2019 UND 2018
JAHRESRECHNUNG 2018 UND 2017
FINANZPLAN 2020 UND 2021
4. ANMERKUNGEN
ZUR JAHRESRECHNUNG
ZUM BUDGET
5. VERWENDUNG DES JAHRESGEWINNS
4
4
5
5
6
6
7
7
8
8
9
10
ANTRAG AN DIE MITGLIEDERVERSAMMLUNG
6. REVISIONSBERICHT
10
11
Jahresrechnung 2018 3

BILANZ 2018
1
BILANZ 2018
AKTIVEN
2018 2017
UMLAUFVERMÖGEN
Flüssige Mittel Fr. 381’995.29 Fr. 340‘985.91
Forderungen Fr. 5’601.76 Fr. 1‘286.31
Aktive Rechnungsabgrenzung (ARA) Fr. 19’065.12 Fr. 13‘728.35
TOTAL UMLAUFVERMÖGEN Fr. 406’662.17 Fr. 356‘000.57
ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen Fr. 291’326.45 Fr. 332‘250.05
Mobile Sachanlagen Fr. 23’200.00 33‘255.45
TOTAL ANLAGEVERMÖGEN Fr. 314’526.45 Fr. 365‘505.50
TOTAL AKTIVEN Fr. 721’188.62 Fr. 721‘506.07
PASSIVEN
FREMDKAPITAL KURZFRISTIG
kurzfr. Verbindlichkeiten aus LL Fr. 9‘089.40 Fr. 6‘446.85
Vorauszahlungen von Kunden Fr. 3’159.10 Fr. 4‘625.90
Passive Rechnungsabgrenzung (PRA)/ kurzfr.
Rückstellungen
Fr.
Fr.
5‘699.55
170.00
Fr.
Fr.
8‘301.00
1‘335.00
TOTAL FREMDKAPITAL KURZFRISTIG Fr. 18‘118.05 Fr. 20‘708.75
FREMDKAPITAL LANGFRISTIG
Rückstellung für Projekte Fr. 54‘500.00 Fr. 52‘000.00
Innovationsfonds Fr. 28’103.42 Fr. 28‘103.42
Fonds für Diplome Fr. 18‘359.55 Fr. 19‘359.55
TOTAL FREMDKAPITAL LANGFRISTIG Fr. 100‘962.97 Fr. 99‘462.97
EIGENKAPITAL
Eigenkapital Fr. 601’334.35 Fr. 594‘996.59
TOTAL EIGENKAPITAL Fr. 601’334.35 Fr. 594‘996.59
TOTAL PASSIVEN Fr. 720‘415.37 Fr. 715‘168.31
GEWINN Fr. 773.25 Fr. 6‘337.76
4 Jahresrechnung 2018

ANHANG ZUR
BILANZ
2
ANHANG ZUR BILANZ
Anhang des Schweizer Berufsverbandes der
Pflegefachfrauen und Pflegefachmänner SBK ASI
per 31. Dezember 2018
31.12.2018 31.12.2017
1. Sicherstellung von Aktiven für eigene Verpflichtungen
sowie Aktiven unter Eigentumsvorbehalt
keine
keine
2. Nicht bilanzierte Leasingverpflichtungen Fr. 921.50 Fr. 459.45
3. Wesentliche Beteiligungen keine keine
4. Auflösung stiller Reserven keine keine
5. Genehmigte und bedingte Kapitalerhöhung keine keine
6. Andere vorgeschriebene Angaben keine keine
7. Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt unter 10 unter 10
Jahresrechnung 2018 5

JAHRESRECHNUNG
BUDGET 2019 / 2018
3
JAHRESRECHNUNG
BUDGET 2019 / 2018
Budget 2019 Budget 2018
ERTRAG
DIENSTLEISTUNGSERTRAG
Mitgliederbeiträge Fr. 320‘000.00 Fr. 330‘000.00
Dienstleistungen Fr. 36‘500.00 Fr. 36‘000.00
Kurseinnahmen Fr. 275’000.00 Fr. 261‘000.00
TOTAL DIENSTLEISTUNGSERTRAG Fr. 631’500.00 Fr. 627‘000.00
TOTAL Beiträge öffentliche Hand Fr. 22’000.00 Fr. 22‘000.00
TOTAL ÜBRIGER ERTRAG Fr. 25’200.00 Fr. 8‘700.00
TOTAL ERTRAG Fr. 678’700.00 Fr. 657‘700.00
AUFWAND
TOTAL Handelswarenaufwand Fr. 1’600.00 Fr. 2‘100.00
TOTAL Aufwand für Verbandsorganisation Fr. 79’500.00 Fr. 63‘000.00
TOTAL Aufwand Kurse Fr. 50’500.00 Fr. 56‘000.00
TOTAL übriger Aufwand Fr. 1’800.00 Fr. 2‘000.00
TOTAL Personalaufwand Fr. 441’500.00 Fr. 408‘000.00
TOTAL Raumaufwand Fr. 33’900.00 Fr. 33‘900.00
TOTAL Unterhalt, Reparaturen, Ersatz Fr. 6’900.00 Fr. 4‘450.00
TOTAL Versicherungen, Abgaben, Gebühren Fr. 1’300.00 Fr. 1‘300.00
TOTAL Verwaltungs- und Informatikaufwand Fr. 47’000.00 Fr. 51‘000.00
TOTAL Werbeaufwand Fr. 11’000.00 Fr. 15‘000.00
TOTAL übriger Betriebsaufwand Fr. 9’300.00 Fr. 5‘300.00
TOTAL Abschreibungen Fr. 13’000.00 Fr. 19‘000.00
TOTAL Finanzaufwand Fr. 600.00 Fr. 600.00
TOTAL Finanzertrag Fr. -200.00 Fr. -50.00
TOTAL Erfolg aus Finanzanlagen Fr. 1’000.00 Fr. -5‘300.00
TOTAL ausserordentlicher Erfolg und Steuern Fr. 500.00 Fr. 200.00
TOTAL AUFWAND Fr. 699’200.00 Fr. 656‘500.00
GEWINN / VERLUST Fr. -20’500.00 Fr. 1‘200.00
6 Jahresrechnung 2018

FINANZPLAN
2020 / 2021
JAHRESRECHNUNG 2018 / 2017
FINANZPLAN 2020 / 2021
Jahresrechnung 2018 Jahresrechnung 2017 Finanzplan 2020 Finanzplan 2021
Fr. 325’876.05 Fr. 323‘281.05 Fr. 330‘000.00 Fr. 340‘000.00
Fr. 34’670.20 Fr. 34‘239.90 Fr. 41‘000.00 Fr. 41‘000.00
Fr. 269’550.00 Fr. 261‘945.00 Fr. 275‘000.00 Fr. 275‘000.00
Fr. 630’096.25 Fr. 619‘465.95 Fr. 646‘000.00 Fr. 656‘000.00
Fr. 22’000.00 Fr. 22‘000.00 Fr. 22‘000.00 Fr. 22‘000.00
Fr. 8’269.10 Fr. 28‘960.20 Fr. 14‘200.00 Fr. 13‘200.00
Fr. 660’365.35 Fr. 670‘426.15 Fr. 682‘200.00 Fr. 691‘200.00
Fr. 1’834.75 Fr. 1‘863.60 Fr. 1‘100.00 Fr. 1‘100.00
Fr. 51‘399.70 Fr. 84‘231.13 Fr. 106‘500.00 Fr. 54‘500.00
Fr. 48’877.15 Fr. 49‘057.40 Fr. 50‘700.00 Fr. 50‘700.00
Fr. 824.40 Fr. 219.60 Fr. 2‘000.00 Fr. 2‘000.00
Fr. 424‘983.75 Fr. 412‘993.60 Fr. 441‘000.00 Fr. 441‘000.00
Fr. 33’603.60 Fr. 34‘161.85 Fr. 33‘900.00 Fr. 33‘900.00
Fr. 5’594.60 Fr. 3‘343.65 Fr. 5‘400.00 Fr. 5‘400.00
Fr. 1’154.35 Fr. 1‘169.05 Fr, 1‘300.00 Fr, 1‘300.00
Fr. 45‘289.90 Fr. 55‘360.65 Fr. 48‘500.00 Fr. 46‘500.00
Fr. 9’327.83 Fr. 15‘927.00 Fr. 14‘000.00 Fr. 14‘000.00
Fr. 3‘403.55 Fr. 12‘936.80 Fr. 5‘300.00 Fr. 5‘300.00
Fr. 13’651.55 Fr. 19‘176.00 Fr. 12‘000.00 Fr. 18‘000.00
Fr. 603.60 Fr. 584.43 Fr. 600.00 Fr. 600.00
Fr. -192.00 Fr. -48.65 Fr. -50.00 Fr. -50.00
Fr. 19’729.97 Fr. -28‘249.47 Fr. -4‘800.00 Fr. -4‘800.00
Fr. -494.60 Fr. 1‘361.75 Fr. -200.00 Fr. 2‘300.00
Fr. 659‘592.10 Fr. 664‘088.39 Fr. 717‘250.00 Fr. 671‘750.00
Fr. 773.25 Fr. 6‘337.76 Fr. -35‘050.00 Fr. 19‘450.00
Jahresrechnung 2018 7

ANMERKUNGEN
4
ANMERKUNGEN
ZUR JAHRESRECHNUNG 2018
ERTRAG
Mitgliederbeiträge
Kurseinnahmen
Übriger Ertrag Sektion
Beiträge öffentliche Hand
Die Mitgliederbeiträge sind gegenüber dem Vorjahr 0.8% höher, trotz
Mitgliederrückgang.
Die Einnahmen aus Kursen konnten um 1.7% gesteigert werden. Dieser
Bereich ist ein wichtiger Dienstleistungsbereich.
Die Differenz der übrigen Erträge gegenüber dem Vorjahr resultiert aus
diversen Sponsorbeiträgen im 2017.
Das Kurswesen wurde im 2018 mit Fr. 17‘000.00 vom Kanton St. Gallen,
insbesondere für die WiedereinsteigerInnenkurse unterstützt.
Der Kanton Thurgau unterstützt den Verband mit Fr. 5000.00
Die Anträge müssen jedes Jahr neu gestellt werden und werden
letztendlich mit den Budgets der Parlamente genehmigt.
AUFWAND
Aufwand für Verbandsorganisation
Aufwand für Kurse
Personalaufwand
Verwaltungsaufwand
Werbeaufwand
Übriger Betriebsaufwand
Erfolg aus Finanzanlagen
Gewinn / Verlust
Es sind keine ausserordentlichen Kosten für verbandseigene Anlässe
entstanden. Unser Engagement ist im Jahresbericht festgehalten.
Der Aufwand für Kurse liegt im Bereich des Vorjahres und leicht unter
Budget.
Nebst einer befristeten Praktikantinnenstelle schlägt auch der
Mehraufwand der DozentInnenhonorare zu Buche. Letztere infolge von
mehr Kurstagen.
Wir weisen Fr. 10‘000.00 dem Fonds Projekte zu, um eine Umfrage zu den
Arbeitsbelastungen in der Langzeitpflege durchzuführen.
Wir haben weniger Mittel benötigt. Unsere Kugelschreiber und Taschen
sind nach wie vor attraktiv und beliebt.
Der neu gestaltete farbige Auftritt belebt.
Unsere Wertanlagen sind nicht von den globalen Schwankungen und
Talfahrten verschont geblieben.
Trotz Verlusten bei den Finanzanlagen können wir immer noch einen
kleinen Gewinn verbuchen und liegen mit unserer Jahresrechnung im
Budget.
8 Jahresrechnung 2018

ANMERKUNGEN
ANMERKUNGEN
ZUM BUDGET 2019
ERTRAG
Mitgliederbeiträge
Kurseinnahmen
Übriger Ertrag
Beiträge öffentliche Hand
Wir planen mit verschiedenen Aktionen und Unterstützung der Mitglieder
wieder neue Mitglieder zu gewinnen.
Im 2019 sind 15 neue Kurse im Programm. Die bewährten Modulkurse sind
gut besucht. Wir haben vorsichtig auf Vorjahresniveau budgetiert.
Sind budgetierte Einnahmen aus Anlässen und sonstigen Dienstleistungen
und Beratungen.
Für das 2019 können wir bei den Kantonen SG und TG wiederum die
beantragten Gelder in Rechnung stellen. Dies erachten wir auch als
Anerkennung unserer Arbeit zur Linderung des Pflegefachpersonenmangels.
AUFWAND
Aufwand für Verbandsorganisation
Wir haben Fr. 20‘000.00 für die Unterstützung der Pflegeinitiative
einberechnet. Weitere Fr. 10‘000.00 für spezielle Anlässe im 2019.
Aufwand für Kurse
Personalaufwand
Werbeaufwand
Abschreibungen
Gewinn / Verlust
Das Budget wird analog den Vorjahren berechnet.
Die Personalaufwendungen entsprechen den bewilligten Stellenetats.
Aufwendungen für Fachmessen und weiterer Werbeaufwand sind hier
budgetiert.
Bilanzierte Hard- und Software werden über 5 Jahre mit 40% abgeschrieben,
Mobiliar mit 25%.
Der Vorstand hat 20 zusätzliche Stellenprozente genehmigt. Der
Mehraufwand im Kurswesen und in der Verbandspolitik haben in den
Vorjahren viele Überstunden generiert.
Jahresrechnung 2018 9

VERWENDUNG
DES JAHRESGEWINNS
5
VERWENDUNG
DES JAHRESGEWINNS
Antrag des Sektions-Vorstandes SG TG AR AI
des Schweizer Berufsverbandes der Pflegefachfrauen und Pflegefachmänner SBK ASI
zur Verwendung des Bilanzgewinnes
per 31. Dezember 2018
Der Vorstand beantragt den Bilanzgewinn dem Eigenkapital zuzuführen.
2018 2017
Eigenkapital Vorjahr Fr. 601‘334.35 Fr. 594‘996.59
Jahresgewinn / -verlust Fr. 773.25 Fr. 6‘337.76
Zuweisung an Innovationsfonds Fr. 0.00 Fr. 0.00
Eigenkapital nach Erfolgsverrechnung Fr. 602‘107.60 Fr. 601‘334.35
10 Jahresrechnung 2018

REVISIONSBERICHT
6
REVISIONSBERICHT
Jahresrechnung 2018 11

Schweizer Berufsverband der Pflegefachpersonen
Sektion SG TG AR AI
Geschäftsstelle
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