DEVK Geschäftsbericht 2011 - DEVK Versicherungen
DEVK Geschäftsbericht 2011 - DEVK Versicherungen DEVK Geschäftsbericht 2011 - DEVK Versicherungen
DEVK Allgemeine Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft Anhang die bis zur Bestandsfeststellung bekannt gewordenen und das Berichtsjahr betreffenden geschäftsplanmäßigen Rückvergütungen, die bis zum Bilanzstichtag nicht mehr ausgezahlt worden sind. In der Rückstellung wurden Beträge für die Schadenregulierungsaufwendungen berücksichtigt. Der Anteil des in Rückversicherung gegebenen Versicherungsgeschäfts wurde den vertraglichen Regelungen entsprechend bewertet. Die Bildung der Rückstellung für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Beitragsrückerstattung erfolgte gemäß der Satzung und den geschäftsplanmäßig und gesetzlich festgelegten Bestimmungen. Die anderen Rückstellungen wurden nach folgenden Grundlagen gebildet: Die Berechnung der Pensionsrückstellung erfolgte nach der sogenannten Projected Unit Credit-Methode auf der Basis der Richttafel 2005G von Prof. Dr. Klaus Heubeck. Die Diskontierung erfolgte mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt (§ 253 Abs. 2 Satz 2 HGB). Das Finanzierungsendalter ist das 62. Lebensjahr. Die Gehaltsdynamik wurde mit 1,95 % p.a., die Rentendynamik mit 1,7 % p.a. angesetzt. Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind für das laufende Geschäftsjahr gebildet und bemessen sich nach dem nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag. Die Depotverbindlichkeiten aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungs- geschäft, die Verbindlichkeiten aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft und die sonstigen Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet. Die Abrechnungsverbindlichkeiten aus dem Rückversicherungsgeschäft ergaben sich auf der Grundlage der Rückversicherungsverträge und wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Unter den passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden das Disagio aus Namensschuldverschreibungen sowie im Voraus empfangene Mieten angesetzt. Die Währungsumrechnung von Posten in fremder Währung erfolgte zum Bilanzstichtag mit dem Devisenkassamittelkurs. Angaben zu latenten Steuern erfolgen auf Grund der steuerlichen Organschaft auf Ebene der Organträgerin DEVK Rückversicherungs- und Beteiligungs-AG, Köln.
Entwicklung der Aktivposten A., B.I. bis III. im Geschäftsjahr 2011 B.II. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Beteiligungen 3. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4. Summe B.II. B.III. Sonstige Kapitalanlagen 1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 3. Hypotheken-, Grundschuld- und Rentenschuld forderungen 4. Sonstige Ausleihungen a) Namensschuldverschreibungen b) Schuldscheinforderungen und Darlehen c) Darlehen und Vorauszahlungen auf Versicherungsscheine d) übrige Ausleihungen 5. Einlagen bei Kreditinstituten 6. Andere Kapitalanlagen 7. Summe B.III. insgesamt 178 179 Aktivseite Bilanzwerte Um- Zuschrei- Abschrei- Bilanzwerte Vorjahr Zugänge buchungen Abgänge bungen bungen Geschäftsjahr Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € A. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 3.491 467 64 – – 719 3.303 2. geleistete Anzahlungen 71 302 – 64 11 – – 298 3. Summe A. 3.562 769 – 11 – 719 3.601 B.I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 66.130 72 – 1.684 – 1.165 63.353 21.377 4.800 – – – – 26.177 67.118 4.643 – 9.641 – 429 61.691 – 5.164 – – – – 5.164 88.495 14.607 – 9.641 – 429 93.032 439.414 100.179 – 85.368 2.152 15.123 441.254 572.995 281.217 – 6.357 – 1.700 846.155 341.953 93.584 – 63.518 – 75 371.944 847.625 – – 3.593 – – 844.032 804.059 2.610 – 15.568 – 469 790.632 20.382 4.032 – 5.233 – 40 19.141 113.503 733 – 205 – – 114.031 90.432 – – 39.996 – – 50.436 39.842 1.188 – 1.161 129 17 39.981 3.270.205 483.543 – 220.999 2.281 17.424 3.517.606 3.428.392 498.991 – 232.335 2.281 19.737 3.677.592
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Entwicklung der Aktivposten A., B.I. bis III. im Geschäftsjahr <strong>2011</strong><br />
B.II. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen<br />
1. Anteile an verbundenen<br />
Unternehmen<br />
2. Beteiligungen<br />
3. Ausleihungen an Unternehmen,<br />
mit denen ein<br />
Beteiligungsverhältnis<br />
besteht<br />
4. Summe B.II.<br />
B.III. Sonstige Kapitalanlagen<br />
1. Aktien, Investmentanteile<br />
und andere nicht festverzinsliche<br />
Wertpapiere<br />
2. Inhaberschuldverschreibungen<br />
und andere<br />
festverzinsliche Wertpapiere<br />
3. Hypotheken-, Grundschuld-<br />
und Rentenschuld<br />
forderungen<br />
4. Sonstige Ausleihungen<br />
a) Namensschuldverschreibungen<br />
b) Schuldscheinforderungen<br />
und Darlehen<br />
c) Darlehen und Vorauszahlungen<br />
auf Versicherungsscheine<br />
d) übrige Ausleihungen<br />
5. Einlagen bei Kreditinstituten<br />
6. Andere Kapitalanlagen<br />
7. Summe B.III.<br />
insgesamt<br />
178 179<br />
Aktivseite<br />
Bilanzwerte Um- Zuschrei- Abschrei- Bilanzwerte<br />
Vorjahr Zugänge buchungen Abgänge bungen bungen Geschäftsjahr<br />
Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
A. Immaterielle Vermögensgegenstände<br />
1. entgeltlich erworbene<br />
Konzessionen, gewerbliche<br />
Schutzrechte und ähnliche<br />
Rechte und Werte sowie<br />
Lizenzen an solchen<br />
Rechten und Werten<br />
3.491 467 64 – – 719 3.303<br />
2. geleistete Anzahlungen<br />
71 302 – 64 11 – – 298<br />
3. Summe A.<br />
3.562 769 – 11 – 719 3.601<br />
B.I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken<br />
66.130 72 – 1.684 – 1.165 63.353<br />
21.377 4.800 – – – – 26.177<br />
67.118 4.643 – 9.641 – 429 61.691<br />
– 5.164 – – – – 5.164<br />
88.495 14.607 – 9.641 – 429 93.032<br />
439.414 100.179 – 85.368 2.152 15.123 441.254<br />
572.995 281.217 – 6.357 – 1.700 846.155<br />
341.953 93.584 – 63.518 – 75 371.944<br />
847.625 – – 3.593 – – 844.032<br />
804.059 2.610 – 15.568 – 469 790.632<br />
20.382 4.032 – 5.233 – 40 19.141<br />
113.503 733 – 205 – – 114.031<br />
90.432 – – 39.996 – – 50.436<br />
39.842 1.188 – 1.161 129 17 39.981<br />
3.270.205 483.543 – 220.999 2.281 17.424 3.517.606<br />
3.428.392 498.991 – 232.335 2.281 19.737 3.677.592
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