DEVK Geschäftsbericht 2011 - DEVK Versicherungen
DEVK Geschäftsbericht 2011 - DEVK Versicherungen DEVK Geschäftsbericht 2011 - DEVK Versicherungen
DEVK Krankenversicherungs- Aktiengesellschaft Lagebericht Funktionsausgliederung, organisatorische Zusammenarbeit Auf Grund eines Generalagenturvertrags werden die Funktionen der Versicherungsvermittlung sowie die damit zusammenhängenden Aufgaben von dem DEVK Sach- und HUK-Versicherungsverein a.G. übernommen. Die allgemeinen Betriebsbereiche Rechnungswesen, Inkasso, EDV, Kapitalanlage und -verwaltung, Personal, Revision sowie allgemeine Verwaltung sind für alle DEVK-Unternehmen organisatorisch zusammengefasst. Gemäß dem Gemeinschaftsvertrag mit dem DEVK Sach- und HUK-Versicherungsverein a.G. wird uns das erforderliche Innendienstpersonal zur Verfügung gestellt. Dieses unterliegt in den Gebieten Mathematik, Antrags-, Bestands- und Leistungstätigkeiten sowie in der Vermögensanlage und -verwaltung allein der Aufsicht und den Weisungen unseres Unternehmens. Unser Unternehmen hat separate Mietverträge und verfügt gemäß seiner Nutzung über eigenes Inventar und eigene Arbeitsmittel. Mit dem DEVK Sach- und HUK-Versicherungsverein a.G., der DEVK Allgemeine Versicherungs-AG und der DEVK Rückversicherungs- und Beteiligungs-AG bestehen aktive Rückversicherungsverträge bezüglich des Auslandsreise-Krankenversicherungsrisikos. Mit anderen Krankenversicherungsunternehmen bestehen Pool-Verträge zur Abwicklung der Pfl egepfl ichtversicherung und der Standard- und Basistarife. Die Gesellschaft ist Mitglied der „Gemeinschaft privater Versicherungsunternehmen zur Durchführung der Pfl egeversicherung nach dem Pfl egeVG für die Mitglieder der Postbeamtenkrankenkasse und der Krankenversorgung der Bundesbahnbeamten (GPV)“. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung Dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) und den Anforderungen des § 64a VAG in Verbindung mit den Mindestanforderungen an das Risiko-Management entsprechend, wird an dieser Stelle über die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklungen berichtet. Innerhalb der DEVK-Gruppe wird ein Risiko-Management-System zur frühzeitigen Risikoidentifi kation und -bewertung eingesetzt. Es beruht auf einem Risikotragfähigkeitskonzept, das eine ausreichende Hinterlegung aller wesentlichen Risiken durch vorhandene Eigenmittel gewährleistet. Die DEVK hat ein konsistentes System von Limiten zur Risikobegrenzung installiert. Die Limitauslastung wird in Form von Risikokennzahlen dargestellt. Die Risikokennzahlen brechen die in der Risikostrategie gesetzten Begrenzungen der Risiken auf die wichtigsten Organisationsbereiche der DEVK herunter. Zusätzlich wird halbjährlich eine umfassende Risikoinventur durchgeführt. Die Risiken werden strukturiert mit Hilfe eines Fragebogens erhoben und nach Risikoarten unterteilt. Die Risiken werden, soweit möglich, quantifi ziert. Die zur Risikosteuerung notwendigen Maßnahmen werden erfasst. Mit Hilfe dieses Systems kann unmittelbar und angemessen auf Entwicklungen
eagiert werden, die für die Gesellschaft und den Konzern ein Risiko darstellen. Die Wirksamkeit und Angemessenheit wird durch die Interne Revision überwacht. Organisiert ist das Risiko-Management der DEVK sowohl zentral als auch dezentral. Unter dem dezentralen Risiko-Management ist die Risikoverantwortung in den Fachbereichen zu verstehen. Die Bereichs- bzw. Prozessverantwortlichen sind zuständig und verantwortlich für das Risiko-Management in ihren Arbeitsbereichen. Das zentrale Risiko-Management wird durch die unabhängige Risikocontrollingfunktion wahrgenommen. Diese ist für bereichsübergreifende Risiken sowie für die konzeptionelle Entwicklung und Pfl ege des unternehmensweiten Risiko-Management-Systems zuständig. Sie übernimmt die Koordinationsfunktion und unterstützt die Risikoverantwortlichen in den Fachbereichen. Die Risikolage der Einzelunternehmen und des Konzerns wird anhand des Risikoberichts im Risikokomitee erörtert. Hierbei werden die als wesentlich identifi zierten Risiken, die Limitauslastungen und die aktuellen Risikotreiber berücksichtigt. Anschließend wird den jeweils verantwortlichen Vorständen im Rahmen einer Vorstandsvorlage über die Ergebnisse berichtet. Der Risikobericht und der Risikokontrollprozess (Identifi kation, Analyse, Bewertung, Steuerung und Überwachung) werden vierteljährlich fortgeschrieben. Berichtsempfänger sind das Risikokomitee und die Mitglieder des Vorstands. Versicherungstechnische Risiken In der Krankenversicherung sind dies im Wesentlichen das Änderungs-, Irrtums- und Zufallsrisiko sowie das Zinsrisiko. Das Änderungsrisiko besteht im Wesentlichen darin, dass sich auf Grund von Entwicklungen im Gesundheitswesen, durch die häufi gere Leistungsinanspruchnahme durch die Versicherten oder durch geändertes Kundenverhalten die Rechnungsgrundlagen für die Tarife ändern. Das Irrtumsrisiko besteht darin, dass bei der Erstkalkulation eines Tarifes eine fehlerhafte Risikoeinschätzung erfolgte, die durch eine spätere Beitragsanpassung nicht mehr korrigiert werden kann. Das Risiko, dass zufallsbedingte höhere Schadenaufwendungen als erwartet bzw. kalkuliert entstehen, wird Zufallsrisiko genannt. Den oben genannten Risiken treten wir durch ausführliche Arbeitsrichtlinien und durch ständige Weiterbildungsmaßnahmen unserer Mitarbeiter entgegen. Mit Hilfe unserer Planungs- und Steuerungselemente können wir unerwünschte Vertriebs-, Bestands- und Schadenentwicklungen frühzeitig erkennen und ggf. entgegenwirken. Zahlungen und Verpfl ichtungserklärungen unterliegen strengen Regelungen hinsichtlich Vollmachten und Berechtigungen, deren Einhaltung durch ein mehrstufi ges Stichproben- verfahren geprüft wird. 130 131
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<strong>DEVK</strong> Krankenversicherungs-<br />
Aktiengesellschaft<br />
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Funktionsausgliederung, organisatorische Zusammenarbeit<br />
Auf Grund eines Generalagenturvertrags werden die Funktionen der Versicherungsvermittlung<br />
sowie die damit zusammenhängenden Aufgaben von dem <strong>DEVK</strong> Sach- und<br />
HUK-Versicherungsverein a.G. übernommen.<br />
Die allgemeinen Betriebsbereiche Rechnungswesen, Inkasso, EDV, Kapitalanlage und<br />
-verwaltung, Personal, Revision sowie allgemeine Verwaltung sind für alle <strong>DEVK</strong>-Unternehmen<br />
organisatorisch zusammengefasst.<br />
Gemäß dem Gemeinschaftsvertrag mit dem <strong>DEVK</strong> Sach- und HUK-Versicherungsverein<br />
a.G. wird uns das erforderliche Innendienstpersonal zur Verfügung gestellt. Dieses unterliegt<br />
in den Gebieten Mathematik, Antrags-, Bestands- und Leistungstätigkeiten sowie in<br />
der Vermögensanlage und -verwaltung allein der Aufsicht und den Weisungen unseres<br />
Unternehmens.<br />
Unser Unternehmen hat separate Mietverträge und verfügt gemäß seiner Nutzung über<br />
eigenes Inventar und eigene Arbeitsmittel.<br />
Mit dem <strong>DEVK</strong> Sach- und HUK-Versicherungsverein a.G., der <strong>DEVK</strong> Allgemeine Versicherungs-AG<br />
und der <strong>DEVK</strong> Rückversicherungs- und Beteiligungs-AG bestehen aktive Rückversicherungsverträge<br />
bezüglich des Auslandsreise-Krankenversicherungsrisikos.<br />
Mit anderen Krankenversicherungsunternehmen bestehen Pool-Verträge zur Abwicklung<br />
der Pfl egepfl ichtversicherung und der Standard- und Basistarife.<br />
Die Gesellschaft ist Mitglied der „Gemeinschaft privater Versicherungsunternehmen zur<br />
Durchführung der Pfl egeversicherung nach dem Pfl egeVG für die Mitglieder der Postbeamtenkrankenkasse<br />
und der Krankenversorgung der Bundesbahnbeamten (GPV)“.<br />
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung<br />
Dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) und den<br />
Anforderungen des § 64a VAG in Verbindung mit den Mindestanforderungen an das<br />
Risiko-Management entsprechend, wird an dieser Stelle über die Chancen und Risiken<br />
der künftigen Entwicklungen berichtet.<br />
Innerhalb der <strong>DEVK</strong>-Gruppe wird ein Risiko-Management-System zur frühzeitigen Risikoidentifi<br />
kation und -bewertung eingesetzt. Es beruht auf einem Risikotragfähigkeitskonzept,<br />
das eine ausreichende Hinterlegung aller wesentlichen Risiken durch vorhandene<br />
Eigenmittel gewährleistet. Die <strong>DEVK</strong> hat ein konsistentes System von Limiten zur Risikobegrenzung<br />
installiert. Die Limitauslastung wird in Form von Risikokennzahlen dargestellt.<br />
Die Risikokennzahlen brechen die in der Risikostrategie gesetzten Begrenzungen der<br />
Risiken auf die wichtigsten Organisationsbereiche der <strong>DEVK</strong> herunter. Zusätzlich wird<br />
halbjährlich eine umfassende Risikoinventur durchgeführt. Die Risiken werden strukturiert<br />
mit Hilfe eines Fragebogens erhoben und nach Risikoarten unterteilt. Die Risiken werden,<br />
soweit möglich, quantifi ziert. Die zur Risikosteuerung notwendigen Maßnahmen werden<br />
erfasst. Mit Hilfe dieses Systems kann unmittelbar und angemessen auf Entwicklungen