Stadtverband«) Aufnahme und Analyse des Ist ... - Kirche in Zürich

Verband der Stadtzürcherischen evangelisch-reformierten Kirchgemeinden. Ist-Analyse 2008.
nanzplanung liegt nicht vor, ist gemäss Mitteilung des Finanzvorstands auch nicht vorgeschrieben.
Die Rechnungen des Stadtverbandes werden jährlich durch die RPK
genehmigt und vom Bezirksrat bestätigt. Aus dieser Praxis leitet der Finanzvorstand
auch die Rechtskonformität der Stadtverbandsrechung ab.
In der ZKP geben Budget und Rechnung allgemein wenig Anlass für lange Diskussionen.
Rückstellungspraxis, Fondseinlagen und Fondvermögen sowie die faktisch überholte
Zweckbestimmung des Personalfonds waren allerdings mehrmals Themen, die
von der RPK oder einzelnen ZKP-Mitgliedern eingebracht wurden.
Rechnung 2007
Der Gesamtaufwand des Stadtverbandes betrug im Jahr 2007 88.4 Mio. CHF, der
Gesamtertrag 93.0 Mio. CHF, womit ein Ertragsüberschuss von 4.6 Mio. CHF resultierte.
3 Vorgenommene Investitionen von insgesamt 13.2 Mio. CHF wurden vollumfänglich
selbstfinanziert bzw. in der Rechnung 2007 auch vollumfänglich abgeschrieben.
Das Eigenkapital belief sich auf 90.6 Mio. CHF. Zu diesem Betrag kommen
Fondsmittel (separat ausgewiesene Spezialfinanzierungen ausserhalb des ordentlichen
Budgets): Personalfonds: 92.6 Mio. CHF, Solidaritätsfonds: 22.7 Mio. CHF,
Spendgut Wasserkirche und Pfarrkonvent 0.3 Mio. CHF sowie knapp 36 Liegenschaften
im Finanzvermögen, davon 28 im Besitze der Kirchgemeinden.
Grössere Aufwandpositionen (Nettoaufwand) waren:
- Abschreibungen (Anteil Kirchgemeinden: 12.4 Mio. CHF) Mio. CHF 13.2
- Beitrag an die Zentralkasse der Landeskirche (Finanzausgleich) 12.8
(davon Rückstellung 3.0)
- Verwaltung 2.2
- Spitalpfarramt 2.0
- Steuerbezugskosten 1.3
- Allgemeine Dienstleistungen für Kirchgemeinden (u.a. Anteil an der I-KG) 0.7
- Liegenschaftenaufwand 0.7
- Dienstleistungen für Kirchgemeinden im Bereich Liegenschaften 0.4
- Fachstelle Kirche und Jugend 0.4
- Gemeindeaufbau 0.3
und für besondere Aufgaben gemäss Verbandsstatut:
- Kredit für Spezialkirchen und diakonische Aufgaben Mio. CHF 3.9
- Kredit für Ökumene, Entwicklungshilfe und Mission 1.9
- Kredit für Ausgaben im allgemeinen kirchlichen Interesse 1.0
Das Verbandsstatut sieht für besondere Aufgaben des Verbandes obige drei Bereiche
vor und weist jedem Aufgabenbereich den Anteil der veranschlagten Bruttosteuereinnahmen
zu: Ausgaben im allgemeinen kirchlichen Interesse (2.5%), Ökumene, Entwicklungshilfe
und Mission (1.5 - max. 5%) sowie Spezialkirchen und diakonische Auf-
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Real 1.6 Mio. CHF; weitere 3.0 Mio. CHF ergaben sich durch die Auflösung von zweckgebundenen Vorfinanzierungen.
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