T - Raiffeisen
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RLB NÖ-WIEN KONZERN<br />
RLB NÖ-WIEN KONZERN<br />
Monetäre Werte in Mio. Euro 2007 Veränderung 2006 2006 2005<br />
ErfolgsrEchnung<br />
exkl. EE 1<br />
inkl. EE 1<br />
Zinsüberschuss nach Kreditvorsorge 116,4 11,3% 104,6 104,6 95,2<br />
Provisionsüberschuss 70,5 8,6% 64,9 64,9 59,0<br />
Handelsergebnis 13,9 44,8% 9,6 9,6 12,0<br />
Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen 243,7 3,7% 234,9 365,7 141,5<br />
Verwaltungsaufwendungen -157,9 6,3% -148,6 -148,6 -150,1<br />
Jahresüberschuss vor Steuern 303,7 0,7% 301,6 432,4 217,2<br />
Konzernjahresüberschuss 302,8 1,9% 297,1 427,9 208,8<br />
Bilanz<br />
Forderungen an Kreditinstitute 5.295 16,2% 4.559 4.559 4.151<br />
Forderungen an Kunden 6.883 7,8% 6.387 6.387 5.660<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.460 21,4% 6.144 6.144 5.784<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 5.521 20,7% 4.574 4.574 4.133<br />
Eigenkapital (inkl. Gewinn) 1.909 14,9% 1.661 1.661 1.230<br />
Bilanzsumme 19.554 18,7% 16.473 16.473 14.428<br />
BankaufsichtlichE kEnnzahlEn<br />
Risikogewichtete Bemessungsgrundlage (BWG) 9.368 16,3% 8.056 8.056 7.553<br />
Gesamte Eigenmittel 1.155 5,7% 1.093 1.093 978<br />
Eigenmittelerfordernis 810 19,8% 676 676 628<br />
Überdeckungsquote 42,5% -19,2 PP 61,7% 61,7% 55,7%<br />
Kernkapitalquote 8,7% -0,5 PP 9,2% 9,2% 9,2%<br />
Eigenmittelquote 11,7% -1,5 PP 13,2% 13,2% 12,6%<br />
kEnnzahlEn<br />
Return on Equity vor Steuern 17,0% -4,8 PP 21,8% 29,9% 20,3%<br />
Konzern - Return on Equity 17,0% -4,6 PP 21,5% 29,6% 19,5%<br />
Cost/Income Ratio 30,7% -0,5 PP 31,2% 24,5% 41,0%<br />
Ergebnis je Aktie in Euro 152,00 1,9% 149,14 214,83 104,83<br />
Return on Assets nach Steuern 1,68% -0,24 PP 1,92% 2,77% 1,55%<br />
Risk/Earnings Ratio 19,1% -3,3 PP 22,4% 22,4% 29,7%<br />
zusätzlichE informationEn<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zum Bilanzstichtag 1.189 4,9% 1.133 1.133 1.078<br />
Geschäftsstellen 70 3 67 67 66<br />
1) Anteilige Einmalerlöse der RZB aufgrund der Veräußerungen von JSCB <strong>Raiffeisen</strong>bank Urkaine und der Beteiligung an der JSC Bank TuranAlem.<br />
RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-WIEN AG<br />
Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1, 1020 Wien | Telefon: +43 (5) 1700 | Telefax: +43 (5) 1700-901 | E-Mail: info@raiffeisenbank.at<br />
BLZ 32000, S.W.I.F.T-Code: RLNW AT WW | Internet: http://www.raiffeisenbank.at
GESCHÄFTSGRUPPE<br />
PriVat- und<br />
gEwErBEkundEn<br />
VD Dr. Georg Kraft-Kinz<br />
stadtdirEktion PriVatkundEn citY-nord<br />
Mag. Ingrid Blaschka<br />
stadtdirEktion PriVatkundEn ost<br />
Ernst Janosik<br />
stadtdirEktion PriVatkundEn süd<br />
Ludwig Kremser<br />
stadtdirEktion PriVatkundEn wEst<br />
Robert Fischer<br />
stadtdirEktion PriVatE Banking<br />
Mag. Dr. Christian Ohswald<br />
stadtdirEktion handEl<br />
und gEwErBEkundEn<br />
Gaston Giefi ng<br />
stadtdirEktion BEratungsBüros<br />
Bernhard Gugganig<br />
VErtriEBsstEuErung wiEn<br />
Mag. Manfred Aschauer<br />
- VERTRIEBSSTEUERUNG | Daniela Kohl<br />
- PRODUKTVERANTWORTUNG<br />
PRIVATKREDITE | Mag. Manfred Aschauer<br />
- MARKTFOLGE | Robert Wagner<br />
- TELEFONSERVICES | Ernst Windhör<br />
VErtriEBsuntErstützung<br />
Dr. Andreas Kronabitleitner<br />
- ZIELGRUPPENMANAGEMENT<br />
PRIVATKUNDEN | Andreas Kirnbauer<br />
- ZIELGRUPPENMANAGEMENT<br />
VERMÖGENDE PRIVATKUNDEN<br />
Mag. Wolfgang Windisch<br />
mitarBEitErBEratung<br />
Andreas Toifl<br />
GESCHÄFTSGRUPPE<br />
kommErzkundEn<br />
GD-Stv. Mag. Dr. Robert Gruber<br />
kommErzkundEn nÖ<br />
Mag. Hermann Kalenda<br />
- FIRMENKUNDEN NÖ 1 | Mag. Martin Rapf<br />
- FIRMENKUNDEN NÖ 2 | Robert Walenta<br />
- FIRMENKUNDEN NÖ 3 | Mag. Stefan Jauk<br />
- ZIELGRUPPENMANAGEMENT<br />
FIRMENKUNDEN | Mag. Elisabeth Seiter*)<br />
- FÖRDERCONSULTING | Mag. Karin Steppan<br />
kommErzkundEn wiEn<br />
Mag. Michaela Rammel<br />
- FIRMENKUNDEN WIEN 1 | Heinz Wisgrill<br />
- FIRMENKUNDEN WIEN 2 | Dr. Andreas Appel<br />
- INSTITUTIONELLE KUNDEN | Mag. Robert Eichinger<br />
sondEr- und ProJEktfinanziErung<br />
Gerhard Riedel<br />
- KOMMUNALSERVICE UND INFRASTRUKTUR<br />
Mag. Alfred Greimel<br />
- CORPORATE FINANCE UND STRUKTURIERTE<br />
FINANZIERUNG | Mag. Robert Maier<br />
- IMMOBILIENPROJEKTFINANZIERUNG<br />
Mag. Dr. Klaus Weichselbaum<br />
- PROJEKTFINANZIERUNG WOHNBAU<br />
Dr. Wolfgang Heidl<br />
- WOHNBAUFÖRDERUNG | Anton Hechtl<br />
intErnationalEs gEschäft<br />
Mag. Felix Mayr<br />
- INTERNATIONALE FINANZIERUNGEN<br />
UND CORRESPONDENT BANKING<br />
Mag. Claudia Westermayr<br />
- DOKUMENTENGESCHÄFT<br />
UND HANDELSFINANZIERUNGEN<br />
Mag. Irene Kammerhofer-Gartner<br />
- EXPORTFINANZIERUNGEN | Mag. Alfred Götsch<br />
krEdit BackofficE<br />
Dr. Gernot Hoffelner<br />
- SERVICECENTER KOMMERZKUNDEN<br />
NÖ UND WIEN | Bernhard Wolfram<br />
- SERVICECENTER SPEZIALFINANZIERUNGEN,<br />
KREDITSUPPORT | Mag. Wolfgang Lehofer<br />
- KOMMERZKUNDENSUPPORT<br />
Mag. Günther Tschrepitsch<br />
- VERTRAGSABWICKLUNG PG<br />
Mag. Anastasios Voulgaris<br />
cEntroPE | Dr. Andreas Hopf<br />
rEcht | Dr. Matthias Writze<br />
GESCHÄFTSGRUPPE<br />
finanzmärktE<br />
VD Mag. Dr. Gerhard Rehor<br />
trEasurY<br />
Dipl. BW Tim Geißler<br />
- DEVISENHANDEL UND SALES | Josef Mantler<br />
- WERTPAPIERHANDEL UND SALES<br />
Mag. Herwig Haidn<br />
- GELDHANDEL | Christian Stangl<br />
- AKTIV-/PASSIVMANAGEMENT | Jochen Bonk<br />
- TREASURY CONSULTING | Christian Tunkl<br />
VEranlagungs- und VorsorgEProduktE<br />
Mag. Regina Reitter<br />
- INVESTMENT CONSULTING | Christoph Böck<br />
- PRODUKTVERANTWORTUNG WERTPAPIERE<br />
Mag. Harald Schoder<br />
- WERTPAPIERABWICKLUNG | Anton Tragschitz<br />
finanzmarkt consulting<br />
raiffEisEnBankEn<br />
Mag. Werner Serles<br />
GESCHÄFTSGRUPPE<br />
risikomanagEmEnt /<br />
organisation<br />
VD Mag. Michael Rab<br />
rEchnungswEsEn und controlling<br />
DI Reinhold Großebner<br />
- BUCHHALTUNG UND BILANZIERUNG<br />
Mag. Bettina Martetschläger<br />
- CONTROLLING | Mag. Friedrich Urbanek<br />
- RISIKOCONTROLLING GESAMTBANK<br />
Dr. Franz Jakob<br />
- TREASURY SERVICES | Mag. Manfred Szakusits<br />
- TREASURY MID-OFFICE | Robert Vartok<br />
krEditrisikomanagEmEnt<br />
Mag. Heinz Donath<br />
- BILANZ- UND UNTERNEHMENANALYSE<br />
Mag. Karl Infanger<br />
- MATERIELLE KREDITKONTROLLE<br />
Mag. Heinz Donath<br />
- RISIKOVERWALTUNG | Dr. Peter Schöfmann<br />
- SONDERGESTION | Dr. Peter Ramsauer<br />
zahlungsVErkEhr<br />
Mag. (FH) Johann Friedl<br />
- ZV-CONSULTING & BARGELDLOGISTIK<br />
Josef Deutenhauser<br />
- PRODUKTENTWICKLUNG & SYSTEME<br />
Mag. Bernhard Krick<br />
organisation und it<br />
Markus Wollner<br />
- IT-SERVICES UND I-MANAGEMENT | Markus Wollner<br />
- PROJEKT- UND PROZESSMANAGEMENT<br />
Alicia Wöginger<br />
AUFBAUORGANISATION<br />
GESCHÄFTSGRUPPE<br />
raiffEisEnBankEn /<br />
managEmEnt-sErVicE<br />
GD Mag. Erwin Hameseder<br />
raiffEisEnBankEn-sErVicE<br />
Johannes Bernsteiner<br />
- UNTERNEHMENSENTWICKLUNG,<br />
VERTRIEBSENTWICKLUNG<br />
Mag. Franz Kattner *)<br />
- CONSULTING BANKSTEUERUNG<br />
Mag. Roman Schlosser<br />
- BETRIEBSWIRTSCHAFTLICHE BERATUNG<br />
Mag. Jürgen Niedermayr<br />
markEting<br />
Dr. Wilfried Hanreich<br />
- FÜHRUNGSTEAM: Werner Schediwy | Mag.<br />
Gerold Seidl | Wolfgang Trautmann | Thomas Weger<br />
innEnrEVision<br />
Mag. Josef Piewald<br />
- REVISION EIGENGESCHÄFT | Herbert Haindl<br />
- REVISION KUNDENGESCHÄFT | Leo Wokrinek<br />
PErsonal<br />
Mag. Norbert Wendelin<br />
BEtEiligungEn<br />
Mag. Dr. Kurt Miesenböck<br />
PrEssEsPrEchEr / Pr<br />
Peter Wesely<br />
LEgENDE:<br />
- Hauptabteilung<br />
- Abteilung direkt dem Geschäftsgruppenleiter zugeordnet<br />
- Stadtdirektion<br />
- Abteilung<br />
vorübergehend mit der Leitung betraut
82 NIEDERÖSTERREICHISCHE<br />
RAIFFEISENBANKEN<br />
RAIFFEISEN-HOLDING<br />
NÖ-WIEN<br />
660 BETEILIGUNGEN<br />
in den Bereichen:<br />
- Industrie<br />
- Medien<br />
- Dienstleistungen<br />
- Erneubare Energie<br />
- Immobilien<br />
RAIFFEISENLANDESBANK<br />
NÖ-WIEN<br />
BETEILIGUNGEN<br />
in Banken<br />
und banknahen<br />
Gesellschaften
VORARLBERG<br />
TIROL<br />
SALZBURG<br />
OBERÖSTERREICH<br />
STEIERMARK<br />
KÄRNTEN<br />
BURGENLAND<br />
496 <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
7 <strong>Raiffeisen</strong>landesbanken<br />
RZB<br />
(RAIFFEISEN ZENTRALBANK)<br />
RI<br />
(RAIFFEISEN INTERNATIONAL)
1 BERICHT DES AUFSICHTSRATES<br />
02 03<br />
BERICHT DES AUFSICHTSRATES Der Aufsichtsrat der <strong>Raiffeisen</strong>landesbank NÖ-Wien AG (RLB NÖ-Wien)<br />
hat im Geschäftsjahr 2007 in Erfüllung seiner gesetzlichen Aufgaben sechs Sitzungen und vier Ausschusssitzungen<br />
abgehalten, wobei der Vorstand jeweils über die Entwicklung der Geschäfte und die Lage des Unternehmens berich-<br />
tet hat. In Angelegenheiten, in denen nach Satzung oder Geschäftsordnungen die Zustimmung des Aufsichtsrates<br />
erforderlich ist, wurde diese eingeholt.<br />
Die ordentliche Hauptversammlung der RLB NÖ-Wien, bei der die Aufsichtsräte auf die satzungsmäßige Höchstdauer<br />
(bis zum Ende der Hauptversammlung, die über die Entlastung für das Geschäftsjahr 2011 beschließt) gewählt<br />
wurden, fand am 27. April 2007 statt.<br />
Generaldirektor Dkfm. Peter Püspök beendete auf eigenen Wunsch nach neunjähriger<br />
Tätigkeit seine Funktion als Vorstandsvorsitzender der RLB NÖ-Wien. Der<br />
Aufsichtsrat der RLB NÖ-Wien hat dies in seiner Sitzung vom 13. März 2007 zur Kenntnis<br />
genommen. Im Vorstand kam es daher mit Wirkung vom 1. Juli 2007 zu personellen<br />
Veränderungen. Mag. Erwin Hameseder folgte Dkfm. Peter Püspök als Generaldirektor<br />
der RLB NÖ-Wien nach, Mag. Michael Rab wurde vom Aufsichtsrat als Vorstand bestellt<br />
und verantwortet die Geschäftsgruppe „Risikomanagement/Organisation“.<br />
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 und der Lagebericht sowie der<br />
Konzernabschluss nach den Bestimmungen der „International Financial Reporting<br />
Standards“ zum 31. Dezember 2007 und der Konzernlagebericht wurden vom<br />
Österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>verband als gesetzlicher Bankprüfer sowie im Auftrag des<br />
Vorstandes von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft<br />
im Rahmen einer freiwilligen aktienrechtlichen Prüfung geprüft und mit uneingeschränkten Bestätigungsvermerken<br />
versehen. Der Aufsichtsrat hat sich dem Ergebnis der Abschlussprüfungen angeschlossen, die vom<br />
Vorstand vorgelegten Jahresabschlüsse samt Lageberichten geprüft und den Jahresabschluss der RLB NÖ-Wien<br />
zum 31. Dezember 2007, der damit gemäß § 125 Abs. 2 Aktiengesetz festgestellt ist, gebilligt.<br />
Ein Gewinnverteilungsvorschlag erübrigt sich aufgrund des geltenden Ergebnisabführungsvertrages vom<br />
27. April 2001 mit der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien reg.Gen.m.b.H.<br />
Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand sowie den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihre im Geschäftsjahr 2007<br />
geleistete Arbeit.<br />
Der Aufsichtsrat<br />
Ök.Rat Dr. Christian Konrad<br />
Vorsitzender<br />
Wien, im April 2008
VERNETZT<br />
VERANT-<br />
WORTUNG<br />
LEBEN.„Die Centrope-<br />
Region im Bereich von Wien, Prag, Bratislava und Budapest<br />
wächst immer enger zusammen. Das ist unser Heimmarkt.<br />
Unsere Stärke ist ein Netzwerk vieler unabhängiger<br />
und leistungsfähiger Eigentümer und das enge Zusammenspiel<br />
mit unseren Kunden.“
DER VORSTAND DER RLB NÖ-WIEN in den Räumen des Private Banking<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>bank Schwechat am Flughafen Wien-Schwechat:<br />
Dr. Georg Kraft-Kinz, Dr. Gerhard Rehor, Mag. Michael Rab,<br />
Generaldirektor-Stv. Dr. Robert Gruber, Generaldirektor Mag. Erwin Hameseder
Mit dem Anspruch von Regionalität und Internationalität stellt sich<br />
der Vorstand der <strong>Raiffeisen</strong>landesbank NÖ-Wien einem Gespräch über das<br />
Geschäftsjahr 2007 und die Herausforderungen und Chancen der Zukunft.<br />
DER VORSTAND DER RLB NÖ-WIEN IM INTERVIEW. Ort für das Gespräch ist das Private Banking Center<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>bank Schwechat am Flughafen Wien-Schwechat. Die Wahl des Ortes ist symbolträchtig: Das<br />
Netzwerk der Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken ist Eigentümer der <strong>Raiffeisen</strong>landesbank NÖ-Wien.<br />
Der Heimmarkt der <strong>Raiffeisen</strong>landesbank ist neben Niederösterreich und Wien vor allem auch die Centrope-<br />
Region im Bereich der Wirtschaftsmetropolen Prag, Bratislava und Budapest.<br />
MAG. ERWIN HAMESEDER, seit<br />
2001 Generaldirektor der Raiff-<br />
eisen-Holding NÖ-Wien und seit<br />
1. Juli 2007 auch Generaldirektor<br />
der RLB NÖ-Wien; geboren 1956,<br />
ab 1975 Offiziersausbildung beim<br />
österreichischen Bundesheer / Studium<br />
der Rechtswissenschaften an<br />
der Universität Wien / Wechsel vom<br />
Bundesheer in die Privatwirtschaft<br />
/ 1987 Eintritt in die RLB NÖ-Wien.<br />
Herr Generaldirektor Hameseder, das Jahr 2007 war weltweit für viele große und kleine Banken<br />
wegen der von den USA ausgehenden sogenannten Subprime-Krise sehr schwierig. Wie hat die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>landesbank Niederösterreich-Wien dieses Jahr überstanden? Hameseder: »Die Krise<br />
auf den Geld- und Kapitalmärkten ist wie ein Tsunami über Europa hereingebrochen. Wir haben<br />
von dieser Riesenwelle aber nur einige wenige Spritzer abbekommen. Eine wesentliche Auswirkung<br />
der weltweiten Vertrauenskrise zwischen den Banken sind höhere Refinanzierungskosten, die auch<br />
uns betreffen, und die nur teilweise an die Kunden weitergegeben werden können.«<br />
Wie ist das Geschäftsjahr 2007 für die RLB NÖ-Wien in diesem schwierigen Umfeld gelaufen?<br />
Hameseder: »Wir haben ein sehr zufriedenstellendes Jahresergebnis erwirtschaftet. Die ambitioniert<br />
gesetzten Jahresziele wurden gut erreicht. Wir können gemeinsam mit unseren Mitgliedern<br />
und Kunden auf ein wirtschaftlich sehr erfolgreiches Jahr zurückblicken.«<br />
<strong>Raiffeisen</strong> ist in der Centrope-Region seit Jahren auf der Überholspur. Was ist das Erfolgsgeheimnis<br />
der Regionalbank in einer Zeit der globalisierten und weltweit agierenden Bankriesen?<br />
Hameseder: »Wir sind eine moderne Bank, die für ihre Kunden die gewünschten Dienstleistungen in<br />
absolut zeitgemäßer Form erbringt und deren Probleme löst. Aber wir haben dabei unsere mehr als<br />
100 Jahre alten Grundsätze nie über Bord geworfen. Wir sind Teil eines Netzwerkes von starken und<br />
unabhängigen Genossenschaften, deren Stärken durch die Gemeinsamkeit nicht nur addiert, sondern<br />
potenziert werden. Zugleich sind wir aber durch die Unabhängigkeit der einzelnen Glieder des<br />
Netzwerkes beweglich und anpassungsfähig und können so viel rascher als andere die Bedürfnisse<br />
und Wünsche unserer Kunden erfassen und deren Probleme lösen. Wir haben starke Eigentümer,<br />
wir sind in der Region stark verwurzelt und begleiten unsere Kunden in der Centrope-Region zum<br />
Erfolg. Von den Erfolgen unserer Kunden profitieren auch wir, und unsere Kunden profitieren von<br />
unseren Erfolgen. Für uns steht nicht Gewinnmaximierung im Vordergrund. Unsere Aufgabe als Genossenschaftsorganisation<br />
ist die Maximierung des Nutzens für unsere Mitglieder und Kunden.«<br />
Herr Mag. Rab, Sie sind seit Juli 2007 Mitglied des Vorstandes und verantwortlich für Risikomanagement<br />
und Controlling. Warum war <strong>Raiffeisen</strong> fast nicht von den Auswirkungen der internationalen Finanzkrise<br />
betroffen? Rab: »Sehr vereinfacht ausgedrückt: Wir haben das vorhandene Geld zur Ankurbelung
1 VORWORT<br />
DES VORSTANDES<br />
der Wirtschaft in der Centrope-Region verwendet, weil<br />
hier noch immer überdurchschnittliches Wachstum<br />
herrscht. Wir haben uns auf unsere Kunden in diesem<br />
Kernmarkt konzentriert und daher kein Geld in kom-<br />
plexe und risikoreiche Finanzanlagen gesteckt. Bankgeschäft<br />
ist immer Risikogeschäft, aber wir sind nahe<br />
am Kunden und kennen unsere Kunden. Wir gehen nur<br />
Risiken ein, die wir direkt abschätzen können.«<br />
Herr Dr. Rehor, als Vorstand für die Geschäftsgruppe<br />
Finanzmärkte kam Ihnen in der Finanzmarktkrise<br />
2007 eine Schlüsselrolle zu. Ihr Resümee im Rückblick?<br />
Rehor: »Als Regionalbank sind wir naturgemäß<br />
nur indirekt betroffen. Der amerikanische Immobili-<br />
enmarkt und alle seine Ableitungen sind nicht unser<br />
Betätigungsfeld. Aber 2007 konnte sich keiner – mit<br />
noch so konservativen Wertpapierengagements<br />
– den Auswirkungen entziehen. So haben wir wohl<br />
einzelne Abwertungen vorgenommen, sehen darin<br />
aber Aufwertungspotenziale für die Zukunft.«<br />
Herr Dr. Gruber, als Vorstandsdirektor für die Geschäftsgruppe<br />
Kommerzkunden gilt Ihr Hauptaugenmerk<br />
der Centrope-Region. Warum setzt eine<br />
Regionalbank auf Internationalisierung? Gruber:<br />
»Wir haben in der Centrope-Region seit mehr als<br />
20 Jahren Erfahrungen gesammelt. Diese Region<br />
ist gekennzeichnet durch anhaltendes, überdurchschnittliches<br />
Wachstum, und dieser Wirtschaftsraum<br />
rückt immer enger zusammen. Davon profi tieren<br />
auch immer mehr Unternehmen in Niederösterreich<br />
und Wien. Wir sind in der Lage, Unternehmen bei deren<br />
Entwicklung in der Centrope-Region wirksam mit<br />
Know-how, Kapital und Dienstleistungen zu unterstützen.<br />
Gemeinsam mit unseren Netzwerkbanken und<br />
der <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank bieten wir der Wirtschaft<br />
optimalen Service. Auch die Unternehmen in den<br />
anderen Ländern der Centrope-Region wie Ungarn,<br />
Slowakei und Tschechien sehen, was wir als Begleiter<br />
unserer Kunden leisten, und wählen deshalb immer<br />
häufi ger uns als Finanzpartner. Der Erfolg unserer<br />
Kunden macht auch uns erfolgreich.«<br />
Herr Dr. Kraft-Kinz, Ihr Slogan für den umkämpften<br />
Bankenmarkt Wien lautet: „Wir wollen Wien erobern!“.<br />
Sind Sie diesem Ziel nähergekommen? Kraft-Kinz:<br />
»2007 war ein sehr expansives Jahr. Wir haben über<br />
200.000 Kunden davon überzeugen können, dass wir<br />
DIE Beraterbank sind. Unser Marktanteil wächst von<br />
Jahr zu Jahr, weil uns immer mehr Kunden vertrauen.<br />
Wir rechtfertigen dieses Vertrauen und bemühen uns um<br />
bestmögliche Beratung im Interesse des Kunden.«<br />
<strong>Raiffeisen</strong> ist in den ländlichen Regionen groß und<br />
stark geworden. Müssen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter<br />
bei der Betreuung der Kunden in Wien nicht<br />
völlig umdenken? Kraft-Kinz: »Im Gegenteil. Wien<br />
ist eine Stadt aus tausend Dörfern. In diesen Dörfern<br />
kennen wir unsere Kunden. Unser Ziel ist es, unsere<br />
derzeit 70 Standorte noch mehr lokal zu verankern.<br />
Hier gilt es, global zu denken und lokal zu handeln. Wir<br />
müssen unsere Kunden jeden Tag davon überzeugen,<br />
dass <strong>Raiffeisen</strong> die richtige Bank für sie ist. Zufriedene<br />
Kunden sind die besten Botschafter für unsere wei-<br />
tere Expansion. Das gilt für Privatkunden, für Kunden<br />
in Handel und Gewerbe, für Kommerzkunden und<br />
Wertpapierkunden.«<br />
Kann <strong>Raiffeisen</strong> Wien wirklich erobern, oder ist das<br />
nur ein frommer Wunsch? Hameseder: »Wir arbei-<br />
ten konsequent daran. Wir sind auf einem Erfolgs-<br />
weg. Wir wollen unsere Marktanteile bis 2015 verdop-<br />
peln und werden dieses Ziel auch erreichen, weil es<br />
immer mehr Kunden zu schätzen wissen, eine Bank mit<br />
österreichischen Eigentümern als Partner zu haben.«<br />
06 07
MAG. MICHAEL RAB, seit 1.Juli<br />
2007 Vorstandsdirektor der RLB<br />
NÖ-Wien, Geschäftsgruppe Risikomanagement/Organisation,geboren<br />
1961, Wirtschaftsuniversität<br />
Wien, 1987 KPMG Alpen-Treuhand-<br />
Austria-Gruppe, Wien, 1997 Österreichischer<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Verband /<br />
2001 Generalrevisor-Stellvertreter<br />
des Österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Verbandes.<br />
MAG. DR. GERHARD REHOR,<br />
seit 1. Juli 2003 Vorstandsdirektor<br />
der RLB NÖ-Wien, Geschäftsgruppe<br />
Finanzmärkte; geboren<br />
1959 / Wirtschaftsuniversität Wien<br />
/ 1986 Vorstandsassistent in der<br />
GZB / 1990 Geschäftsführer <strong>Raiffeisen</strong><br />
Vermögensverwaltungsges.<br />
m.b.H. / 1998 Eintritt in die RLB NÖ-<br />
Wien.<br />
Zum Ausbau der Marktanteile gehört auch die<br />
Zusammenarbeit mit der Öffentlichen Hand.<br />
Hameseder: »Mit dem Land Niederösterreich<br />
verbindet uns seit langem eine hervorragende<br />
Partnerschaft. Nun haben wir auch zur Stadt<br />
Wien ein ausgezeichnetes Verhältnis aufgebaut.<br />
Hier schreiben wir gemeinsam Erfolgsgeschichte.<br />
Public-Private-Partnership-Projekte<br />
werden immer wichtiger. Ein besonders attraktives<br />
Beispiel ist der Twin City Liner, die schnelle<br />
Schiffsverbindung auf der Donau zwischen<br />
den Hauptstädten Wien und Bratislava. Wegen<br />
des enormen Erfolges wurde ein zweites Schiff<br />
angeschafft. Der Erfolg zeigt, dass diese Region<br />
zusammenwächst.«<br />
DER CENTROPE-REGION GEHÖRT<br />
DIE ZUKUNFT Hameseder: »Die Centrope-<br />
Region ist mit 29 Millionen Menschen und einem<br />
im Vergleich zur gesamten EU überdurch-<br />
schnittlich hohen Wirtschaftswachstum für uns<br />
als ambitionierte und zukunftsorientierte Regionalbank<br />
von besonderem Interesse. Wir stellen<br />
an uns selbst den Anspruch, nicht nur für unsere<br />
Kunden in Niederösterreich und Wien der beste<br />
Finanzpartner zu sein, sondern auch für unsere<br />
internationalen Kunden.«<br />
POSITIVE DYNAMIK, DIE AUS DER<br />
STÄRKE WÄCHST Gruber: »Wirtschaft-<br />
licher Erfolg entsteht aus einer positiven Dyna-<br />
mik. Für uns als Vorstand dieser Bank – aber<br />
auch für jeden einzelnen Mitarbeiter – heißt<br />
das bildlich gesprochen, dass wir die Balance<br />
zwischen Wachstum und Begrenzung des Risikos<br />
fi nden müssen. Dabei sind alle Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter gefordert. Jeder muss<br />
für seinen Verantwortungsbereich entscheiden,<br />
wann er Tempo macht und wann er bremst. Um<br />
unsere Kunden wirksam begleiten und beraten<br />
zu können, ist dieses Denken für unsere Mannschaft<br />
wichtig. Wichtig ist auch das Teamwork<br />
zwischen den Mitarbeitern.«<br />
RAIFFEISEN-PRINZIPIEN WIRKEN<br />
NACHHALTIG Rehor: »Das Jahr 2007 hat<br />
gezeigt, dass <strong>Raiffeisen</strong>kunden eine sehr solide<br />
Betreuung in Vermögensveranlagungen erwar-<br />
ten und bekommen. Der Wunsch nach dieser<br />
Seriosität steigt in wirtschaftlich schwierigen<br />
Zeiten deutlich.<br />
Die Marke <strong>Raiffeisen</strong> steht für Seriosität,<br />
Verlässlichkeit und Nachhaltigkeit Das muss<br />
auch jeder Anlageberaterin und jedem Anlageberater<br />
stets bewusst sein Dies muss ergänzt<br />
werden durch Professionalität, umfassendes<br />
Know-how, Engagement und die Fähigkeit,<br />
dem Kunden zuhören zu können. Das macht<br />
uns in der Centrope-Region unverwechselbar<br />
und stärkt unsere Identität als Regionalbank.«<br />
Rab: »Für die Zukunft heißt das beispielswei-<br />
se, dass wir der Gewichtung der Länderrisiken<br />
stärkeres Augenmerk widmen. Wir wollen im<br />
Risikomanagement ein auf unsere Vision für<br />
die Region abgestimmtes Länderrisikolimit einführen.<br />
Wir haben in dieser Region eine höhere<br />
Risikobereitschaft, weil wir an deren positive Entwicklung<br />
glauben und am weiteren Aufschwung<br />
mitarbeiten wollen.«<br />
Hameseder: »Seit über 100 Jahren gelten<br />
Selbstverantwortung, Solidarität, Subsidiarität<br />
und Regionalität als unverrückbare <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Grundsätze. Daran wird sich nichts ändern, weil
1 VORWORT<br />
DES VORSTANDES<br />
diese Grundsätze Basis unserer Erfolge sind.<br />
Diese Prinzipien leben wir gemeinsam mit den<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken – sie sind unsere Eigentümer<br />
und eine ganz wichtige Kundengruppe. Solidarität<br />
leben wir z. B. in unserer Kundengarantiegemeinschaft.<br />
Noch mehr Zusammenarbeit ist<br />
beim Thema Kosteneinsparungen erforderlich,<br />
wenn wir im internationalen Wettbewerb weiter<br />
so gut bestehen wollen wie bisher. Besonderes<br />
Augenmerk werden wir dem Bereich der Informationstechnologie<br />
widmen. Die <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Bankengruppe ist in Niederösterreich klarer<br />
Marktführer, wir wollen diesen Marktanteil<br />
weiter ausbauen.«<br />
BERATUNG BRAUCHT WISSEN UM<br />
MARKT UND MENSCHEN Rehor: »Die<br />
Dezentralität und die daraus resultierende Kun-<br />
dennähe machen <strong>Raiffeisen</strong>banken unverwech-<br />
selbar. Die Geschäftsleiter und Mitarbeiter, aber<br />
auch die Funktionäre der NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
haben schon immer die Mitglieder und Kunden<br />
gut gekannt. Das ist im Kreditgeschäft ein Vorteil<br />
– aber es ist auch im Veranlagungsgeschäft<br />
wichtig. Wenn ich regional agiere, verstehe ich<br />
die Bedürfnisse der Kunden besser und kann<br />
darauf eingehen.<br />
Meine Geschäftsgruppe Finanzmärkte versteht<br />
sich als Brücke zwischen dieser dezentralen<br />
Präsenz und dem professionellen Agieren an<br />
den Börsen und im Interbankgeschäft.«<br />
Kraft-Kinz: »Der Erfolg unserer Bank hängt we-<br />
sentlich von den Mitarbeiterinnen und Mitarbei-<br />
tern ab. Wir sind mittlerweile so attraktiv, dass wir<br />
die besten Kräfte bekommen. Sie zu motivieren<br />
und zu behalten, ihnen Weiterentwicklung und<br />
Aufstiegschancen anzubieten – das ist für das<br />
Management die wesentliche Herausforderung.<br />
Klares Ziel ist es, die beste BeraterBank zu sein.<br />
Wo wir das noch nicht sind, wollen wir es noch<br />
werden.«<br />
Gruber: »Die Grundhaltung ist entscheidend.<br />
Mein Chef ist der Kunde. Das ist pointiert und<br />
zugespitzt unser Anspruch. Deutlicher kann man<br />
die Kundenbeziehung nicht beschreiben.«<br />
Hameseder: »Unser Dank gilt unseren Kunden<br />
für ihr Vertrauen und unser Dank gilt unseren<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihre engagierte<br />
Arbeit. Sie waren die Träger unserer<br />
Erfolge im Jahr 2007.«<br />
Wie sehen die Zukunftspläne der <strong>Raiffeisen</strong>landesbank<br />
NÖ-Wien aus? Hameseder: »Wir<br />
werden in jenen Regionen, in denen wir Markt-<br />
führer sind, diese Position festigen und ausbau-<br />
en, und wir streben überall dort, wo wir es noch<br />
nicht sind, an die Spitze.<br />
Wir sind und bleiben eine österreichische<br />
Bankengruppe mit starken österreichischen<br />
Eigentümern – zuverlässig und den Mitgliedern,<br />
Kunden und der gesamten Gesellschaft<br />
verpfl ichtet.<br />
Wir sind und bleiben eine genossenschaftliche<br />
Bankengruppe, weil sich das gerade in der<br />
Zeit der Globalisierung als besonders erfolgreich<br />
erwiesen hat. Die genossenschaftlichen<br />
Grundsätze der Solidarität, Subsidiarität, der<br />
Selbstverantwortung und der Regionalität haben<br />
sich bewährt und werden für uns auch in<br />
Zukunft Gültigkeit haben.«<br />
08 09<br />
MAG. DR. ROBERT GRUBER,<br />
seit 1. August 2001 Generaldirektor-Stellvertreter<br />
der RLB NÖ-Wien,<br />
Geschäftsgruppe Kommerzkunden;<br />
geboren 1956 / Wirtschaftsuniversität<br />
Wien / 1983 Eintritt in<br />
die RZB; 1992 Magna-Konzern,<br />
Vorstandsmitglied und Mitglied<br />
in Aufsichtsräten / 1997 Porsche-<br />
Holding, Geschäftsführer.<br />
DR. GEORG KRAFT-KINZ, seit<br />
1. Juli 2003 Vorstandsdirektor der<br />
RLB NÖ-Wien, Geschäftsgruppe<br />
Privat- und Gewerbekunden /<br />
geboren 1962 / Universität Graz<br />
(Jus) / 1988 CA-Bankverein / 1992<br />
Industrie / seit 1. Februar 1995 bei<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>bank Wien, Mitglied<br />
des Vorstandes (2001).
Vertrauen, kompetente Beratung und dauerhafte Sicherheit<br />
– darauf baut <strong>Raiffeisen</strong> als größte österreichische Bankengruppe<br />
mit einer 120-jährigen Tradition. <strong>Raiffeisen</strong> ist eine Wertegemeinschaft<br />
von Menschen mit Verantwortung für Menschen.<br />
RAIFFEISEN – NACHHALTIGKEIT WIRD GELEBT Die <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Nieder-<br />
österreich-Wien ist nicht nur bestens mit der <strong>Raiffeisen</strong>-Familie vernetzt. Sie verbindet auch Regionalität mit der Leistungsfähigkeit<br />
eines internationalen Bankinstitutes.<br />
Damit ist die RLB NÖ-Wien mehr als ein erfolgreicher Finanzdienstleister. <strong>Raiffeisen</strong> ist gelebte Philosophie, wonach<br />
der Schutz und die Förderung des Individuums und seines regionalen Lebensraumes im Mittelpunkt stehen. Jene, die<br />
bei <strong>Raiffeisen</strong> Verantwortung tragen, wissen: Nachhaltiger Erfolg braucht<br />
1862 gründete Friedrich Wilhelm <strong>Raiffeisen</strong> (1818- soziale Verantwortung, also persönliches Engagement in Verbindung mit<br />
1888) den Darlehenskassenverein in Anhausen in fachlicher Kompetenz.<br />
Deutschland – als Antwort auf die Herausforderungen,<br />
die der gesellschaftliche und wirtschaftliche Struktur- Was Friedrich Wilhelm <strong>Raiffeisen</strong> im Jahr 1862 begann, wird auch heute noch<br />
wandel mit sich brachte.<br />
von <strong>Raiffeisen</strong> gelebt. Hilfe zur Selbsthilfe und nachhaltiges Engagement für<br />
die Menschen, die Gesellschaft und die Umwelt – das ist wesentlich für die<br />
Diese lokale und autonome Darlehenskasse, in der Identität von <strong>Raiffeisen</strong> und damit auch für jene der RLB NÖ-Wien. Die Basis<br />
Kunden gleichzeitig in Form der Mitgliedschaft Eigen- dafür liefert der wirtschaftliche Erfolg, der aber nicht Selbstzweck sein kann,<br />
tümer waren, stieß auf hohe Resonanz, und bald wurde sondern ein Ergebnis menschengerechten Handelns ist.<br />
aus der Initialzündung ein wirtschaftlicher Faktor im<br />
Bank- und Warengeschäft – die Genossenschaften.<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Genossenschaften sind dezentral organi-<br />
siert und wirtschaftlich autonom. Sie bilden unter dem<br />
Prinzip der Subsidiarität und Solidarität mehrstufige<br />
Wertschöpfungsketten und sind durch ein gemeinsames<br />
Wertesystem freiwillig verbunden.<br />
Heute bekennen sich weltweit in mehr als 100 Ländern<br />
über 500 Millionen Mitglieder zur Vision von Friedrich<br />
Wilhelm <strong>Raiffeisen</strong> – ein Beweis und eine Hoffnung,<br />
dass die Entwicklung materieller Werte nur auf der<br />
Basis und der Achtung humaner Prinzipien berechtigt<br />
und sinnvoll ist. 1886 wurde die Idee mit der <strong>Raiffeisen</strong>kasse<br />
in Mühldorf auch in Österreich zum ersten<br />
Mal umgesetzt.<br />
1898 folgte in Niederösterreich die Gründung der „Niederösterreichischen<br />
Genossenschafts-Centralcasse<br />
registrierte Genossenschaft mit beschränkter Haftung“,<br />
die Geburtsstunde der heutigen RLB NÖ-Wien.<br />
Wesentliche Träger der Identität der RLB NÖ-Wien sind ihre Eigentümer. Die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Holding Niederösterreich-Wien reg. Gen.m.b.H. (<strong>Raiffeisen</strong>-Holding<br />
NÖ-Wien) hält mit 78,58 Prozent die qualifizierte Mehrheit an der RLB<br />
NÖ-Wien. Die übrigen Aktien werden von den NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken gehalten.<br />
Die NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken wiederum sind die wichtigste Eigentümergruppe<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien. Damit bilden die 82 genossenschaftlich<br />
organisierten <strong>Raiffeisen</strong>banken in Niederösterreich die Basis für die Identität<br />
der RLB NÖ-Wien.<br />
RAIFFEISEN GIBT DEM GELD SINN Bei <strong>Raiffeisen</strong> ha-<br />
ben der Schutz und die Förderung des Individuums und dessen regionalen<br />
Lebensraumes Vorrang. Nicht die kurzfristige Maximierung des Gewinns und<br />
des Umsatzes sowie die Vergrößerung des Marktanteils sind bei den NÖ<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken oberstes Ziel, sondern die Förderung der Mitglieder sowie<br />
deren Zufriedenheit.
1 RAIFFEISEN<br />
– GELEBTE VERNETZUNG<br />
In Niederösterreich gestalten die <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
ihren Lebensraum wesentlich mit. Als Impulsgeber<br />
für die regionale Entwicklung sind sie in der Gemeinde<br />
und in der Region Partner für gute Ideen und unterstützen<br />
deren Verwirklichung. In Wien engagiert sich die<br />
RLB NÖ-Wien unter dem Motto „Nachbar schafft Hilfe“<br />
tatkräftig bei sozialen und kulturellen Initiativen.<br />
In beiden Bundesländern wird eine Vielzahl an kulturellen<br />
Aktivitäten gesponsert. Dazu gehören in der<br />
Bundeshauptstadt u. a. die Wiener Festwochen, das<br />
Designforum, die Neue Oper Wien, das Theater in<br />
der Josefstadt und das Wiener Lustspielhaus. In Niederösterreich<br />
zählen – in Kooperation mit der Niederösterreich-Kultur<br />
(NÖKU) – das Festspielhaus St.<br />
Pölten, die Kunstmeile Krems sowie das Musikfestival<br />
Grafenegg zu den wichtigsten Sponsor-Projekten.<br />
GREAT PLACE TO WORK Menschen<br />
fordern und fördern, an ihrer beruflichen und persönlichen<br />
Weiterentwicklung interessiert sein – darauf<br />
legt das Management der RLB NÖ-Wien großen Wert.<br />
Neben den vielfältigen Initiativen in der Personalentwicklung<br />
erhöht ein umfangreiches Paket an Sozialleistungen<br />
die Zufriedenheit der Mitarbeiter. So ist es<br />
nicht verwunderlich, dass die RLB NÖ-Wien zu den Top<br />
Ten der besten Arbeitgeber Österreichs gehört. Dies<br />
wurde 2007 durch eine mehrmonatige Studie des<br />
Great Place to Work® Institute Österreich bestätigt.<br />
UMWELTBEWUSSTSEIN FÖR-<br />
DERN Als Gründungsmitglied der <strong>Raiffeisen</strong><br />
Klimaschutz-Initiative setzt die RLB NÖ-Wien auf die<br />
Förderung von erneuerbarer Energie. Beim ersten von<br />
der RLB NÖ-Wien ins Leben gerufenen EnergieSpar-<br />
Tag in Niederösterreich am 23. Februar 2007 stand<br />
das Thema Energiesparen für Bauen und Wohnen<br />
im Vordergrund. Dabei wurde über die Förderungen<br />
durch das Land Niederösterreich sowie eine begünstigte<br />
Form der Finanzierung mit einer <strong>Raiffeisen</strong>-Energiesparprämie<br />
informiert.<br />
Auch bei der Projektfinanzierung bietet sich die RLB<br />
NÖ-Wien als Partner an, etwa bei der Verwirklichung<br />
mehrerer Biomasse-Kraftwerke, Windparks sowie<br />
beim Energy Contracting in Österreich und in der<br />
Centrope-Region.<br />
CSR IN DER RLB NÖ-WIEN Neben<br />
dem umfangreichen Engagement des Bankinstituts<br />
selbst kommt auch dem persönlichen Einsatz von<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern große Bedeutung<br />
zu. Ein Beispiel dafür ist die Aktion<br />
„<strong>Raiffeisen</strong>-Abendessen für woh-<br />
10 11<br />
nungslose Menschen der Gruft“. CHEN MITARBEITERINNEN<br />
Bis zu 150 Portionen pro Abend UND MITARBEITER DER<br />
werden in dieser Einrichtung der RLB NÖ-WIEN UND DER<br />
Caritas Wien ausgegeben. Insge- RAIFFEISEN-HOLDING NÖsamt<br />
haben RLB-Mitarbeiter bis WIEN IN IHRER FREIZEIT<br />
Ende 2007 mehr als 50 Abendes- REGELMÄSSIG ESSEN FÜR<br />
sen für jeweils rund 120 Personen DIE FRAUEN UND MÄNNER<br />
bereitgestellt. Darüber hinaus wer- IN DER GRUFT.<br />
den über das Netzwerk von Kunden<br />
und Geschäftspartnern Sach- und Geldspenden<br />
für diese 24-Stunden-Caritas-Betreuungseinrichtung<br />
organisiert. Auf diese Weise wird unter anderem ein<br />
Psychiater für die Frauen und Männer mitfinanziert.<br />
Für dieses Engagement wurde die RLB NÖ-Wien<br />
2007 auch für den TRIGOS (die Auszeichnung für<br />
Unternehmen mit Verantwortung) nominiert.<br />
Auch der Vorstand der RLB NÖ-Wien engagiert sich<br />
persönlich in unterschiedlichen sozialen und kulturellen<br />
Belangen und zeigt damit, dass es für das Unternehmen<br />
ein wichtiger Wert ist, wenn Menschen über ihr<br />
berufliches Engagement hinaus für andere aktiv sind.<br />
SEIT JÄNNER 2006 KO-
DIE RLB NÖ-WIEN – EIN ÜBERBLICK Die RLB NÖ-Wien erwirtschaftete 2007 eine Bilanzsumme<br />
200.000 KUNDEN WERDEN<br />
AN 70 STANDORTEN IN WIEN<br />
BERATEN UND BETREUT.<br />
von 19,6 Mrd. Euro. Sie ist das Spitzeninstitut der <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien.<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien (RBG NÖ-Wien) hatte in Wien und Niederösterreich per 31. Dezember<br />
2007 641 Standorte und 4.742 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Rund 40 Prozent Marktanteil in Niederösterreich<br />
und ein konstanter Wachstumskurs in Wien sichern der RBG NÖ-Wien eine Top-Position in der<br />
heimischen Bankenlandschaft. Die Kundeneinlagen der RBG NÖ-Wien betrugen per 31. Dezember 2007<br />
(konsolidiert, ungeprüft) 18,52 Mrd. Euro, das Kundenkredit-Volumen betrug ca. 14,63 Mrd. Euro.<br />
IN WIEN AUF EXPANSIONSKURS Das Gewerbekundengeschäft für<br />
kleine und mittlere Unternehmen, Private Banking sowie das Privatkundengeschäft sind die<br />
Schwerpunkte von „<strong>Raiffeisen</strong> in Wien. Meine BeraterBank“.<br />
Die RLB NÖ-Wien bietet ein differenziertes Angebot von 48 Privatkundenfilialen, sieben Private Banking Centers, sechs<br />
Handel- und Gewerbeteams und neun Beratungsbüros. Dazu kommen ein umfassendes Angebot für Kommerzkunden<br />
und das Angebot einer Wertpapierbank. <strong>Raiffeisen</strong> in Wien ist ein wichtiger Partner als Finanzdienstleister.<br />
DIE RAIFFEISENBANKEN SIND IN<br />
NIEDERÖSTERREICH MIT RUND<br />
40 PROZENT MARKTANTEIL DIE<br />
FÜHRENDE BANKENGRUPPE.<br />
EIN STARKER PARTNER IN NIEDERÖSTERREICH Die<br />
RLB NÖ-Wien ist das regionale Spitzeninstitut von 82 selbstständigen NÖ <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
banken mit 571 Geschäftsstellen (31.12. 2007). Gemäß ihrem Gründungsauftrag und<br />
ihrer Satzung unterstützt die RLB NÖ-Wien die NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken mit strategischer<br />
und operativer Beratung und Betreuung sowie mit Clearing und Cash-Management.<br />
DIE REGIONALBANK FÜR KOMMERZKUNDEN UND GEMEINDEN Das differenzierte<br />
und gleichzeitig breite Angebot für Kommerzkunden und institutionelle Kunden trägt entscheidend zum Erfolg der RLB NÖ-<br />
Wien bei. <strong>Raiffeisen</strong> ist Partner für Firmenkunden, das Land Niederösterreich, die Stadt Wien sowie Gemeinden und Institutionen<br />
in der Schwerpunktregion Wien-Niederösterreich, aber auch im internationalen Geschäft. Bei Investitionsvorhaben im<br />
In- oder Ausland profitieren Kunden der RLB NÖ-Wien von der umfassenden Förderberatung. Die Expertinnen und Experten<br />
unterstützen die Kunden im In- und Ausland bei der Strukturierung von Investitionsvorhaben durch individuelle Recherche<br />
von passenden Förderprogrammen.<br />
REGIONALBANK VERNETZT ÜBER GRENZEN Die RLB NÖ-Wien als die stärkste Regionalbank<br />
im Osten Österreichs ist für immer mehr Unternehmen die erste Adresse für grenzüberschreitendes wirtschaftliches Engagement.<br />
Für ihre Kunden ist sie kompetenter Partner in der Centrope-Region – der von dynamischem Wirtschaftswachstum<br />
geprägten Region um Prag, Bratislava, Budapest, Wien und St. Pölten. Die direkte Präsenz vor Ort – über die RLB NÖ-Wien<br />
Beteiligungen an den Banken in Bratislava, Budapest und Prag sowie an der <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank Österreich (RZB) – bringt<br />
den Kunden einen wesentlichen wirtschaftlichen Startvorteil in der Centrope-Region.
1 RAIFFEISEN<br />
– GELEBTE VERNETZUNG<br />
INTERNATIONAL VERNETZT Als<br />
größter Aktionär der <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank Österreich<br />
ist die RLB NÖ-Wien mit der führenden österreichischen<br />
Kommerz- und Investmentbank vernetzt.<br />
1.600 BANKEN ZÄHLT DIE RLB NÖ-WIEN<br />
ZU IHREN NETZWERKBANKEN.<br />
Die RZB betrachtet Zentral- und Osteuropa (CEE)<br />
als ihren Heimmarkt. Damit ist die RZB die einzige<br />
österreichische Bank mit einem globalen Geschäftsstellennetzwerk,<br />
das sich über alle wichtigen Finanzmetropolen<br />
der Welt erstreckt. So ist sie mit Filialen<br />
und Repräsentanzen auch in weiten Teilen Asiens<br />
vertreten.<br />
Über ihre börsenotierte Tochter <strong>Raiffeisen</strong> International<br />
Bank-Holding AG (RI) betreibt die RZB das größte<br />
Bankennetzwerk in CEE. 17 Märkte der Wachstumsregion<br />
Europas werden durch Tochterbanken, Leasingfirmen<br />
und zwei Repräsentanzen abgedeckt. Die<br />
<strong>Raiffeisen</strong> International (RI) konnte den eingeschlagenen<br />
Wachstumskurs auch im Jahr 2007 fortsetzen.<br />
Besonders dynamisch entwickelte sich die Kundenzahl,<br />
die im Laufe des Jahres um über eine Million<br />
auf mehr als 13 Millionen Kunden zugenommen hat.<br />
Darüber hinaus wurde das Vertriebsnetz konsequent<br />
weiter ausgebaut und die 3.000ste Filiale eröffnet.<br />
Sowohl die RZB als auch die <strong>Raiffeisen</strong> International<br />
haben sich dank erfolgreich verlaufener Kapitaler-<br />
höhungen jeweils komfortable Kapitalpolster für das<br />
weitere Wachstum in Österreich sowie in Zentral- und<br />
Osteuropa geschaffen. Die <strong>Raiffeisen</strong> International<br />
war nach der Kapitalerhöhung das Unternehmen mit<br />
der größten Börsenkapitalisierung im ATX.<br />
Die RLB NÖ-Wien hat sich als professioneller Partner<br />
von internationalen Großbanken sowie Spezialfinanzierungsinstituten<br />
wie European Bank Reconstruction<br />
and Development (EBRD), Europäische Investitionsbank<br />
(EIB) oder International Finance Corporation<br />
(IFC) etabliert. Das funktionierende Netzwerk der<br />
RLB NÖ-Wien bringt viele Vorteile, etwa beim Zahlungsverkehr,<br />
bei Akkreditiv- und Garantiegeschäften<br />
sowie bei Exportfinanzierungen in weiter entfernte und<br />
schwierigere Märkte.<br />
ERFOLGREICHE WERTPAPIER-<br />
BANK Die RLB NÖ-Wien ist eine erfolgreiche<br />
Wertpapierbank und trägt somit große Verantwortung.<br />
Die vertrauensvolle Zusammenarbeit<br />
mit den Kunden, umsichtige Beratung,<br />
basierend auf profunden Analysen von<br />
Wirtschaft, Konjunktur und Entwicklungen<br />
an den Finanzmärkten, sowie innovative<br />
Ideen zählen zu den wesentlichen Stärken<br />
des Instituts.<br />
Privatkunden, Unternehmer und Gemeinden schät-<br />
zen die umfassende Beratung. Innovative Konstrukti-<br />
onen bei der Zins- und Währungsabsicherung und die<br />
Beratung bei der Optimierung von Zinsen überzeugen<br />
vor allem Unternehmer und Gemeinden.<br />
BETEILIGUNGEN – ERTRAGS-<br />
ORIENTIERUNG UND VERNET-<br />
ZUNG Die Beteiligungsunternehmen der RLB NÖ-<br />
Wien ergänzen das bestehende Bankgeschäft und<br />
stellen – jede Beteiligung für sich – einen starken Wirt-<br />
schaftsfaktor dar. Dazu zählen die <strong>Raiffeisen</strong> Zentral-<br />
bank Österreich, <strong>Raiffeisen</strong> Bausparkasse, <strong>Raiffeisen</strong><br />
Capital Management, <strong>Raiffeisen</strong> Leasing sowie der<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Versicherungsmaklerdienst AKTUELL.<br />
12 13<br />
IN EINEM TURBU-<br />
LENTEN MARKTUM-<br />
FELD IST RAIFFEISEN<br />
IN WIEN EIN STABILER<br />
PARTNER FÜR GELD-<br />
ANLEGER.
RLB NÖ-WIEN CHRONIK 2007<br />
FEBRUAR 23. Februar 2007: Am 1. Niederösterreich-EnergieSparTag – einer Initia-<br />
tive von <strong>Raiffeisen</strong> und dem Land Niederösterreich – standen 530 <strong>Raiffeisen</strong>-Mitarbeite-<br />
rinnen und -Mitarbeiter für die Beantwortung von Fragen zu den Themen Finanzierung und<br />
Förderung von Energiesparmaßnahmen im Einsatz. Darüber hinaus kamen rund<br />
500 Stunden EnergieBeratung in 80 <strong>Raiffeisen</strong>-Bankstellen zustande. |1|<br />
27. Februar 2007: Spitzenplatz bei „Great Place to Work®“ – die<br />
RLB NÖ-Wien wurde von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern beim<br />
Ranking von Österreichs besten Arbeitgebern unter die Top Ten<br />
gewählt. Mit diesem Erfolg konnte eindrucksvoll dokumentiert werden,<br />
dass die RLB NÖ-Wien unter den großen Banken der beste<br />
Arbeitgeber in Wien ist. |2|<br />
MÄRZ 15. März 2007: Im rumänischen Temeswar öffnete – nach Standorten<br />
in Prag, Budapest und Warschau – das vierte ecoplus International-Büro seine<br />
Pforten. Seit Gründung des ersten Büros 2004, um verstärkten Service für<br />
die heimische Exportwirtschaft bieten zu können, wurden insgesamt mehr<br />
als 1.500 Unternehmen beraten. |3|<br />
APRIL April 2007: Als Anerkennung für konstante Service-<br />
qualität bekam das <strong>Raiffeisen</strong> Kunden- und Vertriebsservice<br />
(TSC) den Bankmarketingpreis für Österreichs bestes Kundenservice<br />
verliehen. |4|<br />
MAI 1. Mai 2007: Mobilitätsmanagement im Zeichen des Umweltschutzes:<br />
Neben der Unterstützung der langjährigen Initiative Citybikes – Fahrräder<br />
werden als umweltfreundliches öffentliches Verkehrsmittel zur Verfügung<br />
gestellt – setzt die RLB NÖ-Wien seit Anfang Mai 2007 auf die innovative<br />
Idee der Dienstfahrräder für Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. |5|<br />
JUNI 1. Juni 2007: Die RLB NÖ-Wien unterstützte<br />
2007 zahlreiche Laufsportveranstaltungen. So auch<br />
den 20. Österreichischen dm-Frauenlauf im Wiener<br />
Prater. Die Anzahl der Teilnehmerinnen erreichte<br />
einen neuen Rekord: 14.603 Läuferinnen meldeten<br />
sich beim Start! |6|<br />
JULI 1. Juli 2007: Wechsel an der Spitze – nach neun Jahren<br />
übergab RLB NÖ-Wien Generaldirektor Dkfm. Peter Püspök seine Agenden<br />
an <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien Generaldirektor Mag. Erwin Hameseder. Eben-<br />
falls seit 1. Juli 2007 neu im Vorstand der RLB NÖ-Wien: Steuerberater und<br />
Wirtschaftsprüfer Mag. Michael Rab. |7|<br />
|2|<br />
|4|<br />
|6|<br />
|1|<br />
|3|<br />
|5|<br />
|7|
|8|<br />
|10|<br />
|11|<br />
|12|<br />
|13|<br />
|14|<br />
1 CHRONIK<br />
DES JAHRES 2007<br />
|9|<br />
14 15<br />
AUGUST Mittendrin statt nur dabei: Rund 45 Kolleginnen und Kollegen aus<br />
dem Bereich Handel und Gewerbe gaben ihren Kundenbeziehungen im Sinne<br />
einer gelebten Partnerschaft über den Sommer einen neuen Impuls: Einen Tag lang<br />
stellten sie ihre Arbeitskraft in den Dienst der von ihnen betreuten Klein- und<br />
Mittelunternehmen.|8|<br />
SEPTEMBER 11. September 2007: Einen Informationsvorsprung über<br />
die Auswirkungen des gesamteuropäischen Zahlungsverkehrsraumes bot<br />
die RLB NÖ-Wien ihren Kunden im Rahmen einer Experten-Veranstaltung<br />
zum Thema Single Euro Payments Area (SEPA). |9|<br />
27. September 2007: Stadt Wien, Erzdiözese Wien und <strong>Raiffeisen</strong> setzten<br />
erneut einen gemeinsamen musikalischen Akzent und starteten die „Wiener Orgel-<br />
konzerte“ bei freiem Eintritt in die zweite Saison. Über 1.000 begeisterte Zuhöre-<br />
rinnen und Zuhörer bestätigten im Jahr davor den beschrittenen Weg, jungen<br />
Musikern eine neue Plattform für ihr künstlerisches Wirken anzubieten. |10|<br />
OKTOBER 29. Oktober 2007: Am Vorabend zum Weltspartag eröffnete die<br />
RLB NÖ-Wien in verkehrsgünstiger Lage, in einem Zukunftsgebiet der Stadtent-<br />
wicklung, eine weitere klassische Filiale für Privatkunden. Drei Millionen Euro wurden<br />
für die neue Filiale in Kagran investiert. |11|<br />
31. Oktober 2007: Am Weltspartag 2007 prägten über 500 gelb<br />
gekleidete Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter das Stadtbild der<br />
Bundeshauptstadt. Als kleine Aufmerksamkeit für die Wienerinnen<br />
und Wiener gab es im Rahmen eines Sumsi-Revivals die bekannte<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Sparbiene als Geschenk. Beim VIP-Empfang im <strong>Raiffeisen</strong>haus<br />
Wien konnten heuer rund 1.100 Gäste aus Wirtschaft, Politik<br />
und Kultur begrüßt werden. |12|<br />
NOVEMBER 22. November 2007: Im Berichtsjahr wurde der 30. Wiener<br />
Sicherheitsverdienstpreis feierlich verliehen. Gewürdigt wurden außergewöhn-<br />
liche Leistungen von Polizisten, die sich – oft unter hohem persönlichem Risiko<br />
– um die Sicherheit der Bevölkerung verdient gemacht hatten. |13|<br />
DEZEMBER Im Dezember 2007 wurde es offi ziell bestätigt: <strong>Raiffeisen</strong><br />
Private Banking Wien darf sich über die Auszeichnung „Elite der Vermögensverwalter“<br />
freuen. Von insgesamt 344 getesteten Vermögensverwaltern/Privatbanken<br />
im deutschsprachigen Raum haben es nur 53 Häuser in die Gruppe<br />
der besten Vermögensverwalter aus Deutschland, Schweiz, Liechtenstein und<br />
Österreich geschafft. Die Auszeichnung wird von „Elite Report“ in Kooperation<br />
mit dem deutschen Handelsblatt vergeben. (www.elitereport.de) |14|
VERNETZT<br />
MIT.EIN-<br />
ANDER<br />
REGION<br />
GESTALTEN.Die<br />
Stärke von <strong>Raiffeisen</strong> im Einsatz für die Menschen im Land beruht<br />
auf der Stärke der Partnerschaft zwischen den Niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken und der <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Niederösterreich-Wien.
GESAMTBANKSTEUERUNG, BUDGETIERUNG, ERGEBNISVERBESSERUNG,<br />
STRATEGIE, RISIKOMANAGEMENT – Mag. Roman Schlosser (li)<br />
von der Hauptabteilung <strong>Raiffeisen</strong>banken-Service bietet den „ersten Kunden<br />
der RLB NÖ-Wien – den Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken“ gezielte<br />
Unterstützung auf dem Weg zum wirtschaftlichen Erfolg. Im attraktiven Kompetenzzentrum<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>bank Korneuburg freuen sich Dir. Mag. Andreas Korda<br />
und Dir. Helmut Stöckl über die gute Zusammenarbeit.
Im Mittelpunkt der Zusammenarbeit stehen immer die<br />
genossenschaftlichen Wurzeln und die Nähe zu den Menschen in der Region.<br />
Von dieser Basis aus wächst der gemeinsame wirtschaftliche Erfolg.<br />
DIE 82 SELBSTSTÄNDIGEN RAIFFEISENBANKEN mit 571 Geschäftsstellen (31.12. 2007) sind in Niederösterreich mit<br />
rund 40 Prozent Marktanteil die führende Bankengruppe. Gemäß ihrem Gründungsauftrag und ihrer Satzung unterstützt<br />
die <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Niederösterreich-Wien AG die Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken durch strategische<br />
und operative Beratung, Betreuung und Abwicklung, Clearing und Cash-Management sowie differenzierte Consulting-<br />
Angebote. Dies erfolgt sowohl bankproduktbezogen als auch über banknahe Beteiligungsgesellschaften (z. B. Bausparen,<br />
Investmentfonds, Versicherungen, Leasing, Kreditbürgschaftsgesellschaften).<br />
RLB NÖ-WIEN: KOMPETENTER DIENSTLEISTER Beratungsqualität stär-<br />
ken, Kundenorientierung konsequent sicherstellen – die Fachexperten der RLB NÖ-Wien unterstützen die<br />
Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken auf ihrem erfolgreichen Weg. Um die wichtige Rolle der Niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken in der Betreuung zu unterstreichen, wurde die in der Geschäftsgruppe<br />
Finanzmärkte neu geschaffene Abteilung „Finanzmarkt Consulting <strong>Raiffeisen</strong>banken“ 2007 direkt dem<br />
Vorstand unterstellt. Inzwischen werden 72 von 82 Banken serviciert.<br />
Kennzahlen der Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken per 31.12. 2007<br />
31.12. 2007<br />
in Mio. Euro<br />
Veränderung<br />
GG. 2006 in %<br />
31.12. 2006<br />
in Mio. Euro<br />
Bilanzsumme 15.733 6,3 14.799<br />
Primäreinlagen 12.922 7,8 11.983<br />
Kreditvolumen 7.762 2,9 7.540<br />
Spareinlagen 10.248 7,5 9.536<br />
Betriebsergebnis 143 4,9 136<br />
Betriebsergebnis<br />
in % der Bilanzsumme<br />
0,95 0,96<br />
EGT 50 -23,0 65<br />
EGT in % der Bilanzsumme 0,33 0,46<br />
Kernkapital 1.101 3,2 1.067<br />
Kernkapitalquote in % 12,01 11,86<br />
Anrechenbare Eigenmittel 1.347 3,1 1.306<br />
Eigenmittelquote in % 14,69 14,52<br />
Anzahl der Hauptstellen 82 82<br />
Anzahl der Zweigstellen 489 489<br />
Anzahl der Bankstellen 571 571<br />
Anzahl der Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter 3.553 1,6 3.498<br />
Neben der intensiven Beratung der Öffentlichen Hand wur-<br />
den 2007 auch erstmals kommerzielle Kunden der Nie-<br />
derösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken in das Consulting-<br />
Konzept integriert. Der wesentliche Fokus war dabei auf<br />
die Optimierung von Fremdwährungskrediten durch mo-<br />
dernste Optionsstrategien sowie auf die Reduzierung des<br />
Zinsaufwandes auf der Passivseite der Kunden gerichtet.<br />
Darüber hinaus wurden seitens der RLB NÖ-Wien Hauptabteilung<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken-Service 2007 mit 73 <strong>Raiffeisen</strong><br />
banken Consulting-Projekte zu verschiedensten<br />
Themen umgesetzt. Dabei wurden insgesamt 14.000<br />
Stunden für Beratung und Training aufgewendet.<br />
Neben den Aufgaben des Consultings und des Asset<br />
Managements rücken immer mehr die Themen des klassischen<br />
Aktiv-/Passivmanagements und des Liquiditätsmanagements<br />
in den Fokus der Dienstleistung.
2<br />
DIE NIEDERÖSTERREICHISCHEN RAIFFEISENBANKEN<br />
PROFUNDES LIQUIDITÄTSMODELL<br />
DER RBG NÖ-WIEN<br />
Die Thematik der Liquiditätssicherung wurde vor<br />
dem Hintergrund der aktuellen Entwicklungen an<br />
den Finanzmärkten verstärkt in den Mittelpunkt<br />
gerückt. Über einen Zeitraum von eineinhalb Jahren<br />
hat eine Arbeitsgruppe von externen und internen<br />
Experten unter der Leitung des RLB NÖ-Wien<br />
Treasury ein Liquiditätsmodell für die gesamte<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe Niederösterreich-Wien<br />
entwickelt.<br />
Das Modell umfasst vier wesentliche Themenbereiche:<br />
Systeme zur Messung der operationalen<br />
und strukturellen Liquidität in der RBG NÖ-Wien, ein<br />
Linienmodell für die <strong>Raiffeisen</strong>banken in Niederöster-<br />
reich, einen mehrstufigen Liquiditätsnotfallplan sowie<br />
als Kernstück einen einheitlichen Liquiditätsmanagement-Vertrag.<br />
Dieser Vertrag ermöglicht den Niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken die problemlose<br />
Abbildung des Liquiditätsrisikos nach ICAAP (Internal<br />
Capital Adequacy Assessment Process – Leitfaden<br />
zur Gesamtbankrisikosteuerung) und Basel II sowie<br />
der RLB NÖ-Wien die Messung und Darstellung der<br />
Liquiditätssituation in der gesamten RBG NÖ-Wien.<br />
ZUKUNFTSORIENTIERTE QUA-<br />
LITÄTSSICHERUNG Wirtschaftliche<br />
Entwicklung braucht eine tragfähige Basis. Die<br />
Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken bekommen<br />
deshalb umfangreiche Unterstützung für ihre<br />
Gesamtbanksteuerung, Instrumente zur Risikosteuerung,<br />
Sicherheit, Aus- und Weiterbildung und für die<br />
Anforderungen aus Basel II.<br />
Die Vorbereitungsarbeiten für die Umsetzung der<br />
Anforderungen aus Basel II liefen 2007 weiter auf<br />
Hochtouren. Mit der Risikotragfähigkeitsanalyse NEU,<br />
einer Muster-Risikodatenbank und der Pilotierung<br />
eines Assessment-Prozesses für das operationale<br />
Risiko wurden weitere wichtige Bausteine für die<br />
Umsetzung von Basel II entwickelt. Mit 45 Niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken konnte ein individueller<br />
Basel II-Check durchgeführt werden. Darüber<br />
hinaus wurden an sieben „ICAAP-Fachtagen“<br />
162 Geschäftsleiter und Risikomanager detailliert<br />
über die Basel II-Anforderungen und die geplante<br />
Umset zung informiert. Eine effiziente Planung und<br />
Steuerung des Geschäfts wird in Zeiten von sinkenden<br />
Margen immer wichtiger. Die RLB NÖ-Wien<br />
berät viele Niederösterreichische <strong>Raiffeisen</strong>banken im<br />
Budgetierungsprozess und unterstützt die Verantwortlichen<br />
in der laufenden Banksteuerung durch<br />
regelmäßige Ergebnisanalysen und -besprechungen.<br />
2008 wird dieser Service noch weiter ausgebaut<br />
werden. In 23 Workshops mit über 200 Teilnehmern<br />
wurde die bankindividuelle ICAAP-Umsetzung nach<br />
dem Prinzip der Angemessenheit präsentiert.<br />
Dieses Vertrauen wird durch die überdurchschnittliche<br />
Spareinlagenentwicklung in der <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe<br />
(Wien: +16,8 Prozent oder +255 Mio. Euro,<br />
RBG NÖ-Wien: +7,5 Prozent oder +712 Mio. Euro)<br />
deutlich abgebildet. In Niederösterreich wurde 2007 die<br />
10 Mrd.-Euro-Schallmauer durchbrochen. Den turbulenten<br />
Entwicklungen auf den Geld- und Anleihenmärkten<br />
des zweiten Halbjahres Rechnung tragend, lag der<br />
Fokus auf dem Angebot kurzfristiger Fixzinsprodukte,<br />
in die beträchtliche Volumina veranlagt wurden.<br />
18 19<br />
SPAREN: KUNDENVERTRAUEN BRINGT<br />
STETIGE ZUWÄCHSE Zusammen mit allen Niederöster-<br />
reichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken wurden für 2007 neue Bedingungen für<br />
das Spar- und Einlagengeschäft entwickelt. Neu ist, dass die Anpas-<br />
sung der Sparzinsen nunmehr, sofern nichts anderes vereinbart wurde,<br />
automatisch quartalsweise erfolgt, wobei als Messlatte der europäische<br />
Zinssatz für kurzfristige Einlagen (3-Monats-Euribor) verwendet wird. Ein<br />
Modell, das dem Kunden noch mehr Sicherheit bietet und damit die<br />
Vertrauensbasis weiter stärkt.
FINANZIERUNGSPARTNER Die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe hat in Niederösterreich im Jahr<br />
2007 ein gefördertes Kreditvolumen von 88,52 Mio. Euro vergeben. Niederösterreichische Unternehmen konn-<br />
ten damit Projekte im Wert von 133,22 Mio. Euro umsetzen. Darüber hinaus hat die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe<br />
NÖ-Wien durch die Gewährung von 223 Agrarinvestitionskrediten im Wert von 12,75 Mio. Euro die Modernisierung<br />
von niederösterreichischen Landwirtschaftsbetrieben unterstützt.<br />
BERATUNGSKOMPETENZ STÄRKEN Gemeinsam mit dem Bildungsunternehmen<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien, der Firma MODAL, wurde unter dem Arbeitstitel „Grundausbildung<br />
NEU“ ein ganzheitliches Ausbildungskonzept für junge Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter entwickelt. Die enge<br />
Vernetzung von Fach-, Verkaufs- und EDV-Know-how stellt auch künftig sicher, dass die Kundenberater optimal<br />
auf ihren Einsatz in der Praxis vorbereitet werden.<br />
AKTIVE KUNDENBETREUUNG Durch die Nähe zum Kunden und die Nähe zum Markt<br />
garantieren die Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken in Zusammenarbeit mit der RLB NÖ-Wien eine be-<br />
darfsgerechte Unterstützung. So bieten die <strong>Raiffeisen</strong>-Beraterinnen und -Berater ihren Kunden individuelle<br />
Finanzierungsmodelle und Information über punktgenaue Förderungsmöglichkeiten. Die bewährte Zusam-<br />
menarbeit mit den Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken in der konsortialen Finanzierung von kleinen und<br />
mittleren Unternehmen wurde 2007 fortgesetzt und ausgeweitet.<br />
Mit einem Marktanteil in Niederösterreich bei den aws-Förderungen für wachsende Unternehmen von über<br />
44 Prozent ist die RBG NÖ-Wien die Nummer eins. 32,5 Prozent der JungunternehmerInnen, die um aws-<br />
Förderungen in Niederösterreich ansuchen, vertrauen den ExpertInnen der RBG NÖ-Wien.<br />
DAS WISSEN DER RAIFFEISEN-<br />
BERATERINNEN UND -BERATER<br />
BRINGT NIEDERÖSTERREICHS<br />
UNTERNEHMEN ENTSCHEI-<br />
DENDE VORTEILE: GEMEINSAM<br />
MIT KUNDEN WURDE IN ÜBER 500<br />
FÄLLEN UM FÖRDERUNG FÜR<br />
UNTERNEHMEN ANGESUCHT.<br />
Mit den Veränderungen der europäischen Förderlandschaft stellen sich den Unternehmen<br />
nicht nur neue Herausforderungen, sondern es ergeben sich auch neue Chancen.<br />
Vor allem KMU können von Förderungen in Regionalfördergebieten, für Investitionen,<br />
für umweltrelevante Maßnahmen sowie von Förderungen im Bereich Forschung und<br />
Entwicklung profitieren.<br />
GRENZÜBERSCHREITENDE UNTERSTÜTZUNG Das<br />
professionelle Begleiten der Auslandsaktivitäten der Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
banken und ihrer Kunden, um unternehmerische Chancen zu nützen, ist ein wesentlicher<br />
Aspekt der aktiven Kundenbetreuung durch die RLB NÖ-Wien.<br />
Im rumänischen Temeswar öffnete dazu 2007 – nach Standorten in Prag, Budapest und<br />
Warschau – das vierte ecoplus International-Büro seine Pforten. Seit Gründung des<br />
ersten Büros – gemeinsam mit der niederösterreichischen Entwicklungsgesellschaft
2 DIE<br />
NIEDERÖSTERREICHISCHEN RAIFFEISENBANKEN<br />
ecoplus – 2004, um verstärkten Service für die hei-<br />
mische Exportwirtschaft bieten zu können, wurden<br />
insgesamt mehr als 1.500 Unternehmen beraten.<br />
Niederösterreichs Unternehmen haben 2007 Waren<br />
und Dienstleistungen im Wert von rund 24 Mrd. Euro<br />
exportiert.<br />
INNOVATIONEN FÖRDERN Ge-<br />
meinsam mit dem Land Niederösterreich sowie der<br />
niederösterreichischen Entwicklungsgesellschaft<br />
ecoplus wird an einer nachhaltigen Entwicklung der<br />
Region gearbeitet. Im Jänner 2007 wurde zum zweiten<br />
Mal der Clusterland-Award für die besten Kooperationsideen<br />
und -projekte zu den Themen Holz,<br />
Kunststoff, Lebensmittel, Ökobau und Wellbeing<br />
verliehen. Cluster sind ein gezieltes, wirtschaftspolitisches<br />
Instrument zur Stärkung der regionalen<br />
Wirtschaft.<br />
Einen weiteren wesentlichen Innovationsschritt<br />
setzten <strong>Raiffeisen</strong> und das Land Niederösterreich<br />
mit dem 1. Niederösterreich-EnergieSparTag Anfang<br />
2007. 530 <strong>Raiffeisen</strong>-Mitarbeiterinnen und -Mitarbeiter<br />
standen für die Beantwortung von Fragen<br />
zu den Themen Finanzierung und Förderung von<br />
Energiesparmaßnahmen im Einsatz. Darüber hinaus<br />
kamen rund 500 Stunden EnergieBeratung in 80<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Bankstellen in Niederösterreich zustande.<br />
WACHSTUM DURCH VERNETZUNG<br />
GENERALDIREKTOR MAG. ERWIN HAMESEDER<br />
Herr Generaldirektor Hameseder, was ist wesent-<br />
20 21<br />
lich für die Vernetzung zwischen <strong>Raiffeisen</strong>landesbank<br />
NÖ-Wien und den Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken?<br />
Hameseder: »Eines sollte man allen Verantwortungsträgern und allen<br />
Mitarbeitern immer wieder in Erinnerung rufen: Die <strong>Raiffeisen</strong>banken sind<br />
die Eigentümer der <strong>Raiffeisen</strong>landesbank. Wir haben und wir brauchen<br />
starke und erfolgreiche Eigentümer, die sich auf ein solides Eigengeschäft<br />
stützen können. Eine unserer wesentlichen Aufgaben ist es, dazu beizutragen,<br />
dass die <strong>Raiffeisen</strong>banken erfolgreich bleiben.«<br />
Wie könnte diese Unterstützung der <strong>Raiffeisen</strong>banken aussehen?<br />
»Da gibt es eine Fülle an Möglichkeiten und Erfordernissen. Wir bearbeiten<br />
gemeinsam mit unseren <strong>Raiffeisen</strong>banken den Markt, wo die Primärbanken<br />
alleine an Grenzen stoßen würden. Wir stellen unseren Eigentümern<br />
Spezialisten zur Verfügung. Wir müssen durch Kostenoptimierung die<br />
Wettbewerbsfähigkeit der <strong>Raiffeisen</strong>banken weiter steigern.«<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe ist mit einem Marktanteil von 40 Prozent<br />
Marktführer in Niederösterreich. Ist das noch steigerbar?<br />
»<strong>Raiffeisen</strong> ist Nahversorger in allen Finanzfragen. Die regionale Verbunden-<br />
heit der selbständigen Genossenschaftsbanken ist unsere große Stärke.<br />
Die RLB NÖ-Wien kann bei der Umsetzung regionaler Kooperations modelle<br />
im Back Office Bereich mithelfen. Ich denke da an regionale Abwicklungszentren.<br />
Wir tragen zum Erfolg durch Entwicklungsprogramme für<br />
Führungskräfte bei. Mit einer Neudefinition der Verbundrechnung hat die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe unseres Landes ein wichtiges Zeichen der fairen<br />
Zusammenarbeit zwischen <strong>Raiffeisen</strong>banken und RLB gesetzt. Dieses entscheidende<br />
Projekt konnten wir binnen weniger Monate umsetzen.«<br />
„Mit.Einander“ ist der Titel einer Initiative zur Förderung der Genossenschaftsidee.<br />
Was ist das Ziel?<br />
»Für unsere Identität und die Absicherung langfristiger Erfolge brauchen<br />
wir engagierte Mitarbeiter und ehrenamtliche Funktionäre, aber auch Mitglieder,<br />
die sich bewusst als Teil ihrer Genossenschaft sehen. Das Programm<br />
„Mit.Einander“ soll dafür einen fruchtbaren Boden schaffen. Gemeinsam setzen<br />
wir uns für die Steigerung der Lebensqualität in unseren Regionen ein.«
VERNETZT<br />
MIT DER<br />
STADT<br />
LEBEN.<strong>Raiffeisen</strong> in Wien<br />
– das ist die Nahversorgerbank. Für Privatkunden, für UnternehmerInnen<br />
aus Handel und Gewerbe. <strong>Raiffeisen</strong> in Wien lebt die Grätzel-Idee<br />
und ist auf Expansionskurs. Mit der Eröffnung der Filiale Kagran<br />
im September 2007 gibt es 70 Standorte. Wirtschaft, Kultur, Sport<br />
und Soziales – <strong>Raiffeisen</strong> lebt mit der Stadt.
MITTENDRIN, STATT NUR DABEI – unter diesem Motto packten MitarbeiterInnen<br />
von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien in fast 50 Wiener Handels- und Gewerbebetrieben an.<br />
Einen Tag arbeitete Elisabeth Müller (Kundenbetreuerin Professional, Handel und<br />
Gewerbe Team <strong>Raiffeisen</strong>-Platz) in der Bäckerei Curn in Wien-Simmering.<br />
Die Semmeln sind gelungen, freuen sich Firmenchef Werner Curn und Sohn<br />
Wolfgang (im Hintergrund).
<strong>Raiffeisen</strong> erobert Wien und steuert weiter auf Erfolgskurs.<br />
Neue Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter werden gesucht und aufgenommen,<br />
innovative Formen des Bankgeschäftes entwickelt und angeboten,<br />
neue Standorte eröffnet, neue Partnerschaften geschlossen.<br />
RAIFFEISEN IN WIEN – DIE BESTE BERATERBANK NAHE AM<br />
MENSCHEN Über 200.000 Kunden werden an 70 Standorten in Wien bera-<br />
„RAIFFEISEN IN WIEN IST MEHR<br />
ALS EIN ERFOLGREICHER FINANZ-<br />
DIENSTLEISTER. WIR STEHEN FÜR<br />
EINE WERTEWELT, IN DER MEN-<br />
SCHEN FÜR MENSCHEN DA SIND<br />
– UND DAS BEGINNT BEI UNSEREN<br />
MITARBEITERINNEN UND MITARBEI-<br />
TERN!“<br />
ten und betreut: ein differenziertes Angebot von 48 Privatkundenfilialen, sieben Pri-<br />
vate Banking Centers, sechs Handel- und Gewerbeteams und neun Beratungsbüros<br />
(in diesen stehen die Beraterinnen und Berater von Montag bis Samstag, unabhängig<br />
von fixen Öffnungszeiten und fixem Ort zur Verfügung), dazu ein umfassendes Ange-<br />
bot für Kommerzkunden und das Angebot einer Wertpapierbank – <strong>Raiffeisen</strong> in Wien<br />
ist ein starker Partner als Finanzdienstleister.<br />
Die Eröffnung der neuen Filiale für Privatkunden in Wien 21, Kagran, bestätigt den<br />
Wachstumsanspruch von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien. Nicht zuletzt zeigen drei Millionen Euro<br />
Investitionskosten für die neue Filiale in Kagran: „Wien ist <strong>Raiffeisen</strong> etwas wert!“ In<br />
einem Zukunftsgebiet der Stadtentwicklung will <strong>Raiffeisen</strong> in Wien mit dem Anspruch<br />
der „besten BeraterBank“ punkten.<br />
Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien leben einen besonderen BeraterBank-Ansatz.<br />
Mit diesem setzt die RLB NÖ-Wien auf lebensbegleitende Beratung. Die Beraterinnen und Berater können<br />
dabei auf eine breite Palette von Produkten zugreifen, um so die für den Kunden individuell optimale Anlage-,<br />
Versicherungs- oder Vorsorge-Variante zu gestalten.<br />
Die Leistungsstärke von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien ist in einem umfassenden Netzwerk begründet. Für die Kunden die<br />
individuell beste Lösung für die Finanzierungsfrage zu finden, dafür haben <strong>Raiffeisen</strong>-Mitarbeiterinnen und<br />
-Mitarbeiter die besten Bedingungen. Denn in der <strong>Raiffeisen</strong>-Familie gibt es ein qualitativ hochwertiges Angebot<br />
im Bereich Versicherungen – mit der UNIQA, mit der <strong>Raiffeisen</strong> Versicherung, aber auch mit AKTUELL, dem<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Versicherungs-Maklerdienst – oder Veranlagungen, wie etwa von <strong>Raiffeisen</strong> Capital Management<br />
oder der <strong>Raiffeisen</strong> Bausparkasse.
3 PRIVAT-<br />
UND GEWERBEKUNDEN IN WIEN<br />
RENAISSANCE DES SPARENS<br />
Mit attraktiven Sparprodukten hat <strong>Raiffeisen</strong> in Wien<br />
2007 den Erfolgskurs mit Vermögenssparbüchern<br />
fortsetzen können. Die Qualität der persönlichen<br />
Beratung, auf die die RLB NÖ-Wien in ihrer Kunden-<br />
beziehung besonders Wert legt, bietet für Kunden die<br />
Sicherheit, jenes Produkt zu erhalten, das genau den<br />
jeweiligen Bedürfnissen entspricht. Das Sparvolu-<br />
men von 1.778 Mio. Euro (Zuwachs von 16,8 Prozent<br />
gegenüber 2006) ist hier ein eindeutiges Indiz für die<br />
hohe Akzeptanz der Produkte und der Beratung von<br />
<strong>Raiffeisen</strong> in Wien.<br />
RAIFFEISEN PRIVATE BANKING<br />
GEHÖRT ZUR ELITE Die Speerspitze<br />
im Privatkundengeschäft von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien ist<br />
das Private Banking. Die Auszeichnung „Elite der<br />
Vermögensverwalter“ hat im Herbst 2007 den anspruchsvollen<br />
und innovativen Kurs von <strong>Raiffeisen</strong><br />
Private Banking Wien bestätigt. Von insgesamt 344<br />
getesteten Vermögensverwaltern/Privatbanken im<br />
deutschsprachigen Raum haben es nur 53 Häuser<br />
in die Gruppe der besten Vermögensverwalter aus<br />
Deutschland, Schweiz, Liechtenstein und Österreich<br />
geschafft. Die Auszeichnung wird von „Elite Report“<br />
in Kooperation mit dem deutschen Handelsblatt<br />
vergeben. (www.elitereport.de)<br />
Wesentlich für diese Auszeichnung war die Entwicklung<br />
eines von der Zufriedenheit des Kunden<br />
abhängigen Spesensatzes. Die neue einzigartige<br />
und selbstbewusste Ansage von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien:<br />
„Wir geben ein Qualitätsversprechen und eine Geldzurück-Garantie!“<br />
Konkret verspricht das <strong>Raiffeisen</strong><br />
Private Banking: „Wenn ein Kunde mit unserem<br />
Depotkonzept nicht zufrieden ist, bekommt er bzw.<br />
sie das uneingeschränkte Recht, im ersten Quartal<br />
des Folgejahres die Managementgebühr ganz oder<br />
teilweise zurückzufordern.“<br />
Damit wurde ein neuer Standard in der Betreuung<br />
vermögender Privatkunden gesetzt und durch<br />
diese vermutlich ehrlichste Art der Honorierung<br />
ein hoher Kundennutzen geschaffen.<br />
<strong>Raiffeisen</strong> leistet hier Pionierarbeit für ein neues,<br />
einzigartiges Private Banking-Verständnis. Denn das<br />
Ziel von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien ist es, eine in Europa für den<br />
gehobenen Mittelstand und den Freiberufler einzigar-<br />
tige Privatbank mit exzellentem Service und bester<br />
Beratung anzubieten. Auch der Kundengruppe des<br />
sogenannten gehobenen Mittelstandes (zwischen<br />
300.000 Euro und 1 Mio. Euro liquides Vermögen)<br />
wird der Service von <strong>Raiffeisen</strong> Private Banking angeboten.<br />
Wer aufgrund restriktiver Vermögenslimits bei<br />
den Mitbewerbern nicht berücksichtigt wird, hat mit<br />
<strong>Raiffeisen</strong> in Wien einen Partner, der sich durch exzellenten<br />
Service und innovative Ideen auszeichnet.<br />
RAIFFEISEN FÜR HANDEL<br />
UND GEWERBE <strong>Raiffeisen</strong> in Wien<br />
glaubt an den Erfolg der KMU – ihr wirtschaftlicher<br />
Erfolg ist auch der Erfolg für die Bank!<br />
Ein Kundenmarktanteil von 27 Prozent und die<br />
Bewertung mit der Note 1,64 (nach Schulnoten)<br />
zeigen: Für Unternehmer in Wien verdient <strong>Raiffeisen</strong><br />
den ersten Platz (Daten FMDS, 10/2006).<br />
24 25<br />
2007 WURDEN VON KUNDEN BEREITS MEHR<br />
ALS 60 MILLIONEN MIT DER VEREINBARUNG<br />
INVESTIERT, DASS EINE VERRECHNETE<br />
MANAGEMENTGEBÜHR IN DER HÖHE VON<br />
0,85 PROZENT DAVON ABHÄNGIG GEMACHT<br />
WIRD, OB DER KUNDE MIT DER ARBEIT DER<br />
BANK ZUFRIEDEN WAR.
»WIR LEBEN IM GRÄTZEL<br />
MIT. DAS PROJEKT BEETHO-<br />
VENWEG IST FÜR UNS EINE<br />
BESONDERE HERAUSFOR-<br />
DERUNG UNSERE QUALITÄT<br />
IN DER VERNETZUNG VON<br />
KUNDEN, UNTERNEHMEN,<br />
INITIATIVEN UND POLITIK<br />
UNTER BEWEIS ZU STELLEN<br />
UND MIT UNSEREM PERSÖN-<br />
LICHEN ENGAGEMENT DAS<br />
GRÄTZEL MIT ZU GESTAL-<br />
TEN!« SO DIE BOTSCHAFT<br />
DER RAIFFEISEN TEAMS IN<br />
FLORIDSDORF.<br />
NACHHALTIGES ENGAGEMENT FÜR DIE WIENER WIRTSCHAFT<br />
IN DEN GRÄTZELN Mit der Grätzelmillion 2007 startete <strong>Raiffeisen</strong> in Wien in die dritte Etappe ei-<br />
ner besonderen Form der nachhaltigen Finanzierung für Handel und Gewerbe. Pro Wiener Bezirk wurde das<br />
Gesamtvolumen von 1 Mio. Euro für einen begünstigten Aktionskredit angeboten. Kredite zwischen 15.000<br />
Euro bis 150.000 Euro konnten damit, entsprechend den Bedürfnissen der Nahversorger in den Grätzeln der<br />
Stadt, vergeben werden.<br />
FINANZIERUNGSENTSCHEIDUNG INNERHALB VON 3 TAGEN<br />
Kurze Entscheidungswege sind einer der vielen Wettbewerbsvorteile von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien. Für Handel- und<br />
Gewerbekunden gibt es rasche, konkrete Entscheidungsgrundlagen für ihre Investitionsvorhaben. Innerhalb<br />
von drei Werktagen, ab dem Vorliegen aller benötigten Unterlagen, erhalten Unternehmer in Wien eine<br />
Finanzierungsentscheidung. Damit wird ein klares Signal rascher, unbürokratischer Investitionsimpulse für<br />
die Wiener Wirtschaft gesetzt.<br />
NACHBAR SCHAFFT HILFE <strong>Raiffeisen</strong> in Wien lebt im Grätzel. Die Privatkunden-<br />
Filialen von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien setzen deshalb besondere Akzente im „Mit-leben in der Stadt“.<br />
Kulturelle und soziale Initiativen werden direkt von <strong>Raiffeisen</strong>-Mitarbeiterinnen und -Mitarbeiter im<br />
Rahmen der Aktion „Nachbar schafft Hilfe“ unterstützt. Der Beethovenweg in Floridsdorf ist z. B. ein<br />
besonderer Kulturwanderweg im 21. Bezirk. Im Mai 2007 wurde die Eröffnung gefeiert.<br />
<strong>Raiffeisen</strong> in Wien war entscheidender Motor zur Verwirklichung dieses schon lange an-<br />
gedachten „Kulturwanderweges“. So konnte durch den Einsatz der Privatkunden-Filialen<br />
in der Prager- und der Brünnerstraße der Spendentopf gefüllt werden, wurden lokale und<br />
regionale Öffentlichkeit für die Idee begeistert. Durch das Engagement und die Kraft der<br />
Vernetzung von <strong>Raiffeisen</strong>-Mitarbeiterinnen und -Mitarbeitern konnte diese Initiative der<br />
lokalen Vereine „Team 21“ und „Schnittpunkt Jedlesee“ nun realisiert werden.<br />
KULTUR GEHÖRT ZUM LEBEN IN WIEN <strong>Raiffeisen</strong> in Wien sucht<br />
das Gespräch mit Kunden auf allen Kanälen. Kultureller Austausch, Begegnung mit The-<br />
men, die Menschen bewegen, in Theater und Musik, spannende Inszenierungen, Leben<br />
und Lachen – das ist eine wesentliche Form der Kommunikation und unverzichtbar für<br />
das Zusammenleben von Menschen. Mit der Unterstützung des Theaters in der Josefstadt<br />
und des Wiener Lustspielhauses als Hauptsponsor der Wiener Festwochen setzt<br />
<strong>Raiffeisen</strong> in Wien hier starke Akzente. Ob die „Neue Oper Wien“ mit spannenden neuen<br />
Werken an ungewöhnlichen Spielorten, oder die Vergabe des Adolf Loos Staatspreises<br />
durch <strong>Raiffeisen</strong> im Designforum im Museumsquartier: Kultur hat einen hohen Stellenwert<br />
in der Vernetzung mit der Stadt Wien.
3<br />
PRIVAT- UND GEWERBEKUNDEN IN WIEN<br />
SPORT – MEHR ALS BEWEGUNG VON SPITZENSPORTLERN<br />
26 27<br />
Im Sponsoring von österreichischen Spitzensportlerinnen und Spitzensportlern hat <strong>Raiffeisen</strong> in Österreich eine<br />
Top-Position. <strong>Raiffeisen</strong> in Wien setzt darüber hinaus auf die Förderung von Laufveranstaltungen<br />
wie Business Run, Er und Sie-Lauf, Friedenslauf und FunRun.<br />
DIE AUSTRIA JUNIORS SIND FÜR<br />
American Football-Amateurvereine, die diese Randsportart jedoch international auf<br />
höchstem Niveau spielen und zugleich sehr professionelle Nachwuchsarbeit leisten,<br />
sind für <strong>Raiffeisen</strong> bereits seit einigen Jahren ein unterstützungswürdiger Partner. Die<br />
Begeisterung der Spieler überträgt sich dabei bei jedem Spiel auf die Zuschauer, ähnlich<br />
wie auch die Begeisterung der <strong>Raiffeisen</strong>-Kundenbetreuer Kunden verblüffen soll.<br />
Das professionelle Show-Programm der <strong>Raiffeisen</strong> Vikings fasziniert die ganze Familie.<br />
Trotz körperbetontem Mannschaftsspiel überzeugen die Veranstaltungen durch ihr<br />
breites Angebot – egal, ob für Frauen, Männer oder Kinder.<br />
MITTENDRIN IN HANDEL UND GEWERBE Wenn Bank-BeraterInnen frühmorgens<br />
in der Bäckerei mitarbeiten, beim Heurigen Wein servieren, im Eissalon Stanitzel füllen oder einem Kran-<br />
fahrer assistieren, dann heißt das „Mittendrin, statt nur dabei“. In insgesamt 50 Betrieben haben <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Mitarbeiterinnen und -Mitarbeiter aus den Handel- und Gewerbeteams jeweils einen Tag mitgearbeitet.<br />
„Wir wollen wissen, was unsere Kunden bewegt, und das heißt, wir packen auch mit an!“<br />
Dem Interesse an der Lebensqualität von Kunden entsprang auch die Idee, in Kooperation mit John Harris<br />
Unternehmerinnen und Unternehmern spezielle Fitness-Angebote zu Sonderkonditionen anzubieten.<br />
Mit dem <strong>Raiffeisen</strong>-Club bietet <strong>Raiffeisen</strong> in Wien für junge<br />
Menschen eine Reihe von attraktiven Serviceleistungen<br />
sowie Vergünstigungen bei Musik- und Sportveranstal-<br />
tungen. Bei den Top-Musik-Festivals und -Konzerten sind<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Club-Mitglieder mit dabei.<br />
MIT DER UNTERSTÜTZUNG DES THEATERS IN DER<br />
JOSEFSTADT, DES WIENER LUSTSPIELHAUSES UND ALS<br />
HAUPTSPONSOR DER WIENER FESTWOCHEN SETZT<br />
RAIFFEISEN IN WIEN STARKE KULTURELLE AKZENTE.<br />
RAIFFEISEN IN WIEN EIN WICH-<br />
TIGES SPONSORING JUNGER<br />
NACHWUCHS-FUSSBALLTA-<br />
LENTE, UND IM DEZEMBER 2007<br />
ÜBERNAHM RAIFFEISEN DEN NA-<br />
MENSSPONSOR FÜR DEN AME-<br />
RICAN FOOTBALL CLUB VIKINGS<br />
VIENNA. DIE VIKINGS SIND NUN<br />
DIE RAIFFEISEN VIKINGS.<br />
VERNETZT MIT DEN KUNDEN<br />
VD DR. GEORG KRAFT-KINZ<br />
»Das wesentlichste Element ist, dass wir unseren<br />
Kunden in dieser Stadt näherkommen. Wir wollen<br />
uns für unsere Kunden noch besser aufstellen, damit wir ihren Ansprüchen<br />
noch besser gerecht werden. Wir kennen ihre Bedürfnisse, weil wir<br />
in dieser Stadt mitleben – durch unsere wirtschaftliche Verflechtung,<br />
durch unser Engagement in Kultur, Sport und im Sozialbereich.<br />
Der Kern ist, wir sind eine Kundenbank. Die einzige Existenzberechtigung,<br />
die wir haben, ist, dass wir für die Wienerinnen und Wiener die BeraterBank<br />
sein wollen. Unsere KundenberaterInnen rufen Kunden aktiv an, in guten wie<br />
in schlechten Zeiten. Es geht um Mitdenken mit dem Kunden und darum,<br />
dieses Mitdenken auch zu zeigen.«
VERNETZT<br />
OFFEN<br />
FÜR INNO-<br />
VATION.Die <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
landesbank Niederösterreich-Wien bietet Unternehmerinnen<br />
und Unternehmern zu allen Finanzierungsfragen rasche<br />
Entscheidungswege auf Basis konsequenter Kundenorientierung.<br />
Für alle finanziellen Bedürfnisse werden maßgeschneiderte<br />
Lösungen angeboten.
INNOVATION UNTERSTÜTZEN, FÖRDERUNGEN VERMITTELN, DEN RICHTIGEN<br />
FINANZIERUNGSMIX FÜR DEN KUNDEN GESTALTEN – wenn das gelingt, ist Grund<br />
zur Freude gegeben. Wie bei Baumeister Ing. Gerhard Zehetner (www.xenon.cc)<br />
und Prok. Dir. Wolfgang König (li.), Leiter der Abteilung Firmenkundenbetreuung,<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank St. Pölten – vernetzt mit der Abteilung Förderconsulting unter<br />
der Leitung von Mag. Karin Steppan.<br />
Die Xenon Consulting GmbH zeichnet sich im Bereich Bauen-Wohnen-<br />
Energiesparen durch Erfahrung und besondere Innovationsfreude aus.
Know-how und Kompetenz bei der Strukturierung von Finanzierungen,<br />
im Wissen um Finanzierungsmöglichkeiten, Förderungen und Netzwerke –<br />
ein differenziertes und gleichzeitig breites Angebot für Kommerzkunden<br />
und institutionelle Kunden trägt zum Erfolg entscheidend bei.<br />
Konsequente Kundenorientierung, maßgeschneiderte Produkte<br />
und Problemlösungen sind das Erfolgsrezept der Geschäftsgrup-<br />
pe Kommerzkunden – egal, ob Firmenkunden, Gemeinden oder<br />
die Bundesländer Niederösterreich und Wien, Geschäftspartner<br />
der RLB NÖ-Wien schätzen Kompetenz, Sicherheit und innovatives<br />
Denken.<br />
Partnerschaftliche Kundenbeziehungen fördern und vertiefen – in<br />
über 5.200 persönlichen Kundengesprächen maximieren hoch<br />
qualifizierte Fachexpertinnen und -experten den individuellen<br />
Kundennutzen.<br />
Die Kompetenz in der Umsetzung von Public Private Partnership,<br />
Modellen und als Partner bei Großprojekten, im Immobilienbereich<br />
oder bei Corporate Finance – die RLB NÖ-Wien ist als BeraterBank<br />
in Niederösterreich und Wien gut positioniert. Bei den Top 1.000<br />
Unternehmen in der Region Ostösterreich hat die RLB NÖ-Wien<br />
in den vergangenen Jahren die Kundenanteile auf beachtliche<br />
31 Prozent verdoppelt.<br />
RAIFFEISEN IST PARTNER FÜR FIRMENKUNDEN,<br />
DAS LAND NIEDERÖSTERREICH, DIE STADT WIEN,<br />
GEMEINDEN UND INSTITUTIONEN – IN DER<br />
SCHWERPUNKTREGION NIEDERÖSTERREICH-WIEN,<br />
ABER AUCH IM INTERNATIONALEN GESCHÄFT.<br />
SERVICE UND BEGLEITUNG UnternehmerBerater – so die Selbstbeschreibung und das Selbstverständ-<br />
nis der <strong>Raiffeisen</strong>-Kundenbetreuerinnen und -betreuer. Die Bedürfnisse des Kunden stehen an erster Stelle. Dem wird man<br />
dadurch gerecht, dass, über Finanzierungsfragen hinaus, das volle Service auch im Bereich Veranlagung, auch im Hinblick<br />
auf Versicherung, Leasing etc. angeboten wird. Denn die RLB NÖ-Wien ist Teil eines dichten Servicenetzes von <strong>Raiffeisen</strong>.<br />
Service und Koordination liefern die UnternehmerBeraterinnen und<br />
-Berater bei der Zusammenarbeit mit der <strong>Raiffeisen</strong> Leasing, der<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Versicherung oder <strong>Raiffeisen</strong> Capital Management.<br />
Der Grundsatz „Ein Ansprechpartner für Kunden “ ist Prinzip und<br />
Stärke der RLB NÖ-Wien. Langfristige Geschäftsbeziehungen –<br />
das ist das erklärte Ziel der RLB NÖ-Wien. Unternehmen durch<br />
Wachstumsphasen zu begleiten, mit dabei zu sein, wenn innovative<br />
Ideen verwirklicht werden, etwa wenn eine Internationalisierung<br />
angestrebt wird, aber auch den langen Atem für steinige<br />
Passagen zu haben – dafür stehen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter<br />
der RLB NÖ-Wien mit ihrem UnternehmerBerater-Anspruch.<br />
So sind sie oft auch schon im Vorfeld von finanziellen Fragen<br />
„Sparring-Partner“ für unternehmerische Weichenstellungen.<br />
Es geht um den Mehr[wert] für Kunden durch Begleitung und<br />
Beratung.
4 KOMMERZKUNDEN<br />
PUBLIC PRIVATE PARTNERSHIP – ERFOLGSGESCHICHTEN Fast<br />
200.000 Passagiere bei der Schnellbootverbindung Wien-Bratislava „Twin City Liner“ (gestartet im Juni 2006),<br />
das ist eine beeindruckende Erfolgsziffer dieses herausragenden PPP-Modells mit der Stadt Wien. Gemeinsam<br />
mit der Wien-Holding hat die RLB NÖ-Wien hier gezeigt, wie<br />
Partnerschaft in Konzeption und Umsetzung den wirtschaftlichen<br />
FAST 200.000 PASSAGIERE BEI<br />
DER SCHNELLBOOTVERBINDUNG Erfolg sichert. Die Spezialgesellschaft Central Danube Region<br />
WIEN-BRATISLAVA „TWIN CITY LINER“<br />
GmbH, die den Twin City Liner managt, ist eine gemeinsame<br />
Tochter und ein erfolgreiches Modell der Zusammenarbeit von<br />
Stadt Wien und RLB NÖ-Wien im Einsatz für die wirtschaftliche<br />
Entwicklung der Region. Sie bietet auch Energy Contracting an. Dabei wird der Energiehaushalt von großen<br />
Gebäuden und Gebäudekomplexen ohne kundeneigenen Kapitaleinsatz optimiert. Wichtige Projekte in<br />
Österreich und Ungarn wurden 2007 von der Central Danube realisiert: in Wien das Dianabad, in Sopron die<br />
Universität, in Budapest das Hallen- und Freibad Hajos (Trainingsstätte der ungarischen Olympiamannschaft).<br />
Die RLB NÖ-Wien ist auch beim Projekt „Therme Oberlaa Neu“ Finanzierungspartner der Stadt Wien.<br />
GROSSPROJEKTE STADTENT-<br />
WICKLUNG WIEN Im Immobilienbereich<br />
stellt die RLB NÖ-Wien ihre Kompetenz in Wien nicht<br />
nur durch zwei Großprojekte unter Beweis – Town-<br />
Town, ein neuer Stadtteil im Osten der Bundeshaupt-<br />
stadt und das Projekt Kabelwerk, ein neuer Stadtteil<br />
in Wien Favoriten. Die RLB NÖ-Wien ist z. B. auch der<br />
Finanzierungspartner bei der Revitalisierung eines<br />
Gebäudekomplexes an der Lassallestraße im 2. Be-<br />
zirk mit einer Nutzfläche von derzeit 22.800 m². Hier<br />
wird mit dem renommierten österreichischen Immobilienentwickler<br />
S+B Gruppe AG und der <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Holding eine Neugestaltung und Neupositionierung<br />
mit Hotel, Büros, Wohnungen und Einzelhandelsgeschäften<br />
vorgenommen.<br />
ANSPRUCHSVOLLE<br />
FINANZIERUNGSMODELLE<br />
BEI PROJEKTEN MIT HOHEM INNOVA-<br />
TIONSGRAD UND ANSPRUCHSVOLLER<br />
FINANZIERUNG BEWEIST DIE RLB NÖ-<br />
WIEN FLEXIBILITÄT DURCH DEN EINSATZ<br />
VON MASSGESCHNEIDERTEN FINANZIE-<br />
RUNGSINSTRUMENTEN. HOHES WISSEN<br />
IM VERKEHRS-, ENERGIE-, TOURISMUS-<br />
UND IMMOBILIENBEREICH ZEICHNET DIE<br />
MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER<br />
DER RLB NÖ-WIEN AUS.<br />
NIEDERÖSTERREICH – KOMPETENZ UND DIE STÄRKE DER<br />
VERNETZUNG Erfolg für den Kunden – das ist das erste Ziel für <strong>Raiffeisen</strong> in Niederösterreich. Die<br />
RLB NÖ-Wien bildet dafür mit den <strong>Raiffeisen</strong>banken in Niederösterreich ein starkes Netzwerk, das den wirt-<br />
schaftlichen Erfolg sichert. So sind etwa Ideen für Finanzierungsmodelle und Informationen über mögliche<br />
Förderungen das Kapital der <strong>Raiffeisen</strong>-Beraterinnen und -Berater, das in partnerschaftlicher Art und Weise<br />
nutzbar gemacht wird. Die bewährte Zusammenarbeit mit den Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken in der<br />
konsortialen Finanzierung von kleinen und mittleren Unternehmen wurde 2007 fortgesetzt und ausgeweitet.<br />
30 31
32,5 PROZENT DER JUNG-<br />
UNTERNEHMERINNEN, DIE<br />
IN NIEDERÖSTERREICH UM<br />
Mit einem Marktanteil bei den aws-Förderungen für<br />
wachsende Unternehmen von über 44 Prozent ist die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien (RBG NÖ-Wien)<br />
die Nummer eins. Das Jungunternehmer-Service von<br />
<strong>Raiffeisen</strong> bietet Unternehmens-<br />
gründern von Anfang an optimales<br />
Coaching und die nötige Erfolgs-<br />
kontrolle. Damit können wirtschaft-<br />
AWS-FÖRDERUNGEN AN- liche Misserfolge verhindert wer-<br />
SUCHEN, VERTRAUEN DEN den. Mit Nähe zum Kunden und<br />
EXPERTINNEN UND EXPER- Nähe zum Markt garantieren die<br />
TEN DER RBG NÖ-WIEN. Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
bedarfsgerechte Unterstützung.<br />
Motivation für unternehmerisches Handeln<br />
geben, die dynamische Kraft der Unternehmerinnen<br />
und Unternehmer fördern und sie in der Entwicklung<br />
unterstützen – das ist der Anspruch.<br />
FÖRDERUNGEN – RAIFFEISEN VERHILFT<br />
ZUR PUNKTLANDUNG Die Veränderungen der euro-<br />
päischen Förderlandschaft brachten nicht nur Herausforderungen,<br />
sondern auch neue Chancen für Unternehmen, die Investitionsvorhaben<br />
umsetzen wollen.<br />
Über die 2007 in Kraft getretenen neuen Förderungsrichtlinien<br />
dürfen sich vor allem KMU freuen.<br />
Die Grobstruktur ermöglicht Förderungen in Regio<br />
nal fördergebieten, für Investitionen von KMU, für<br />
umweltrelevante Maßnahmen im Bereich Forschung<br />
und Entwicklung. Das recht zeitige Beratungsge<br />
spräch mit den <strong>Raiffeisen</strong>-ExpertInnen ist der<br />
Schlüssel zur Unternehmensförderung – denn der<br />
Förderantrag muss vor Investitionsbeginn einge reicht<br />
werden. „Neue Chancen für Unternehmen in Nieder-<br />
österreich haben sich eröffnet.“ – unter diesem Mot-<br />
to hat die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien über<br />
700 Unternehmerinnen und Unternehmern im April<br />
2007 im Rahmen einer fünfteiligen Veranstaltungs-<br />
reihe zusammen mit allen wesentlichen Bundes- und<br />
Landesförderstellen kompakte Informationen angeboten.<br />
Das Wissen der <strong>Raiffeisen</strong>beraterInnen bringt<br />
dynamischen Unternehmen entscheidende Vorteile:<br />
Gemeinsam mit Kunden wurde in 566 Fällen um Förderung<br />
für Unternehmen angesucht. Damit hat die<br />
RLB NÖ-Wien ein Investitionsvolumen in Höhe von<br />
161 Mio. Euro in Wien und Niederösterreich begleitet.<br />
WETTBEWERB UND INNOVA-<br />
TION FÖRDERN Die sehr konstruktive<br />
Zusammenarbeit mit dem Land Niederösterreich<br />
sowie der niederösterreichischen Entwicklungsgesellschaft<br />
ecoplus ermöglichen eine nachhaltige<br />
Entwicklung der Region. Im Jänner 2007 wurde zum<br />
zweiten Mal der Clusterland-Award für die besten<br />
Kooperationsideen und -projekte zu den Themen<br />
Holz, Kunststoff, Lebensmittel, Ökobau und Wellbeing<br />
verliehen. Die RLB NÖ-Wien ist der Hauptsponsor<br />
dieser gemeinsamen Initiative mit dem Land Niederösterreich<br />
und ecoplus. Cluster sind ein gezieltes,<br />
wirtschaftspolitisches Instrument zur Stärkung der<br />
regionalen Wirtschaft.<br />
Auch beim Niederösterreichischen Innovationspreis<br />
(vergeben im Oktober 2007) ist die RLB NÖ-Wien<br />
Partner. Der Niederösterreichische Innovationspreis<br />
ist eine Auszeichnung für niederösterreichische Unter-<br />
nehmen, die besondere Leistungen in den Bereichen<br />
Produkt-, Verfahrens- und Dienstleistungsentwicklung<br />
erbracht haben.<br />
Im Dezember war dann der RIZ Genius 2007 im<br />
Flugmuseum Aviaticum in Wiener Neustadt angesagt.<br />
Beim Genius-Ideenwettbewerb werden die<br />
innovativsten Businessideen ausgezeichnet – und<br />
die RLB NÖ-Wien gehört auch hier zu jenen, die<br />
Gründungsideen verwirklichen helfen. Auch bei der<br />
Internationalisierung heimischer Unternehmen ist die
4<br />
KOMMERZKUNDEN<br />
RLB NÖ-Wien ein bewährter Partner – ob auf dem<br />
Weg in die nahe Centrope-Region oder auf einen anderen<br />
Kontinent. Von den ersten Überlegungen über<br />
konkrete Marktforschung und Netzwerk zu konkreten<br />
Kooperationspartnern im Ausland bis hin zu allen Fragen<br />
der Finanzierung spannt die RLB NÖ-Wien den<br />
weiten Bogen ihrer Serviceleistungen.<br />
INTERNATIONAL ERFOLGREICH<br />
MIT DER RLB NÖ-WIEN Das Spitzenin-<br />
stitut der <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien, die RLB<br />
NÖ-Wien, begleitet ihre Kunden bei ihren Auslands-<br />
aktivitäten in alle wichtigen Exportmärkte. Dies erfolgt<br />
über kompetente Experten im Haus – die Consultants<br />
(siehe Kasten) – sowie über ihre Beteiligungen und<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Partnerbanken in Zentral- und Osteuropa.<br />
Darüber hinaus hat die RLB NÖ-Wien ein effizientes<br />
Netzwerk aus 1.600 Korrespondenzbanken, davon<br />
650 außerhalb Europas.<br />
Dieses funktionierende Netzwerk ist beim Zahlungs-<br />
verkehr, bei Akkreditiv- und Garantiegeschäften so-<br />
wie bei Exportfinanzierungen in weiter entfernte und<br />
schwierigere Märkte ein nicht zu unterschätzender<br />
Vorteil, den immer mehr Kunden für sich nützen.<br />
PRODUKTE UND CONSULTING-SERVICES DER RLB<br />
NÖ-WIEN IM INTERNATIONALEN GESCHÄFT<br />
Exportfinanzierung Dokumentengeschäft<br />
und Handelsfinanzierungen<br />
Finanzierung<br />
von Auslandsinvestitionen<br />
EU- und weitere<br />
internationale Förderungen<br />
Internationale<br />
Projektfinanzierung<br />
Strukturierte Finanzierungen<br />
(in Kooperation mit internationalen<br />
Finanzinstituten)<br />
Auslandsbankgarantien<br />
Zins- und Währungsrisikomanagement<br />
Internationaler<br />
Zahlungsverkehr und Cash<br />
Management<br />
Correspondent Banking<br />
VERNETZUNG SCHAFFT MEHRWERT<br />
32 33<br />
Herr Dr. Gruber, was ist Ihr Zugang zum Thema<br />
Vernetzung?<br />
»Unsere Strategie und unser Anspruch lauten: Wir sind verlässlicher und<br />
berechenbarer Partner gegenüber unseren Kunden und bieten diesen über<br />
das klassische Bankgeschäft hinaus einen MehrWert an. Das ist vor allem<br />
auch unser breites Netzwerk, welches unseren Kunden neue Geschäftsmöglichkeiten<br />
eröffnen soll.«<br />
Was ist die Stärke von <strong>Raiffeisen</strong>?<br />
GENERALDIREKTOR-STV.<br />
MAG.DR. ROBERT GRUBER<br />
»Nachhaltiger unternehmerischer Erfolg, das ist unser Ziel, welches auch<br />
unsere Kundenbeziehungen prägen soll! Nicht kurzfristiger Opportunis-<br />
mus steht im Fokus, sondern vielmehr eine langfristige Partnerschaft. Und<br />
genau das Wort Partnerschaft bringt es auf den Punkt: Beide Seiten sollen<br />
von der Zusammenarbeit gleichermaßen profitieren und sich organisch<br />
weiterentwickeln.«<br />
Was ist Ihr Anspruch in der Region?<br />
»Es sollte keinen Kunden und kein Projekt geben, über die wir nicht Be-<br />
scheid wissen und wo wir eingebunden sein wollen. Auf gesellschaftlicher<br />
Ebene müssen wir den <strong>Raiffeisen</strong>auftrag ernst nehmen und unseren Beitrag<br />
zur Weiterentwicklung der Region leisten.«
VERNETZT<br />
INTERNA-<br />
TIONAL<br />
STARK<br />
WACHSEN.<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Niederösterreich-Wien ist als stärkste<br />
Regionalbank im Osten Österreichs für immer mehr Unternehmen<br />
die erste Adresse für grenzüberschreitendes Engagement.
ATTRAKTIVE PROJEKTE IN DER CENTROPE-REGION VERWIRKLICHEN,<br />
ETWA IM BEREICH IMMOBILIENENTWICKLUNG. Führend in diesem Bereich<br />
ist die Warimpex Finanz- und Beteiligungs AG (www.warimpex.at).<br />
Im Hotel Diplomat in Prag freuen sich Hotelmanager Dipl.-Ing. Vladimir Gjuras,<br />
Georg Folian, Stv. Vorstandvorsitzender der Warimpex und<br />
Prok. Mag. Wolfgang Kier (Abt. Immobilien- und Projektfi nanzierung)<br />
über die erfolgreiche Geschäftsbeziehung.
Besonders der Wirtschaftsraum Centrope, die Region um<br />
Prag, Budapest, Bratislava und Wien, bietet besondere Entwicklungschancen.<br />
Das internationale Netzwerk von <strong>Raiffeisen</strong> stellt für die Kunden<br />
bei ihren Export- und Importaktivitäten sowie Auslandsinvestitionen<br />
einen klaren Wettbewerbsvorteil dar.<br />
2007 WURDEN EXPORT- UND AUSLAND-<br />
SORIENTIERTE KUNDEN VERSTÄRKT<br />
MIT OPTIMIERTEN LÖSUNGEN FÜR HAN-<br />
DELSFINANZIERUNGEN, EXPORTFINAN-<br />
ZIERUNGEN UND AUSLANDSINVESTI-<br />
TIONEN SOWIE DURCH MASSGESCHNEI-<br />
DERTE PRODUKTE UNTERSTÜTZT.<br />
HOHE INTERNATIONALE ANERKEN-<br />
NUNG ALS KOOPERATIONSPARTNER<br />
Die RLB NÖ-Wien verfügt über ausgezeichnete<br />
Kontakte zu den wichtigsten<br />
europäischen und internationalen Finanzinstituten.<br />
Die guten Geschäftsbeziehungen<br />
zur European Bank for Reconstruction<br />
and Developement (EBRD),<br />
International Finance Corporation (IFC)<br />
und zur Europäischen Investitionsbank<br />
(EIB) konnten 2007 weiter intensiviert<br />
werden. Die RLB NÖ-Wien präsentiert<br />
sich als professioneller Kooperationspartner<br />
von internationalen Großbanken<br />
sowie Spezialfinanzierungsinstituten<br />
und gewährleistet dadurch für Kunden<br />
eine perfekte Umsetzung internationaler<br />
Finanzierungsprojekte.<br />
RLB NÖ-WIEN: INTERNATIONALER PARTNER Das <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Netzwerk reicht in 16 zentral- und osteuropäische Länder sowie in wichtige Destinationen<br />
in Asien und Übersee. Zusätzlich bieten die über 1.600 Korrespondenzbankbeziehungen<br />
der RLB NÖ-Wien, davon 650 außerhalb Europas, Kunden einen maßgeblichen Vorsprung<br />
bei ihren Geschäften in weiter entfernten und schwierigeren Märkten.<br />
ÜBERDURCHSCHNITTLICHE WACHSTUMSRATEN Nach<br />
dem bereits sehr erfolgreichen Jahr 2006 verzeichneten das Dokumentengeschäft und die<br />
Handelsfinanzierungen 2007 einen weiteren Rekord in der Anzahl der Transaktionen sowie<br />
des Volumens, welches um ein Drittel stieg.<br />
Die Finanzierung von Exporten und Auslandsinvestitionen konnte vor allem im Laufe des<br />
ersten Halbjahres 2007 sehr erfolgreich forciert werden. Trotz der in der zweiten Hälfte<br />
des Jahres zunehmend engeren Refinanzierungskonditionen der Oesterreichischen<br />
Kontrollbank (OeKB) gelang es erneut, überproportionale Zuwächse in diesem Bereich<br />
zu generieren.
5 CENTROPE<br />
/ INTERNATIONAL<br />
DIE CHANCE CENTROPE NÜT-<br />
ZEN Ein Blick auf die unmittelbaren österrei-<br />
chischen Nachbarstaaten im Jahr 2007 zeigte, dass<br />
die Wachstumsdynamik je nach Land unterschiedlich<br />
stark ausgeprägt war. Die Slowakei ist und bleibt der<br />
Wachstumstiger in der Centrope-Region (2007: +9,3<br />
Prozent), was zu einem Großteil auf den boomenden<br />
Auto- und Elektroniksektor zurückzuführen ist. Der<br />
private Konsum entwickelt sich immer mehr zu einer<br />
wichtigen Wachstumsstütze. Auch in Tschechien ist<br />
der private Konsum eine wichtige Komponente des<br />
Bruttoinlandsprodukts (2007: +6,1 Prozent). In Un-<br />
garn konnte das Bruttoinlandsprodukt 2007 ein Plus<br />
von 1,8 Prozent erzielen.<br />
DAS KONSTANTE WIRTSCHAFTSWACHSTUM,<br />
STEUERBEGÜNSTIGUNGEN, HOHE EU-FÖRDE-<br />
RUNGEN BIS 2013, DIE ZENTRALEUROPÄISCHE<br />
LAGE, NIEDRIGE ARBEITSLOSIGKEIT – DAS AL-<br />
LES BEGRÜNDET HOHE ERWARTUNGEN UND<br />
ABTEILUNG CENTROPE: TOP-<br />
SERVICE FÜR UNTERNEH-<br />
MERINNEN UND UNTERNEH-<br />
MER Wirtschaftliches Wachstum zu stützen und<br />
zu nützen, setzt hohes professionelles Know-how<br />
voraus. Die Spezialabteilung Centrope der RLB NÖ-<br />
Wien bietet mit fach- und sprachkompetenten Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeitern ein umfassendes Servicepaket<br />
für alle Staaten der Centrope-Region an.<br />
Als genauer Beobachter und Kenner der Centrope-<br />
Märkte kümmert sich das Berater-Team der RLB NÖ-<br />
Wien gemeinsam mit den Netzwerkbanken vor Ort<br />
um die Erledigung wichtiger Behördenwege oder<br />
um den Kontakt zu Wirtschaftsprüfern, Anwälten und<br />
Notaren. Auf diesem Weg werden Unternehmerinnen<br />
und Unternehmer beim Schritt über die Grenzen<br />
unterstützt. Die RLB NÖ-Wien kann dabei auf zwan-<br />
zig Jahre Erfahrung zurückblicken – dieser Know-<br />
how-Vorsprung und Direktbeteiligungen an Banken<br />
in der Region geben Sicherheit.<br />
Im Jahr 2007 waren die Spezialisten der Abteilung<br />
Centrope stark nachgefragte Ansprechpartner für<br />
Österreichs Unternehmerinnen und Unternehmer:<br />
Über 1.000 Beratungen wurden durchgeführt – das<br />
entspricht einem Anstieg von über 100 Prozent<br />
gegenüber dem Vorjahr.<br />
Darüber hinaus kooperiert die RLB NÖ-Wien zum<br />
Thema Centrope mit Spezialgesellschaften wie<br />
etwa der Central Danube Region GmbH oder der<br />
niederösterreichischen Wirtschaftsagentur ecoplus.<br />
Sonderdienstleistungen bietet die RLB NÖ-Wien auch<br />
gemeinsam mit der Wirtschaftskammer sowie mit den<br />
Bundesländern Niederösterreich und Wien an.<br />
SOMIT DIE INTENSIVIERUNG DER AKTIVITÄTEN<br />
IN DER CENTROPE-REGION. INTERNATIONAL DESK-KONZEPT:<br />
ANSPRECHPARTNER VOR ORT<br />
Als die BeraterBank in der Region hat die RLB NÖ-<br />
Wien ein starkes und tragfähiges Netzwerk zur<br />
Verfügung. Nicht nur, weil sie direkt an Banken in<br />
der Tschechischen Republik, in der Slowakei und in<br />
Ungarn beteiligt ist. Sondern vor allem auch, weil sie<br />
sich auf die Expertinnen und Experten der International<br />
Desks in den Ländern der Centrope-Region<br />
verlassen kann. Diese geben heimischen Klein- und<br />
Mittelunternehmen die notwendige Unterstützung<br />
auf dem Weg nach Zentral- und Osteuropa. Mit der<br />
erfolgreichen Kombination aus bestens ausgebildeten<br />
heimischen Firmenkundenbetreuern und<br />
mit den Landesspezifika vertrauten Expertinnen<br />
und Experten vor Ort bietet <strong>Raiffeisen</strong> einen umfassenden<br />
Service für die Schritte zur Internationalisierung<br />
österreichischer Kunden.<br />
36 37
An den International Desks stehen Ansprechpartner bereit, die Deutsch sprechen. Damit fällt besonders für<br />
kleine und mittlere Unternehmen, die oft Sprachschwierigkeiten befürchten, eine wesentliche Hemmschwelle<br />
weg. Die Betreuer verfügen über ein umfassendes Wissen in Bezug auf österreichische Unternehmensführung<br />
und Finanzierung und können dadurch besonders genau auf die Anforderungen ihrer Kunden eingehen.<br />
INNOVATIVE CENTROPE-PRODUKTE Einen Wettbewerbsvorteil für Kunden bietet<br />
auch die grenzüberschreitende Produktentwicklung und Betreuung. Das Centrope-Konto – im ersten Jahr<br />
2007 konnten rund 100 Konten eröffnet werden – und der Centrope-Kredit sind punktgenau für den Bedarf<br />
von österreichischen Unternehmen entwickelt worden, die ihre Geschäftstätigkeit in der Centrope- Region<br />
gestaltend umsetzen. Finanzierung in Tschechien, der Slowakei oder Ungarn – Vertrag in Wien: so die<br />
serviceorientierte Kurzformel für den Centrope-Kredit der RLB NÖ-Wien.<br />
Auf der Basis bestehender Geschäftsverbindungen in Österreich übernimmt die RLB NÖ-Wien die Haftung<br />
für die Finanzierung von Tochterunternehmen gegenüber den Netzwerkbanken in der Centrope-Region. Die<br />
materielle Kreditentscheidung erfolgt in diesem Modell durch die RLB NÖ-Wien, die transparente und stan-<br />
dardisierte Konditionengestaltung und die Abwicklung durch den Kundenberater in Wien.<br />
2008 soll durch gezielte Entwicklung von neuen, speziell zugeschnittenen Centrope-Produkten die Kunden-<br />
Akquisition in und aus der Region verstärkt werden.<br />
ERFOLGSPROJEKT CENTROPA REGIONAL FUND Der <strong>Raiffeisen</strong> Centropa Regional<br />
Fund konnte 2007 – trotz der in Folge der Subprime-Krise in den USA schwierigen Rahmenbedingungen an den Finanzmärkten<br />
– ein weiteres erfolgreiches Geschäftsjahr verzeichnen.<br />
Das Volumen des Genussrechts wurde um 27 Mio. Euro auf rund 70 Mio. Euro gesteigert. Im Jahr 2007<br />
erwirtschaftete der <strong>Raiffeisen</strong> Centropa Regional Fund eine Wertentwicklung in der Höhe von rund drei Prozent.<br />
Für Anleger, die seit Auflage am 31. Mai 2005 gezeichnet haben, beträgt die Wertsteigerung zu Jahresende<br />
2007 31,9 Prozent. Am 17. März 2008 wurden in der ausschüttenden Tranche des Genussrechts für das<br />
Geschäftsjahr 2007 sechs Euro je Genussrecht ausbezahlt.<br />
Der <strong>Raiffeisen</strong> Centropa Regional Fund bietet die Möglichkeit für ein breit gestreutes Investment in die Wachs-<br />
tumsregion Centrope. Das Kapital wird zu gleichen Teilen einerseits in Unternehmensbeteiligungen und<br />
andererseits in Staats- und Unternehmensanleihen der Centrope-Region investiert.
5 CENTROPE<br />
/ INTERNATIONAL<br />
DER TWIN CITY LINER HAT SEHR<br />
ERFOLGREICH SEIN ERSTES<br />
VOLLES JAHR ABSOLVIERT: IM<br />
ZUGE DES LINIENBETRIEBES<br />
WURDEN BIS ENDE 2007 FAST<br />
200.000 FAHRGÄSTE ZWISCHEN<br />
DEN DONAUMETROPOLEN WIEN<br />
UND BRATISLAVA BEFÖRDERT.<br />
CENTROPE-ERFOLGSPROJEKTE Die<br />
RLB NÖ-Wien ist auch direkter Impulsgeber für die Region,<br />
so z. B. mit dem Twin City Liner, der Schnellbootverbindung<br />
zwischen Wien und Bratislava, im Infrastrukturbereich. Aufgrund<br />
dieser positiven Entwicklung wurde eine Investitionsentscheidung<br />
zum Ankauf eines zweiten Schiffes getroffen. Der Start<br />
des zweiten Katamarans im Vollbetrieb erfolgt ab 1. Juni 2008.<br />
Zusätzlich wird der bereits bestehende Fahrplan weiter optimiert,<br />
sodass ein noch attraktiveres Angebot für Touristen und<br />
Geschäftsreisende bestehen wird.<br />
Das Geschäftsfeld der Energiesparprojekte innerhalb der Centrope-Region konnte in Kooperation mit der<br />
Central Danube Region GmbH im Jahr 2007 endgültig erfolgreich etabliert werden. Seit Anfang 2006 wurden<br />
dabei im Auftrag der Stadt Wien und der RLB NÖ-Wien vier Großprojekte in der Bundeshauptstadt und in der<br />
näheren Umgebung fertiggestellt. Mehr als dreimal so viele sind derzeit in Österreich, Ungarn und der Slowakei<br />
in Umsetzung oder in Vorbereitung.<br />
Durch die ersten realisierten Projekte betrug gesamtwirtschaftlich die jährliche CO ² -Einsparung in der<br />
Centrope-Region 2.650 Tonnen, das entspricht einem Finanzvolumen von über einer Million Euro.<br />
Auf Basis dieser guten Entwicklung werden weitere Alternativenergieprojekte geplant. Dabei werden<br />
künftig Energie-Gesamtlösungen wie die Energieeffi zienzplanung von Neu- und Umbauten, die Redimensionierung<br />
bzw. Rationalisierung bestehender Objekte, der Wechsel des Energieträgers (z. B. Solar-/Alternativenergie)<br />
sowie ein laufendes Energiemanagement im Mittelpunkt stehen.<br />
Von der Hauptabteilung Sonder- und Projektfi nanzierung wurden bisher Projekte in der Centrope-Region mit<br />
einem Gesamtvolumen von 0,5 Mrd. Euro verwirklicht. Der Schwerpunkt lag dabei im Bereich Immobilien und<br />
erneuerbare Energie.<br />
CASH 5%<br />
DIREKTINVESTMENTS 1%<br />
SONSTIGE ANLEIHEN 17%<br />
STAATSANLEIHEN 29%<br />
CENTROPA REGIONAL FUND zum 28.12. 2007<br />
AKTIEN 48%<br />
38 39
VERNETZT<br />
ERTRAGREICH<br />
WIRTSCHAF-<br />
TEN.Die <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Niederösterreich-Wien<br />
trägt als erfolgreiche Wertpapierbank Verantwortung:<br />
In einem turbulenten Marktumfeld ist <strong>Raiffeisen</strong> in Wien stabiler<br />
Partner für Geldanleger. Umsichtige Beratung, basierend auf<br />
profunden Analysen von Wirtschaft, Konjunktur und Entwicklungen<br />
an den Finanzmärkten, und innovative Ideen – darauf baut<br />
die vertrauensvolle Zusammenarbeit mit den Kunden auf.
DEN ÜBERBLICK BEWAHREN, VERNETZT DENKEN – das ist in der aufregenden<br />
Welt der Finanzmärkte tägliche Herausforderung. In der Hauptabteilung Treasury<br />
sichert das eine engagierte Truppe im Handelsraum der RLB NÖ-Wien.<br />
Im Bild: Mag. Gundula Grabmaier (Consultant Professional, Abt. Treasury Consulting)<br />
und Abteilungsleiter Prok. Mag. Werner Serles (Finanzmarkt Consulting <strong>Raiffeisen</strong>banken)<br />
– im Hintergrund Assistentin Gabriele Jung.
Die Krise auf den internationalen Finanzmärkten hat das Jahr 2007<br />
massiv geprägt. Noch sind die Folgen nicht endgültig absehbar, der Domino-<br />
effekt aus Immobilienabwertungen, Spread-Ausweitungen, Kursverlusten,<br />
Vertrauens- und Liquiditätskrise ist noch nicht gestoppt.<br />
DIE HOHE VOLATILITÄT AN DEN FINANZMÄRKTEN<br />
WIRD DIE MARKTTEILNEHMER AUCH 2008 BESCHÄFTIGEN.<br />
DIREKTE INVESTMENTS IM<br />
AMERIKANISCHEN IMMOBILI-<br />
ENMARKT HAT ES NICHT GE-<br />
GEBEN, GLEICHWOHL SIND<br />
DIE AUSWIRKUNGEN DER<br />
IMMOBILIENKRISE DEUTLICH<br />
ZU SPÜREN GEWESEN.<br />
AUSWIRKUNGEN DER SUBPRIME-KRISE AUF DIE RLB NÖ-WIEN<br />
Das Treasury der RLB NÖ-Wien veranlagt die freien Mittel der Bank traditionell konservativ. Die massiven<br />
Spread-Ausweitungen quer über alle Investment- und Rating-Kategorien haben zu Bewertungsverlusten im<br />
Nostro-Bestand der RLB NÖ-Wien geführt. Mit einem Wert von 0,8 Prozent des gesamten Wertpapierbestandes<br />
war der Abwertungsbedarf allerdings sehr überschaubar und überwiegend temporärer Natur.<br />
Weiters sind Auswirkungen im Funding-Bereich zu beobachten. Der starke Anstieg in den<br />
Geldmarktsätzen weit über das übliche Niveau gegenüber den Leitzinsen der EZB hinaus<br />
ist Ausdruck des massiven Vertrauensverlustes zwischen den internationalen Geschäfts-<br />
banken. Im klassischen Emissionsgeschäft waren Wertpapier emissionen im zweiten Halb-<br />
jahr kaum noch möglich, die Aufschläge sind in einem Ausmaß angestiegen, dem sich<br />
die RLB NÖ-Wien nicht anschließen wollte. Durch den ausge glichenen Funding-Mix aus<br />
Kunden- und Spareinlagen, Retail-Emissionen und Interbankgeschäften konnte die Liqui-<br />
dität der Bank jederzeit sichergestellt werden. Hier profitiert die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe<br />
NÖ-Wien von ihrem starken Primärmittelaufkommen.<br />
EMISSIONSGESCHÄFT: VERLAGERUNG DER SCHWERPUNKTE<br />
Unter diesen Voraussetzungen konnte die RLB NÖ-Wien im Jahr 2007 Emissionen im Volumen von 945 Mio.<br />
Euro absetzen. Damit lag das Volumen knapp 16 Prozent unter dem Vorjahr. Insgesamt konnte der Anteil<br />
der im Retail platzierten Anleihen auf über 50 Prozent gesteigert werden. Mit einem Volumen von 150 Mio.<br />
Euro an emittierten Wohnbauanleihen unterstrich die RLB<br />
NÖ-Wien ihre herausragende Stellung in diesem Markt.
6 FINANZMÄRKTE<br />
EIN WICHTIGER MEILENSTEIN: LIQUIDI-<br />
TÄTSMANAGEMENT IN DER RBG NÖ-WIEN<br />
Vor dem Hintergrund der aktuellen Entwicklungen hat<br />
die Thematik der Liquiditätssicherung eine ganz neue<br />
Dimension erreicht. Seit 2006 hat eine Arbeitsgruppe<br />
von externen und internen Experten unter der Leitung<br />
des RLB NÖ-Wien Treasury ein Liquiditätsmodell für die<br />
gesamte <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe Niederösterreich-<br />
Wien (RBG NÖ-Wien) entwickelt. Dieses Modell umfasst<br />
vier wesentliche Themenbereiche: Systeme zur<br />
Messung der operationalen und strukturellen Liquidität<br />
in der RBG, ein Linienmodell für die <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
in Niederösterreich, einen mehr stufigen Liquiditätsnot-<br />
fallplan sowie als Kernstück einen einheitlichen Liqui-<br />
ditätsmanagement-Vertrag. Dieser Vertrag ermöglicht<br />
den Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken die pro-<br />
blemlose Abbildung des Liquiditätsrisikos nach ICAAP<br />
und Basel II sowie der RLB NÖ-Wien die Messung und<br />
Darstellung der Liquiditätssituation in der gesamten<br />
RBG NÖ-Wien sowie den Zugriff im Notfall.<br />
Zusätzlich konnte über bilaterale Verträge das Volu-<br />
men an tenderfähigen Wertpapieren um 50 Prozent<br />
erhöht werden. Die RLB NÖ-Wien ist seit 2007 ein<br />
direkter Teilnehmer an den Tenderoperationen der<br />
Europäischen Zentralbank.<br />
REKORD-FINANZERGEBNIS<br />
TROTZ MARKTTURBULENZEN<br />
IM „JAHR DES NEUKUNDEN“<br />
Mit 15,2 Mio. Euro konnte das bisher beste Finanzergebnis<br />
aus dem Jahr 2005 um 26 Prozent gesteigert<br />
werden. Hauptverantwortlich hierfür waren der Devisenhandel<br />
in klassischen und derivaten Instrumenten<br />
und der Handel mit Kapitalmarkt-Derivaten.<br />
So erfreulich wie schon in den Vorjahren entwickelte<br />
sich das Consulting- und Sales-Geschäft im Treasury<br />
der RLB NÖ-Wien. Durch zahlreiche neue Produkte<br />
und Produktvarianten, Marktführerschaft bei Innova-<br />
FINANZERGEBNIS<br />
in Mio. Euro (bis 2004 UGB Finanzergebnis, ab 2005 IFRS Handelsergebnis)<br />
tionen und anhaltend hohe Beratungsqualität konnte<br />
erneut ein Rekordergebnis in der Betreuung von<br />
Kommerz-, Gewerbe- und Private Banking-Kunden<br />
erreicht werden. Ein weiterer Schwerpunkt lag auf der<br />
Gewinnung von Neukunden.<br />
Neben der intensiven Beratung der Öffentlichen<br />
Hand wurden auch erstmals kommerzielle Kunden<br />
der Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken in das<br />
Consulting-Konzept integriert. Der wesentliche Fokus<br />
war dabei auf die Optimierung von Fremdwährungskrediten<br />
durch modernste Optionsstrategien sowie<br />
auf die Reduzierung des Zinsaufwandes auf der<br />
Passivseite der Kunden gerichtet.<br />
Neben den Aufgaben des Asset Managements<br />
diskretionärer wie beratender Dachfondsmandate<br />
rücken immer mehr die Themen des klassischen<br />
Aktiv-/Passivmanagements und des Liquiditätsmanagements<br />
in den Fokus der Dienstleistung.<br />
CENTROPA REGIONAL FUND:<br />
VOLUMENWACHSTUM TROTZ<br />
SCHWIERIGER MARKTBEDIN-<br />
GUNGEN Bei den Asset Management-Pro-<br />
dukten der RLB NÖ-Wien stach vor allem der „Centropa<br />
Regional Fund“ heraus, der 2007 trotz schwieriger<br />
Marktbedingungen ein Volumenwachstum von 65<br />
Prozent auf knapp 70 Mio. Euro und einen Ertrag<br />
von rund drei Prozent aufweisen konnte. Dadurch<br />
42 43<br />
FINANZMARKT CONSULTING NIEDER-<br />
ÖSTERREICHISCHE RAIFFEISENBANKEN<br />
Um die wichtige Rolle der Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
in der Betreuung durch die Geschäftsgruppe Finanzmärkte zu un-<br />
terstreichen, wurde die neu geschaffene Abteilung „Finanzmarkt<br />
Consulting Niederösterreichische <strong>Raiffeisen</strong>banken“ direkt dem<br />
Vorstand unterstellt. Inzwischen werden 72 von 82 Banken serviciert.
DAS SPARBUCH IST NACH<br />
WIE VOR SPITZENREITER<br />
IN DER BELIEBTHEITS-<br />
SKALA, WENN DIE ÖSTER-<br />
REICHERINNEN UND ÖS-<br />
TERREICHER NACH IHRER<br />
BEVORZUGTEN VERAN-<br />
LAGUNGSFORM GEFRAGT<br />
WERDEN.<br />
RAIFFEISEN DYNAMIK INDEX<br />
Wirtschaftsraum Centrope<br />
herausragend<br />
kommt auch die Stärke im Wirtschaftswachstum<br />
der Centrope-Region im Vergleich zu den anderen<br />
EU-Staaten zum Ausdruck – wie sie im von der RLB<br />
NÖ-Wien errechneten Dynamikindex auch anschaulich<br />
gemacht wird (vgl. Abbildung).<br />
Das börsenotierte Genussrecht, das in Staats- und<br />
Unternehmensanleihen, Aktien und Direktinvestitionen<br />
der Märkte Tschechien, Slowakei, Ungarn und<br />
Österreich veranlagt ist, konnte seit seiner Auflage im<br />
Mai 2005 bis zum Ende des Berichtsjahres eine Wertentwicklung<br />
in Höhe von 31,9 Prozent erzielen. Mit der<br />
Ausschüttung in Höhe von sechs Euro (= 6 Prozent<br />
vom Nominale) im März 2007 und 2008 freuten sich<br />
Anleger über einen stabilen Ertragszufluss. Im Mai<br />
fand in der RLB NÖ-Wien zu diesem Thema auch<br />
eine mit hochkarätigen Vortragenden besetzte Top-<br />
Fachveranstaltung statt. Unter dem Titel „50 Jahre<br />
EU – 3 Jahre Osterweiterung – 2 Jahre Centropa Re-<br />
gional Fund“ referierte als Festredner Vizekanzler und<br />
Finanzminister Mag. Wilhelm Molterer.<br />
HÖHENFLUG DER<br />
SPAREINLAGEN-<br />
ENTWICKLUNG 2007<br />
Von den steigenden Zinsen, ausgelöst<br />
durch die US-Immobilienkrise,<br />
profitierten die Sparer. Dies zeigt auch<br />
die überdurchschnittliche Spareinlagenentwicklung<br />
in den Wiener Filialen<br />
von +16,8 Prozent oder +255<br />
Mio. Euro, bzw. bei den Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
+7,5 Prozent oder +712 Mio. Euro. In<br />
Niederösterreich wurde 2007 die 10-Milliarden-Euro-<br />
Schallmauer durchbrochen.<br />
Seit Dezember 2007 bietet die RLB NÖ-Wien eine<br />
weitere Produktinnovation: <strong>Raiffeisen</strong> Online-Sparen<br />
per Mausklick in Elba-Internet. Auf elektronischem<br />
Weg kann ein Sparkonto eröffnet und sofort flexibel<br />
zu attraktiven Konditionen gespart werden.<br />
Auch die im Herbst letzten Jahres erstmalig in Wien<br />
angebotene Produktkombination aus einem bestver-<br />
zinsten, kurzfristigen Vermögenssparbuch und dem<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Wachstumsländer-Garantiefonds wurde<br />
von den Kunden sehr gut angenommen.<br />
STARK IN DER VERNETZUNG Die<br />
Kooperation der RBG NÖ-Wien mit Unternehmen<br />
sowohl innerhalb als auch außerhalb des <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Sektors zeigt weitere Erfolge: Im Asset Management<br />
hat sich die Zusammenarbeit mit der Tochtergesellschaft<br />
„<strong>Raiffeisen</strong> Capital Management“, der führenden<br />
Fondsgesellschaft Österreichs, weiterhin<br />
bewährt. <strong>Raiffeisen</strong>-Wertpapierfonds waren zum<br />
Jahresende 2007 mit einem Volumen von 3,6 Mrd.<br />
Euro bei Kunden der RBG NÖ-Wien platziert. Dem<br />
in Europa führenden Baukonzern „Strabag SE“ gelang<br />
im Herbst mit Unterstützung der RLB NÖ-Wien<br />
als Konsortialbank ein sehr erfolgreicher Börsegang,<br />
die <strong>Raiffeisen</strong> International holte durch eine Kapital-<br />
erhöhung im September 1,2 Mrd. Euro an die Börse<br />
– ebenfalls unter Beteiligung der RLB NÖ-Wien im<br />
Konsortium.<br />
Diese attraktiven Neuangebote führten dazu, dass<br />
immer mehr Kunden der RBG NÖ-Wien auch zu De-<br />
potkunden wurden: 2007 eröffnete die RBG NÖ-Wien<br />
rund 9.200 neue Depotkonten.
6<br />
FINANZMÄRKTE<br />
DER KUNDE IM FOKUS Gerade das<br />
Jahr 2007 hat die Bedeutung einer qualifizierten Bera-<br />
tung untermauert. So konnten die vier Berater des Investment-Consultings<br />
in insgesamt 490 Gesprächen<br />
die Kundenbetreuer in den Bereichen Privatkunden,<br />
Handel und Gewerbe und Kommerzkunden der RLB<br />
NÖ-Wien sowie der RBG NÖ-Wien unterstützen und<br />
knapp 180 Mio. Euro an Veranlagungen neu investieren<br />
bzw. umschlagen. Da die Komplexität im Veranlagungsbereich<br />
durch die explosionsartige Entwicklung<br />
der Strukturierten Produkte, Zertifikate u. Ä. ständig<br />
ansteigt, nimmt auch die Bedeutung der fachlichen<br />
Unterstützung des Kundenbetreuers als Relationship-<br />
Manager im großvolumigen Veranlagungsbereich<br />
weiter zu. 2007 galt es, neben Neuveranlagungen vor<br />
allem bestehenden Kunden durch umfassende Information<br />
und Beratung proaktiv zur Seite zu stehen.<br />
2007 war aber auch von geänderten rechtlichen<br />
Rahmenbedingungen im Veranlagungsgeschäft<br />
geprägt. Wichtig: die EU-Dienstleistungsrichtlinie für<br />
das Wertpapiergeschäft „MiFID – Markets in Financial<br />
Instruments Directive“, welche auf nationaler Ebene<br />
im „Wertpapieraufsichtsgesetz WAG 2007“ per An-<br />
fang November 2007 durchzuführen war. <strong>Raiffeisen</strong><br />
arbeitete bereits frühzeitig an der Umsetzung der<br />
rechtlichen Aspekte und der notwendigen EDV-<br />
Adaptierungen. Mehr als 1.200 AnlageBeraterinnen<br />
und -Berater in Niederösterreich und Wien wurden<br />
im September und Oktober zum Thema geschult.<br />
Ab diesem Zeitpunkt wurden auch die Kunden entsprechend<br />
den neuen, erweiterten rechtlichen Rahmenbedingungen<br />
beraten – die RBG NÖ-Wien war<br />
als erste <strong>Raiffeisen</strong>-Teilorganisation deutlich vor dem<br />
1. November „MiFID-fit“.<br />
VERSICHERUNG UND BAUSPA-<br />
REN Die RLB-Tochter AKTUELL, mit ihren Standor-<br />
ten in Wien, Linz und Graz, hat 2007 ein Jahr im Zeichen<br />
44 45<br />
der Konsolidierung verzeichnet. WAR 2007 EIN BESONDERES<br />
Obwohl der Schwerpunkt in der ERFOLGSJAHR: IN ALLEN<br />
Maklerschiene derzeit in der KENNZAHLEN LAG DIE RBG<br />
Schaffung nachhaltiger hoch- NÖ-WIEN ÜBER DEN GEqualitativer<br />
Prozesse zur Gewin- SAMTZAHLEN. EIN THEMA,<br />
nung und Betreuung von A- bis DAS IMMER MEHR AUF-<br />
D-Kunden liegt, sind bereits 2007 MERKSAMKEIT BEKOMMT.<br />
erste prestigeträchtige Akquisitionen<br />
gelungen, und auch die Zusammenarbeit mit den<br />
Betreuern des Kommerzkundenbereichs der RLB NÖ-<br />
Wien wurde neu strukturiert, im Bereich betrieblicher<br />
Vorsorge wurden Schwerpunkte gesetzt.<br />
In der Personenversicherung wurde das Thema<br />
Gewinnbeteiligung offensiv in einer umfassenden<br />
Berater-Roadshow und in den Beratungsunterlagen<br />
aufgearbeitet. Eine Arbeit, die sich ab dem zweiten<br />
Quartal 2007 in wieder besseren Absatzzahlen niedergeschlagen<br />
hat. Auch der Trend zu fondsgebundenen<br />
Versicherungen ist aufrecht, besonderen Anklang<br />
fanden die „Limited Editions“, die die RLB NÖ-Wien<br />
gemeinsam mit der Finance Life in Exklusiv-Tranchen<br />
aufgelegt hat.<br />
Im Jahr 2007 wurde von der RBG NÖ-Wien mit<br />
75.615 Neuabschlüssen das bisher beste Bauspar-<br />
Abschlussergebnis aller Zeiten erzielt. Die Finanzierungsleistung<br />
betrug 250 Mio. Euro. Besonders<br />
gut wurde von den Kunden der neue Relax-Tarif mit<br />
Einmalerlag und Fixverzinsung angenommen.<br />
FÜR DAS BETRIEBLICHE<br />
VORSORGEMANAGEMENT<br />
VERNETZT ERTRAG SICHERN<br />
VD MAG. DR. GERHARD REHOR<br />
»Die Geschäftsgruppe Finanzmärkte versteht sich<br />
als Brücke. Auf der einen Seite die Finanzmärkte,<br />
die Börsen, die Produktanbieter, die internationalen und nationalen Banken<br />
– auf der anderen Seite die Kunden, die Berater, die Niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken als Kunden der RLB NÖ-Wien. Diese Brückenfunktion<br />
müssen wir gut erfüllen, das ist unser Gründungsauftrag.«
VERNETZT<br />
NEUE<br />
IMPULSE<br />
SETZEN.<br />
Die Beteiligungsunternehmen der <strong>Raiffeisen</strong>landesbank<br />
Niederösterreich-Wien verfügen über einen hohen Grad<br />
an Spezialisierung und setzen damit wichtige Akzente<br />
in der gemeinsamen Partnerschaft.
MIT BETEILIGUNGEN AN DEN BANKEN IN TSCHECHIEN, DER SLOWAKEI UND<br />
UNGARN setzt die RLB NÖ-Wien bereits seit Langem auf die Entwicklung in der<br />
Centrope-Region. Die ungarische <strong>Raiffeisen</strong> Bank Zrt. ist heute die fünft größte<br />
Bank des Landes. Diese Beteiligung der RLB NÖ-Wien hat sich damit 2007 im<br />
Ranking um einen Platz verbessert.<br />
Im Bild: Generaldirektor Dr. Péter Felcsuti, Vorstandsdirektorin Krisztina Horváth<br />
und Dr. Robert Gruber, Mitglied des Aufsichtsrates, GD-Stv. der RLB NÖ-Wien.
Das Verfolgen gleicher Ziele, wie die Optimierung von Erträgen,<br />
der Aufbau von Substanz sowie die Mitgestaltung des regionalen<br />
Marktumfeldes, dient der Stärkung der Marktstellung aller Partner.<br />
Es gilt, durch die Bündelung der Kräfte – jedoch unter Bewahrung der<br />
eigenen Individualität – einen Know-how-Vorsprung zu schaffen, aus dem<br />
neue Wachstums- und Entwicklungsimpulse generiert werden können.<br />
DYNAMISCHES WACHSTUM MIT REKORDERGEBNIS Vor dem Hintergrund<br />
eines schwieriger werdenden Marktumfeldes hat die <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank Österreich AG (RZB) sowohl in<br />
Österreich als auch in Zentral- und Osteuropa im Jahr 2007 ihre Marktposition weiter verbessert. So lag das<br />
Wachstum des Firmenkundengeschäfts mit von Wien aus betreuten Großkunden, ein Kerngeschäft der RZB<br />
in einem hart umkämpften Markt, deutlich über dem Marktdurchschnitt. Das Bruttoergebnis aus diesem<br />
Geschäftsbereich erreichte 264 Mio. Euro und übertraf damit um rund zwölf Prozent den Wert des Vorjahres.<br />
Gemessen an der aggregierten Bilanzsumme aller in Österreich tätigen Banken hat sich der Anteil der RZB<br />
von 14,4 Prozent zum Jahresende 2006 auf 15,3 Prozent zum 31. Dezember 2007 erhöht.<br />
IN ZENTRAL- UND OSTEUROPA HAT DIE<br />
RZB MIT IHRER VOLL KONSOLIDIERTEN<br />
TOCHTER RAIFFEISEN INTERNATIONAL<br />
(RI) DEN EINGESCHLAGENEN WACHS-<br />
TUMSKURS AUCH IM JAHR 2007 FORT-<br />
GESETZT.<br />
RI: EINE MILLION NEUE KUNDEN IN EINEM<br />
JAHR Besonders dynamisch entwickelte sich die Kundenzahl, die im<br />
Laufe des Jahres um über eine Million auf mehr als 13 Millionen Kunden<br />
zugenommen hat. Das Vertriebsnetz wurde konsequent weiter ausgebaut<br />
und die 3.000ste Filiale eröffnet. Mit Tochterbanken, Leasinggesellschaften,<br />
Repräsentanzen und einer Reihe anderer Finanzdienstleistungsunterneh-<br />
men in 17 Märkten der Wachstumsregion Europas verfügt die RZB über das<br />
weitestreichende Bankstellennetz aller westlichen Banken in der Region.
7 BETEILIGUNGEN<br />
DIE RAIFFEISEN INTERNA-<br />
Sowohl die RZB als auch<br />
TIONAL WAR NACH DER KAPI- die <strong>Raiffeisen</strong> Interna-<br />
TALERHÖHUNG DAS UNTER- tional haben sich dank<br />
NEHMEN MIT DER GRÖSSTEN erfolgreich verlaufener<br />
BÖRSENKAPITALISIERUNG Kapitalerhöhungen je-<br />
IM ATX.<br />
weils komfortable Kapitalpolster<br />
für das weitere Wachstum in Österreich sowie<br />
in Zentral- und Osteuropa geschaffen. Allerdings<br />
dämpft die stark gestiegene Eigenkapitalbasis die<br />
Eigenkapitalrendite: der RoE vor Steuern hat sich bei<br />
der RZB von 26,7 auf 22,2 Prozent verringert.<br />
Die Bilanzsumme des RZB-Konzerns ist um 18,8 Prozent<br />
auf 137,4 Mrd. Euro angestiegen, wobei dieses<br />
Wachstum zur Gänze aus eigener Kraft stammt. Das<br />
Ergebnis vor Steuern aus dem laufenden Geschäft<br />
ist der achte Rekordwert in Serie und liegt bei 1.485<br />
Mio. Euro. Damit wurde der entsprechende Vorjahreswert<br />
um 15,5 Prozent übertroffen, obwohl großzügige,<br />
wenn auch im internationalen Vergleich kleindimensionierte<br />
Bewertungsdifferenzen im Gefolge<br />
der US-Subprime-Krise Berücksichtigung fanden.<br />
Da allerdings eine deutlich höhere Steuerlast anfällt<br />
und nach der Kapitalerhöhung der <strong>Raiffeisen</strong> International<br />
ein größerer Gewinnanteil auf Minderheitsaktionäre<br />
entfällt, ist der Konzern-Jahresüberschuss<br />
nach Steuern mit 778 Mio. Euro nur um 3,5 Prozent<br />
höher als im Vorjahr.<br />
Die Anzahl der Mitarbeiter ist um rund 10,7 Prozent<br />
auf 61.351 Personen angestiegen.<br />
RZB-KONZERN-BILANZSUMME<br />
nach IFRS, in Mrd. Euro<br />
RZB-JAHRESÜBERSCHUSS VOR STEUERN<br />
nach IFRS, in Mio. Euro<br />
94<br />
930<br />
116<br />
1.286<br />
137<br />
1.485<br />
RAIFFEISEN INTERNATIONAL<br />
– ERFOLGREICH IN ZENTRAL-<br />
UND OSTEUROPA Die RLB NÖ-Wien<br />
ist über die RZB indirekt am Bankennetzwerk der Raiff -<br />
eisen International beteiligt. Zudem bestehen direkte Be -<br />
teiligungen an der slowakischen<br />
Tatra banka a.s., Bratislava, der<br />
tschechischen <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
a.s., Prag, und der ungarischen<br />
48 49<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Bank Zrt., Budapest. DIE DRITTGRÖSSE BANK DER<br />
Dadurch profitiert die RLB NÖ- SLOWAKEI.<br />
Wien vom dynamischen Wachstum<br />
in Zentral- und Osteuropa. Gegenüber dem<br />
4.172<br />
Vorjahr stieg die Bilanzsumme der Tatra banka<br />
von 6,1 Mrd. Euro um 24 Prozent auf 7,5 Mrd.<br />
3.060<br />
Euro zum 31.12. 2007. Mit einem Ergebnis vor 2.152<br />
Steuern von 121 Mio. Euro Ende des abgelaufenen<br />
Geschäftsjahres erreichte die Bank ein Plus<br />
von 26 Prozent. Das Volumen der Einlagen nahm<br />
um 20 Prozent auf 5,6 Mrd. Euro zu, während<br />
das der Kredite um 36 Prozent auf 4,2 Mrd. Euro<br />
stieg. Ende des vergangenen Jahres standen den<br />
685.635 Privatkunden und den 3.624 Firmenkunden<br />
der Tatra banka 153 Filialen zur Verfügung.<br />
Hier wurden sie von 3.488 Mitarbeitern betreut.<br />
TSCHECHIEN: NEUER IMPULS<br />
DURCH ZUSAMMENSCHLUSS<br />
2008 Die <strong>Raiffeisen</strong>bank a.s. ist in der Tsche-<br />
chischen Republik seit 1993 operativ tätig. Sie<br />
steigerte ihr Ergebnis vor Steuern, das zum<br />
Jahresende 2006 bei 19,9 Mio. Euro lag, um 42<br />
Prozent auf 28,2 Mio. Euro zum 31. Dezember<br />
2007. Die Bilanzsumme stieg gegenüber dem<br />
Vorjahr um 34 Prozent auf 4,4 Mrd. Euro. Auf der<br />
Aktivseite nahmen die Kredite verglichen mit dem<br />
Vorjahresende um 47 Prozent auf 3,6 Mrd. Euro<br />
zu. Passivseitig erhöhten sich die Kundeneinlagen<br />
im vergangenen Jahr um 32 Prozent auf<br />
DIE 1991 GEGRÜNDETE TATRA<br />
BANKA IST – GEMESSEN AN DER<br />
BILANZSUMME – WIE SCHON 2006<br />
KREDIT VOLUMEN TATRA BANKA<br />
in Mio. Euro<br />
1.549<br />
2.483<br />
3.645<br />
KREDIT VOLUMEN RB a s. PRAG<br />
in Mio. Euro
4.022<br />
KREDIT VOLUMEN RB ZRT., BUDAPEST<br />
in Mio. Euro<br />
2,7 Mrd. Euro. Die Anfang 2008 eingeleitete rechtliche Fusion mit der eBanka, a.s. wird voraus-<br />
sichtlich im dritten Quartal dieses Jahres behördlich genehmigt. Hiervon ist ein starker Wachs-<br />
tumsschub zu erwarten. Denn durch den Zusammenschluss werden die Ende 2007 rund 130.000<br />
Kunden sowie 42 Geschäftsstellen der eBanka zu den 214.000 Kunden bzw. zu den 57 Filialen der<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank hinzukommen.<br />
Damit liegt sie um einen Platz besser als im Vorjahr, was aus einer Erhöhung der Bilanzsumme um<br />
28 Prozent auf 8,1 Mrd. Euro resultiert. Das Kreditvolumen im Firmenkundengeschäft wuchs um 26<br />
Prozent auf 3,4 Mrd. Euro, während die Einlagen in diesem Kundensegment um 40 Prozent auf 2,1<br />
Mrd. Euro stiegen. Das Jahresergebnis vor Steuern zum 31.12. 2007 stieg gegenüber dem Vorjahr<br />
von 109,4 Mio. Euro um 21 Prozent auf 132,2 Mio. Euro. Mit 104.187 Neukunden im Jahr 2007<br />
belief sich die Gesamtkun-<br />
DIE ALS UNICBANK GEGRÜNDETE RAIFFEISEN BANK ZRT., DIE IM JANUAR DES denzahl zum Jahresende<br />
VERGANGENEN JAHRES IHRE 20-JÄHRIGE GESCHÄFTSTÄTIGKEIT FEIERTE, IST auf 559.828. Diese wurden<br />
DIE FÜNFTGRÖSSTE BANK AUF DEM UNGARISCHEN MARKT.<br />
in 137 Geschäftsstellen von<br />
3.157 Mitarbeitern betreut.<br />
1.020<br />
5.198<br />
1.053<br />
FINANZIERUNGSLEISTUNG 2005-2007<br />
FÜR DEN WOHNBAU-ÖSTERREICH<br />
in Mio. Euro<br />
6.369<br />
1.139<br />
REKORD IM NEUGESCHÄFT BESTÄTIGT TREND ZUM BAU-<br />
SPAREN Auf eine ausgezeichnete Entwicklung kann die <strong>Raiffeisen</strong> Bausparkasse zurück-<br />
blicken. Sowohl im Spar- als auch im Finanzierungsbereich war die Nachfrage sehr rege, was sich<br />
in kräftigen Zuwachsraten niederschlug. Mit 308.400 neu abgeschlossenen Bausparverträgen<br />
(Marktanteil 33 %) und einem Plus von 12 Prozent konnte der Rekord in der 47-jährigen Geschichte<br />
aufgestellt werden. Ein ausgezeichnetes Ergebnis wurde in den Bundesländern Niederösterreich<br />
und Wien mit 75.615 neuen Bausparverträgen (+12 %) erzielt. Dazu haben eine attraktive Konditionenpolitik<br />
sowie die Einführung des Relax-Tarifes, der speziell für Einmaleinzahler konzipiert wurde,<br />
beigetragen. Nach wie vor wird Bausparen von den Österreichern als interessanteste Sparform<br />
angesehen, was durch regelmäßige Marktforschungsuntersuchungen bestätigt wird.<br />
FINANZIERUNGSLEISTUNG AUF HOHEM NIVEAU Nach Jahren<br />
kräftiger Zuwächse bei der Vergabe von Baugeld konnte auch 2007 die Finanzierungsleistung<br />
für den Wohnbau weiter ausgeweitet werden. Mit 1,14 Mrd. Euro (Marktanteil 32 %) wurde das<br />
Ergebnis aus dem Jahr 2006 um 8,3 Prozent übertroffen und damit das zweithöchste Ergebnis<br />
in der Geschichte des Unternehmens erzielt. Die hohe Beliebtheit des Bausparens als Finanzierungsinstrument<br />
zeigt sich auch darin, dass innerhalb von fünf Jahren das Finanzierungsvolumen<br />
für den Wohnbau verdoppelt werden konnte. Insgesamt 249 Mio. Euro wurden an Bauherren in<br />
Niederösterreich und Wien ausbezahlt und damit das Vorjahresergebnis um 4,1 Prozent gesteigert.<br />
Erfreulich ist, dass österreichweit die Nachfrage nach Sanierungsdarlehen kräftig angezogen hat;<br />
so konnte in den letzten zehn Jahren der Anteil der Sanierungen verdreifacht werden.
7 BETEILIGUNGEN<br />
EINLAGENÜBERHANG SCHMILZT<br />
AB Einen Rückgang musste die <strong>Raiffeisen</strong> Bauspar-<br />
kasse bei den Bauspareinlagen verzeichnen. Mit 5,5<br />
Mrd. Euro (Marktanteil 31 %) betrug das Minus 5,6<br />
Prozent gegenüber dem 31. Dezember 2006. Davon<br />
sind 1,3 Mrd. Euro (– 5,7 %) von Wiener und nieder-<br />
österreichischen Bausparern angespart. Der Grund<br />
für diese Entwicklung ist in der hohen Zahl an Bau-<br />
sparverträgen begründet, die im Vorjahr ihre sechs-<br />
jährige Bindungsfrist beendet haben und damit zur<br />
Auszahlung gelangten.<br />
Die kräftige Ausweitung der Finanzierungleistung<br />
ließ den Stand der Ausleihungen bundesweit um 6,5<br />
Prozent anwachsen: 5,4 Mrd. Euro (34 % Marktanteil)<br />
sind bei der <strong>Raiffeisen</strong> Bausparkasse insgesamt an<br />
Darlehen vergeben, auf Niederösterreich und Wien<br />
entfallen davon 1,1 Mrd. Euro, das entspricht einem<br />
Plus von acht Prozent gegenüber Jahresultimo 2006.<br />
Der bundesweite Einlagenüberhang hat sich innerhalb<br />
von zwei Jahren auf nahezu ein Zehntel reduziert.<br />
Standen 2005 Einlagen in der Höhe von 6 Mrd. Euro<br />
Ausleihungen von 4,9 Mrd. Euro gegenüber, lag per<br />
Jahresende 2007 die Differenz nur noch bei 167 Mio.<br />
Euro. In diesen Zahlen spiegelt sich das steigende<br />
Zinsniveau bei den Euro-Krediten wider, das die<br />
Bausparfinanzierung zunehmend zu einer begehrten<br />
Finanzierungsquelle für Wohnwünsche, aber auch für<br />
Bildungs- und Pflegemaßnahmen werden lässt.<br />
ERFOLGREICH IN CEE Die <strong>Raiffeisen</strong><br />
Bausparkasse, die seit 1993 in der Tschechischen<br />
Republik mit der <strong>Raiffeisen</strong> Stavebni Sporitelna,<br />
a.s. vertreten ist, hat im Vorjahr mit der Übernahme<br />
der Hypo Stavebni Sporitelna, a.s. ihre Position am<br />
hart umkämpften tschechischen Bausparmarkt weiter<br />
ausgebaut. In der Tschechischen Republik, der<br />
Slowakei, in Kroatien und in Rumänien konnte sich<br />
50 51<br />
die Bausparidee im Jahr 2007 erfreulicherweise weiter<br />
stark verbreiten: Mit 363.000 neu abgeschlossenen<br />
Bausparverträgen übertrafen<br />
die Auslandsbeteiligungen das AUSSER IN DER TSCHECHI-<br />
Neugeschäft in Österreich. Der SCHEN REPUBLIK IST DIE RAIFFgesamte<br />
Vertragsbestand von EISEN BAUSPARKASSE AUCH<br />
rund zwei Millionen Bauspar- IN DER SLOWAKEI, IN KROATIEN<br />
verträgen in CEE zeigt, dass die UND IN RUMÄNIEN VERTRETEN.<br />
Bevölkerung dieser Länder die<br />
Vorteile des Bausparens zur Vermögensbildung und<br />
Wohnraumfinanzierung rege in Anspruch nimmt.<br />
RAIFFEISEN CAPITAL MANAGEMENT BLEIBT<br />
2007 ÜBERLEGENER MARKTFÜHRER<br />
Nach zwei Jahren starken Wachstums konnte sich<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Capital Management (RCM) dem rückläufigen<br />
Trend am nationalen wie internationalen Fondsmarkt<br />
nicht ganz entziehen. Dank der produktseitigen<br />
wie regionalen Diversifikation gelang es mit einem<br />
Volumen von knapp 38 Mrd. Euro und einem Marktanteil<br />
von 23,2 Prozent dennoch, den Abstand zur<br />
Konkurrenz beinahe unverändert zu halten. Im Publikumsfonds-Bereich<br />
verwaltete RCM mit Jahresende<br />
ein Fondsvolumen von 16,6 Mrd. Euro, bei institutionellen<br />
Fonds 21,4 Mrd. Euro. Unter Hinzurechnung<br />
der Advisory-Mandate beliefen sich die Assets under<br />
Management per Ultimo 2007 auf 42 Mrd. Euro.<br />
Trotz des schwierigen Umfelds konnte das im Ausland<br />
verkaufte Fondsvolumen um 18 Prozent gesteigert<br />
werden. Per Ende 2007 entfielen rund 6,5 Mrd. Euro<br />
auf das Auslandsgeschäft – gemessen am RCM-<br />
Gesamtvolumen entspricht dies bereits einem Anteil<br />
von rund 15 Prozent.<br />
Die Performance der <strong>Raiffeisen</strong>fonds lag im insgesamt<br />
sehr herausfordernden Kapitalmarktjahr 2007
DAS INTERNATIONALE GESCHÄFT<br />
WIRD IMMER STÄRKER ZUM AUS-<br />
HÄNGESCHILD VON RCM.<br />
3,24<br />
5,48<br />
RCM–ASSETS UNDER MANAGEMENT<br />
IM INTERNATIONALEN GESCHÄFT<br />
in Mrd. Euro<br />
6,45<br />
einmal mehr deutlich über dem Durchschnitt österreichischer Investmentfonds. Für<br />
die hohe Qualität der Produkt- und Leistungspalette wurde RCM eben erst vom<br />
deutschen Wirtschaftsmagazin „Capital“ als beste Fondsgesellschaft 2008 von insgesamt<br />
100 in Deutschland tätigen Investmentgesellschaften ausgezeichnet. 2007<br />
hatte RCM in diesem Ranking Platz 2 erreicht.<br />
Auch in den Jahren davor war bereits ein wahrer Auszeichnungsregen auf RCM niedergeprasselt,<br />
der auch auf qualitativer Seite die unangefochtene Führungsrolle der Nummer eins im heimischen<br />
Fondsgeschäft belegt. Ein kurzer Auszug:<br />
���IM RAHMEN DER LIPPER FUND AWARDS AUSTRIA wurde RCM<br />
zur besten großen Fondsgesellschaft über alle Anlagekategorien gekürt.<br />
���IN ITALIEN UND FRANKREICH erhielt RCM von Lipper<br />
über drei Jahre die Auszeichnung als bester Rentenmanager.<br />
���BEIM LIPPER EUROPEAN FUND AWARD belegte RCM<br />
Platz 1 als bester Rentenmanager bei den großen Fondsgesellschaften.<br />
Produktseitig erfolgte im Frühjahr des abgelaufenen Jahres die Auflage des <strong>Raiffeisen</strong>-Healthcare-<br />
Garantiefonds. Mit dem im Juli aufgelegten <strong>Raiffeisen</strong>-Emerging-Europa-SmallCap steht Fondsanlegern<br />
ein Produkt zur Verfügung, das von den hohen Ertragschancen klein- und mittelkapitalisierter<br />
Werte in der Region Emerging Europe profitiert. Im Herbst folgte ein weiteres Garantieprodukt,<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>-Wachstumsländer-Garantiefonds, sowie der innovative <strong>Raiffeisen</strong>fonds „Anleihen“,<br />
dessen Verlustwahrscheinlichkeit innerhalb eines Jahres nahe null liegt.<br />
HÖCHST ERFOLGREICHES JAHR FÜR DIE RAIFFEISEN<br />
LEASING-GRUPPE Die <strong>Raiffeisen</strong> Leasing-Gruppe konnte in Europa mit einem Neu-<br />
geschäftsvolumen von rund 4.860 Mio. Euro das Ergebnis des Jahres 2006, welches das beste<br />
seit Bestehen war, um hervorragende 42 Prozent steigern. Mit einem Marktanteil von 21 Prozent<br />
ist das Unternehmen wiederum die erfolgreichste österreichische Leasinggesellschaft auf den<br />
europäischen Märkten.
7 BETEILIGUNGEN<br />
FÜR DAS LAUFENDE GESCHÄFTSJAHR<br />
IST IN ÖSTERREICH GEPLANT, DEN MARKT<br />
WEITERHIN EFFIZIENT UND BESTMÖGLICH<br />
ZU BEARBEITEN.<br />
Im Inland wurde von der <strong>Raiffeisen</strong>-Leasing Neuge-<br />
schäft inkl. Cross-Border-Finanzierungen in Höhe von<br />
1.007 Mio. Euro (– 6 %) bei 13.375 Verträgen erzielt.<br />
Auf die Sparte Kfz-Leasing entfallen 304 Mio. Euro<br />
(+15 %), auf Mobilien-Leasing 322 Mio. Euro (+10 %)<br />
und auf Immobilien-Leasing inkl. Eigenprojekte 382<br />
Mio. Euro (– 21 %). In Niederösterreich-Wien wurde<br />
im abgelaufenen Geschäftsjahr ein Umsatz in Höhe<br />
von 186 Mio. Euro (– 9 %) generiert.<br />
Im Ausland werden die Ökoenergie-Projekte über die<br />
im Jahr 2007 gegründete Tochtergesellschaft Raiffei-<br />
sen Energy & Environment kontinuierlich ausgebaut.<br />
Der Bereich der Immobilien-Projekt-Entwicklungen<br />
soll sowohl im In- als auch im Ausland weiter forciert<br />
werden. Darüber hinaus sind weitere Expansions-<br />
schritte in neue Märkte in Vorbereitung.<br />
WEITERE BETEILIGUNGEN<br />
52 53<br />
„AKTUELL“ RAIFFEISEN VERSICHERUNGS-MAKLERDIENST GESELL-<br />
SCHAFT M.B.H., CENTRAL DANUBE REGION MARKETING & DEVELOP-<br />
MENT GMBH, DIE NIEDERÖSTERREICHISCHE LEASING GESELLSCHAFT<br />
M.B.H., ECOPLUS INTERNATIONAL GMBH, E-FORCE INTERNET-ENT-<br />
WICKLUNGEN FÜR E-BUSINESS GMBH, EMCOM BETEILIGUNGS GMBH,<br />
GELDSERVICE AUSTRIA LOGISTIK FÜR WERTGESTIONIERUNG UND<br />
TRANSPORTKOORDINATION GMBH, HOBEX AG, KAPITAL-BETEILIGUNGS<br />
AKTIENGESELLSCHAFT, KREBEG FINANZIERUNGSBERATUNGS GMBH,<br />
MODAL-GESELLSCHAFT FÜR BETRIEBSORIENTIERTE BILDUNG UND<br />
MANAGEMENT GMBH, NÖ BETEILIGUNGSFINANZIERUNGEN GMBH,<br />
NÖ BÜRGSCHAFTEN GMBH, OESTERREICHISCHE NATIONALBANK,<br />
ÖPAG PENSIONSKASSEN AKTIENGESELLSCHAFT, ÖVK HOLDING GMBH,<br />
RAIFFEISEN CENTROPA INVEST VERWALTUNGS- UND BETEILIGUNGS<br />
AG, RAIFFEISEN FACTOR BANK AG, RAIFFEISEN INFORMATIK GMBH,<br />
RAIFFEISEN SOFTWARE SOLUTION UND SERVICE GMBH, RAIFFEISEN<br />
WOHNBAUBANK AKTIENGESELLSCHAFT, RAIFFEISEN-DATENNETZ<br />
GESELLSCHAFT M.B.H., RLKG RAIFFEISEN-LEASING GESELLSCHAFT<br />
M.B.H., RSC RAIFFEISEN DATEN SERVICE CENTER GMBH, S.W.I.F.T. SCRL,<br />
STRATEGIE TEAM STRATEGIEBERATUNG GMBH, TSC TELEFON INFO-<br />
SERVICE CENTER GMBH, WIENER BÖRSE AG, WIENER KREDITBÜRG-<br />
SCHAFTSGESELLSCHAFT M.B.H., OESTERREICHISCHE KONTROLLBANK<br />
AG, WIENER RISIKOKAPITALFONDS GES.M.B.H.
VERNETZT<br />
SOLIDE<br />
BASIS<br />
SICHERN.<br />
Die RLB NÖ-Wien gewährleistet durch den Einsatz<br />
effizienter Methoden auf dem Gebiet des Risikomanagements<br />
und -controllings die Rentabilität und Sicherheit der Bank<br />
im Interesse der Kunden und Eigentümer.
WESENTLICH FÜR DIE GESAMTBANKSTEUERUNG ist die vernetzte Analyse, die<br />
in der Verantwortung der Geschäftsgruppe Risikomanagement/Organisation liegt.<br />
Im Bild: Mag. Karl Infanger, Abt.-Dir., Bilanz und Unternehmensanalyse,<br />
Abt.-Leiterin Prok. Mag. Bettina Martetschläger, Buchhaltung und Bilanzierung,<br />
Dir. Mag. Heinz Donath, Hauptabteilungsleiter Kreditrisikomanagement,<br />
Dir. Dipl.-Ing. Reinhold Großebner, Hauptabteilungsleiter Rechnungswesen<br />
und Controlling.
Klare Verantwortlichkeiten sind die Grundlage des Risikomanagements<br />
der RLB NÖ-Wien – seit der Erweiterung des Vorstandes mit 1. Juli 2007<br />
werden die damit verbundenen Aufgaben in einer eigenen Geschäftsgruppe<br />
gebündelt. Diese Neugliederung vorhandener Aktivitäten entspricht<br />
der positiven Entwicklung der RLB NÖ-Wien, indem das Prozessdenken<br />
in den Vordergrund gerückt wird.<br />
DIE RISIKOPOLITIK IST INTEGRALER BESTANDTEIL DER GESAMTBANKSTEUERUNG, d. h. die<br />
Ertrags- und Risikosteuerung sämtlicher Geschäftsbereiche sind systematisch miteinander verknüpft.<br />
Die Festlegung von Limiten für alle relevanten Risiken sowie der Verfahren zur Überwachung der<br />
Risiken ist Basis der Risikosteuerung. Die Risiken werden im Rahmen der Risikotragfähigkeitsanalyse<br />
dem Deckungspotenzial gegenübergestellt und strategisch optimal gesteuert.<br />
Der Vorstand wird bei der Erfüllung der risikorelevanten Aufgaben durch von den Markteinheiten unabhängigen<br />
Risikocontrolling- und Risikomanagementeinheiten sowie spezifische Komitees unterstützt.<br />
GESAMTBANKRISIKORUNDE STEUERT AKTIV Das aktive Gremium, in dem die<br />
Risikosituation der Gesamtbank analysiert wird und in dem die strategischen Risikoentscheidungen getrof-<br />
fen werden, ist die Gesamtbankrisikorunde. Die Analyse der Gesamtbankrisikosituation erfolgt anhand der<br />
Risikotragfähigkeitsanalyse. Strategische Risikoentscheidungen werden durch die Festlegung von Limitsyste-<br />
men für die Gesamtbank sowie für die einzelnen Geschäftsbereiche getroffen. Weiters werden Maßnahmen<br />
der Risikopolitik, die Einführung neuer Risikosysteme sowie die inhaltliche und wertmäßige Bestimmung der<br />
Standardrisikokosten im Kreditgeschäft beschlossen.<br />
Die Gesamtbankrisikorunde setzt sich aus dem zuständigen Vorstand für Risikomanagement und Organisation,<br />
dem Leiter Kreditrisikomanagement und den Leitern der risikonehmenden Hauptabteilungen unter<br />
Führung des Risikocontrollings zusammen und tagt vierteljährlich. Die endgültigen Beschlüsse erfolgen jeweils<br />
in der Vorstandssitzung.<br />
Die Abteilung Risikocontrolling Gesamtbank (RCG) ist in die Geschäftsgruppe Risikomanagement und<br />
Organisation eingegliedert und untersteht der Hauptabteilung Rechnungswesen und Controlling. Dadurch ist<br />
sichergestellt, dass die Abteilung RCG unabhängig von den Marktbereichen agiert. Hier laufen alle relevanten
8 RISIKOMANAGEMENT<br />
Risikoanalysen, wie Beteiligungs-, Markt-, Kredit-,<br />
Liquiditätsrisiko sowie operationelle Risiken, zusam-<br />
men. Im Rahmen des Risikocontrollingprozesses wer-<br />
den gemeinsam mit dem Treasury Midoffice täglich<br />
die Bewertungen, die Überprüfung der Einhaltung von<br />
Limiten sowie Analysen und Reporting der Handelsbücher<br />
durchführt und dem Vorstand übermittelt. Ebenso<br />
werden täglich die Marktrisikolimite des Bankbuches<br />
überwacht und analysiert. Darauf aufbauend werden<br />
die Einzelrisiken (insbesondere Kredit-, Beteiligungs-,<br />
Markt-, Liquiditäts und operationelle Risiken) in einer<br />
Gesamtbetrachtung der Risikotragfähigkeitsanaylse<br />
aggregiert dargestellt.<br />
DAS KREDITRISIKO WIRD VON DER HAUPTAB-<br />
TEILUNG KREDITRISIKOMANAGEMENT (KRM)<br />
VON DER PRÜFUNG DES ENGAGEMENTS VOR<br />
ANTRAGSTELLUNG ÜBER DIE SANIERUNG<br />
VON KRISENFÄLLEN BIS HIN ZUR SCHADENS-<br />
MINIMIERUNG IM INSOLVENZFALL BETREUT.<br />
DIE WEITERENTWICKLUNG DES RAIFFEISEN-<br />
RATING-SYSTEMS UND DES SCORINGMODELLS<br />
LIEGT EBENFALLS IM AUFGABENBEREICH DIE-<br />
SER HAUPTABTEILUNG.<br />
GESAMTBANKRISIKOSTEUE-<br />
RUNG UND RISIKOTRAGFÄHIG-<br />
KEIT In der RLB NÖ-Wien werden im Rahmen der<br />
Gesamtbankrisikosteuerung dem vorhandenen Risikodeckungspotenzial<br />
(Ertrag, Eigenkapital und stille<br />
Reserven) der Bank alle maßgeblichen Risiken (insbesondere<br />
Kredit-, Markt-, Liquiditäts-, Beteiligungsund<br />
operationelle Risiken), die nach den modernsten<br />
Methoden und unter Einsatz entsprechender Systeme<br />
ermittelt werden, gegenübergestellt. Die Risiken der<br />
Bank werden in drei Szenarien (Normalfall, Problemfall<br />
und Extremfall) eingeteilt. Die Risikotragfähigkeit<br />
fungiert dabei als Begrenzung für das aggregierte<br />
Gesamtbankrisiko, wobei auch nach Geschäftsgruppen<br />
detaillierte Risikolimite Berücksichtigung<br />
finden. In der Risikotragfähigkeitsanalyse werden<br />
das Kreditrisiko, das Marktrisiko, das Liquiditätsrisiko,<br />
das Beteiligungsrisiko und das operationelle Risiko<br />
betrachtet.<br />
Dem Geschäftsschwerpunkt der RLB NÖ-Wien ent-<br />
sprechend, stehen die Kreditrisiken und die Marktri-<br />
siken im Vordergrund des Risikomanagements. Auch<br />
den Beteiligungsrisiken wird aufgrund ihrer Bedeu-<br />
tung entsprechende Beachtung zuteil.<br />
Im Rahmen des Gesamtbankrisikomanagements<br />
werden auch das Liquiditätsrisiko und die operatio-<br />
nellen Risiken erfasst.<br />
HERAUSFORDERUNG ORGANI-<br />
SATION UND PROZESSE Sicherheit<br />
für die Bank und ihre Kunden steht auch bei allen<br />
Fragen im Zusammenhang mit Organisation,<br />
Prozessen und IT an erster Stelle. Die Hauptabteilung<br />
Organisation und IT ist Partner (ORG/IT) und<br />
Dienstleister für die RBG NÖ-Wien in allen Organisations-,<br />
Prozess- und IT-Belangen. Die Organisatoren<br />
und Projektleiter unterstützen bei der<br />
Entwicklung und Einführung neuer Prozesse und<br />
bedarfsgerechter IT-Lösungen, die an der Strategie<br />
der RBG NÖ-Wien ausgerichtet sind. Für die erfolg-<br />
reiche Umsetzung der ORG/IT-Projekte wird mit<br />
den zertifizierten IT-Services-Anbietern <strong>Raiffeisen</strong><br />
Informatik sowie <strong>Raiffeisen</strong> Solution, den GEBOS-<br />
Partnern (den <strong>Raiffeisen</strong>landesbanken von Niederösterreich-Wien,<br />
Steiermark, Vorarlberg, Burgenland)<br />
und externen Firmen zusammengearbeitet. Auf Basis<br />
eines Drei- bis Fünf-Jahres-Bebauungsplans werden<br />
die IT-Entwicklungskosten aktiv gesteuert, um be-<br />
darfsgerechte, aber auch kostengünstige Lösungen<br />
zu erhalten.<br />
56 57
Das i-Management-Team entwickelt Lösungen für den Vertriebsweg Internet und bietet weiters Unterstützung<br />
bei der Konzeption und Gestaltung der Internetauftritte von <strong>Raiffeisen</strong>banken sowie die Integration der Sektorlösungen<br />
wie z. B. Online-Vertrieb in die personalisierten Plattformen der Kunden an. Die auf diesem Weg<br />
verbesserte Benutzerfreundlichkeit steigert die Wettbewerbsfähigkeit und bietet eine optimale Ergänzung<br />
zur Beratungsleistung in den Bankstellen.<br />
BETRIEB, SICHERHEIT / IT-SERVICES Der Einsatz moderner, bedarfsgerechter IT-Infrastruktur<br />
sowie die IT-Sicherheit stellen einen wesentlichen Bestandteil eines Unternehmens dar. Das IT-Services-Team gewährleistet<br />
in Zusammenarbeit mit <strong>Raiffeisen</strong> Informatik den reibungslosen und sicheren IT-Betrieb der RLB NÖ-Wien.<br />
ZAHLUNGSVERKEHR – SICHERHEIT UND INNOVATION Die Haupt-<br />
abteilung Zahlungsverkehr (HA ZVK) ist für alle Zahlungsverkehrsleistungen der <strong>Raiffeisen</strong>bankengruppe<br />
Niederösterreich-Wien verantwortlich. Dazu zählen neben dem Inlandszahlungsverkehr mit allen elektronischen<br />
und beleghaften Zahlungsmöglichkeiten natürlich auch der Auslandszahlungsverkehr in praktisch allen<br />
Ländern der Erde. Electronic Banking (Elba) wird als eigenes Produkt weiterentwickelt, im Bereich Girokonten<br />
werden neue und attraktive Kontopakete für unsere Kunden maßgeschneidert, und beim Kartenzahlungsverkehr<br />
liegt der Fokus auf Sicherheit und Innovation.<br />
DER EUROPÄISCHE ZAHLUNGSVERKEHR Einen besonderen Schwerpunkt im<br />
Jahr 2007 stellte sicherlich die Umsetzung des gesamteuropäischen Zahlungsverkehrsraumes SEPA („Single<br />
Euro Payments Area“) dar. Die Staats- und Regierungschefs aus Europa haben sich im Jahr 2000 in Lissabon<br />
(im Rahmen der sogenannten „Lisboa Agenda“) darauf festgelegt, alles zu unternehmen, damit sich Europa<br />
bis 2010 zu einem der stärksten Wirtschaftblöcke entwickeln kann. Als wesentlicher Baustein wurde dabei<br />
auch die Möglichkeit definiert, Zahlungen innerhalb von Europa genauso schnell und sicher abzuwickeln wie<br />
in den einzelnen Mitgliedsstaaten. Um dies zu gewährleisten, mussten einheitliche Formate und Regelwerke,<br />
die in ganz Europa überall die gleiche Gültigkeit haben, entwickelt werden.<br />
Gleichzeitig erfordert ein derartig umfangreiches Projekt natürlich auch einen rechtlichen Rahmen. Die Regeln<br />
haben die Banken Europas gemeinsam entwickelt und sich dabei auf das einheitliche Zahlungsformat „xml“<br />
geeinigt, das künftig für alle Zahlungen innerhalb von Europa 27 plus Schweiz, Liechtenstein, Norwegen und<br />
Island verwendet wird.<br />
Die Politik hat 2007 das Regelwerk, die sogenannte „Payment Service Directive“ (PSD), auch „Zahlungsdienste-Richtlinie“<br />
genannt, verabschiedet. Obwohl diese Richtlinie erst bis 1. 11. 2009 in nationales Recht<br />
umgewandelt werden muss, starten die Banken bereits mit 1. Jänner 2008 mit ersten Sepa-Produkten und<br />
ermöglichen den Kunden und Bürgern Europas somit bereits ab 28. 1. 2008 Sepa -Überweisungen in ganz
8 RISIKOMANAGEMENT<br />
Europa. Die <strong>Raiffeisen</strong>landesbank NÖ-Wien hat alle<br />
erforderlichen Implementierungen zeitgerecht abge-<br />
schlossen und gehört somit zu den führenden euro-<br />
päischen Banken.<br />
INNOVATIVE KARTENPRODUKTE<br />
Die RLB NÖ-Wien hat deshalb im vergangenen Jahr<br />
eine Sub-Lizenz von Mastercard gelöst und ist nun-<br />
mehr in der Lage, selbst entwickelte Kreditkarten<br />
in den Markt zu bringen. Als erstes Produkt wurde<br />
EIN WEITERER FOKUS DER HAUPTABTEILUNG<br />
ZAHLUNGSVERKEHR LIEGT IN DER KONSE-<br />
QUENTEN UMSETZUNG VON INNOVATIONEN<br />
IM BEREICH DEBIT- UND KREDITKARTEN.<br />
eine Mastercard mit Wien-Sujet für die neuen Kon-<br />
topakete in Wien herausgebracht. Diese Karte bringt<br />
nicht nur Farbe in die österreichische Kartenland-<br />
schaft, sie wurde auch versicherungstechnisch und<br />
preislich völlig neu gestaltet. Die Hauptabteilung<br />
Zahlungsverkehr sieht in diesem Bereich großes<br />
Potenzial und wird daher in enger Kooperation mit<br />
ihren Eigentümern in Niederösterreich weitere neue<br />
und innovative Kartenprodukte entwickeln.<br />
ZAHLUNGSVERKEHR-<br />
SERVICE FÜR NIEDERÖSTER-<br />
REICHISCHE RAIFFEISEN-<br />
BANKEN Service und Unterstützung für die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken in Niederösterreich sind auch im<br />
Bereich Zahlungsverkehr selbstverständlich. Dazu<br />
zählt nicht nur die tägliche Hilfestellung bei Fragen zu<br />
allen Produkten und Preisen, sondern vermehrt auch<br />
die Möglichkeit, über den Zahlungsverkehr Kunden<br />
aktiv anzusprechen, Neukunden zu gewinnen und<br />
Potenziale bei bestehenden Kunden zu heben. Ziel<br />
ist, den Zahlungsverkehr als eigenständiges Produkt<br />
– als „Drehscheibe zum Kunden“ – noch besser zu<br />
positionieren. Dies gilt natürlich bei allen Privat kunden<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe, die mit – wie bereits<br />
erwähnt – Karten- und Kontoprodukten noch besser<br />
bedient werden können. Neben den Privatkunden<br />
liegt der Fokus aber auch bei den Firmenkunden, die<br />
gemeinsam mit Partnern in Niederösterreich gerade<br />
über den Zahlungsverkehr vermehrt angesprochen<br />
und als Neukunden gewonnen werden sollen.<br />
VERNETZUNG –<br />
SICHERHEIT AUF ALLEN EBENEN<br />
VD MAG. MICHAEL RAB<br />
58 59<br />
Herr Mag. Rab – wie bietet Ihre Geschäftsgruppe<br />
der Gesamtbank Sicherheit?<br />
»Im vergangenen Jahr hat sich das Risikomanagement der Banken in den<br />
Blickpunkt der Öffentlichkeit geschoben. Risiko gehört zum Bankgeschäft.<br />
In unserem Haus haben wir das Risiko im Griff. Es ist die tägliche Herausforderung<br />
an die zuständigen Abteilungen, dem Vorstand die Grundlagen<br />
für die Gesamtbanksteuerung zu liefern. Aber auch den <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
wollen wir dieses Service bieten.«<br />
In Ihrer Geschäftsgruppe sind auch Projekt- und Prozessmanagement<br />
verankert. Was sind hier Ihre Ziele?<br />
»Unser Ziel muss es sein, dass es für den Kunden mehr Zeit zur Beratung<br />
gibt. Wir haben den Anspruch der besten BeraterBank. Ein Erfolg im vergangenen<br />
Jahr war der Prozess für ,Girokonto-Neu’ – hier ist es gelungen<br />
die Zeit für die Gesamtbearbeitung um 50 Prozent zu reduzieren und dem<br />
Kunden mit neuen Angeboten – z. B. einer vorläufigen Kundenkarte vom<br />
Tag der Eröffnung des Kontos weg – unsere Dienstleistungen zugänglich<br />
zu machen. Eine starke Bank lebt den Servicegedanken für den Kunden.<br />
Umfassendes Prozessmanagement und Prozesscontrolling müssen dem<br />
Kunden nützen. Indem wir das Prozessmanagement systematisieren und<br />
optimieren, erreichen wir messbare Qualitätsstandards.«<br />
Welche Innovationen bietet Ihre Geschäftsgruppe?<br />
»Die Hauptabteilung Zahlungsverkehr hat im Bereich der Karten 2007 viele<br />
innovative Projekte begonnen. Im Jahr 2008 wird es auf der Basis dieser<br />
Vorarbeiten z. B. Prepaid-Karten und eine eigene Feuerwehrkarte für Niederösterreich<br />
(in der Kombination Mitgliedsausweis und Kreditkarte) geben.«
KONZERNLAGEBERICHT UND<br />
IFRS-KONZERNABSCHLUSS 2007<br />
SEITE 61
SEITE 62
INHALTSVERZEICHNIS<br />
SEITE 63<br />
KONZERNLAGEBERICHT 65<br />
GESCHÄFTSVERLAUF UND WIRTSCHAFTLICHE LAGE 65<br />
Das wirtschaftliche Umfeld 65<br />
Die Geld- und Kapitalmärkte 66<br />
Die Ergebnisentwicklung 2007 67<br />
ERLÄUTERUNG DER ERTRAGS-, FINANZ- UND VERMÖGENSLAGE 68<br />
Gewinn- und Verlustrechnung 2007 68<br />
Segmentberichterstattung 2007 70<br />
Bilanzentwicklung 2007 72<br />
FINANZIELLE LEISTUNGSINDIKATOREN 74<br />
Erfolgskennzahlen 74<br />
Aufsichtsrechtliche Eigenmittel 74<br />
BESONDERE VORGÄNGE NACH DEM BILANZSTICHTAG 75<br />
ZWEIGNIEDERLASSUNGEN 75<br />
FORSCHUNG UND ENTWICKLUNG 75<br />
NICHT FINANZIELLE LEISTUNGSINDIKATOREN 76<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 76<br />
Umwelt 77<br />
Öffentliches Engagement 77<br />
AUSBLICK AUF 2008 79<br />
KONZERNABSCHLUSS NACH IFRS 81<br />
A. GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG 81<br />
B. BILANZ 82<br />
C. EIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG 83<br />
D. KAPITALFLUSSRECHNUNG 85<br />
E. NOTES 86<br />
Grundlagen der Konzernrechnungslegung nach IFRS 87<br />
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 90<br />
Details zur Gewinn- und Verlustrechnung 106<br />
Details zur Bilanz 118<br />
Erläuterungen zu Finanzinstrumenten 138<br />
Zusätzliche Informationen 161<br />
Beteiligungsübersicht (gemäß § 265 Abs. 2 UGB) 174<br />
Organe 182<br />
ERKLÄRUNG DES VORSTANDES 184<br />
BERICHT DES ABSCHLUSSPRÜFERS UNEINGESCHRÄNKTER BESTÄTIGUNGSVERMERK 185<br />
BERICHT DER ABSCHLUSSPRÜFER UNEINGESCHRÄNKTER BESTÄTIGUNGSVERMERK 187
SEITE 64
KONZERNLAGEBERICHT<br />
GESCHÄFTSVERLAUF UND<br />
WIRTSCHAFTLICHE LAGE<br />
DAS WIRTSCHAFTLICHE UMFELD<br />
Die österreichische Wirtschaft expandierte im Jahr 2007<br />
außerordentlich kräftig. Die heimische Volkswirtschaft<br />
wuchs real um mehr als 3 Prozent gegenüber dem Vorjahr<br />
und erzielte damit das höchste Wachstum seit sieben<br />
Jahren.<br />
Die wichtigste Stütze der österreichischen Konjunktur<br />
bildete einmal mehr die Exportindustrie, die von der<br />
starken Expansion der Weltwirtschaft in den ersten drei<br />
Quartalen 2007 profitierte. Im ersten Halbjahr 2007 bildete<br />
auch die Bauwirtschaft in Österreich einen Konjunkturmotor.<br />
Dagegen hat sich der Konsum der privaten<br />
Haushalte weiterhin nur verhalten entwickelt. Der private<br />
Verbrauch stieg neuerlich viel schwächer als im langfristigen<br />
Vergleich, da sich die nominellen Einkommen nur<br />
schwach erhöhten. Zuletzt dämpfte auch der Preisauftrieb<br />
die Realeinkommen und die Konsumnachfrage.<br />
Im Dezember 2007 erreichte die Inflationsrate mit einem<br />
Wert von 3,6 Prozent einen Wert, der zuletzt im Juni 1993<br />
zu beobachten war. Die Teuerungsrate wurde dabei in<br />
erster Linie von dem kräftigen Preisanstieg der Treibstoffe<br />
und Nahrungsmittel getrieben. Aufgrund der Hochkonjunktur<br />
verbesserte sich die Lage am Arbeitsmarkt<br />
weiter. Die Zahl der Beschäftigten wuchs auch im Herbst<br />
markant, die Arbeitslosenzahlen gingen leicht zurück. Die<br />
Verlangsamung der Zunahme der offenen Stellen kündigte<br />
aber zuletzt eine Abschwächung der Arbeitsmarktdynamik<br />
an.<br />
Das Wirtschaftswachstum im Euro-Raum hat zum Jahreswechsel<br />
gegenüber der im dritten Quartal 2007<br />
verzeichneten Zuwachsrate von 0,8 Prozent an Tempo<br />
verloren. Diese Einschätzung steht im Einklang mit den<br />
SEITE 65<br />
Indikatoren des Unternehmer- und Verbrauchervertrauens,<br />
die nach wie vor auf Wachstum hindeuten, aber in den<br />
letzten Monaten rückläufig waren. Die Fundamentaldaten<br />
des europäischen Wirtschaftsraumes sind solide, die<br />
Ertragslage entwickelte sich gut, das Beschäftigungswachstum<br />
war robust und die Arbeitslosenquoten so<br />
niedrig wie seit 25 Jahren nicht mehr.<br />
Die Hochkonjunktur in der Industrie im Euro-Raum steht<br />
etwas im Gegensatz zur verhaltenen Konsumnachfrage.<br />
Die gute Konjunktur im Euro-Raum bestimmte auch<br />
entscheidend die Entwicklung der zentraleuropäischen<br />
EU-Länder. In unseren mitteleuropäischen Nachbarländern<br />
setzte sich die fundamental positive Entwicklung fort, der<br />
ökonomische Aufholprozess hält weiter an. Das<br />
Wirtschaftswachstum erreichte in diesen Ländern 2007 mit<br />
knapp 5 Prozent wiederum den äußerst hohen Wert der<br />
letzten Jahre.<br />
Der Wachstumspfad der Weltwirtschaft verlief 2007 äußerst<br />
dynamisch. Die globalen Auswirkungen der konjunkturellen<br />
Abschwächung in den Vereinigten Staaten wurden<br />
durch das überdurchschnittliche Wachstum in den<br />
Schwellenländern abgemildert. Gestützt von den aufstrebenden<br />
Volkswirtschaften Chinas und Indiens war das<br />
Wachstum der Weltwirtschaft mit rund 5 Prozent sehr<br />
robust. Der Anstieg der Rohölpreise hat allerdings die<br />
Inflationsraten weltweit drastisch ansteigen lassen.<br />
Die Immobilienkrise in den USA und ihre Folgen haben<br />
zusätzlich dazu beigetragen, dass die Konjunkturentwicklung<br />
in den Industrieländern gegen Ende des Jahres<br />
deutlich gedämpft wurde.
SEITE 66<br />
DIE GELD- UND KAPITALMÄRKTE<br />
Die internationalen Geld- und Kapitalmärkte erlebten 2007<br />
eine krisenhafte Entwicklung. Die Hypothekarmärkte der<br />
USA waren dabei der Ausgangspunkt für Turbulenzen im<br />
gesamten internationalen Finanzsystem. Die Schwierigkeiten,<br />
die in der ersten Hälfte 2007 auf dem<br />
US-Subprime-Hypothekenmarkt erkennbar wurden, übertrugen<br />
sich Ende Juli auch auf die globalen Märkte. Nicht<br />
nur amerikanische Hypothekenbanken und Immobilienfinanzierer<br />
kamen in Schwierigkeiten, sondern auch das<br />
europäische Bankensystem wurde in Mitleidenschaft<br />
gezogen. In der Folge entwickelte sich eine weltweite<br />
Vertrauens- und Liquiditätskrise auf den Finanzmärkten.<br />
Zur Vermeidung extremer Liquiditätsengpässe haben die<br />
großen Zentralbanken den Finanzmärkten in nennenswertem<br />
Ausmaß Liquidität zur Verfügung gestellt.<br />
Gegen Ende des Jahres lag in der Folge der kurzfristige<br />
Zinssatz auf dem Interbankenmarkt im Euro-Raum mit<br />
4,8 Prozent um ¾-Prozentpunkte über dem Referenzzinssatz<br />
der EZB. Die großen Notenbanken intervenierten<br />
weltweit und führten dem Geldmarkt Milliardenbeträge zu,<br />
um dem Bankensektor Liquidität zur Verfügung zu stellen.<br />
Die Banken waren einerseits mit der Vergabe neuer<br />
Kredite sehr zurückhaltend, andererseits wurde die<br />
Refinanzierung gegenüber dem ersten Halbjahr 2007<br />
deutlich teurer. Darüber hinaus kam es zu substanziellen<br />
Bewertungsverlusten der Wertpapier-Portfolios, auch bei<br />
Positionen mit hohem Kreditrating.<br />
Auf den Devisenmärkten fielen die Auswirkungen ebenfalls<br />
markant aus. Der Euro hat gegenüber dem Dollar im Jahr<br />
2007 im Ausmaß von 13 Prozent an Wert gewonnen.<br />
Auch die Wiener Börse erlebte ein turbulentes Jahr. Der<br />
ATX beendete das Börsenjahr 2007 mit rund<br />
4.500 Punkten auf nahezu demselben Niveau, das zu<br />
Jahresbeginn geherrscht hatte. Zwischenzeitig erreichte<br />
der ATX Mitte des Jahres beinahe die 5.000-Punkte-Marke.<br />
Die Aktien der Finanzinstitute gerieten im zweiten Halbjahr<br />
weltweit unter starken Druck und verloren oft substanziell.<br />
Auch die <strong>Raiffeisen</strong> International Bank-Holding AG-Aktie<br />
konnte sich dieser Entwicklung nicht ganz entziehen und<br />
schloss mit einem Kurs von EUR 103,6, das ist ein Minus<br />
von 10 Prozent gegenüber dem Vorjahr.
DIE ERGEBNISENTWICKLUNG 2007<br />
Der RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-<br />
WIEN Konzern (RLB NÖ-Wien Konzern) erzielte im<br />
Geschäftsjahr 2007 trotz turbulenter Geld- und Kapitalmarktbedingungen<br />
ein gutes Ergebnis:<br />
• Die Bilanzsumme von EUR 19,6 Mrd. spiegelt 2007 ein<br />
dynamisches Wachstum von 18,7 Prozent oder<br />
EUR 3,1 Mrd. gegenüber einer Bilanzsumme von<br />
EUR 16,5 Mrd. im Jahr 2006 wider.<br />
• Der Konzernjahresüberschuss nach Steuern und<br />
Fremdanteilen erreichte einen Wert von<br />
EUR 302,8 Mio. gegenüber EUR 427,9 Mio. im Vorjahr.<br />
Der Rückgang um EUR 125,1 Mio. ist zum<br />
überwiegenden Teil auf den Wegfall des<br />
Einmaleffektes des anteiligen Verkaufserlöses von<br />
EUR 130,9 Mio. aus dem Verkauf der JSCB<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Ukraine und eines Minderheitsanteils<br />
an der kasachischen JSC Bank TuranAlem durch den<br />
RZB Konzern im Jahr 2006 zurückzuführen. Ohne<br />
diesen Einmaleffekt 2006 verzeichnete der Konzern<br />
einen Anstieg um EUR 5,7 Mio. oder rund 2 Prozent.<br />
• Die wichtigsten Ertragspositionen im Kerngeschäft der<br />
Bank entwickelten sich zufriedenstellend. So erreichte<br />
SEITE 67<br />
der Zinsüberschuss nach Risikovorsorge einen Wert<br />
von EUR 116,4 Mio. und lag damit um EUR 11,8 Mio.<br />
oder 11,3 Prozent über dem Vorjahr. Auch der<br />
Provisionsüberschuss erzielte mit EUR 70,5 Mio. einen<br />
Anstieg von EUR 5,6 Mio. oder 8,6 Prozent.<br />
Ausgezeichnet war auch das Handelsergebnis mit<br />
EUR 13,9 Mio. und einem Anstieg von EUR 4,3 Mio.<br />
oder 44,8 Prozent.<br />
• Der Rückgang des Konzernjahresüberschusses ergibt<br />
sich zum überwiegenden Teil aus dem Ergebnis aus<br />
at equity bilanzierten Unternehmen, in dem die<br />
Entwicklung des RZB-Konzerns zum Ausdruck kommt.<br />
Dieses reduzierte sich um EUR 122,0 Mio. auf<br />
EUR 243,7 Mio. Ohne die Berücksichtigung der<br />
anteiligen Einmaleffekte 2006 kam es operativ zu<br />
einem Anstieg um EUR 8,8 Mio.<br />
• Die Verwaltungsaufwendungen stiegen im Jahr 2007<br />
um EUR 9,3 Mio. oder 6,3 Prozent auf EUR 157,9 Mio.<br />
(nach EUR 148,6 Mio. im Vorjahr).<br />
• Die Kernkapitalquote konnte mit 8,7 Prozent auf sehr<br />
hohem Niveau gehalten werden.
SEITE 68<br />
ERLÄUTERUNG DER<br />
ERTRAGS-, FINANZ- UND<br />
VERMÖGENSLAGE<br />
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG 2007<br />
Im Jahr 2007 kam es zu einer Verbesserung des<br />
Nettozinsertrages um EUR 9,0 Mio. auf EUR 143,8 Mio.,<br />
was einen Zuwachs von 6,7 Prozent bedeutet. Zu diesem<br />
Ergebnis leistete vor allem das Kundengeschäft mit einer<br />
starken Kreditausweitung in den Kernbereichen und<br />
steigenden Zinsmargen im Retailgeschäft einen nachhaltig<br />
positiven Beitrag. Auch im Strukturbeitrag konnte trotz<br />
Abflachung der Zinsstrukturkurve ein zufriedenstellender<br />
Zinserfolg erwirtschaftet werden.<br />
Die Ertragslage im Kreditgeschäft wurde durch die fortgesetzte<br />
risikoorientierte Vergabepolitik sowie durch eine<br />
stetige Ausweitung des Kommerzkunden- und Privatkundengeschäftes<br />
verbessert. Die Margenkompression im<br />
Kreditgeschäft wurde durch eine günstigere Entwicklung<br />
auf der Einlagenseite kompensiert. Das Spareinlagengeschäft<br />
war wie im Vorjahr ein wesentlicher Wachstumsträger<br />
auf der Einlagenseite mit einem Zuwachs von<br />
16,8 Prozent.<br />
Für den RLB NÖ-Wien Konzern ergaben sich 2007 im<br />
Nettozinsertrag keine außergewöhnlichen über die<br />
allgemeinen Marktentwicklungen hinausgehenden<br />
Belastungen aus den Nachwirkungen der US-Subprimekrise.<br />
Die indirekten Auswirkungen über höhere Risikoaufschläge<br />
und Refinanzierungskosten konnten 2007<br />
durch positives Aktiv-/Passivmanagement großteils ausgeglichen<br />
werden. Dem Rückgang der Ergebnisbeiträge<br />
aus derivativen Finanzinstrumenten im Zinsüberschuss<br />
stehen positive Bewertungsveränderungen von derivativen<br />
Finanzinstrumenten im sonstigen betrieblichen Ergebnis<br />
gegenüber.<br />
Die Risikovorsorgen im Kreditgeschäft beinhalten Nettozuführungen<br />
(Zuführungen abzüglich Auflösungen) von<br />
EUR 27,7 Mio. nach EUR 31,2 Mio. im Vorjahr. Weiters<br />
sind Direktabschreibungen von Forderungen in Höhe von<br />
EUR 0,8 Mio. enthalten, nachdem im Vorjahr EUR 0,7 Mio.<br />
anfielen. Im Jahr 2007 sind Eingänge aus<br />
abgeschriebenen Forderungen von EUR 1,1 Mio. nach<br />
EUR 1,7 Mio. im Vorjahr lukriert worden. Der Rückgang<br />
des Bedarfs an Kreditrisikovorsorgen resultiert zu einem<br />
erheblichen Teil aus dem Kommerzkundenbereich.<br />
Hinsichtlich der Erläuterungen der gesamten Finanzrisiken<br />
im RLB NÖ-Wien Konzern sowie zu den Zielen und<br />
Methoden im Risikomanagement wird auf den<br />
ausführlichen<br />
verwiesen.<br />
Risikobericht im Anhang (Note 30)<br />
Der Provisionsüberschuss konnte 2007 um 8,6 Prozent<br />
oder EUR 5,6 Mio. auf EUR 70,5 Mio. erneut gesteigert<br />
werden. Mit EUR 37,8 Mio. lieferte dabei das Wertpapiergeschäft<br />
den absolut größten Anteil, wobei insbesondere<br />
der Börsegang der STRABAG SE und die Kapitalerhöhung<br />
der <strong>Raiffeisen</strong> International Bank-Holding AG einen<br />
bedeutenden Beitrag leisteten. Von der Verbreiterung der<br />
Kundenbasis und der Intensivierung der Geschäftsbeziehungen<br />
profitierten insbesondere die Provisionen aus<br />
dem Zahlungsverkehr, dem Devisengeschäft und dem<br />
Kreditgeschäft.<br />
Das Handelsergebnis erreichte mit EUR 13,9 Mio.<br />
gegenüber dem Vorjahr eine Steigerung um EUR 4,3 Mio.<br />
oder 44,8 Prozent. Das zeigt auf, dass die Marktturbulenzen<br />
des zweiten Halbjahres 2007 hervorragend<br />
bewältigt werden konnten. Der Devisenhandel sowie eine<br />
gelungene Aktiv-Passiv-Steuerung waren im besonderen<br />
Maße für die positive Entwicklung verantwortlich.<br />
Das Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen, in<br />
dem die Entwicklung des RZB-Konzerns zum Ausdruck<br />
kommt, reduzierte sich um EUR 122,0 Mio. auf<br />
EUR 243,7 Mio. nach EUR 365,7 Mio. im Vorjahr. Der<br />
Rückgang ist zum überwiegenden Teil auf den Wegfall des<br />
Einmaleffektes des anteiligen Verkaufserlöses von
EUR 130,9 Mio. aus dem Verkauf der JSCB <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
Ukraine und eines Minderheitsanteils an der kasachischen<br />
JSC Bank TuranAlem durch den RZB Konzern im Jahr<br />
2006 zurückzuführen. Ohne die Berücksichtigung der<br />
Einmaleffekte 2006 kam es zu einem Anstieg von<br />
EUR 8,8 Mio. oder 3,7 Prozent.<br />
Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen in Höhe von<br />
EUR -26,0 Mio. ist gekennzeichnet durch das<br />
Bewertungsergebnis aus Wertpapieren; dieses verschlechterte<br />
sich im Jahr 2007 gegenüber dem Vorjahr,<br />
was auf die Situation auf den Finanzmärkten<br />
zurückzuführen ist. Der RLB NÖ-Wien Konzern hat keine<br />
direkten oder indirekten Investments im US-Subprime-<br />
Markt getätigt, allerdings ein strukturiertes Wertpapier<br />
einer amerikanischen Investmentbank von den Niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken übernommen, das im<br />
US-Prime-Markt investiert ist und um EUR 12,1 Mio.<br />
abgewertet werden musste. Der Restbuchwert beträgt<br />
EUR 12,6 Mio.<br />
Die Verwaltungsaufwendungen sind im Jahr 2007 um<br />
EUR 9,3 Mio. oder 6,3 Prozent auf EUR 157,9 Mio.<br />
angewachsen. Damit lag die Steigerung der Betriebsaufwendungen<br />
operativ knapp unter der Ausweitung der<br />
Betriebserträge und die Cost-Income-Ratio konnte von<br />
31,2 Prozent (exklusive Einmaleffekte) auf einen Wert von<br />
30,7 Prozent verbessert werden. Die Verwaltungsaufwendungen<br />
gliedern sich in EUR 85,0 Mio. Personalaufwand,<br />
EUR 69,8 Mio. Sachaufwand und EUR 3,0 Mio.<br />
Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle<br />
Vermögenswerte.<br />
Der Anstieg im Personalaufwand um 5,7 Prozent ist maßgeblich<br />
auf die strategische Ausweitung des Personalstandes<br />
für den Privat- und Gewerbekundenbereich<br />
zurückzuführen.<br />
SEITE 69<br />
Der Sachaufwand stieg im Jahr 2007 um EUR 5,2 Mio.<br />
oder 8,0 Prozent. Hauptsächlich fielen diese Kostensteigerungen<br />
einerseits im EDV-Aufwand für strategische<br />
IT-Projekte und die Einführung der neuen<br />
Basel II/Meldewesen-Vorschriften sowie andererseits im<br />
Marketing- und Mietbereich für neue Standorte an. Aktives<br />
Kostenmanagement hat die Entwicklung der übrigen<br />
Aufwandsposten dennoch begrenzt.<br />
Die Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle<br />
Vermögensgegenstände sanken 2007 um 11,5 Prozent<br />
oder EUR 0,4 Mio. auf EUR 3,0 Mio.<br />
Das sonstige betriebliche Ergebnis lag mit EUR 43,0 Mio.<br />
vor allem aufgrund des besseren Bewertungsergebnisses<br />
aus Derivaten um EUR 10,8 Mio. über dem Vorjahreswert.<br />
Im Jahr 2007 errechnete sich ein Ertragsteueraufwand<br />
im Ausmaß von EUR 0,9 Mio. (Vorjahr: EUR 4,5 Mio.). Bei<br />
den laufenden Steuern vom Einkommen und Ertrag<br />
handelte es sich hauptsächlich um den anteiligen<br />
Körperschaftsteueraufwand aus der Steuerumlagenvereinbarung<br />
mit der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien, dem<br />
Gruppenträger der steuerlichen Unternehmensgruppe.<br />
Der Konzernjahresüberschuss nach Steuern und Fremdanteilen<br />
erreichte einen Wert von EUR 302,8 Mio. gegenüber<br />
EUR 427,9 Mio. im Vorjahr. Der Rückgang um<br />
EUR 125,1 Mio. ist auf den Wegfall des Einmaleffektes des<br />
anteiligen Verkaufserlöses von EUR 130,9 Mio. aus dem<br />
Verkauf der JSCB <strong>Raiffeisen</strong>bank Ukraine und eines<br />
Minderheitsanteils an der kasachischen JSC Bank<br />
TuranAlem durch den RZB Konzern im Jahr 2006<br />
zurückzuführen. Ohne diesen Einmaleffekt verzeichnete<br />
der RLB NÖ-Wien Konzern einen Anstieg um EUR 5,7 Mio.<br />
oder rund 2 Prozent im Jahr 2007.
SEITE 70<br />
SEGMENTBERICHTERSTATTUNG 2007<br />
Als Basis der primären Segmentberichterstattung nach IAS 14 dient das interne Managementberichtswesen des RLB NÖ-<br />
Wien Konzerns, wobei die Kundenorientierung im Mittelpunkt steht. Dabei unterscheidet der RLB NÖ-Wien Konzern die<br />
folgenden Segmente:<br />
• Privat- und Gewerbekunden<br />
• Kommerzkunden<br />
• Finanzmärkte<br />
• Beteiligungen<br />
• Management Service<br />
Der Jahresüberschuss vor Steuern des RLB NÖ-Wien Konzerns in Höhe von EUR 303,7 Mio. setzt sich aus den<br />
nachfolgenden Ergebnisbeiträgen der Segmente zusammen:<br />
Das Segment der Privat- und Gewerbekunden umfasst<br />
das Retailgeschäft der Wiener Filialen und deckt damit den<br />
Bedarf an Bankdienstleistungen der Privatkunden ab, insbesondere<br />
deren Beratung in Fragen der Finanzierungen<br />
und Veranlagungen. Die Private-Banking-Teams<br />
servicieren mit ihrer professionellen Beratung die<br />
vermögenden Privatkunden in Wien, die Handel- und<br />
Gewerbekompetenz-Center unterstützen die Klein- und<br />
Mittelbetriebe, die Beratungsbüros stehen den Kunden<br />
unabhängig von Öffnungszeiten zur Verfügung. Das Jahr<br />
2007 war für diese Geschäftsgruppe äußerst erfolgreich.<br />
Die Expansionsstrategie in Wien wurde erfolgreich fortgesetzt.<br />
Neben einer deutlichen Geschäftsausweitung, insbesondere<br />
bei den Spareinlagen mit einem Plus von<br />
EUR 255,4 Mio., und dem Gewinn von netto 21.500<br />
Neukunden in Wien konnte vor allem die Margenverbesserung<br />
im Einlagengeschäft und die Steigerung bei<br />
den Provisionen zu einem entscheidenden Sprung im<br />
Ergebnis beitragen. Der Jahresüberschuss vor Steuern<br />
erreichte einen Wert von EUR 20,5 Mio. nach<br />
EUR 18,0 Mio. im Vorjahr. Damit konnte ein Return on<br />
Equity vor Steuern von 19,5 Prozent (im Vorjahr<br />
16,8 Prozent) erzielt werden, auch die Cost Income Ratio<br />
wurde von 75,6 Prozent im Vorjahr auf 70,7 Prozent<br />
verbessert.<br />
Die Geschäftsgruppe Kommerzkunden weist 2007 wieder<br />
eine äußerst erfreuliche Entwicklung auf. Maßgeschneiderte<br />
Produkte und Problemlösungen sowie<br />
intensive Kundenorientierung für die Kommerzkunden der<br />
Centrope-Region sind die entscheidenden Erfolgsfaktoren<br />
der Geschäftsgruppe. Die konsequente Akquisitionsstrategie<br />
wurde ebenso weiterverfolgt wie die Vertiefung<br />
der Beziehungen zu den bestehenden Kunden. Die<br />
ertragsorientierte Geschäftspolitik führte 2007 zu einer<br />
starken Geschäftsausweitung und einer weiteren Erhöhung<br />
des Zinsüberschusses, aber auch zu einer Reduktion der<br />
Risikovorsorgen. Der RLB NÖ-Wien Konzern erzielte im<br />
Kommerzkundensegment einen Jahresüberschuss vor<br />
Steuern von EUR 54,5 Mio. nach EUR 42,7 Mio. im Jahr<br />
2006. Mit einem durchschnittlich eingesetzten Kapital von<br />
EUR 455 Mio. konnte ein Return on Equity von<br />
12,0 Prozent erwirtschaftet werden.
Das Segment Finanzmärkte konnte trotz der enormen<br />
Turbulenzen auf den internationalen Geld- und Kapitalmärkten<br />
das Jahr 2007 gut bewältigen. Das Aktiv-/Passiv-<br />
Management verfolgte konsequent eine risiko- und<br />
ertragsoptimierte Steuerung des Strukturbeitrages des<br />
Konzerns und lieferte damit einen wichtigen Beitrag zum<br />
Zinsüberschuss und zum Ergebnis aus den Derivatgeschäften,<br />
das im sonstigen betrieblichen Ergebnis ausgewiesen<br />
wird. Neben der erfolgreichen Eigenpositionierung<br />
waren auch der Wertpapier- und der<br />
Devisenhandel bedeutsame Ertragsbringer für das<br />
Handelsergebnis des RLB NÖ-Wien Konzerns. Das<br />
Treasury-Consulting konnte die stark nachgefragten<br />
Beratungsaktivitäten bei einem immer größeren Kundenkreis<br />
fortsetzen. Das Ergebnis wurde belastet von den<br />
Bewertungen der Wertpapiere, die at fair value through<br />
profit or loss und held-to-maturity kategorisiert sind. Der<br />
Jahresüberschuss vor Steuern erreichte insgesamt mit<br />
EUR 8,7 Mio einen zufriedenstellenden Wert. Durch die<br />
Turbulenzen auf den Finanzmärkten im zweiten Halbjahr<br />
lag das Ergebnis aber unter dem Vorjahr. Dennoch wurde<br />
ein Return on Equity vor Steuern von 5,4 Prozent erzielt.<br />
SEITE 71<br />
Das Segment Beteiligungen lieferte mit EUR 232,5 Mio.<br />
den größten Beitrag zum Jahresüberschuss vor Steuern.<br />
Der überwiegende Teil davon entfiel auf das anteilig einfließende<br />
Ergebnis des RZB-Konzerns. Beim Vergleich<br />
zum Vorjahr müssen die anteiligen Einmaleffekte der RZB<br />
in Höhe von EUR 130,9 Mio. berücksichtigt werden. Ohne<br />
diesen Einmalerlös liegt das Segmentergebnis 2007 knapp<br />
über dem Vorjahr und erreicht einen Return on Equity vor<br />
Steuern von 22,5 Prozent.<br />
Das Segment Management Service umfasst einerseits<br />
sämtliche Aktivitäten, die der RLB NÖ-Wien Konzern im<br />
Rahmen seiner Verbundfunktion als Spitzeninstitut der<br />
Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken für diese<br />
erbringt, andererseits werden hier Erträge und<br />
Aufwendungen aus Tätigkeiten erfasst, die die anderen<br />
Geschäftsgruppen bei ihren Marktaktivitäten unterstützen.<br />
Im Jahr 2007 entfiel auf dieses Segment ein Ergebnis in<br />
Höhe von Euro -12,5 Mio., nach EUR –1,9 Mio. im Vorjahr.<br />
Dieses Ergebnis entstand durch die Wertberichtigung<br />
eines strukturierten Wertpapieres einer amerikanischen<br />
Investmentbank, das die RLB NÖ-Wien von den Niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken übernommen hat.
SEITE 72<br />
BILANZENTWICKLUNG 2007<br />
Die Bilanzsumme des RLB NÖ-Wien Konzerns ist<br />
gegenüber dem Vorjahr um EUR 3.080,3 Mio. oder<br />
18,7 Prozent auf EUR 19.553,7 Mio. angewachsen. Damit<br />
kommt die außerordentliche Dynamik des<br />
Geschäftswachstums im Jahr 2007 zum Ausdruck.<br />
Aktiva<br />
Die Forderungen an Kreditinstitute erhöhten sich im Jahr<br />
2007 um EUR 736,4 Mio. oder 16,2 Prozent auf<br />
EUR 5.295,1 Mio.; davon war zum Jahresende ein<br />
Volumen von EUR 750,3 Mio. täglich fällig.<br />
Die Forderungen an Kunden nahmen um EUR 496,2 Mio.<br />
oder 7,8 Prozent auf EUR 6.883,1 Mio. zu und stellen mit<br />
rund 35 Prozent der Aktiva den größten und wirtschaftlich<br />
wichtigsten Aktivposten dar. Dabei stiegen die<br />
Ausleihungen an Kommerz- und Privatkunden deutlich, die<br />
Kredite an die öffentlich-rechtliche Hand sanken dagegen.<br />
Das Kunden-Kreditgeschäft war somit expansiv,<br />
qualitatives Wachstum stand aber immer im Vordergrund.<br />
Die konservative Risikopolitik wurde ebenso kontinuierlich<br />
weitergeführt wie das aktive Management des<br />
bestehenden Kredit-Portefeuilles.<br />
Aktivseitig haben insbesondere die Forderungen an<br />
Kunden sowie Forderungen an Kreditinstitute sowie das<br />
sonstige Finanzumlaufvermögen zu diesem Wachstum<br />
beigetragen. Die passivseitige Erhöhung der Bilanzsumme<br />
war von einer Zunahme der Verbindlichkeiten gegenüber<br />
Kreditinstituten, insbesondere gegenüber den<br />
Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken, sowie einer<br />
Zunahme der Verbindlichkeiten gegenüber Kunden<br />
bestimmt.<br />
Einen überdurchschnittlich hohen Anstieg erfuhr das<br />
sonstige Finanzumlaufvermögen, das gegenüber 2006 um<br />
EUR 928,2 Mio. oder 86,9 Prozent auf EUR 1.996,3 Mio.<br />
erhöht wurde. Auch die Handelsaktiva erhöhten sich<br />
gegenüber dem Vorjahr um EUR 393,6 Mio. oder<br />
51,8 Prozent auf EUR 1.152,8 Mio.<br />
Ebenfalls gewachsen sind die at equity bilanzierten<br />
Unternehmen mit einem Zuwachs um EUR 289,6 Mio. auf<br />
EUR 1.776,3 Mio.; dieser ist zur Gänze auf das höhere<br />
Eigenkapital des RZB-Konzerns zurückzuführen, das<br />
entsprechend dem Beteiligungsverhältnis einfließt. Die<br />
RLB NÖ-Wien ist unverändert mit 31,3 Prozent der größte<br />
Einzelaktionär der RZB.
Passiva<br />
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten stiegen<br />
im Jahr 2007 um EUR 1.316,0 Mio. oder 21,4 Prozent auf<br />
EUR 7.459,8 Mio. Der Anteil der Einlagen von<br />
Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken beträgt<br />
EUR 3.043,5 Mio. oder rund 40 Prozent aller<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Die<br />
Passivstruktur des RLB NÖ-Wien Konzerns ist durch die<br />
Funktion der RLB NÖ-Wien AG als Spitzeninstitut der<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken-Gruppe Niederösterreich-Wien geprägt.<br />
Die Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken halten die<br />
gesetzlichen Liquiditätsreserven bei der RLB NÖ-Wien. Die<br />
RLB NÖ-Wien ist in Niederösterreich nicht selbst im Retail-<br />
Banking tätig.<br />
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden nahmen um<br />
EUR 947,6 Mio. oder 20,7 Prozent auf EUR 5.521,3 Mio.<br />
zu. Zum Jahresende entfallen EUR 1.778,0 Mio. auf<br />
Spareinlagen, die eine ausgezeichnete Steigerung um<br />
16,8 Prozent erfuhren.<br />
Eigenkapitalentwicklung<br />
Das bilanzielle Eigenkapital des RLB NÖ-Wien Konzerns<br />
konnte im abgelaufenen Jahr um insgesamt<br />
EUR 247,5 Mio. gestärkt werden und erreichte inklusive<br />
SEITE 73<br />
Die verbrieften Verbindlichkeiten weisen zusammen mit<br />
dem Ergänzungskapital und den nachrangigen<br />
Verbindlichkeiten einen Stand von EUR 3.334,3 Mio. auf,<br />
und liegen damit um 6,1 Prozent oder EUR 191,7 Mio.<br />
über dem Vorjahr.<br />
Die Primärmittel, das sind die Verbindlichkeiten gegenüber<br />
Kunden inklusive aller verbrieften Verbindlichkeiten,<br />
bilden mit EUR 8.855,6 Mio. rund 45 Prozent der<br />
Bilanzsumme des RLB NÖ-Wien Konzerns.<br />
Fremdanteile 2007 eine Höhe von EUR 1.908,6 Mio. Der<br />
Anstieg resultiert zu einem großen Teil aus dem at equity<br />
Ergebnis des RZB-Konzerns.
SEITE 74<br />
FINANZIELLE LEISTUNGSINDIKATOREN<br />
ERFOLGSKENNZAHLEN<br />
Wesentliche, im internationalen Vergleich verwendete<br />
Kennzahlen konnten auf einem sehr guten Niveau<br />
stabilisiert werden:<br />
Die Cost/Income-Ratio - Betriebsaufwendungen im<br />
Verhältnis zu Betriebserträgen - konnte mit 30,7 Prozent<br />
gegenüber 31,2 Prozent im Jahr 2006 (exklusive der oben<br />
erwähnten Einmaleffekte 2006) verbessert werden.<br />
AUFSICHTSRECHTLICHE EIGENMITTEL<br />
Die gesamten anrechenbaren Eigenmittel des RLB NÖ-<br />
Wien Konzerns erreichten zum 31.12.2007 eine Größe von<br />
EUR 1.154,6 Mio. Dem gegenüber steht ein aufsichtsrechtliches<br />
Eigenmittelerfordernis von EUR 810,3 Mio.,<br />
sodass sich zum Bilanzstichtag des Jahres 2007 eine<br />
Eigenmittelüberdeckung von EUR 344,3 Mio. oder 42,5<br />
Prozent des Erfordernisses ergibt.<br />
Der Return on Equity nach Steuern - die Eigenkapitalverzinsung<br />
bezogen auf das durchschnittliche<br />
Konzerneigenkapital – erreichte im Jahr 2007 mit 17,0<br />
Prozent wiederum einen hohen Wert, nachdem im Vorjahr<br />
im RLB NÖ-Wien Konzern ein Wert von 21,5 Prozent (ohne<br />
Einmaleffekt) erzielt werden konnte.<br />
Sowohl die Kernkapitalquote als auch die<br />
Eigenmittelquote konnten auf sehr hohem Niveau<br />
gehalten werden, und zwar auf 8,67 Prozent (gesetzliches<br />
Mindesterfordernis: 4,0 Prozent) bzw. 11,68 Prozent<br />
(gesetzliches Mindesterfordernis: 8,0 Prozent).
BESONDERE VORGÄNGE NACH DEM<br />
BILANZSTICHTAG<br />
SEITE 75<br />
Es gab bis dato keine Geschäftsfälle oder sonstigen Vorgänge, die von besonderem öffentlichen Interesse wären oder die<br />
sich wesentlich im Jahresabschluss 2008 auswirken würden.<br />
ZWEIGNIEDERLASSUNGEN<br />
Derzeit betreuen rund 560 Kundenbetreuer die Kunden der RLB NÖ-Wien in 70 Wiener Standorten, davon 48 Filialen für den<br />
Privatkundenbereich, 7 Private Banking Standorten für gehobene Privatkunden und 6 spezielle Kompetenzzentren für Handel<br />
und Gewerbe.<br />
Neun Beratungsbüros stehen den Kunden ohne Einschränkung von Öffnungszeiten zur Verfügung. Die Beratungsgespräche<br />
richten sich nach den Terminwünschen der Kunden. Auch der Ort der Beratung kann durch den Kunden gewählt<br />
werden. Er entscheidet, wo das Gespräch stattfindet, im Beratungsbüro oder in den eigenen vier Wänden. Mit diesem<br />
modernen und zukunftsweisenden Schritt trägt die RLB NÖ-Wien einerseits ihrem serviceorientierten Beratungskonzept und<br />
andererseits ihrer lokalen Verbundenheit Rechnung.<br />
Im Ausland bestehen keine Zweigniederlassungen.<br />
FORSCHUNG UND ENTWICKLUNG<br />
Bezüglich Forschung und Entwicklung gibt es branchenbedingt keine relevanten Aktivitäten.
SEITE 76<br />
NICHT FINANZIELLE<br />
LEISTUNGSINDIKATOREN<br />
MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER<br />
Kontinuität prägt die Personalentwicklung der RLB NÖ-<br />
Wien. Die Mitarbeiterexpansion für alle Kundengruppen als<br />
beratungsfokussierte Bank wurde auch 2007 weiter fortgesetzt:<br />
Mehr als 4.400 Bewerbungen wurden bearbeitet,<br />
1.200 Einzelgespräche geführt sowie 35 Assessment-<br />
Center mit über 200 Teilnehmern abgehalten. 184 neue<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter starteten 2007 in der<br />
RLB NÖ-Wien.<br />
In der Personalsuche der RLB NÖ-Wien nehmen vor allem<br />
Kooperationen mit höheren Schulen, Universitäten und<br />
Fachhochschulen einen hohen Stellenwert ein. Vorträge<br />
von Führungskräften und die Präsenz auf Berufsmessen<br />
unterstützten bei der Deckung des hohen Bedarfs an<br />
neuen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern. Ein gelungenes<br />
Modell war 2007 der Karrieretalk mit über 200<br />
Schülerinnen und Schülern. Die Fachexpertinnen und<br />
-experten der RLB NÖ-Wien gaben in Kooperation mit dem<br />
Fonds der Wiener Kaufmannschaft Karrieretipps für junge<br />
Berufseinsteiger.<br />
Vom ersten Tag an wird die Entwicklung der Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter durch ein intensives Ausbildungsprogramm<br />
in Form von „Training on the Job“ und<br />
Seminarbesuchen gefördert. Im Jahresvergleich waren die<br />
Bildungstage 2007 mit rund 7.662 Tagen weiterhin auf<br />
hohem Niveau. Das Abteilungsleitertraining, das Pool-<br />
Programm für Nachwuchsführungskräfte, Patenschulungen<br />
sowie das Trainee-Programm für Jungakademiker<br />
bilden weiter und die neue Generation von TeamleiterInnen<br />
und Top-KundenbetreuerInnen heran.<br />
Im Personalmanagement der RLB NÖ-Wien wird der Mitarbeiterzufriedenheit<br />
ein besonders hoher Stellenwert eingeräumt.<br />
Eine Vielzahl von Aktivitäten, die im abgelaufenen<br />
Jahr gesetzt wurden, wie z.B. das Einführungsprogramm<br />
für neue Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, das aus<br />
Welcome Day und einer persönlichen Begrüßung durch<br />
den Vorstand am Einführungstag besteht, tragen dem<br />
Rechnung. Auch die Gesundheit und das Wohlbefinden<br />
am Arbeitsplatz der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter nimmt<br />
in der RLB NÖ-Wien einen wichtigen Platz ein: Im Rahmen<br />
des Wellness-Programms wurden von den<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern eine Reihe von<br />
Fachexperten-Vorträgen besucht, die zu unterschiedlichen<br />
Themen rund um Gesundheit und Fitness informierten. Ein<br />
gemeinsamer Wandertag rundete wie schon in den Jahren<br />
zuvor das Wellness-Programm ab. Um die körperliche<br />
Fitness der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zu fördern,<br />
wird ihnen von der Turn- und Sportunion <strong>Raiffeisen</strong> NÖ-<br />
Wien ein breites sportliches Betätigungsfeld angeboten,<br />
welches auch gerne angenommen wird.<br />
2007 erreichte die RLB NÖ-Wien die Platzierung unter den<br />
Top Ten bei „GREAT PLACE TO WORK”, dem Wettbewerb<br />
um den Titel „Österreichs beste Arbeitgeber”. Bereits dreimal<br />
wurde die RLB NÖ-Wien von ihren Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeitern damit unter die besten Arbeitgeber Österreichs<br />
gewählt. Bewertet wurden die Unternehmen dabei<br />
mittels einer Zufallsstichprobe zu den Aspekten Glaubwürdigkeit,<br />
Respekt, Fairness, Stolz und Teamorientierung.<br />
Das positive Ergebnis der Studie zeigt sich in der RLB NÖ-<br />
Wien auch in der geringen Personalfluktuation sowie den<br />
geringen Krankenstandstagen.<br />
Wesentliche Elemente dafür sind aber auch die Unternehmenskultur<br />
und der Führungsstil in der RLB NÖ-Wien.<br />
Die regelmäßigen Mitarbeitergespräche, die Vereinbarung<br />
von Zielen, aber auch von Entwicklungsmöglichkeiten sind<br />
dabei wesentliche Faktoren. Die „Feed back-Kultur“ wurde<br />
2007 auch durch ein besonderes Instrument der internen<br />
strukturierten Kommunikation erweitert. Im Rahmen des<br />
360 Grad Feed back stellte sich die zweite Management<br />
Ebene einer umfassenden Analyse durch Vorgesetzte,<br />
KollegInnen und MitarbeiterInnen.
UMWELT<br />
Umweltschutzmaßnahmen, wie die Verwendung energiesparender<br />
Geräte, Einsatz umweltschonender Reinigungsmittel,<br />
Mülltrennung, usw., gehören zum selbstverständlichen<br />
Standard in der RLB NÖ-Wien.<br />
Als besondere darüber hinausgehende Maßnahme werden<br />
die RLB NÖ-Wien Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter durch<br />
die Zahlung eines sogenannten „Umweltbeitrages” zur<br />
Benützung der öffentlichen Verkehrsmittel motiviert.<br />
Dabei handelt es sich um einen Zuschuss zum Kaufpreis<br />
einer Jahresnetzkarte der Wiener Linien. Für die Wiener<br />
Bevölkerung stellt die RLB NÖ-Wien in Kooperation mit<br />
der Stadt Wien Fahrräder als innovatives und<br />
umweltfreundliches öffentliches Verkehrsmittel zur<br />
Verfügung.<br />
Das Engagement der RLB NÖ-Wien für die Umwelt kommt<br />
auch im Rahmen der geschäftlichen Aktivitäten zum<br />
Ausdruck, da die Finanzierung von Umweltinvestitionen im<br />
In- und Ausland einen immer wichtigeren Stellenwert<br />
ÖFFENTLICHES ENGAGEMENT<br />
2007 bewiesen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der RLB<br />
NÖ-Wien großes persönliches Engagement, indem sie im<br />
Rahmen der Kardinal König Patenschaft von <strong>Raiffeisen</strong><br />
und Kurier für die Klientinnen und Klienten der Caritas-<br />
Obdachloseneinrichtung „Gruft“ kochten. Seit Beginn<br />
dieser Partnerschaft im Jahr 2006 wurden über 50<br />
Abendessen, im Durchschnitt für 120 Frauen und Männer,<br />
in dieser Caritaseinrichtung finanziert und realisiert. Jede/r<br />
siebente MitarbeiterIn der RLB NÖ-Wien hat bereits in der<br />
Küche der Gruft mitgearbeitet. Großes Echo fand auch<br />
eine Weihnachtsgeschenk-Aktion für Menschen in<br />
Caritaseinrichtungen.<br />
SEITE 77<br />
einnimmt – vor allem im Bereich der erneuerbaren Energie,<br />
wie Windkraft, Biomasse und Biogas.<br />
Die RLB NÖ-Wien initiierte in Niederösterreich 2007 den<br />
ersten Energiespartag. Umfassende Information zu Baustoffen,<br />
Bauökologie, Förderungen und Finanzierungsmodellen,<br />
Heizung und Bauvorschriften wurde in<br />
Kooperation mit dem Land Niederösterreich und<br />
ExpertInnen in den <strong>Raiffeisen</strong>banken angeboten. Über<br />
2.500 Beratungen fanden am 29. Februar 2007 statt.<br />
Darüber hinaus ist die RLB NÖ-Wien im Energie-<br />
Contracting aktiv. Dieses stellt ein betriebswirtschaftlich<br />
überzeugendes Modell dar, um ein Gebäude energetisch<br />
und im Sinne der Energieeffizienz auch kostenmäßig zu<br />
optimieren. Gleichzeitig kommen die Energieeffizienz�Maßnahmen<br />
der Umwelt zugute, da durch das<br />
Energie-Contracting bei gleichbleibenden Komfortwerten<br />
weniger Energie verbraucht wird. Der messbare Nutzen für<br />
die Umwelt drückt sich dabei in einer erheblichen CO2-<br />
Ersparnis aus.<br />
Dieser Einsatz der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter steht<br />
ganz im Zeichen der sozialen Verantwortung, die von der<br />
RLB NÖ-Wien gelebt wird. So wurden 2007 eine Reihe von<br />
Aktivitäten gesetzt, die den regionalen Lebensraum der<br />
Kunden lebenswerter gestalten.
SEITE 78<br />
Die RLB NÖ-Wien unterstützt – über das kommerzielle<br />
Geschäft hinausgehend – eine Vielzahl kultureller<br />
Aktivitäten, wie etwa die Wiener Festwochen, das<br />
Designforum, die Neue Oper Wien und im Rahmen der<br />
Kooperation mit der Niederösterreich-Kultur (NÖKU) das<br />
Donaufestival, das Festspielhaus St. Pölten und die<br />
Kunstmeile Krems.<br />
Darüber hinaus setzte die RLB NÖ-Wien unter dem Motto<br />
„Nachbar schafft Hilfe“ auch ganz lokale Akzente in den<br />
einzelnen Grätzeln Wiens, soziale und kulturelle Initiativen<br />
werden gefördert und unterstützt. Die Attraktivität eines<br />
Lebensraumes wird auch maßgeblich vom Freizeitangebot<br />
geprägt. Die Förderung sportlicher Veranstaltungen – hier<br />
insbesondere Laufveranstaltungen, wie z.B. Business Run,<br />
Frauenlauf, Friedenslauf – wird in der RLB NÖ-Wien<br />
ebenfalls groß geschrieben. Dieses Engagement wird<br />
durch die Förderung junger Sportlerinnen und Sportler<br />
durch die Unterstützung der Austria Juniors (für die<br />
Ausbildung junger Fußballer) ergänzt.<br />
Das Thema Sicherheit der Menschen gewinnt zunehmend<br />
an Bedeutung. Deshalb setzt die RLB NÖ-Wien AG auch<br />
hier Aktivitäten gemeinsam mit der Exekutive – so z.B. mit<br />
dem Sicherheitsverdienstpreis für Wien und Niederösterreich<br />
für Exekutivbeamte und Zivilisten.
AUSBLICK AUF 2008<br />
Die Weltwirtschaft ist mit großen Unsicherheiten in das<br />
Jahr 2008 gestartet. Die Vertrauens- und Liquiditätskrise<br />
im globalen Finanzsystem, die ihren Ausgangspunkt am<br />
US-Immobilienmarkt genommen hatte, hat die Börsen<br />
weltweit unter immer stärkeren Druck gebracht und der<br />
Weltwirtschaft einen Dämpfer gegeben. Die Aktienmärkte<br />
sind von großer Nervosität gekennzeichnet, einige<br />
Immobilienfinanzierer, Hypotheken- und Landesbanken<br />
sind in Schwierigkeiten geraten. In der Folge hat die US-<br />
Notenbank den Leitzinssatz deutlich in sechs Schritten von<br />
5,25 auf 2,25 Prozent gesenkt, gleichbedeutend mit dem<br />
größten Zinsschritt, den die US-Notenbank in den letzten<br />
beiden Jahrzehnten gesetzt hatte. Damit wirkt die FED<br />
ebenso gegen einen Wirtschaftsabschwung in den USA<br />
wie die amerikanische Regierung, die ein umfangreiches<br />
Konjunkturpaket Mitte Jänner angekündigt hat. Trotz aller<br />
Maßnahmen sind die Rezessionstendenzen in den USA<br />
aber unverkennbar.<br />
Die wirtschaftliche Lage in Europa stellt sich Anfang 2008<br />
etwas günstiger dar. Ob sich Europa aufgrund der engen<br />
Wirtschaftsverflechtungen von den Entwicklungen in den<br />
Vereinigten Staaten abkoppeln kann, wird sich aber erst in<br />
den kommenden Monaten zeigen. Insbesondere die<br />
großen, global agierenden Finanzinstitute können sich<br />
nicht den Entwicklungen der Finanzmärkte entziehen.<br />
Hohe Volatilität und hohe Unsicherheit werden jedenfalls<br />
die nächsten Monate kennzeichnen und das betrifft<br />
selbstverständlich auch die europäischen Marktteilnehmer.<br />
Fundamental ist die wirtschaftliche Situation in Europa<br />
jedoch recht stabil mit guten Aussichten für die Exporte<br />
und einer guten Arbeitsmarktlage. Die Rückkoppelungen<br />
der monetären Wirtschaft auf die Realwirtschaft können<br />
allerdings auch in Europa zu einer deutlichen Reduktion<br />
des Wachstums führen.<br />
SEITE 79<br />
Die österreichische Wirtschaft wird sich der internationalen<br />
Entwicklung im Jahr 2008 nicht entziehen können. Durch<br />
die günstige Ausgangsposition werden die Effekte aber<br />
abgeschwächt wirken. Speziell der Außenhandel mit<br />
unseren europäischen Nachbarländern wird nachhaltig<br />
positiv wirken. Die bevorzugte Lage Österreichs in der<br />
Mitte der europäischen Union sowie die Nähe zu den<br />
dynamischen Wirtschaftsräumen der mittel- und osteuropäischen<br />
EU-Länder - insbesondere der zusammenwachsende<br />
Markt der Centrope Region - bieten gute<br />
Chancen für die weitere Aufwärtsentwicklung.<br />
Die RLB NÖ-Wien wird den eingeschlagenen erfolgreichen<br />
Weg der „Besten Beraterbank“ zum Wohle der Kunden<br />
fortsetzen. Die Servicierung der Finanzierungs- und<br />
Veranlagungswünsche unserer Privat- und Gewerbekunden<br />
in Wien und der von uns betreuten Kommerzkunden<br />
in Wien und der Centrope Region wird weiterhin<br />
unser zentrales Anliegen sein. Die Unterstützung der<br />
Niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken hat nach wie vor<br />
einen hohen Stellenwert.<br />
Im Einklang mit der Mittelfristplanung erwarten wir für 2008<br />
eine weitere Steigerung des Geschäftsvolumens, wobei<br />
das Kommerz- und auch das Privatkundengeschäft die<br />
Wachstumsträger sein werden. Alle Geschäftsgruppen der<br />
RLB NÖ-Wien haben eine kontinuierliche Steigerung der<br />
Betriebserträge geplant. Die wichtigen Marktinitiativen<br />
„Centrope“ und „Wien erobern“ sowie das erfolgreiche<br />
Treasury- und Beteiligungsgeschäft werden konsequent<br />
weiter verfolgt. Insgesamt sollen durch diese Aktivitäten<br />
ein nachhaltiges Wachstum des RLB NÖ-Wien Konzerns<br />
und eine kontinuierliche positive, wirtschaftliche Weiterentwicklung<br />
gesichert sein.
SEITE 80<br />
Generaldirektor Stv.<br />
Mag. Dr. Robert GRUBER<br />
Vorstandsdirektor<br />
Dr. Gerhard REHOR<br />
Wien, am 25. März 2008<br />
Der Vorstand<br />
Generaldirektor<br />
Mag. Erwin HAMESEDER<br />
Vorstandsdirektor<br />
Dr. Georg KRAFT-KINZ<br />
Vorstandsdirektor<br />
Mag. Michael RAB
KONZERNABSCHLUSS NACH IFRS<br />
A. GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG<br />
SEITE 81<br />
in TEUR NOTES 2007 2006 1)<br />
Zinserträge (1) 704.638 536.402<br />
Zinsaufwendungen (1) -560.821 -401.632<br />
Zinsüberschuss (1) 143.817 134.770<br />
Risikovorsorge (2) -27.445 -30.212<br />
Zinsüberschuss nach Risikovorsorge 116.372 104.558<br />
Provisionserträge (3) 102.969 96.550<br />
Provisionsaufwendungen (3) -32.425 -31.607<br />
Provisionsüberschuss (3) 70.544 64.943<br />
Handelsergebnis (4) 13.940 9.633<br />
Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen 243.669 365.726<br />
Ergebnis aus Finanzinvestitionen (5) -25.960 3.930<br />
Verwaltungsaufwendungen (6) -157.904 -148.563<br />
Sonstiges betriebliches Ergebnis (7) 42.993 32.188<br />
Jahresüberschuss vor Steuern 303.654 432.415<br />
Steuern vom Einkommen und Ertrag (9) -863 -4.482<br />
Jahresüberschuss nach Steuern 302.791 427.933<br />
Anteile anderer Gesellschafter am Erfolg -7 -1<br />
KONZERNJAHRESÜBERSCHUSS 302.784 427.932<br />
1) Aufgrund der Anwendung von IFRS 7 werden die Zinserträge und Refinanzierungsaufwendungen aus Wertpapieren des Handelsbestandes ab<br />
1. Jänner 2007 im Zinsergebnis erfasst. Davor wurden diese Zinserträge und –aufwendungen im Handelsergebnis gezeigt. Die Vergleichszahlen wurden<br />
entsprechend adaptiert.<br />
NOTES 2007 2006<br />
Konzernjahresüberschuss in TEUR (10) 302.784 427.932<br />
Anzahl ausgegebener Stammaktien (Stück) 1.991.973 1.991.973<br />
Unverwässertes Ergebnis je Aktie 152,00 214,83<br />
Es waren keine Wandel- und Optionsrechte im Umlauf, daher liegt keine Verwässerung des Ergebnisses je Aktie vor.
SEITE 82<br />
B. BILANZ<br />
AKTIVA in TEUR NOTES 2007 2006<br />
Barreserve (12) 47.146 43.745<br />
Forderungen an Kreditinstitute (13, 33, 34) 5.295.082 4.558.722<br />
Forderungen an Kunden (14, 33, 34) 6.883.089 6.386.926<br />
Risikovorsorge (15, 34) -239.332 -250.408<br />
Handelsaktiva (16, 33, 34) 1.152.770 759.165<br />
Sonstiges Finanzumlaufvermögen (17, 33, 34) 1.996.264 1.068.059<br />
Finanzanlagen (18, 33, 34) 2.073.650 1.955.429<br />
At equity bilanzierte Unternehmen (33) 1.776.250 1.486.708<br />
Immaterielle Vermögenswerte (19) 3.775 1.841<br />
Sachanlagen (20) 9.749 10.592<br />
Sonstige Aktiva (21, 34) 555.239 452.656<br />
Bilanzsumme Aktiva 19.553.682 16.473.435<br />
PASSIVA in TEUR NOTES 2007 2006<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (22, 33, 34) 7.459.808 6.143.765<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (23, 33, 34) 5.521.283 4.573.680<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten (24, 33) 2.744.260 2.591.517<br />
Handelspassiva (25, 33, 34) 666.486 473.133<br />
Sonstige Passiva (26, 34) 604.091 415.257<br />
Rückstellungen (27, 34) 59.089 63.854<br />
Nachrangkapital (28, 33) 590.022 551.110<br />
Eigenkapital (29) 1.908.643 1.661.119<br />
Anteile der Gesellschafter des<br />
Mutterunternehmens 1.908.580 1.661.063<br />
Anteile fremder Gesellschafter 63 56<br />
Bilanzsumme Passiva 19.553.682 16.473.435
C. EIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG<br />
SEITE 83<br />
GEZEICHNETES KAPITAL- GEWINN-<br />
KONZERN-<br />
JAHRES- ANTEILE ANDERER<br />
in TEUR<br />
KAPITAL RÜCKLAGEN RÜCKLAGEN ÜBERSCHUSS GESELLSCHAFTER GESAMT<br />
Eigenkapital 1.1.2007 199.197 181.701 1.280.165 0 56 1.661.119<br />
Jahresüberschuss 302.784 7 302.791<br />
Vertragliche Ergebnisabführung -63.850 -63.850<br />
Einstellung in Gewinnrücklagen 238.934 -238.934 0<br />
Ausschüttungen -5 -5<br />
Cash flow hedge Rücklage -2.299 -2.299<br />
Available-for-sale Rücklage<br />
Anteilige erfolgsneutrale<br />
Eigenkapitalveränderungen der at<br />
-22.217 1 -22.216<br />
equity bilanzierten Unternehmen 30.727 30.727<br />
Steuerlatenz 2.378 2.378<br />
Sonstige Veränderungen -6 4 -2<br />
Eigenkapital 31.12.2007 199.197 181.701 1.527.682 0 63 1.908.643<br />
GEZEICHNETES KAPITAL- GEWINN-<br />
KONZERN-<br />
JAHRES- ANTEILE ANDERER<br />
in TEUR<br />
KAPITAL RÜCKLAGEN RÜCKLAGEN ÜBERSCHUSS GESELLSCHAFTER GESAMT<br />
Eigenkapital 1.1.2006 199.197 181.701 849.433 0 0 1.230.331<br />
Jahresüberschuss 427.932 1 427.933<br />
Vertragliche Ergebnisabführung -25.000 -25.000<br />
Einstellung in Gewinnrücklagen 402.932 -402.932 0<br />
Cash flow hedge Rücklage 2.657 2.657<br />
Available-for-sale Rücklage<br />
Anteilige erfolgsneutrale<br />
Eigenkapitalveränderungen der at<br />
23.096 2 23.098<br />
equity bilanzierten Unternehmen 3.391 3.391<br />
Steuerlatenz -1.344 -1.344<br />
Sonstige Veränderungen 0 53 53<br />
Eigenkapital 31.12.2006 199.197 181.701 1.280.165 0 56 1.661.119
SEITE 84<br />
Das Grundkapital der RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-WIEN AG (RLB NÖ-Wien) beträgt gemäß Satzung<br />
EUR 199.197.300,00. Das gezeichnete Kapital setzt sich aus 1.991.973 auf Namen lautende Stückaktien im Nominale von<br />
EUR 199.197.300,00 zusammen.<br />
Die Entwicklung der in den Gewinnrücklagen gebuchten cash flow hedge Rücklage (vor Abzug latenter Steuern), availablefor-sale<br />
Rücklage (vor Abzug latenter Steuern) und der Betrag der direkt im Eigenkapital erfassten latenten Steuern stellt sich<br />
wie folgt dar:<br />
CASH FLOW HEDGE AVAILABLE-FOR-SALE<br />
IM EIGENKAPITAL<br />
ERFASSTE LATENTE<br />
in TEUR<br />
RÜCKLAGE<br />
RÜCKLAGE<br />
STEUERN<br />
Stand 1.1.2007 15.315 28.153 -3.030<br />
Nettoveränderungen im Geschäftsjahr<br />
hievon erfolgsneutral gebuchte<br />
-2.299 -22.216 2.378<br />
Wertänderungen<br />
hievon Betrag der dem Eigenkapital<br />
entnommen und im Geschäftsjahr<br />
1.573 -7.251<br />
erfolgswirksam gebucht wurde -3.872 -14.965<br />
Stand 31.12.2007 13.016 5.937 -652<br />
CASH FLOW HEDGE AVAILABLE-FOR-SALE<br />
IM EIGENKAPITAL<br />
ERFASSTE LATENTE<br />
in TEUR<br />
RÜCKLAGE<br />
RÜCKLAGE<br />
STEUERN<br />
Stand 1.1.2006 12.658 5.055 -1.686<br />
Nettoveränderungen im Geschäftsjahr<br />
hievon erfolgsneutral gebuchte<br />
2.657 23.098 -1.344<br />
Wertänderungen<br />
hievon Betrag der dem Eigenkapital<br />
entnommen und im Geschäftsjahr<br />
5.912 22.883<br />
erfolgswirksam gebucht wurde -3.255 215<br />
Stand 31.12.2006 15.315 28.153 -3.030<br />
Die erfolgswirksamen Ausbuchungen aus der cash flow hedge Rücklage wurden im Zinsüberschuss erfasst. Die erfolgswirksamen<br />
Ausbuchungen aus der available-for-sale Rücklage wurden im Ergebnis aus Finanzinvestitionen erfasst.
D. KAPITALFLUSSRECHNUNG<br />
SEITE 85<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Jahresüberschuss vor Anteilen anderer Gesellschafter am Erfolg 302.791 427.933<br />
Im Jahresüberschuss enthaltene zahlungsunwirksame Posten und<br />
Überleitung auf den Cash-Flow aus operativer Tätigkeit:<br />
Abschreibungen (+) /Zuschreibungen (-) auf<br />
Sach- und Finanzanlagen 51.727 -1.531<br />
Bewertungsergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen -243.669 -365.727<br />
Auflösung/Dotierung von Rückstellungen und Risikovorsorgen<br />
Gewinn (-) /Verlust (+) aus der Veräußerung von<br />
27.779 35.756<br />
Sach- und Finanzanlagen -24.807 1.008<br />
Sonstige Anpassungen (per Saldo) -149.272 -105.672<br />
Zwischensumme<br />
Veränderung des Vermögens und der Verbindlichkeiten aus operativer<br />
Geschäftstätigkeit nach Korrektur um zahlungsunwirksame Bestandteile:<br />
-35.451 -8.233<br />
Forderungen an Kreditinstitute und Kunden -1.233.357 -1.132.899<br />
Handelsaktiva -393.607 -268.623<br />
Sonstiges Finanzumlaufvermögen -952.311 -119.662<br />
Sonstige Aktiva -133.845 -44.234<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und Kunden 2.263.647 800.013<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 152.743 457.716<br />
Handelspassiva 193.353 131.227<br />
Sonstige Passiva 147.279 82.356<br />
Erhaltene Zinsen und Dividenden 599.793 492.154<br />
Gezahlte Zinsen -458.746 -341.649<br />
Ertragsteuerzahlungen -607 -1.197<br />
Cash-Flow aus operativer Geschäftstätigkeit 148.891 46.969<br />
Einzahlungen aus der Veräußerung von:<br />
Finanzanlagen und Unternehmensanteile 133.612 92.961<br />
Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte<br />
Auszahlungen für den Erwerb von:<br />
680 237<br />
Finanzanlagen und Unternehmensanteile -288.876 -222.107<br />
Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte -4.786 -3.636<br />
Cash-Flow aus Investitionstätigkeit -159.370 -132.545<br />
Ein-/Auszahlungen aus nachrangigem Kapital 38.912 112.603<br />
Vertragliche Ergebnisabführung -25.000 -24.000<br />
Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit 13.912 88.603
SEITE 86<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Zahlungsmittelstand zum Ende der Vorperiode 43.745 40.750<br />
Cash-Flow aus operativer Geschäftstätigkeit 148.891 46.969<br />
Cash-Flow aus Investitionstätigkeit -159.370 -132.545<br />
Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit 13.912 88.603<br />
Effekte aus Wechselkursänderungen -32 -32<br />
Zahlungsmittelstand zum Ende der Periode 47.146 43.745<br />
Der Zahlungsmittelstand entspricht der Barreserve.<br />
E. NOTES<br />
Unternehmen<br />
Die RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-<br />
WIEN AG (RLB NÖ-Wien) ist das regionale Zentralinstitut<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien und ist beim Handelsgericht<br />
Wien im Firmenbuch unter FN 203160 s<br />
registriert. Die Firmenanschrift lautet Friedrich-Wilhelm-<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1, 1020 Wien.<br />
Die RAIFFEISEN-HOLDING NIEDERÖSTERREICH-WIEN<br />
registrierte Genossenschaft mit beschränkter Haftung<br />
(<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien) hält mit 78,58 % die Mehrheit<br />
an der RLB NÖ-Wien. Der Konzernabschluss der<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien wird gemäß den österreichischen<br />
Veröffentlichungsregelungen im Firmenbuch<br />
hinterlegt und in der <strong>Raiffeisen</strong> Zeitung veröffentlicht. Die<br />
übrigen Aktien der RLB NÖ-Wien werden von den Niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken gehalten, die von der<br />
RLB NÖ-Wien als Zentralinstitut in sämtlichen Belangen<br />
des Bankgeschäfts unterstützt werden.<br />
Die RLB NÖ-Wien ist eine Regionalbank, die in ihrem Kerngeschäft<br />
mit professioneller Beratung und optimalen Bankprodukten<br />
auf dem regionalen Heimmarkt in Ostösterreich<br />
und damit in der „Centrope-Region“ tätig ist. Durch ihre<br />
Beteiligung an der <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank Österreich<br />
Aktiengesellschaft (RZB) profitiert sie zudem von der<br />
Präsenz der <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe in Mittel- und<br />
Osteuropa.<br />
Die Grundpfeiler des Bankgeschäfts der RLB NÖ-Wien<br />
sind das Privatkunden-, das Kommerzkunden- sowie das<br />
Eigengeschäft. Als „<strong>Raiffeisen</strong> in Wien. Meine BeraterBank"<br />
führt sie in ihren Wiener Filialen und Beratungsbüros das<br />
Retail-Bankgeschäft durch. Die Teilnahme an syndizierten<br />
Finanzierungen, das Halten von Bankbeteiligungen sowie<br />
sonstigen banknahen Beteiligungen in den prosperierenden<br />
mittel- und osteuropäischen Ländern ergänzen<br />
die Kernstrategie der RLB NÖ-Wien.
GRUNDLAGEN DER KONZERN-<br />
RECHNUNGSLEGUNG NACH IFRS<br />
Grundsätze<br />
Der Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 2007 mit den<br />
Vorjahreszahlen 2006 wurde gemäß EU Verordnung (EG)<br />
Nr. 1606/2002 der Kommission vom 11. September 2002<br />
in Verbindung mit § 245a UGB (Unternehmensgesetzbuch)<br />
und § 59a BWG (Bankwesengesetz) erstellt. Es wurden<br />
alle für den Konzernabschluss verpflichtend anzuwendenden<br />
International Financial Reporting Standards und<br />
IFRIC-Interpretationen, wie sie von der EU angenommen<br />
wurden, berücksichtigt.<br />
Die Grundlage für den Konzernabschluss bilden die auf<br />
Basis konzerneinheitlicher Standards und nach IFRS-<br />
Bestimmungen erstellten Einzelabschlüsse aller vollkonsoldierten<br />
Unternehmen. Der Einfluss der nicht konsolidierten<br />
Tochterunternehmen auf die Vermögens-, Finanzund<br />
Ertragslage des Konzerns im Sinne des Rahmenkonzeptes<br />
der IAS/IFRS F 29f ist von untergeordneter<br />
Bedeutung.<br />
Die vollkonsolidierten Gesellschaften sowie das at equity<br />
bilanzierte Unternehmen erstellen Jahresabschlüsse per<br />
31. Dezember mit Ausnahme von drei Tochtergesellschaften,<br />
die mit Stichtag 30. September, 31. Oktober<br />
bzw. 30. November einbezogen werden, und vier Tochtergesellschaften<br />
mit Bilanzstichtag 28. Februar bzw.<br />
31. März, für die Zwischenabschlüsse zum 31. Dezember<br />
erstellt wurden. Für die Auswirkungen bedeutender<br />
Geschäftsvorfälle und anderer Ereignisse, die zwischen<br />
dem Stichtag des Tochterunternehmens und dem<br />
31. Dezember eingetreten sind, werden entsprechende<br />
Anpassungen vorgenommen.<br />
SEITE 87<br />
Die Zahlen im vorliegenden Abschluss sind, sofern nicht<br />
besonders darauf hingewiesen wird, in vollen 1.000 Euro<br />
dargestellt. In den nachstehend angeführten Tabellen sind<br />
Rundungsdifferenzen möglich.<br />
Konsolidierungsmethoden<br />
Die im Rahmen der Vollkonsolidierung durchgeführten<br />
Konsolidierungsschritte umfassen die Kapitalkonsolidierung,<br />
die Schuldenkonsolidierung, die Zwischengewinneliminierung<br />
sowie die Aufwands- und<br />
Ertragskonsolidierung.<br />
Entsprechend IFRS 3 „Unternehmenszusammenschlüsse“<br />
wird die Kapitalkonsolidierung für Unternehmenserwerbe<br />
nach der Erwerbsmethode durchgeführt. Dabei werden die<br />
erworbenen Vermögenswerte und die übernommenen Verbindlichkeiten<br />
zum Erwerbsstichtag mit den zu diesem<br />
Stichtag beizulegenden Werten angesetzt. Die Differenz<br />
zwischen den Anschaffungskosten und dem erworbenen<br />
mit dem beizulegenden Zeitwert bewerteten Nettovermögen<br />
wird bei aktiven Unterschiedsbeträgen als Firmenwert<br />
ausgewiesen.<br />
Gemäß IFRS 3 unterliegen Firmenwerte keiner planmäßigen<br />
Abschreibung, sondern werden einem jährlichen<br />
Impairment-Test unterzogen. Passive Unterschiedsbeträge<br />
werden sofort ergebniswirksam erfasst.<br />
Unternehmen, auf die der RLB NÖ-Wien Konzern einen<br />
maßgeblichen Einfluss ausübt, werden at equity bilanziert<br />
und im Bilanzposten at equity bilanzierte Unternehmen<br />
ausgewiesen. Anteilige Jahresüberschüsse aus at equity<br />
bilanzierten Unternehmen werden im Ergebnis aus at<br />
equity bilanzierten Unternehmen dargestellt. Bei der at<br />
equity Bilanzierung werden die gleichen Regeln (Erstkonsolidierungszeitpunkt,<br />
Berechnung eines Firmenwertes<br />
oder passiven Unterschiedsbetrages) wie bei Tochtergesellschaften<br />
angewendet. Als Basis dienen die jeweiligen
SEITE 88<br />
Abschlüsse der at equity bilanzierten Unternehmen. Wenn<br />
at equity bilanzierte Unternehmen bei ähnlichen<br />
Geschäftsvorfällen und Ereignissen von den konzern–<br />
einheitlichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
abweichen, werden sachgerechte Berichtigungen<br />
vorgenommen.<br />
Anteile an sonstigen Unternehmen werden mit dem Marktwert<br />
angesetzt. Ist der Marktwert nicht verfügbar bzw. kann<br />
dieser nicht verlässlich ermittelt werden, erfolgt der Ansatz<br />
mit den Anschaffungskosten abzüglich allfälliger<br />
Wertberichtigungen.<br />
Im Rahmen der Schuldenkonsolidierung werden konzerninterne<br />
Forderungen und Verbindlichkeiten miteinander<br />
aufgerechnet.<br />
Zwischengewinne werden dann eliminiert, wenn sie für die<br />
Posten der Gewinn- und Verlustrechnung nicht von untergeordneter<br />
Bedeutung sind. Bankgeschäfte, die zwischen<br />
den einzelnen Gesellschaften des Konzerns getätigt werden,<br />
erfolgen üblicherweise zu Marktkonditionen.<br />
Die aus Transaktionen mit Unternehmen des Vollkonsolidierungskreises<br />
resultierenden Aufwendungen und Erträge<br />
werden eliminiert.<br />
Konsolidierungskreis<br />
Im Vollkonsolidierungskreis des RLB NÖ-Wien Konzerns<br />
sind alle nachstehenden Tochterunternehmen enthalten,<br />
an denen die RLB NÖ-Wien direkt oder indirekt mehr als<br />
50 Prozent der Anteile hält oder einen beherrschenden<br />
Einfluss auf die Geschäfts- bzw. Finanzpolitik ausübt.<br />
Es sind dies:<br />
• RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-<br />
WIEN AG (Konzernmuttergesellschaft)<br />
• RLB NÖ-Wien Holding GmbH<br />
• RLB NÖ-Wien Sektorbeteiligungs GmbH<br />
• RLB Ostbankenholding GmbH<br />
• Tatra Holding GmbH<br />
• RIBHA Holding GmbH<br />
• "ARSIS" Beteiligungs GmbH<br />
• "BARIBAL" Holding GmbH<br />
• "CYGNA" Beteiligungs GmbH<br />
• "DEBINA" Holding GmbH<br />
• "EXEDRA" Holding GmbH<br />
• "FIBULA" Beteiligungs GmbH<br />
• "GAVIAL" Holding GmbH<br />
• "HELIX" Beteiligungs GmbH<br />
• <strong>Raiffeisen</strong> Centropa Invest Verwaltungs- und<br />
Beteiligungs AG<br />
Die Anzahl der einbezogenen sowie der at equity bilanzierten Unternehmen hat sich wie folgt verändert:<br />
VOLLKONSOLIDIERUNG EQUITY-METHODE<br />
ANZAHL EINHEITEN 2007 2006 2007 2006<br />
Stand 1.1. 14 13 1 1<br />
im Berichtsjahr erstmals einbezogen 0 1 0 0<br />
Stand 31.12. 14 14 1 1<br />
Aufgrund der untergeordneten Bedeutung für die Vermögens-,<br />
Finanz- und Ertragslage wurde auf die Einbeziehung<br />
von 23 (VJ 18) verbundenen Tochterunternehmen<br />
verzichtet. Diese werden zu Anschaffungskosten abzüglich<br />
allfälliger Wertberichtigungen als Anteile an verbundenen<br />
Unternehmen unter den Finanzanlagen erfasst. Die Bilanzsumme<br />
der nicht einbezogenen Unternehmen beträgt
weniger als 1 Prozent der Bilanzsumme der Summenbilanz<br />
des Konzerns.<br />
Unternehmen, auf deren Geschäfts- bzw. Finanzpolitik der<br />
RLB NÖ-Wien Konzern einen maßgeblichen Einfluss<br />
ausübt, werden at equity bilanziert. Dies betrifft im<br />
Berichtsjahr die RZB. An dieser Gesellschaft hält die<br />
RLB NÖ-Wien neben einem direkten Anteil in Höhe von<br />
0,58 (VJ 0,58) Prozent einen indirekten Anteil über die<br />
RLB NÖ-Wien Holding GmbH in Höhe von 30,76<br />
(VJ 30,76) Prozent.<br />
Aufgrund der untergeordneten Bedeutung für die Vermögens-,<br />
Finanz- und Ertragslage wurde auf die at equity<br />
Bilanzierung von 12 (VJ 12) assoziierten Unternehmen<br />
verzichtet. Diese werden zu Anschaffungskosten abzüglich<br />
allfälliger Wertberichtigungen unter den Finanzanlagen<br />
erfasst. Die unwesentlichen assoziierten Unternehmen<br />
SEITE 89<br />
würden auf Basis der aktuellen Daten (quotale Einbeziehung)<br />
in zusammengefasster Betrachtung das Konzerneigenkapital,<br />
die Konzernbilanzsumme und das Konzernergebnis<br />
um weniger als ein Prozent verändern.<br />
Die Beteiligungen der RLB NÖ-Wien an der <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
a.s. mit Sitz in Prag (CZ) und an der eBanka, a.s. mit<br />
Sitz in Prag (CZ) mit jeweils 24-Prozent wurden nicht at<br />
equity bilanziert, da weder ein maßgeblicher Einfluss vorliegt,<br />
noch eine personelle oder eine sachliche<br />
Verflechtung in ausreichendem Maße gegeben ist.<br />
Es waren keine in Fremdwährung aufgestellten Abschlüsse<br />
in den Vollkonsolidierungskreis einzubeziehen. Eine Aufstellung<br />
über die vollkonsolidierten Unternehmen, at equity<br />
bilanzierten Unternehmen und sonstigen Beteiligungen ist<br />
der Beteilungsübersicht zu entnehmen.
SEITE 90<br />
BILANZIERUNGS- UND<br />
BEWERTUNGSMETHODEN<br />
Finanzinstrumente<br />
Ein Finanzinstrument ist ein Vertrag, der gleichzeitig bei<br />
einem Unternehmen zur Entstehung eines finanziellen<br />
Vermögenswertes und bei einem anderen Unternehmen<br />
zur Entstehung einer finanziellen Verbindlichkeit oder eines<br />
Eigenkapitalinstrumentes führt. Gemäß IAS 39 sind alle<br />
Finanzinstrumente in der Bilanz zu erfassen und zum<br />
Zugangszeitpunkt mit dem fair value zu bewerten. Das ist<br />
in der Regel der Transaktionspreis, der dem fair value der<br />
gegebenen oder erhaltenen Gegenleistung entspricht. Die<br />
Finanzinstrumente sind in vorgegebene Kategorien einzuteilen<br />
und die Folgebewertung ist in Abhängigkeit von der<br />
getroffenen Einteilung durchzuführen.<br />
Daraus ergeben sich folgende Bewertungskategorien:<br />
At fair value through profit or loss: At fair value through<br />
profit or loss kategorisierte finanzielle Vermögenswerte<br />
oder finanzielle Verbindlichkeiten sind Finanzinstrumente,<br />
die vom Unternehmen bei der erstmaligen Erfassung entweder<br />
als held for trading klassifiziert oder als at fair value<br />
through profit or loss eingestuft werden.<br />
• Finanzielle Vermögenswerte oder finanzielle Verbindlichkeiten,<br />
die als Finanzinstrumente der Kategorie<br />
held for trading eingestuft werden, dienen der Erzielung<br />
von Gewinnen aus kurzfristigen Schwankungen<br />
des Marktpreises oder aus der Händlermarge.<br />
Handelsinstrumente werden mit dem beizulegenden<br />
Zeitwert bewertet, wobei die Wertänderungen erfolgswirksam<br />
erfasst werden. Diese Bewertungskategorie<br />
gilt auch für Passiva, die dem Handelsbestand gewidmet<br />
werden.<br />
• Finanzielle Vermögenswerte, finanzielle Verbindlichkeiten<br />
oder eine Gruppe von Finanzinstrumenten<br />
(finanzielle Vermögenswerte, finanzielle Verbindlichkeiten<br />
oder eine Kombination von beidem) werden<br />
dann beim erstmaligen Ansatz als erfolgswirksam zum<br />
beizulegenden Zeitwert zu bewertende Finanzinstrumente<br />
(at fair value through profit or loss) designiert,<br />
wenn dadurch relevantere Informationen vermittelt<br />
werden.<br />
Dieser Vorgabe wird insoferne entsprochen, wenn aufgrund<br />
dieser Designation Bewertungs- oder Ansatzinkongruenzen<br />
vermieden oder erheblich verringert werden<br />
(accounting mismatch).<br />
Eine Einstufung in diese Kategorie erfolgt auch dann,<br />
wenn finanzielle Vermögenswerte und/oder finanzielle Verbindlichkeiten<br />
(einschließlich Derivate) aufgrund einer<br />
dokumentierten Risikomanagement– oder Anlagestrategie<br />
im Rahmen von Portfolios gesteuert werden, deren Wertentwicklung<br />
auf Grundlage des beizulegenden Zeitwertes<br />
beurteilt und über deren Performance dem<br />
Gesamtvorstand regelmäßig berichtet wird. Finanzinstrumente<br />
mit eingebetteten Derivaten können, soferne<br />
diese Derivate eine substanzielle wirtschaftliche Auswirkung<br />
haben, ebenfalls als at fair value through profit or<br />
loss designiert werden. Können in Finanzinstrumente eingebettete<br />
Derivate nicht gesondert bewertet werden, dann<br />
wird das gesamte Finanzinstrument dieser Kategorie a<br />
priori zugeordnet.<br />
Die Einstufung erfolgt zum Zeitpunkt des Erwerbes des<br />
Finanzinstrumentes. Die unwiderrufliche Designation ist<br />
durch eine Zusammenfassung in Portfolios dokumentiert,<br />
die eine jeweils gesonderte Risikobeobachtung und vor<br />
allem eine an definierten Ergebniszielen orientierte Steuerung<br />
ermöglichen. Die Verantwortlichkeit für einzelne Portfolios<br />
ist durch klare Kompetenzen geregelt und das damit<br />
verbundene Risiko durch überwachte Linien und Limits<br />
begrenzt.<br />
Finanzielle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, die<br />
beim erstmaligen Ansatz als erfolgswirksam zum beizulegenden<br />
Zeitwert zu bewertende Vermögenswerte designiert<br />
werden (at fair value through profit or loss), sind in
der Folge mit dem fair value zu bewerten, wobei die Wertänderungen<br />
erfolgswirksam erfasst werden. Entscheidend<br />
für die Zuordnung zu dieser Bewertungskategorie ist, dass<br />
zum Zeitpunkt des Erwerbes bzw. bei der Einstufung zum<br />
Zeitpunkt der erstmaligen Anwendung dieses Standards in<br />
der geltenden Fassung eine unwiderrufliche Widmung in<br />
diese Kategorie erfolgt. Ausgenommen von der Bewertung<br />
at fair value through profit or loss sind Finanzinvestitionen<br />
in Eigenkapitalinstrumente, die über keinen notierten<br />
Marktpreis verfügen und deren fair value nicht verlässlich<br />
bestimmt werden kann, sowie Derivate, deren Wert von<br />
solchen Eigenkapitalinstrumenten abhängt und durch<br />
Abgabe solcher Eigenkapitalinstrumente zu begleichen<br />
sind. Diese Finanzinvestitionen werden der Kategorie<br />
available-for-sale zugeordnet und mit ihren Anschaffungskosten<br />
abzüglich allfälliger Wertberichtigungen<br />
bewertet.<br />
Loans and receivables: Kredite und Forderungen sind<br />
nicht derivative finanzielle Vermögenswerte mit festen oder<br />
bestimmbaren Zahlungen, die nicht an einem aktiven<br />
Markt notieren und nicht der Kategorie held for trading, at<br />
fair value through profit or loss oder available-for-sale<br />
zugeordnet werden. Diese Finanzinstrumente entstehen<br />
durch Bereitstellung von Geld, Waren oder Dienstleistungen<br />
und werden mit den fortgeschriebenen<br />
Anschaffungskosten unter Anwendung der Effektivzinsmethode<br />
und Berücksichtigung allfälliger Wertminderungen<br />
bewertet.<br />
Held-to-maturity: Dieser Kategorie werden finanzielle Vermögenswerte<br />
zugeordnet, die mit festen oder bestimmbaren<br />
Zahlungen ausgestattet sind und bei denen die Absicht<br />
und die Fähigkeit besteht, diese bis zum Zeitpunkt<br />
der Fälligkeit zu halten. Diese Finanzinstrumente werden<br />
unter Anwendung der Effektivzinsmethode mit den fortgeschriebenen<br />
Anschaffungskosten bewertet. Agio- und<br />
Disagiobeträge werden dabei anteilig berücksichtigt. Abschreibungen<br />
werden bei bonitätsmäßiger Wertminderung<br />
vorgenommen. Fallen die Gründe der Wertminderung weg,<br />
SEITE 91<br />
wird bis zu den fortgeschriebenen Anschaffungskosten<br />
erfolgswirksam zugeschrieben.<br />
Available-for-sale: Zur Veräußerung verfügbare finanzielle<br />
Vermögenswerte sind jene nicht derivativen finanziellen<br />
Vermögenswerte, die als zur Veräußerung verfügbar klassifiziert<br />
sind und nicht als Kredite und Forderungen, bis zur<br />
Endfälligkeit gehaltene Investitionen oder finanzielle Vermögenswerte,<br />
die als erfolgswirksam zum beizulegenden<br />
Zeitwert bewertet werden, eingestuft sind. Bewertet werden<br />
diese Vermögenswerte mit dem beizulegenden Zeitwert.<br />
Die Wertänderungen, die sich aus der Bewertung<br />
ergeben, werden so lange erfolgsneutral in einem gesonderten<br />
Posten des Eigenkapitals ausgewiesen, bis der<br />
Vermögenswert veräußert wird bzw. eine Wertminderung<br />
(impairment) eintritt. Eine Wertminderung wird bei Schuldinstrumenten<br />
erfolgswirksam und bei Eigenkapitalinstrumenten<br />
erfolgsneutral rückgängig gemacht, wenn der<br />
beizulegende Zeitwert objektiv steigt.<br />
Eigenkapitalinstrumente und Fremdkapitalinstrumente, die<br />
die Kriterien der Kategorien held-to-maturity und loans and<br />
receivables nicht erfüllen, die über keinen notierten Marktpreis<br />
verfügen und deren fair value nicht verlässlich bestimmt<br />
werden kann, werden als available-for-sale kategorisiert<br />
und mit ihren Anschaffungskosten abzüglich allfälliger<br />
Wertberichtigungen (at cost) bewertet.<br />
Passive Finanzinstrumente werden – sofern sie nicht als at<br />
fair value through profit or loss bzw. held for trading kategorisiert<br />
sind – mit den fortgeschriebenen Anschaffungskosten<br />
unter Anwendung der Effektivzinsmethode bilanziert.<br />
Bezüglich der Bilanzierung finanzieller Verbindlichkeiten<br />
der Kategorie at fair value through profit or loss bzw.<br />
held for trading wird auf die obigen Ausführungen verwiesen.<br />
Rückgekaufte eigene Emissionen werden passivseitig<br />
abgezogen.
SEITE 92<br />
Der fair value bzw. der beizulegende Zeitwert ist jener<br />
Betrag, zu dem ein Vermögenswert zwischen sachverständigen,<br />
vertragswilligen und voneinander unabhängigen<br />
Geschäftspartnern getauscht oder zu dem eine<br />
Verpflichtung beglichen werden kann. Bei börsenotierten<br />
Finanzinstrumenten entspricht der fair value dem Kurswert.<br />
Sind keine Marktwerte vorhanden, werden zukünftige cash<br />
flows eines Finanzinstrumentes mit der jeweiligen Zinskurve<br />
auf den Bewertungsstichtag mittels finanzmathematischer<br />
Methoden diskontiert. Kann ein fair value nicht<br />
verlässlich ermittelt werden, dann erfolgt eine Bewertung<br />
at cost, also zu den Anschaffungskosten abzüglich allfälliger<br />
Wertberichtigungen.<br />
Eingebettete derivative Finanzinstrumente außerhalb des<br />
Handelsbestandes werden vom Basiskontrakt getrennt<br />
und als eigenständiges derivatives Finanzinstrument erfasst,<br />
sofern das gesamte Finanzinstrument nicht zum fair<br />
value bilanziert wird, Veränderungen des fair values nicht<br />
in der Gewinn- und Verlustrechnung gebucht werden, die<br />
wirtschaftlichen Eigenschaften und Risiken des eingebetteten<br />
Derivats nicht eng mit den wirtschaftlichen Eigenschaften<br />
und Risiken des Basiskontrakts verbunden sind<br />
und das eingebettete Derivat tatsächlich die Definitionskriterien<br />
eines derivativen Finanzinstruments erfüllt. Der<br />
Basiskontrakt wird anschließend in Abhängigkeit von der<br />
getroffenen Kategorisierung bilanziert. Die Wertänderung<br />
aus den abgetrennten und zum fair value bewerteten Derivaten<br />
wird erfolgswirksam erfasst. Ist eine Bewertung<br />
eingebetteter Derivate weder beim Erwerb noch an den<br />
folgenden Abschlussstichtagen möglich, dann wird das<br />
gesamte strukturierte Produkt als erfolgswirksam zum<br />
beizulegenden Zeitwert bewertet eingestuft.<br />
Eigene Anteile sind nach IAS 32 nicht zu aktivieren<br />
sondern als Abzug vom Eigenkapital auszuweisen.<br />
Ein finanzieller Vermögenswert oder eine finanzielle Verbindlichkeit<br />
wird dann in der Bilanz erfasst, wenn der<br />
Konzern Vertragspartei der vertraglichen Regelungen des<br />
Finanzinstruments wird und infolgedessen das Recht auf<br />
Empfang oder die rechtliche Verpflichtung zur Zahlung von<br />
flüssigen Mitteln hat. Am Handelsdatum (trade date) orientieren<br />
sich der erstmaliger Ansatz in der Bilanz, die Bewertung<br />
in der Gewinn- und Verlustrechnung und die Bilanzierung<br />
des Abganges eines Finanzinstruments.<br />
Die Ausbuchung eines finanziellen Vermögenswertes erfolgt<br />
im Zeitpunkt des Verlustes über die Verfügungsmacht<br />
bzw. der vertraglichen Rechte an dem Vermögenswert.<br />
Derivate<br />
Finanzderivate, die nicht im Rahmen einer designierten<br />
Sicherungsbeziehung (hedge accounting) oder der oben<br />
beschriebenen fair value option verwendet werden, werden<br />
mit dem fair value in der Bilanz angesetzt, wobei Wertänderungen<br />
erfolgswirksam in der Gewinn- und Verlustrechnung<br />
erfasst werden.<br />
Derivate, die zu Sicherungszwecken erworben wurden,<br />
werden infolge der unterschiedlichen Abbildung von Sicherungszusammenhängen<br />
zwischen Grundgeschäften und<br />
Derivaten gemäß IAS 39 in folgende Kategorien geteilt:<br />
Fair value hedge: Beim fair value hedge wird ein bestehender<br />
Vermögenswert oder eine bestehende Verpflichtung<br />
gegen Änderungen des beizulegenden Zeitwertes<br />
abgesichert, die aus einem bestimmten Risiko resultieren<br />
und erfolgswirksam sein werden. Das Sicherungsinstrument<br />
wird im Rahmen des hedge accounting mit dem<br />
beizulegenden Zeitwert bewertet, wobei Wertänderungen<br />
erfolgswirksam erfasst werden. Die Buchwerte des Grundgeschäftes<br />
werden erfolgswirksam um die Bewertungsergebnisse<br />
angepasst, die sich auf das abgesicherte Risiko<br />
zurückführen lassen. Die Sicherungsgeschäfte werden<br />
formal dokumentiert, fortlaufend beurteilt und als hoch<br />
wirksam eingestuft. Das bedeutet, dass über die gesamte<br />
Laufzeit des Sicherungsgeschäfts davon ausgegangen
werden kann, dass Änderungen des beizulegenden Zeitwerts<br />
eines gesicherten Grundgeschäfts nahezu vollständig<br />
durch eine Änderung des beizulegenden Zeitwerts<br />
des Sicherungsinstruments kompensiert werden, wobei<br />
die tatsächlichen Ergebnisse in einer Bandbreite von 80<br />
bis 125 Prozent liegen.<br />
Cash flow hedge: Beim cash flow hedge wird das Risiko<br />
volatiler cash flows abgesichert, die aus einem bilanzierten<br />
Vermögenswert, einer bilanzierten Verbindlichkeit oder<br />
einer vorgesehenen Transaktion resultieren und erfolgswirksam<br />
sein werden. Im Rahmen des cash flow hedge<br />
accounting werden Derivate zur Absicherung künftiger<br />
Zinszahlungsströme verwendet. Die Entscheidung, in<br />
welchem Ausmaß Derivate zur Absicherung des Zinsänderungsrisikos<br />
herangezogen werden, erfolgt im Rahmen<br />
SEITE 93<br />
des Asset-Liability-Managements. Zukünftige variable<br />
Zinszahlungen für zinsvariable Forderungen und Verbindlichkeiten<br />
werden dabei vorwiegend mittels Zinsswaps in<br />
feste Zahlungen getauscht. Sicherungsinstrumente werden<br />
zum beizulegenden Zeitwert bewertet. Das Bewertungsergebnis<br />
ist in einen effizienten und einen ineffizienten Teil<br />
zu trennen. Eine Sicherungsbeziehung gilt als effizient,<br />
wenn zu Beginn und über die gesamte Laufzeit der<br />
Geschäfte Änderungen des cash flows der Grundgeschäfte<br />
nahezu vollständig durch Änderungen des cash<br />
flows der Sicherungsgeschäfte kompensiert werden. Die<br />
cash flows sind in den ersten zwei Jahren in Monatsbänder,<br />
vom dritten bis zum fünften Jahr in Quartalsbänder<br />
und ab dem fünften Jahr in Jahresbänder, bezogen<br />
auf den Bilanzstichtag, unterteilt.<br />
Die Basis für die zu erwartenden abgesicherten Zins-cash flows bilden folgende erwartete Kapital-cash flows:<br />
in TEUR BIS 1 JAHR 1 BIS 3 JAHRE 3 BIS 5 JAHRE 5 BIS 10 JAHRE<br />
MEHR ALS 10<br />
JAHRE<br />
Mittelzuflüsse (Vermögenswerte) 541.420 823.923 294.085 343.060 590.348<br />
Mittelabflüsse (Verpflichtungen) -453.670 -489.321 -148.162 -950.183 -375.714<br />
Mittelflüsse (netto) 87.750 334.602 145.923 -607.123 214.634<br />
Der effiziente Teil der Wertänderung des Sicherungsinstrumentes<br />
wird erfolgsneutral erfasst und in einem<br />
gesonderten Posten des Eigenkapitals (cash flow hedge<br />
Rücklage) ausgewiesen.<br />
Den Wertänderungen dieser Derivate stehen aus den<br />
Hedge-Beziehungen künftige kompensierende Effekte<br />
gegenüber, die bilanziell noch nicht erfasst werden dürfen.<br />
Die cash flow hedge Rücklage wird in den Perioden<br />
erfolgswirksam aufgelöst, in denen die cash flows der<br />
gesicherten Grundgeschäfte das Periodenergebnis beeinflussen.<br />
Der ineffiziente Teil der Sicherungsderivate ist<br />
erfolgswirksam zu erfassen.<br />
Kann für ein Hedge-Geschäft nur teilweise eine Effizienz<br />
der Sicherungsbeziehung nachgewiesen werden, so wird<br />
der ineffiziente Teil der Bewertung des Sicherungsinstrumentes<br />
sofort ergebniswirksam erfasst.<br />
Forderungen<br />
Forderungen werden mit den fortgeschriebenen Anschaffungskosten<br />
ohne Abzug von Wertberichtigungen angesetzt.<br />
Abgegrenzte Zinsen werden im jeweiligen Bestandsposten<br />
ausgewiesen. Agio- und Disagiobeträge werden<br />
auf die Laufzeit verteilt abgegrenzt.
SEITE 94<br />
Zugekaufte Forderungen werden ebenfalls als loans and<br />
receivables kategorisiert.<br />
Bei Forderungen, die Grundgeschäfte eines fair value<br />
hedges sind, wird das Bewertungsergebnis des abgesicherten<br />
Risikos einbezogen und der Buchwert der Forderung<br />
entsprechend angepasst (basis adjustment). Forderungen,<br />
die nicht auf eine originär bankgeschäftliche Beziehung<br />
zurückzuführen sind, werden in die Bewertungskategorie<br />
loans and receivables eingestuft und unter den<br />
sonstigen Aktiva ausgewiesen.<br />
Risikovorsorgen<br />
Risiken des Kreditgeschäftes wird durch die Bildung von<br />
Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.<br />
Für die bei Kunden- und Bankforderungen erkennbaren<br />
Bonitätsrisiken werden nach konzerneinheitlichen Maßstäben<br />
Vorsorgen in Höhe des erwarteten Ausfalls gebildet,<br />
aufgelöst, soweit das Kreditrisiko entfallen ist, oder<br />
verbraucht, wenn die Kreditforderung als uneinbringlich<br />
eingestuft und ausgebucht wurde. Eine Ausfallsgefährdung<br />
wird dann angenommen, wenn – unter<br />
Berücksichtigung der Sicherheiten – der Zeitwert der voraussichtlichen<br />
Rückzahlungsbeträge und Zinszahlungen<br />
unter dem Buchwert der Forderung liegt.<br />
Kredite an ausländische Kreditnehmer werden ebenfalls<br />
einzeln bewertet, wobei das Risiko des jeweiligen Landes<br />
berücksichtigt wird (Länderrisiko).<br />
Für Verluste die bis zum Bilanzstichtag eingetreten, aber<br />
bis zum Bilanzierungszeitpunkt noch nicht bekannt geworden<br />
sind (incurred but not detected loss), wurden im<br />
Retailbereich keine Risikovorsorgen gebildet, da nach den<br />
bisherigen Erfahrungen keine derartigen Ausfälle eingetreten<br />
sind, die von Relevanz für den Konzernabschluss<br />
wären. Im Kommerzkundenbereich ist aufgrund der<br />
kundenspezifischen Ausgestaltung der einzelnen Engagements<br />
keine aussagekräftige Zusammenfassung nach<br />
Risikokategorien zur Ermittlung des incurred but not detected<br />
loss möglich.<br />
Der Gesamtbetrag der Risikovorsorge, der sich auf bilanzielle<br />
Forderungen bezieht, wird als eigener Posten auf der<br />
Aktivseite nach den Forderungen offen ausgewiesen. Die<br />
Risikovorsorge für außerbilanzielle Geschäfte wird als<br />
Rückstellung bilanziert.<br />
Direktabschreibungen erfolgen in der Regel nur dann,<br />
wenn mit einem Kreditnehmer ein Forderungsverzicht vereinbart<br />
wurde bzw. ein unerwarteter Verlust eingetreten ist.<br />
Handelsaktiva<br />
Handelsaktiva dienen der Nutzung von kurzfristigen Marktpreisschwankungen.<br />
Die zu Handelszwecken dienenden Wertpapiere und derivativen<br />
Instrumente werden zum fair value bilanziert. Für<br />
die Ermittlung des fair value werden bei börsenotierten<br />
Produkten Börsekurse bzw. bei nicht börsenotierten<br />
Produkten marktnahe Bewertungskurse (Bloomberg,<br />
Reuters) herangezogen. Sind solche Kurse nicht vorhanden,<br />
werden bei originären Finanzinstrumenten und<br />
Termingeschäften interne Preise auf Basis von Barwertberechnungen<br />
oder bei Optionen anhand von geeigneten<br />
Optionspreismodellen ermittelt. Die zu Handelszwecken<br />
dienenden Derivate werden ebenfalls unter dem Handelsbestand<br />
ausgewiesen. Wenn positive Marktwerte (clean<br />
price) bestehen, werden diese den Handelsaktiva zugeordnet.<br />
Bei Bestehen von negativen Marktwerten (clean<br />
price) sind diese im Bilanzposten Handelspassiva ausgewiesen.<br />
Eine Verrechnung von positiven und negativen<br />
Marktwerten wird nicht vorgenommen.
Die Forderungen aus Zinsabgrenzungen der zu Handelszwecken<br />
dienenden Derivate werden ebenso im Posten<br />
Handelsaktiva gezeigt. Die Wertänderung des clean price<br />
wird erfolgswirksam im Handelsergebnis dargestellt.<br />
Veräußerungs- und Bewertungsergebnisse von Handelsaktiva<br />
sowie Zinserträge und –aufwendungen aus Handelsderivaten<br />
werden in der Gewinn- und Verlustrechnung<br />
im Handelsergebnis ausgewiesen. Zins- und Dividendenerträge<br />
sowie Refinanzierungszinsen aus Wertpapieren<br />
des Handelsbestandes werden aufgrund der Anwendung<br />
von IFRS 7 im Zinsergebnis erfasst. Die Vergleichszahlen<br />
für 2006 wurden entsprechend adaptiert.<br />
Sonstiges Finanzumlaufvermögen<br />
Dieser Posten umfasst Finanzinstrumente, die im Rahmen<br />
der fair value option in die Kategorie at fair value through<br />
profit or loss eingestuft werden. Es sind dies Schuldverschreibungen<br />
und andere festverzinsliche Wertpapiere,<br />
Aktien sowie andere nicht festverzinsliche Wertpapiere.<br />
Abgegrenzte Zinsen derartiger Finanzinstrumente werden<br />
ebenfalls in diesem Bestandsposten ausgewiesen.<br />
Veräußerungs- und Bewertungsergebnisse werden in der<br />
G&V im Ergebnis aus Finanzinvestitionen bzw. laufende<br />
Erträge im Zinsergebnis erfasst.<br />
Finanzanlagen<br />
Der Posten Finanzanlagen umfasst alle festverzinslichen<br />
Wertpapiere der Kategorie held-to-maturity, ebenso<br />
festverzinsliche Wertpapiere, die nicht der Kategorie heldto-maturity<br />
zugeordnet sind, nicht festverzinsliche Wertpapiere,<br />
wegen Unwesentlichkeit nicht konsolidierte<br />
Unternehmensanteile und sonstige Beteiligungen. Der<br />
Bilanzansatz des held-to-maturity Portefeuilles erfolgt mit<br />
den fortgeschriebenen Anschaffungskosten. Die nicht<br />
SEITE 95<br />
held-to-maturity kategorisierten Wertpapiere, Unternehmensanteile<br />
und Beteiligungen werden der Kategorie<br />
available-for-sale zugeordnet. Diese finanziellen Vermögenswerte<br />
werden – sofern sie börsenotiert sind – mit dem<br />
jeweiligen Börsekurs zum Bilanzstichtag bzw. mit dem<br />
beizulegenden Zeitwert bewertet. Ist der beizulegende<br />
Zeitwert nicht verlässlich ermittelbar, dann erfolgt eine<br />
Bewertung at cost. Erfolgt eine available-for-sale-<br />
Kategorisierung, dann werden Bewertungsergebnisse<br />
erfolgsneutral in einer gesonderten Rücklage (availablefor-sale<br />
Rücklage) im Eigenkapital erfasst. Veräußerungsergebnisse<br />
werden im Ergebnis aus Finanzinvestitionen<br />
ausgewiesen. Die available-for-sale Rücklage wird bei Abgang<br />
des Vermögenswertes erfolgswirksam aufgelöst.<br />
Wertminderungen im Sinn von IAS 39 (impairment) werden<br />
erfolgswirksam berücksichtigt.<br />
Anteile an at equity bilanzierten Unternehmen<br />
Anteile an at equity bilanzierten Unternehmen werden in<br />
einem gesonderten Posten dargestellt. Die Ergebnisse<br />
werden ebenfalls gesondert in der G&V gezeigt.<br />
Immaterielle Vermögenswerte<br />
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögenswerte mit<br />
bestimmbarer Nutzungsdauer werden mit den Anschaffungskosten,<br />
vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen,<br />
bilanziert. Den linearen Abschreibungen<br />
wird eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 3 - 50<br />
Jahren zugrunde gelegt.<br />
Darüber hinausgehende Wertminderungen gemäß IAS 36<br />
sind vorzunehmen, wenn der Buchwert den erzielbaren<br />
Betrag übersteigt, sofern ein Anhaltspunkt gegeben ist.<br />
Der erzielbare Betrag ist der höhere der beiden Beträge<br />
aus dem beizulegenden Zeitwert abzüglich Veräußerungskosten<br />
und dem Nutzungswert eines Vermögenswertes.
SEITE 96<br />
Wenn in folgenden Berichtsperioden ein Anhaltspunkt vorliegt,<br />
dass die Wertminderung nicht mehr besteht, ist die<br />
Wertaufholung auf den erzielbaren Betrag gemäß IAS 36<br />
geboten. Die Wertaufholung ist begrenzt auf die fortgeschriebenen<br />
Anschaffungskosten. Bei Firmenwerten ist<br />
eine Wertaufholung nicht zulässig.<br />
Sachanlagen<br />
Selbst erstellte immaterielle Vermögenswerte mit verlässlich<br />
ermittelbaren Herstellungskosten und wahrscheinlichem<br />
künftigen wirtschaftlichen Nutzen waren zum<br />
Bilanzstichtag nicht vorhanden.<br />
Sachanlagen werden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.<br />
Den linearen Abschreibungen wird folgende betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zugrunde gelegt:<br />
BETRIEBSGEWÖHNLICHE NUTZUNGSDAUER JAHRE<br />
Gebäude 25 – 50<br />
Betriebs- und Geschäftsausstattung 3 – 20<br />
Einbauten in gemietete Räume werden linear über die<br />
Mietdauer oder die erwartete betriebsgewöhnliche<br />
Nutzungsdauer der Einbauten abgeschrieben, je nachdem,<br />
welcher Zeitraum kürzer ist – in der Regel 10 Jahre.<br />
Darüber hinausgehende Wertminderungen gemäß IAS 36<br />
sind vorzunehmen, wenn der Buchwert den erzielbaren<br />
Betrag übersteigt, sofern ein Anhaltspunkt gegeben ist.<br />
Der erzielbare Betrag ist der höhere der beiden Beträge<br />
aus dem beizulegenden Zeitwert abzüglich Veräußerungskosten<br />
und dem Nutzungswert eines Vermögenswertes.<br />
Wenn in folgenden Berichtsperioden ein Anhaltspunkt<br />
vorliegt, dass die Wertminderung nicht mehr besteht, ist<br />
die Wertaufholung auf den erzielbaren Betrag gemäß<br />
IAS 36 geboten. Die Wertaufholung ist begrenzt auf die<br />
fortgeschriebenen Anschaffungskosten.<br />
Sonstige Aktiva<br />
Im Posten sonstige Aktiva werden hauptsächlich Forderungen,<br />
die nicht aus originär bankgeschäftlichen Bezie-<br />
hungen resultieren (das sind im Wesentlichen Forderungen<br />
aus Lieferungen und Leistungen), Steuerforderungen,<br />
Münzen und Vorräte sowie positive Marktwerte<br />
von Derivaten, die nicht zu Handelszwecken dienen und<br />
die Forderungen aus Zinsabgrenzungen dieser Derivate<br />
ausgewiesen.<br />
Die Bewertung der Vorräte erfolgt mit dem niedrigeren<br />
Wert aus Anschaffungskosten und Nettoveräußerungswert.<br />
Der Nettoveräußerungswert ist der geschätzte, im<br />
normalen Geschäftsgang erzielbare Verkaufserlös abzüglich<br />
der geschätzten notwendigen Vertriebskosten.<br />
Verbindlichkeiten<br />
Finanzielle Verbindlichkeiten werden – sofern sie nicht als<br />
at fair value through profit or loss bzw. held for trading<br />
kategorisiert sind – mit den fortgeschriebenen Anschaffungskosten<br />
bilanziert. Abgegrenzte Zinsen werden im<br />
jeweiligen Bestandsposten ausgewiesen. Agio- und Disagiobeträge<br />
werden auf die Laufzeit verteilt abgegrenzt.
Sofern das Zinsänderungsrisiko der Verbindlichkeiten im<br />
Rahmen eines fair value hedge abgesichert ist, werden die<br />
Buchwerte um die Wertänderungen, die aus dem Zinsrisiko<br />
resultieren, angepasst (basis adjustment).<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten<br />
Bei verbrieften Verbindlichkeiten, die mit den fortgeschriebenen<br />
Anschaffungskosten bilanziert werden, wird<br />
eine Differenz zwischen Ausgabe- und Tilgungsbetrag als<br />
Zu- oder Abschreibung über die Laufzeit verteilt. Nullkuponanleihen<br />
und ähnliche Verpflichtungen werden mit<br />
dem Barwert bilanziert.<br />
Der Ausweis der verbrieften Verbindlichkeiten erfolgt nach<br />
Abzug der rückgekauften eigenen Emissionen. Sofern das<br />
Zinsänderungsrisiko der Emissionen im Rahmen eines fair<br />
value hedge abgesichert ist, werden die Buchwerte um die<br />
Wertänderungen, die aus dem Zinsrisiko resultieren,<br />
angepasst (basis adjustment).<br />
Handelspassiva<br />
Handelspassiva dienen der Nutzung von kurzfristigen<br />
Marktpreisschwankungen.<br />
Die zu Handelszwecken dienenden derivativen Instrumente<br />
werden zum fair value bilanziert. Für die Ermittlung des fair<br />
value werden bei börsenotierten Produkten Börsekurse<br />
oder marktnahe Bewertungskurse (Bloomberg, Reuters)<br />
herangezogen. Sind solche Kurse nicht vorhanden,<br />
werden bei Termingeschäften interne Preise auf Basis von<br />
Barwertberechnungen oder bei Optionen anhand von<br />
geeigneten Optionspreismodellen ermittelt. Wenn positive<br />
Marktwerte (clean price) bestehen, werden diese den<br />
Handelsaktiva zugeordnet. Bei Bestehen von negativen<br />
Marktwerten (clean price) sind diese im Bilanzposten<br />
Handelspassiva ausgewiesen. Eine Verrechnung von<br />
SEITE 97<br />
positiven und negativen Marktwerten wird nicht vorgenommen.<br />
Die Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungen der<br />
zu Handelszwecken dienenden Derivate werden ebenso<br />
im Posten Handelspassiva gezeigt. Die Wertänderung des<br />
clean price wird erfolgswirksam im Handelsergebnis<br />
dargestellt.<br />
Veräußerungs- sowie Bewertungsergebnisse von Handelspassiva<br />
sowie Zinserträge und –aufwendungen aus<br />
Handelsderivaten werden in der Gewinn- und Verlustrechnung<br />
im Handelsergebnis ausgewiesen.<br />
Sonstige Passiva<br />
Im Posten sonstige Passiva werden insbesondere Verbindlichkeiten,<br />
die nicht aus originär bankgeschäftlichen<br />
Beziehungen resultieren, ausgewiesen. Das sind im<br />
Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und<br />
Leistungen, Steuerverbindlichkeiten und sonstige Verbindlichkeiten.<br />
Negative Marktwerte aus derivativen Finanzinstrumenten<br />
sowie die Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungen,<br />
die diese Derivate betreffen, werden hier ausgewiesen.<br />
Die aus dem Ergebnisabführungsvertrag resultierende<br />
Gewinnabfuhrverpflichtung an die <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Holding NÖ-Wien, dem Mutterunternehmen der RLB NÖ-<br />
Wien, wird ebenfalls hier bilanziert.<br />
Rückstellungen<br />
Rückstellungen werden gebildet, wenn eine zuverlässig<br />
schätzbare, rechtliche oder faktische Verpflichtung gegenüber<br />
Dritten besteht.<br />
Sämtliche Sozialkapitalrückstellungen (Pensions-, Abfertigungs-,<br />
Jubiläumsgeld- und Altersteilzeitverpflichtungen)<br />
werden gemäß IAS 19 „Leistungen an Arbeitnehmer“ nach<br />
der Projected Unit Credit Methode (Anwartschaftsbarwertverfahren)<br />
ermittelt.
SEITE 98<br />
Bei den Leistungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses<br />
wird zwischen zwei Arten von Altersversorgungsplänen<br />
unterschieden:<br />
Beitragsorientierte Pläne – defined contribution plans: Für<br />
eine Gruppe von Mitarbeitern werden Beiträge an eine<br />
Pensionskasse überwiesen, die die Mittel verwaltet und die<br />
Pensionszahlungen durchführt. Darüber hinaus bestehen<br />
für das Unternehmen keine weiteren Verpflichtungen. Der<br />
Arbeitnehmer trägt das Erfolgsrisiko der Veranlagung<br />
durch die Pensionskasse. Den Mitarbeitern wird damit vom<br />
Unternehmen lediglich die Beitragsleistung an die<br />
Pensionskasse, nicht aber die Höhe der späteren Pension<br />
zugesagt. Bei diesen Plänen stellen die Zahlungen an die<br />
Pensionskasse laufenden Aufwand dar.<br />
Leistungsorientierte Pläne – defined benefit plans: Der RLB<br />
NÖ-Wien Konzern hat einer Gruppe von Mitarbeitern leistungsorientierte<br />
Pläne (Pensionsstatute, Sonderverträge)<br />
rechtsverbindlich und unwiderruflich über die Höhe der<br />
späteren Pension zugesagt. Diese Pläne sind teilweise<br />
unfunded, d.h. die zur Bedeckung benötigten Mittel verbleiben<br />
im Unternehmen, und teilweise funded, d.h. die<br />
Mittel werden über die Pensionskasse oder Versicherungen<br />
angespart. Bei den Versorgungsleistungen aus den<br />
Pensionsstatuten, die über die Pensionskasse finanziert<br />
werden, wird der Anspruch zum Zeitpunkt der Pensionierung<br />
einmalig festgestellt und sodann in einen beitragsorientierten<br />
Plan übergeleitet. Dieses Ausscheiden aus den<br />
versicherungsmathematischen Berechnungen wird in den<br />
Darstellungen separat ausgewiesen.<br />
Bei der Pensionsrückstellung werden keine Fluktuationsraten<br />
angesetzt, da die Zusagen auf einzelvertraglichen,<br />
individuellen und in Bezug auf die Pension unwiderruflichen<br />
Zusagen beruhen.<br />
Für bis einschließlich 2002 eingetretene Mitarbeiter werden<br />
für die Abfertigungsverpflichtungen gemäß Projected Unit<br />
Credit Methode nach den allgemein anerkannten Regeln<br />
der Versicherungsmathematik der Barwert der Gesamtverpflichtung<br />
sowie die in der Periode hinzuverdienten<br />
Ansprüche ermittelt. Für alle Mitarbeiter, die ab dem<br />
1. Jänner 2003 eingetreten sind, werden die Abfertigungsverpflichtungen<br />
von einer Mitarbeitervorsorgekasse übernommen;<br />
in diesem Bereich besteht ein beitragsorientiertes<br />
System. Das Unternehmen zahlt aufgrund gesetzlicher<br />
Bestimmungen Beiträge an eine Mitarbeitersvorsorgekasse.<br />
Mit Zahlung der Beträge bestehen für das<br />
Unternehmen keine weiteren Leistungsverpflichtungen.<br />
Neben den Invalidisierungsraten, Sterberaten und den<br />
Faktoren, die sich aus der Beendigung des Dienstverhältnisses<br />
mit dem Erreichen des Pensionsalters ergeben,<br />
werden jährliche dienstzeitabhängige Fluktuationsraten<br />
basierend auf internen Statistiken für vorzeitige Beendigungen<br />
der Dienstverhältnisse angesetzt.<br />
Gleiches gilt sinngemäß für die Jubiläumsgeldrückstellung<br />
(Erreichen des 25. bzw. 35. Dienstjubiläums). Bei der<br />
Altersteilzeitrückstellung werden die individuellen Zeiträume<br />
jeder Zusage zur Kalkulation herangezogen. Es<br />
werden keine Fluktuationsraten angesetzt.<br />
Die versicherungsmathematischen Gewinne und Verluste<br />
bei Abfertigungs- und Pensionsrückstellungen werden<br />
nach dem Korridorverfahren behandelt. Bei diesem Verfahren<br />
werden die versicherungsmathematischen Gewinne<br />
und Verluste erst dann bilanziell erfasst, wenn die im Standard<br />
festgelegten Grenzen in Höhe von 10 Prozent des<br />
Barwerts der leistungsorientierten Verpflichtung (DBO)<br />
oder 10 Prozent des Zeitwerts des Planvermögens zum<br />
Ende der vorherigen Berichtsperiode überschritten werden,<br />
wobei die jeweils höhere Bemessungsgrundlage<br />
maßgeblich ist. Korridorüberhänge werden über die durchschnittliche<br />
Restaktivitätszeit der aktiven Mitarbeiter laut<br />
Gutachten amortisiert.<br />
Als Rechnungszins wird für die Stichtagsbewertung der<br />
Wert von 5,0 (VJ 4,5) Prozent p.a. gewählt. Das Planver-
mögen wird mit einem erwarteten Veranlagungsertrag von<br />
5,8 (VJ 5,8) Prozent p.a. bewertet. Künftige Gehaltssteigerungen<br />
werden mit 3,0 (VJ 3,0) Prozent p.a. bei außerkollektivvertraglich<br />
entlohnten Mitarbeitern bzw. mit<br />
4,0 (VJ 4,5) Prozent p.a. bei kollektivvertraglich entlohnten<br />
Mitarbeitern sowie mit 4,5 (VJ 4,5) Prozent p.a. für Mitarbeiter<br />
im Überleitungskollektivvertrag angenommen, für<br />
Pensionisten wird eine erwartete Pensionserhöhung von<br />
2,5 (VJ 2,0) Prozent p.a. angesetzt. Die Bezugssteigerungen<br />
des Vorstandes werden individuell berücksichtigt.<br />
Als biometrische Rechnungsgrundlagen werden für alle<br />
Sozialkapitalrückstellungen die „AVÖ 1999-P-Rechnungsgrundlagen<br />
für die Pensionsversicherung – Pagler &<br />
Pagler“ in der Ausprägung für Angestellte herangezogen.<br />
Die Berechnung erfolgt unter Beachtung des frühestmöglichen<br />
Pensionsalters für Männer und Frauen. Einzig<br />
bei der Altersteilzeitrückstellung wird das individuelle<br />
Pensionsalter herangezogen.<br />
Die Aufwendungen für Personalrückstellungen werden in<br />
der Gewinn- und Verlustrechnung im Posten Verwaltungsaufwendungen<br />
ausgewiesen.<br />
Sonstige Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten<br />
gegenüber Dritten in Höhe der zu erwartenden<br />
Inanspruchnahme gebildet. Eine Abzinsung von Rückstellungen<br />
wird nicht vorgenommen, da der aus der Diskontierung<br />
resultierende Zinseffekt keine wesentlichen<br />
Auswirkungen auf den Jahresabschluss erwarten lässt.<br />
Nachrangkapital<br />
Bei den nachrangigen Verbindlichkeiten, die mit den fortgeschriebenen<br />
Anschaffungskosten bilanziert werden,<br />
handelt es sich um nachrangige Verbindlichkeiten im<br />
Sinne des § 23 Abs. 8 BWG und Ergänzungskapital im<br />
Sinne des § 23 Abs. 7 BWG. Der bilanzierte Wert ist um die<br />
rückgekauften eigenen Emissionen gekürzt. Sofern das<br />
Zinsänderungsrisiko der Emissionen im Rahmen eines fair<br />
SEITE 99<br />
value hedge abgesichert ist, wurden die Buchwerte um die<br />
Wertänderungen, die aus dem Zinsrisiko resultieren, angepasst<br />
(basis adjustment). Zugehörige abgegrenzte<br />
Zinsen werden ebenfalls in diesem Bestandsposten<br />
ausgewiesen.<br />
Wenn die Wertentwicklung und der Rückzahlungsbetrag<br />
von nachrangigen Verbindlichkeiten von der Wertentwicklung<br />
eines bestimmten Portfolios von Vermögenswerten<br />
abhängt, wird durch eine einheitliche at fair value through<br />
profit or loss Kategoriserung der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten<br />
eine Bewertungsinkongruenz (accounting<br />
mismatch) vermieden. Diese Verbindlichkeiten sind nachrangig<br />
im Sinne des § 45 Abs. 4 BWG.<br />
Eigenkapital<br />
Das Eigenkapital setzt sich aus dem eingezahlten Kapital,<br />
das ist das dem Unternehmen zur Verfügung gestellte<br />
Kapital (gezeichnetes Kapital und Kapitalrücklagen) und<br />
aus dem erwirtschafteten Kapital (Gewinnrücklagen, Haftrücklagen,<br />
Gewinnvortrag, Jahresergebnis, den nicht erfolgswirksam<br />
erfassten Ergebnissen aus dem cash flow<br />
hedge accounting, der available-for-sale Rücklage,<br />
anteiligen erfolgsneutralen Eigenkapitalveränderungen der<br />
at equity bilanzierten Unternehmen und den direkt im<br />
Eigenkapital erfassten latenten Steuern) zusammen.<br />
Anteile der Minderheitsgesellschafter am Eigenkapital der<br />
vollkonsolidierten Tochterunternehmen werden in diesem<br />
Posten gesondert gezeigt.<br />
Ertragsteuern<br />
Die Bilanzierung und Berechnung von Ertragsteuern erfolgen<br />
in Übereinstimmung mit IAS 12 nach der bilanzorientierten<br />
Verbindlichkeitenmethode. Auf temporäre<br />
Differenzen, die sich aus dem Vergleich zwischen
SEITE 100<br />
Konzernbuchwerten und steuerlichen Buchwerten ergeben<br />
und sich in den Folgeperioden wieder ausgleichen,<br />
werden latente Steuern ermittelt. Um den in der Gewinnund<br />
Verlustrechnung des IFRS-Abschlusses ausgewiesenen<br />
laufenden Steueraufwand an den dort ausgewiesenen<br />
Jahresüberschuss so anzupassen, als wäre das<br />
Ergebnis des Jahresabschlusses die Steuerbemessungsgrundlage,<br />
werden latente Steuern gebildet. Die Aktivierung<br />
bzw. Passivierung der latenten Steuern nimmt die<br />
künftigen steuerlichen Konsequenzen von Ereignissen der<br />
Gegenwart und der Vergangenheit vorweg. Eine Saldierung<br />
von latenten Steueransprüchen und latenten Steuerverpflichtungen<br />
wird je Steuersubjekt vorgenommen. Eine<br />
aus steuerlichen Verlustvorträgen resultierende aktive<br />
Steuerlatenz wird dann angesetzt, wenn es wahrscheinlich<br />
ist, dass in Zukunft mit steuerbaren Gewinnen in entsprechender<br />
Höhe bei dem selben Steuersubjekt zu rechnen<br />
ist.<br />
Die RLB NÖ-Wien ist seit dem Veranlagungsjahr 2005<br />
nach § 9 KStG Gruppenmitglied einer steuerlichen Unternehmensgruppe<br />
mit dem Gruppenträger <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Holding NÖ-Wien. Sie hat mit dem Gruppenträger eine<br />
Steuerumlagenvereinbarung abgeschlossen. Der unter<br />
anderem auch aus Organschaftsgründen abgeschlossene<br />
Ergebnisabführungsvertrag bleibt aufrecht. Die steuerliche<br />
Unternehmensgruppe mit dem Gruppenträger <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Holding NÖ-Wien umfasst im Veranlagungsjahr 2007<br />
neben dem Gruppenmitglied RLB NÖ-Wien 77 (VJ 69)<br />
weitere Gruppenmitglieder. Die Steuerbemessungsgrundlage<br />
für die gesamte Gruppe ergibt sich aus der Summe<br />
der Einkünfte des Gruppenträgers sowie der zugerechneten<br />
steuerlichen Ergebnisse der Gruppenmitglieder<br />
unter Berücksichtigung der steuerlichen Verlustvorträge<br />
des Gruppenträgers im gesetzlichen Ausmaß. Die RLB<br />
NÖ-Wien wird anteilig mit Gruppenkörperschaftsteuer, die<br />
auf Ebene des Gruppenträgers <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-<br />
Wien vorgeschrieben wird, belastet. Der entsteuerbare Teil<br />
des steuerlichen Gewinns der RLB NÖ-Wien wird<br />
seitens des Gruppenträgers <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien<br />
mit der vertraglich vereinbarten Steuerumlage belastet.<br />
Die Bewertung der latenten Steuern erfolgt zum Steuerumlagesatz<br />
inklusive der durchgeleiteten Körperschaftsteuer<br />
entsprechend der Steuerumlagenvereinbarung. Die<br />
im Eigenkapital enthaltenen Bewertungsrücklagen (cash<br />
flow hedge Rücklage; available-for-sale Rücklage) werden<br />
ebenfalls um die anteilige Steuerlatenz bereinigt. Gemäß<br />
der Stellungnahme „Fragen der IFRS-Bilanzierung und<br />
–Berichterstattung im Zusammenhang mit der Einführung<br />
der Gruppenbesteuerung“ des AFRAC (Austrian Financial<br />
Reporting and Auditing Committee) hat die Bewertung der<br />
latenten Steuern zukünftig mit dem geltenden bzw. in<br />
Kürze geltenden Körperschaftsteuersatz zu erfolgen. Die<br />
AFRAC-Stellungnahme ist ab 1. Jänner 2009 anzuwenden.<br />
Ertragsteueransprüche bzw. –verpflichtungen werden in<br />
den Posten sonstige Aktiva bzw. sonstige Passiva ausgewiesen.<br />
Latente Steueransprüche und –verpflichtungen<br />
werden in den Posten sonstige Aktiva bzw. Steuerrückstellungen<br />
ausgewiesen. Ertragsabhängige laufende<br />
wie auch latente Steuern werden im G&V-Posten Steuern<br />
vom Einkommen und Ertrag, nicht ertragsabhängige<br />
Steuern im G&V-Posten sonstiges betriebliches Ergebnis<br />
bilanziert. Abzinsungen für latente Steuern werden nicht<br />
vorgenommen.<br />
Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Im Zinsüberschuss werden neben Zinserträgen und<br />
–aufwendungen auch alle laufenden und einmaligen zinsähnlichen<br />
Erträge und Aufwendungen ausgewiesen. Die<br />
zins- und zinsähnlichen Erträge bzw. Aufwendungen<br />
werden nach der Effektivzinsmethode erfasst und periodengerecht<br />
abgegrenzt. Daneben finden sich in diesem<br />
Posten alle Zins- und Dividendenerträge aus Wertpapieren<br />
sowie die Erträgnisse aus nicht konsolidierten Unternehmensanteilen<br />
und Beteiligungen. Dividendenerträge
werden mit der Entstehung des Rechtsanspruchs auf<br />
Zahlung erfasst.<br />
Im Posten Risikovorsorge werden alle Aufwendungen und<br />
Erträge im Zusammenhang mit der Wertberichtigung von<br />
Forderungen an Kreditinstitute und Kunden sowie im<br />
Zusammenhang mit sonstigen Kreditrisiken, für die durch<br />
Rückstellungen vorgesorgt wird, dargestellt.<br />
Der Provisionsüberschuss umfasst alle Erträge und Aufwendungen,<br />
die im Zusammenhang mit der Erbringung<br />
von Dienstleistungen rechtsverbindlich entstehen.<br />
Im Handelsergebnis werden alle realisierten Ergebnisse<br />
und alle Bewertungsergebnisse aus dem Handel mit Wertpapieren,<br />
Devisen und Derivaten sowie Zinserträge und<br />
–aufwendungen aus Handelsderivaten ausgewiesen. Die<br />
Zins- und Dividendenerträge sowie Refinanzierungsaufwendungen<br />
von Wertpapieren des Handelsbestandes<br />
werden ab 2007 aufgrund der erstmaligen Anwendung von<br />
IFRS 7 im Zinsergebnis ausgewiesen. Die Vergleichszahlen<br />
wurden entsprechend adaptiert, weil im Konzernabschluss<br />
2006 diese Erträge und Aufwendungen im<br />
Handelsergebnis dargestellt wurden.<br />
Das Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen trägt<br />
maßgeblich zum Konzernergebnis bei und wird gesondert<br />
in einem eigenen Posten gezeigt.<br />
Im Ergebnis aus Finanzinvestitionen werden alle realisierten<br />
Ergebnisse sowie die Bewertungsergebnisse aus<br />
den Finanzanlagen, Wertpapieren des Finanzumlaufvermögens<br />
und sonstigen Finanzinstrumenten, die im<br />
Rahmen der fair value option in die Kategorie at fair value<br />
through profit or loss eingestuft werden, bilanziert. Daher<br />
sind Bewertungsergebnisse aus Derivaten sowie von at fair<br />
value through profit or loss kategorisierten nachrangigen<br />
Verbindlichkeiten, die im Rahmen der fair value option eine<br />
betriebswirtschaftliche Bewertungseinheit mit Wertpapieren<br />
des sonstigen Finanzumlaufvermögens bilden,<br />
SEITE 101<br />
zur Vermeidung einer Ausweisinkongruenz (accounting<br />
mismatch) in diesem G&V-Posten ausgewiesen. Die<br />
Bewertungsergebnisse, die aus Gründen einer Wertminderung<br />
(impairment) oder deren Entfall resultieren, werden<br />
ebenfalls in diesem Posten dargestellt.<br />
Der Verwaltungsaufwand enthält den Personal- und Sachaufwand<br />
sowie Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte<br />
und Sachanlagen.<br />
Im sonstigen betrieblichen Ergebnis werden alle Ergebnisse<br />
aus der Bewertung von sonstigen Derivaten des<br />
Bankbuches sowie die übrigen betrieblichen Ergebnisse<br />
des Konzerns dargestellt.<br />
Pensionsgeschäfte<br />
Im Rahmen echter Pensionsgeschäfte (Repo-Geschäfte)<br />
verkauft der Konzern Vermögenswerte an einen Vertragspartner<br />
und vereinbart gleichzeitig, diese an einem<br />
bestimmten Termin zu einem vereinbarten Kurs zurückzukaufen.<br />
Die Vermögenswerte verbleiben in der Bilanz des<br />
Konzerns und werden nach den Regeln der jeweiligen<br />
Bewertungskategorie bewertet. Zugleich wird eine Verpflichtung<br />
in Höhe der erhaltenen Zahlungen passiviert.<br />
Bei einem Reverse-Repo-Geschäft werden Vermögenswerte<br />
mit der gleichzeitigen Verpflichtung eines<br />
zukünftigen Verkaufs gegen Entgelt erworben. Der Ausweis<br />
erfolgt im Bilanzposten Forderungen an Kreditinstitute<br />
bzw. Forderungen an Kunden. Zinsaufwendungen aus<br />
Repo-Geschäften und Zinserträge aus Reverse-Repo-<br />
Geschäften werden über die Laufzeit abgegrenzt und im<br />
Zinsüberschuss ausgewiesen.<br />
Bei unechten Pensionsgeschäften ist der Pensionsgeber<br />
zwar verpflichtet, den Pensionsgegenstand zurückzunehmen,<br />
er hat jedoch nicht das Recht, diesen zurückzufordern.<br />
Über die Rückübertragung entscheidet aus-
SEITE 102<br />
schließlich der Pensionsnehmer. Das Recht, den Vermögenswert<br />
zurückzuübertragen, stellt eine Verkaufsoption<br />
für den Pensionsnehmer dar, bei der der Pensionsgeber<br />
die Stillhalterposition einnimmt. Ist die Verkaufsoption<br />
weit im Geld (deeply in-the-money), erfolgt beim<br />
Pensionsgeber keine Ausbuchung der Wertpapiere, da die<br />
damit verbundenen Chancen und Risiken zurückbehalten<br />
werden. Ist die Verkaufsoption weit aus dem Geld (deeply<br />
out-of-the-money), dann ist der Rückerwerb sehr unwahrscheinlich<br />
und das in Pension gegebene Wertpapier ist<br />
auszubuchen. Wenn die Verkaufsoption weder weit aus<br />
dem Geld noch weit im Geld ist, dann ist zu überprüfen,<br />
ob das übertragende Unternehmen (Pensionsgeber)<br />
weiterhin die Verfügungsmacht über den Vermögenswert<br />
hat. Wird das Wertpapier auf einem aktiven Markt<br />
gehandelt, kann von einem Übergang der Verfügungsmacht<br />
ausgegangen werden und das in Pension gegebene<br />
Wertpapier wird ausgebucht. Bei einem nichtmarktgängigen<br />
finanziellen Vermögenswert sind die verpensionierten<br />
Wertpapiere weiterhin in der Bilanz des<br />
Pensionsgebers auszuweisen.<br />
Treuhandgeschäfte<br />
Geschäfte, die eine Verwaltung oder Platzierung von Vermögenswerten<br />
für fremde Rechnung zur Basis haben,<br />
werden nicht in der Bilanz ausgewiesen. Provisionszahlungen<br />
aus diesen Geschäften werden im Provisionsüberschuss<br />
ausgewiesen.<br />
Leasinggeschäfte<br />
Zur Zeit gibt es kein aktives Leasinggeschäft als Leasinggeber.<br />
Leasingverhältnisse bestehen nur dahingehend,<br />
dass der Konzern als Leasingnehmer auftritt. Die für den<br />
Konzern wesentlichen Leasingvereinbarungen, nämlich<br />
das Kfz-Leasing, sind gemäß IAS 17 als Operating-<br />
Leasing zu beurteilen. Die daraus resultierenden Leasing-<br />
raten werden laufend im G&V-Posten Verwaltungsaufwand<br />
erfolgswirksam erfasst.<br />
Währungsumrechnung<br />
Die Währungsumrechnung erfolgt nach den Vorschriften<br />
des IAS 21. Danach werden nicht auf Euro lautende monetäre<br />
Vermögenswerte und Schulden mit den marktkonformen<br />
Kursen (in der Regel EZB-Referenzkurse) zum<br />
Bilanzstichtag umgerechnet. Jene nicht monetären Vermögenswerte<br />
und Schulden, die nicht zu Zeitwerten<br />
bewertet werden, werden mit dem Kurs zum ursprünglichen<br />
Anschaffungszeitpunkt bilanziert.<br />
Posten der Gewinn- und Verlustrechnung werden zum<br />
jeweiligen Zeitpunkt ihres Entstehens mit den aktuellen<br />
Stichtagskursen sofort in die Bilanzwährung umgerechnet.<br />
Ermessensausübung und Schätzungen<br />
Im Konzernabschluss werden Ermessensspielräume bei<br />
der Anwendung von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
ausgeübt und zu einem gewissen Grad<br />
Schätzungen vorgenommen sowie Annahmen getroffen,<br />
die die bilanzierten Vermögenswerte und Schulden, die<br />
Angabe von Eventualverbindlichkeiten am Bilanzstichtag<br />
und den Ausweis von Erträgen und Aufwendungen<br />
während der Berichtsperiode beeinflussen.<br />
Bei der Anwendung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
erfolgt die Ermessensausübung des Managements<br />
unter Beachtung der Zielsetzung des Jahresabschlusses,<br />
aussagekräftige Informationen über die<br />
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sowie Veränderungen<br />
in der Vermögens- und Finanzlage des Unternehmens<br />
zu geben.
Hauptanwendungsbereiche für Annahmen und Schätzungen<br />
liegen in der Bestimmung des fair values bei einigen<br />
Finanzinstrumenten, der Bilanzierung von Risikovorsorgen<br />
für künftige Kreditausfälle und Zinsnachlässe, der Bildung<br />
von Rückstellungen für Pensionen, Abfertigungen und<br />
ähnlichen Verpflichtungen, sonstigen Rückstellungen, der<br />
Neue Standards und Interpretationen<br />
SEITE 103<br />
Ermittlung abgezinster cash flows im Rahmen von Impairment-Tests<br />
und der Festlegung der Nutzungsdauer von<br />
Vermögenswerten des Anlagevermögens. Die sich tatsächlich<br />
einstellenden Beträge können von den<br />
Schätzungen abweichen.<br />
Folgende neue bzw. geänderte Standards und Interpretationen sind für Geschäftsjahre, die zum 31.12.2007 enden,<br />
anzuwenden:<br />
NEUE REGELUNGEN<br />
ANZUWENDEN FÜR<br />
GESCHÄFTSJAHRE<br />
AB<br />
BEREITS VON<br />
DER EU<br />
ÜBERNOMMEN<br />
NEUE STANDARDS<br />
IFRS 7 Finanzinstrumente: Angaben 1.1.2007 ja<br />
ÄNDERUNGEN VON STANDARDS<br />
IAS 1<br />
NEUE INTERPRETATIONEN<br />
Zusätzliche Angaben zum Kapital<br />
Anwendung des Anpassungsansatzes unter IAS 29<br />
1.1.2007 ja<br />
IFRIC 7<br />
Rechnungslegung in Hochinflationsländern 1.3.2006 ja<br />
IFRIC 8 Anwendungsbereich von IFRS 2 1.5.2006 ja<br />
IFRIC 9 Neubeurteilung eingebetteter Derivate 1.6.2006 ja<br />
IFRIC 10 Zwischenberichterstattung und Wertminderung 1.11.2006 ja<br />
IFRIC 11<br />
Geschäfte mit eigenen Aktien und Aktien von Konzernunternehmen<br />
1.3.2007 ja<br />
Durch IFRS 7 werden sämtliche Angabevorschriften zu<br />
Finanzinstrumenten in einem Standard zusammengefasst<br />
und die Angabevorschriften von IAS 30 „Angaben im<br />
Abschluss von Banken und ähnlichen Finanzinstitutionen“<br />
und von IAS 32 „Finanzinstrumente: Angaben und Darstellung“<br />
ersetzt. IAS 32 regelt nur noch die Darstellung von<br />
Finanzinstrumenten. Die Notes wurden um die zusätzlichen<br />
Angabevorschriften des IFRS 7 ergänzt. Aufgrund<br />
der Anwendung von IFRS 7 werden die Zins- und Dividendenerträge<br />
sowie Refinanzierungsaufwendungen aus<br />
Wertpapieren, die dem Handelsbestand zugeordnet sind,<br />
im Zinsergebnis erfasst. Die Vergleichszahlen wurden<br />
entsprechend adaptiert, weil im Konzernabschluss 2006<br />
diese Erträge und Aufwendungen im Handelsergebnis<br />
dargestellt wurden.<br />
Im Zusammenhang mit IFRS 7 wurde IAS 1 um Angabepflichten<br />
bezüglich des Unternehmenskapitals ergänzt. Die<br />
Notes wurden um die neuen Angabevorschriften ergänzt.<br />
Gemäß IFRIC 9 muss eine Beurteilung dahingehend, ob<br />
ein eingebettetes Derivat vom Trägervertrag abzuspalten<br />
und getrennt wie ein Derivat zu bilanzieren ist, nur zu dem<br />
Zeitpunkt vorgenommen werden, zu dem das Unter-
SEITE 104<br />
nehmen Vertragspartei wird. Eine erneute Beurteilung zu<br />
einem späteren Zeitpunkt ist verboten, es sei denn, es<br />
kommt zu Änderungen in den Vertragsbedingungen.<br />
In IFRIC 10 wird festgehalten, dass Wertminderungen in<br />
Bezug auf Firmenwerte und in Bezug auf bestimmte finanzielle<br />
Vermögenswerte für die gemäß IAS 36 bzw. IAS 39<br />
ein Wertaufholungsverbot gilt und die in einem Zwischenabschluss<br />
erfasst wurden in folgenden Zwischen- oder<br />
Jahresabschlüssen nicht rückgängig gemacht werden<br />
dürfen. Die anderen angeführten geänderten Rechnungslegungsvorschriften<br />
haben branchenbedingt bzw. mangels<br />
entsprechender Geschäftsfälle keine Auswirkungen auf<br />
den Konzernabschluss.<br />
Folgende Standards und Interpretationen, die vom IASB bzw. IFRIC bereits verabschiedet und die noch nicht in Kraft getreten<br />
sind, wurden im vorliegenden Konzernabschluss nicht vorzeitig angewendet:<br />
ANZUWENDEN FÜR BEREITS VON<br />
GESCHÄFTSJAHRE DER EU<br />
NEUE REGELUNGEN<br />
Neue Standards<br />
AB<br />
ÜBERNOMMEN<br />
IFRS 8<br />
Änderungen von<br />
Standards<br />
Geschäftssegmente 1.1.2009 ja<br />
IAS 1 Darstellung des Abschlusses (überarbeitet Sept. 2007) 1.1.2009 nein<br />
IAS 23 Fremdkapitalkosten (überarbeitet März 2007)<br />
Anteilsbasierte Vergütungen: Ausübungsbedingungen und<br />
1.1.2009 nein<br />
IFRS 2<br />
Annullierungen 1.1.2009 nein<br />
IFRS 3 Unternehmenszusammenschlüsse (2008) 1.7.2009 nein<br />
IAS 27 Konzern- und separate Einzelabschlüsse (2008)<br />
Änderungen bezüglich kündbarer Instrumente und bei<br />
1.7.2009 nein<br />
IAS 32<br />
Neue Interpretationen<br />
Liquidation entstehender Verpflichtungen 1.1.2009 nein<br />
IFRIC 12 Dienstleistungskonzessionsvereinbarungen 1.1.2008 nein<br />
IFRIC 13 Kundentreueprogramme 1.7.2008 nein<br />
IFRIC 14<br />
Die Begrenzung eines leistungsorientierten Vermögenswertes,<br />
Mindestfinanzierungsvorschriften und ihre Wechselwirkung<br />
(IAS 19) 1.1.2008 nein<br />
IFRS 8 ersetzt IAS 14 „Segmentberichterstattung“ und<br />
sieht insbesondere die Anwendung des "management<br />
approach" zur Berichterstattung über die wirtschaftliche<br />
Entwicklung der Segmente vor.<br />
Durch die Änderung von IAS 23 „Fremdkapitalkosten“<br />
müssen Fremdkapitalkosten, die direkt dem Erwerb, Bau<br />
oder der Herstellung eines qualifizierten Vermögenswertes<br />
zugeordnet werden können, als Teil der Anschaffungskosten<br />
aktiviert werden. Ein qualifizierter Vermögenswert<br />
ist ein Vermögenswert, für den ein beträchtlicher Zeitraum<br />
erforderlich ist, um ihn in seinen beabsichtigten Zustand<br />
zu versetzen.
Die wesentlichsten Änderungen von IAS 1 lassen sich<br />
folgendermaßen zusammenfassen: Erfolgsneutral erfasste<br />
Erträge und Aufwendungen werden nicht mehr in der<br />
Eigenkapitalveränderungsrechnung dargestellt, sondern<br />
entweder in einer vollständigen Erfolgsrechnung (comprehensive<br />
income) oder in zwei getrennten Darstellungen<br />
(einer traditionellen Gewinn- und Verlustrechnung und<br />
einer vollständigen Einkommensrechnung) gezeigt.<br />
Weiters sind künftig in Bilanzen zwei Vergleichsjahre darzustellen,<br />
wenn Methodenänderungen oder Fehlerkorrekturen<br />
vorgenommen werden.<br />
Die Änderung des IFRS 3 sieht das Wahlrecht vor, bei der<br />
Bilanzierung des Firmenwertes die Methode des vollständigen<br />
Firmenwerts (full goodwill method) anzuwenden.<br />
Dabei wird bei einem Erwerb von weniger als 100 % der<br />
Anteile an einem Unternehmen auch der Anteil am<br />
Firmenwert, der auf die Anteile anderer Gesellschafter<br />
entfällt, bilanziert. Änderungen in der Beteiligungsquote<br />
ohne Verlust der Beherrschung sind zukünftig erfolgsneutral<br />
zu erfassen.<br />
SEITE 105<br />
Im Februar 2008 wurde IAS 32 bezüglich der Klassifizierung<br />
von kündbaren Finanzinstrumenten und von<br />
Verpflichtungen, die lediglich im Liquidationsfall entstehen,<br />
geändert. Infolge der Änderungen werden einige Finanzinstrumente,<br />
die derzeit die Definition einer finanziellen<br />
Verbindlichkeit erfüllen, als Eigenkapital klassifiziert, wenn<br />
sie den nachrangigsten Anspruch auf das Nettovermögen<br />
des Unternehmens darstellen. Die Änderungen betreffen<br />
aus österreichischer Sicht vor allem Genossenschaften,<br />
die bisher das gesellschaftsrechtliche Kapital aufgrund der<br />
Kündigungsrechte der Gesellschafter als Verbindlichkeiten<br />
auszuweisen hatten.<br />
Durch IFRS 8 und die Änderung von IAS 1 wird es zu entsprechenden<br />
Anpassungen in den Notes und in der Darstellung<br />
des Konzernabschlusses kommen. Die anderen<br />
angeführten geänderten Rechnungslegungsvorschriften<br />
werden branchenbedingt bzw. mangels entsprechender<br />
Geschäftsfälle keine Auswirkungen auf den Konzernabschluss<br />
haben.
SEITE 106<br />
DETAILS ZUR GEWINN-<br />
UND VERLUSTRECHNUNG<br />
(1) Zinsüberschuss<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Zinserträge 672.042 504.043<br />
aus Forderungen an Kreditinstitute 189.408 122.873<br />
aus Forderungen an Kunden 312.872 236.857<br />
aus sonstigem Finanzumlaufvermögen 55.138 29.636<br />
aus dem Handelsbestand 10.810 3.806<br />
aus Finanzanlagen 60.826 57.487<br />
aus derivativen Finanzinstrumenten 42.942 53.384<br />
Sonstige 46 0<br />
Laufende Erträge 32.596 32.359<br />
aus Aktien 18.497 19.205<br />
aus Anteilen an verbundenen Unternehmen 302 302<br />
aus sonstigen Beteiligungen 13.797 12.852<br />
Zinsen und zinsähnliche Erträge gesamt 704.638 536.402<br />
Zinsaufwendungen -560.821 -401.632<br />
für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten -246.117 -177.341<br />
für Verbindlichkeiten gegenüber Kunden -151.064 -104.841<br />
für verbriefte Verbindlichkeiten -120.927 -83.083<br />
für Nachrangkapital -25.980 -21.435<br />
aus derivativen Finanzinstrumenten -16.581 -14.877<br />
Sonstige -152 -55<br />
Zinsen und zinsähnliche Aufwendungen gesamt -560.821 -401.632<br />
Zinsüberschuss 143.817 134.770<br />
Zinsen und zinsähnliche Erträge und Aufwendungen werden nach der Effektivzinsmethode erfasst und periodengerecht<br />
abgegrenzt. In den Zinserträgen wird auch die periodengerechte Abschreibung des Agios der Wertpapiere des Anlagevermögens<br />
ausgewiesen.<br />
Gesamtzinserträge und Gesamtzinsaufwendungen für finanzielle Vermögenswerte und finanzielle Verbindlichkeiten, die nicht<br />
at fair value through profit or loss kategorisiert und nach der Effektivzinsmethode zu berechnen sind:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Zinserträge 563.152 417.217<br />
Zinsaufwendungen -544.240 -386.755<br />
Zins- und Dividendenerträge sowie Refinanzierungszinsen, die auf Wertpapiere, die dem Handelsbestand zugeordnet sind,<br />
entfallen, werden aufgrund der Anwendung von IFRS 7 ab 1. Jänner 2007 im Zinsergebnis erfasst. Die Vergleichszahlen<br />
2006 wurden entsprechend adaptiert.
(2) Risikovorsorge<br />
SEITE 107<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Zuführung zur Risikovorsorge -64.276 -68.659<br />
Auflösung von Risikovorsorge 36.568 37.452<br />
Direktabschreibungen -835 -689<br />
Eingänge auf abgeschriebene Forderungen 1.098 1.684<br />
Gesamt -27.445 -30.212<br />
Detailangaben über die Risikovorsorgen siehe Punkt (15) Risikovorsorge<br />
(3) Provisionsüberschuss<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Zahlungsverkehr 12.918 10.784<br />
Kreditbearbeitung und Avalgeschäft 5.006 4.713<br />
Wertpapiergeschäft 37.795 35.652<br />
Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäfte 5.273 3.769<br />
Sonstige Bankdienstleistungen 9.552 10.025<br />
Gesamt 70.544 64.943<br />
Die Provisionserträge betragen TEUR 102.969 (VJ TEUR 96.550), die Provisionsaufwendungen ergeben TEUR 32.425<br />
(VJ TEUR 31.607). Es sind keine Provisionszahlungen aus Treuhandtätigkeiten enthalten.
SEITE 108<br />
(4) Handelsergebnis<br />
Im Handelsergebnis werden Zinserträge und –aufwendungen aus Handelsderivaten sowie realisierte und unrealisierte fair<br />
value Änderungen aus Handelsbeständen ausgewiesen. Zins- und Dividendenerträge sowie Refinanzierungszinsen, die auf<br />
Wertpapiere, die dem Handelsbestand zugeordnet sind, entfallen, werden aufgrund der Anwendung von IFRS 7 ab<br />
1. Jänner 2007 im Zinsergebnis erfasst. Die Vergleichszahlen 2006 wurden entsprechend adaptiert.<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Zinsbezogene Geschäfte 1.046 1.871<br />
hievon aus Wertpapieren -2.450 -1.054<br />
hievon aus derivativen Handelsgeschäften 3.496 2.925<br />
Währungsbezogene Geschäfte 7.588 3.091<br />
Aktien-/Indexbezogene Geschäfte 3.847 4.011<br />
hievon aus Wertpapieren 3.794 3.954<br />
hievon aus derivativen Handelsgeschäften 53 57<br />
Sonstige Geschäfte 1.459 660<br />
Gesamt 13.940 9.633
(5) Ergebnis aus Finanzinvestitionen<br />
SEITE 109<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Ergebnis aus Finanzanlagen, kategorisiert held-to-maturity -13.993 222<br />
hievon Bewertungsergebnis -14.002 509<br />
hievon Veräußerungsergebnis 9 -287<br />
Ergebnis aus Finanzanlagen, kategorisiert available-for-sale,<br />
bewertet zum fair value 15.085 -338<br />
hievon Veräußerungsergebnis<br />
Ergebnis aus Finanzanlagen, kategorisiert available-for-sale,<br />
15.085 -338<br />
bewertet at cost -89 -465<br />
hievon Bewertungsergebnis -110 -512<br />
hievon Veräußerungsergebnis<br />
Ergebnis aus nicht börsenotierten Wertpapieren, die als Forderungen<br />
21 47<br />
ausgewiesen sind, kategorisiert loans and receivables -803 -85<br />
hievon Bewertungsergebnis -803 0<br />
hievon Veräußerungsergebnis<br />
Ergebnis aus at fair value through profit or loss kategorisierten<br />
0 -85<br />
Finanzinstrumenten -24.105 4.729<br />
hievon Bewertungsergebnis -33.797 4.941<br />
hievon Veräußerungsergebnis 9.692 -212<br />
Realisiertes Ergebnis aus Verbindlichkeiten, bewertet at cost -2.055 -133<br />
Gesamt -25.960 3.930<br />
Das Ergebnis aus at fair value through profit or loss kategorisierten Finanzinstrumenten umfasst das Ergebnis aus Wertpapieren<br />
des Finanzumlaufvermögens dieser Bewertungskategorie und das Ergebnis aus sonstigen Finanzinstrumenten, die<br />
im Rahmen der fair value option in die Kategorie at fair value through profit or loss eingestuft werden. Daher sind Bewertungsergebnisse<br />
aus Derivaten sowie von at fair value through profit or loss kategorisierten nachrangigen Verbindlichkeiten,<br />
die im Rahmen der fair value option eine betriebswirtschaftliche Bewertungseinheit mit Wertpapieren des sonstigen Finanzumlaufvermögens<br />
bilden, zur Vermeidung einer Ausweisinkongruenz (accounting mismatch) in diesem G&V-Posten<br />
ausgewiesen.
SEITE 110<br />
(6) Verwaltungsaufwendungen<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Personalaufwand -85.100 -80.540<br />
hievon Löhne und Gehälter -62.643 -59.238<br />
hievon soziale Abgaben -15.511 -14.768<br />
hievon freiwilliger Sozialaufwand -1.384 -1.328<br />
hievon Aufwendungen für Abfertigungen und Pensionen -5.562 -5.206<br />
Sachaufwand -69.789 -64.616<br />
hievon Miet-, Instandhaltungs- und Betriebsaufwand für Gebäude -18.517 -17.020<br />
hievon EDV-Aufwand -20.094 -18.789<br />
hievon Werbe- und Repräsentationsaufwand -13.102 -11.886<br />
hievon sonstiger Sachaufwand -18.076 -16.921<br />
Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte -3.015 -3.407<br />
hievon Sachanlagen -2.460 -2.493<br />
hievon immaterielle Vermögenswerte -555 -914<br />
Gesamt -157.904 -148.563<br />
Im Sachaufwand sind Miet- und Leasingaufwendungen in Höhe von TEUR 16.013 (VJ TEUR 14.823) enthalten.
(7) Sonstiges betriebliches Ergebnis<br />
Im sonstigen betrieblichen Ergebnis sind unter anderem<br />
die Erträge und die Aufwendungen aus bankfremden<br />
Tätigkeiten und die Erträge bzw. Aufwendungen aus dem<br />
Abgang von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten<br />
enthalten. Erfolgswirksam zu buchende Wertänderungen<br />
von Derivaten, die im Zuge des hedge accountings<br />
SEITE 111<br />
bilanziert werden, sind in diesem Posten ausgewiesen.<br />
Weiters sind die Bewertungsänderungen von derivativen<br />
Finanzinstrumenten, die weder zu Handelszwecken<br />
gehalten werden noch ein Sicherungsinstrument gemäß<br />
IAS 39 darstellen, darin enthalten.<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Ergebnis aus dem hedge accounting 1.902 4<br />
hievon Bewertung der fair value hedge Sicherungsinstrumente -32.749 -62.473<br />
hievon Bewertung der fair value hedge Grundgeschäfte 34.651 62.477<br />
Ergebnis aus sonstigen Derivaten 25.255 18.732<br />
hievon aus Zinssatzgeschäften 21.337 13.111<br />
hievon aus Wechselkursgeschäften -1.186 816<br />
hievon aus aktien-/indexbezogene Geschäften 5.039 4.816<br />
hievon aus Kreditderivaten 65 -11<br />
Sonstige betriebliche Erträge 16.986 15.794<br />
hievon Dienstleistungserträge und Kostenersätze 14.366 13.137<br />
hievon sonstige betriebliche Erträge 2.620 2.657<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen -1.150 -2.342<br />
hievon Schadensfälle -74 -1.394<br />
hievon Solidaritätsverein -611 -568<br />
hievon sonstige betriebliche Aufwendungen -465 -380<br />
Gesamt 42.993 32.188
SEITE 112<br />
(8) Nettoergebnis aus Finanzinstrumenten<br />
in TEUR<br />
Nettoergebnis aus at fair value through profit or loss<br />
2007 2006<br />
Finanzinstrumenten 128.161 107.583<br />
hievon held for trading 81.902 66.814<br />
hievon at fair value through profit of loss kategorisiert 46.259 40.768<br />
Nettoergebnis aus available-for-sale Finanzinstrumenten<br />
hievon Betrag der dem Eigenkapital entnommen und im Geschäftsjahr<br />
32.381 17.604<br />
erfolgswirksam gebucht wurde 14.965 215<br />
hievon Betrag der im Geschäftsjahr erfolgswirksam gebucht wurde 17.416 17.389<br />
Nettoergebnis aus held-to-maturity Finanzinstrumenten 45.527 57.148<br />
Nettoergebnis aus loans and receivables Finanzinstrumenten 474.078 329.433<br />
Nettoergebnis aus Verbindlichkeiten, die at cost bewertet werden -546.295 -386.888<br />
Gesamt 133.852 124.880<br />
Das Nettoergebnis je Bewertungskategorie setzt sich aus Bewertungs- und Veräußerungsergebnissen, Zinserträgen,<br />
Dividenden und sonstigen Ausschüttungen zusammen. Die erfolgsneutral gebuchten Wertänderungen aus available-for-sale<br />
Finanzinstrumenten werden unter C. Eigenkapitalveränderungsrechnung angegeben.<br />
(9) Steuern vom Einkommen und Ertrag<br />
Die Ertragsteueraufwendungen setzen sich wie folgt zusammen:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Laufende Steuern vom Einkommen und Ertrag -2.158 -2.518<br />
hievon Steuerumlage an den Gruppenträger -1.913 -2.400<br />
hievon laufende Steuern Inland -187 -92<br />
hievon laufende Steuern Ausland -58 -26<br />
Latente Steuern 1.295 -1.964<br />
Gesamt -863 -4.482
SEITE 113<br />
Die nachfolgende Überleitungsrechnung zeigt den Zusammenhang zwischen Jahresüberschuss und effektiver Steuerbelastung:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Jahresüberschuss vor Steuern<br />
Rechnerischer Ertragsteueraufwand zum inländischen Steuersatz von<br />
303.654 432.415<br />
25 % -75.914 -108.104<br />
Steuerminderung aufgrund geringerem Steuerumlagensatz1 )<br />
Steuerminderung aufgrund von steuerbefreiten Beteiligungs- und<br />
4.856 8.100<br />
steuerbefreiten sonstigen Erträgen 70.079 100.365<br />
Steuermehrung aufgrund der Änderung des Steuerumlagensatzes2 ) 743 -346<br />
Steuermehrungen aufgrund von nicht abzugsfähigen Aufwendungen<br />
Verbrauch Verlustvorträge und Veränderung der Wertberichtigung latenter<br />
-902 -3.020<br />
Steuern -911 -966<br />
Sonstiges 1.185 -511<br />
Effektive Steuerbelastung -863 -4.482<br />
1) Die im Rahmen der Gruppenbesteuerung vereinbarten Steuerumlagesätze sind geringer als der inländische Körperschaftsteuersatz. Diese Zeile stellt<br />
die daraus resultierende Steuerminderung der tatsächlichen und latenten Ertragsteuern dar.<br />
2) Die Bewertung der tatsächlichen und latenten Ertragsteuern der RLB NÖ-Wien erfolgt zum aktuellen Steuerumlagensatz, der sich gegenüber dem<br />
Vorjahr vermindert hat. Diese Zeile stellt die Umwertung der ergebniswirksamen Steuerlatenzen des Vorjahres auf den aktuellen Steuerumlagensatz<br />
und die daraus resultierende Steuerminderung dar.<br />
(10)Ergebnis je Aktie<br />
2007 2006<br />
Konzernjahresüberschuss in TEUR 302.784 427.932<br />
Anzahl ausgegebener Stammaktien (Stück) 1.991.973 1.991.973<br />
Unverwässertes Ergebnis je Aktie 152,00 214,83<br />
Es waren keine Wandel- und Optionsrechte im Umlauf, daher liegt keine Verwässerung des Ergebnisses je Aktie vor.
SEITE 114<br />
(11)Segmentberichterstattung<br />
Basis für die Segmentberichterstattung ist die interne<br />
Management-Erfolgsrechnung. Dabei handelt es sich um<br />
eine stufenweise Deckungsbeitragsrechnung. Erträge und<br />
Aufwendungen werden verursachungsgerecht zugeordnet.<br />
Ertragsposten sind der Zinsüberschuss, der Provisionsüberschuss,<br />
das Handelsergebnis sowie der sonstige<br />
betriebliche Erfolg, wobei der Zinsüberschuss auf Basis<br />
der Marktzinsmethode kalkuliert wird.<br />
Der Zinsnutzen aus dem Eigenkapital auf Basis des kalkulatorischen<br />
Zinssatzes wird entsprechend der aufsichtsrechtlichen<br />
Kapitalerfordernisse den Segmenten zugeordnet<br />
und im Nettozinsertrag dargestellt. Die Risikovorsorgen<br />
im Kreditgeschäft beinhalten Nettoneubildungen von<br />
Wertberichtigungen für Bonitätsrisiken, Direktabschreibungen,<br />
aber auch Eingänge aus abgeschriebenen Forderungen.<br />
Der Verwaltungsaufwand beinhaltet direkte und<br />
indirekte Kosten. Die direkten Kosten (Personal- und Sachkosten)<br />
werden von den Geschäftsfeldern verantwortet, die<br />
indirekten Kosten werden auf Basis von festgelegten<br />
Schlüsseln zugeordnet.<br />
Die Geschäftsgruppen werden wie selbstständige Unternehmen<br />
mit eigener Kapitalausstattung und Ergebnisverantwortung<br />
dargestellt.<br />
Das Kriterium für die Abgrenzung der Geschäftsgruppen<br />
ist die Betreuungszuständigkeit für die Kunden der RLB<br />
NÖ-Wien.<br />
Basis der primären Segmentberichterstattung gemäß<br />
IAS 14 ist die interne Geschäftsspartenrechnung der RLB<br />
NÖ-Wien, welche die gegebene Managementverantwortung<br />
innerhalb des RLB NÖ-Wien Konzerns abbildet:<br />
Die Segmentberichterstattung unterscheidet folgende<br />
Geschäftsgruppen:<br />
• Die Geschäftsgruppe „Privat- und Gewerbekunden“<br />
enthält das Wiener Retailgeschäft.<br />
Zur Zielgruppe gehören alle Privatpersonen sowie Kleinbetriebe<br />
und selbständig Erwerbstätige. Die Wiener Standorte<br />
gliedern sich in Filialen für den Privatkundenbereich,<br />
Standorte für vermögende Privatkunden (Private Banking<br />
Wien), spezielle Kompetenzzentren für Handel und<br />
Gewerbe und in Beratungsbüros. Die Beratungsbüros<br />
stehen den Kunden ohne Einschränkung von Öffnungszeiten<br />
zur Verfügung. Auch der Ort der Beratung kann<br />
durch den Kunden gewählt werden. Mit diesem modernen<br />
und zukunftsweisenden Schritt trägt die RLB NÖ-Wien<br />
einerseits ihrem serviceorientierten Beratungskonzept und<br />
andererseits ihrer lokalen Verbundenheit Rechnung.<br />
In der Geschäftsgruppe „Privat- und Gewerbekunden“<br />
werden weitestgehend standardisierte Produkte wie Sparbücher<br />
bzw. Spareinlagen, Termineinlagen, Giro- bzw.<br />
Gehaltskonten, Konsumentenkredite, Überziehungsrahmen,<br />
Hypothekarkredite und andere „zweckgebundene“<br />
Kredite angeboten.<br />
In diesem Segment ist die RLB NÖ-Wien als einziges<br />
Institut der <strong>Raiffeisen</strong>gruppe im Wiener Raum tätig und<br />
unterstützt durch ihr Filialnetz die Aktivitäten der anderen<br />
Sektorinstitute.<br />
• Die Geschäftsgruppe „Kommerzkunden“ umfasst<br />
den öffentlichen Sektor, institutionelle Kunden und<br />
Kommerzkunden der Centrope Region.<br />
Es beinhaltet das klassische Kreditgeschäft für Kommerzkunden,<br />
Corporate Finance (Projekt- und Investitionsfinanzierung,<br />
Akquisitionsfinanzierung, Immobilienfinanzierung),<br />
Handels- und Exportfinanzierung, Dokumentengeschäft<br />
sowie die Finanzierung von Gebietskörperschaften<br />
und Finanzinstituten.
Das klassische Kreditgeschäft umfasst Betriebsmittel-,<br />
Investitions- und Handelsfinanzierungen, wobei die unterschiedlichsten<br />
Finanzierungsinstrumente zur Anwendung<br />
kommen (z.B. Kontokorrentkredite, Fixvorlagen, Direktkredite,<br />
Forderungsankäufe, Risikobeteiligungen).<br />
Die Hauptabteilung „Internationales Geschäft“ wickelt die<br />
von der Oesterreichischen Kontrollbank AG geförderten<br />
Exportfinanzierungen ab (z.B. gebundene Finanzkredite für<br />
Abnehmer, begünstigte Finanzierungen für Exporteure).<br />
Weitere Aufgabengebiete sind die Erstellung von Garantien<br />
und Akkreditiven für österreichische und internationale<br />
Kunden.<br />
„Corporate Finance“ umfasst Projekt- und Investitionsfinanzierungen<br />
(maßgeschneiderte Finanzierungen von<br />
abgegrenzten wirtschaftlichen Vorhaben) im Kernmarkt<br />
sowie alle geförderten Kreditprodukte. Darüber hinaus<br />
werden Geschäfte mit dem ERP-Fonds und der Europäischen<br />
Investitionsbank (EIB) abgewickelt.<br />
• Die Geschäftsgruppe „Finanzmärkte“ umfasst die<br />
Treasuryaktivitäten des Konzerns, insbesondere das<br />
Ergebnis aus der Steuerung des Bankbuchs (Strukturbeitrag)<br />
und das Ergebnis des Handelsbuches.<br />
„Treasury“ umfasst die Eigenpositionierung mit bilanzmäßigen<br />
(z.B. Geldmarktdepots) und außerbilanzmäßigen<br />
Zins- bzw. Kursprodukten (Termingeschäfte, Optionen).<br />
Darunter fallen Zinsgeschäfte, Währungsgeschäfte, Liquiditätsmanagement<br />
und das Aktiv/Passiv-Management<br />
(Fristentransformation). Dazu kommen das Portfoliomanagement<br />
von Renten, Fonds und kurz- und langfristige<br />
alternative Investments (Kombination von Wertpapier-<br />
Produkten mit derivativen Produkten).<br />
Der Handel mit Finanzinstrumenten erfolgt zentral und<br />
unterliegt streng kontrollierten Limiten. Während die Eigengeschäfte<br />
vollständig unter diesem Segment ausgewiesen<br />
sind, werden Beiträge aus kundenbezogenen<br />
SEITE 115<br />
Treasury-Transaktionen anderen Segmenten zugeordnet.<br />
Jener Teil des Ergebnisbeitrags, der über den im Markt<br />
erzielbaren Preisen liegt, wird den Kundenbereichen<br />
zugeordnet.<br />
• Die Geschäftsgruppe „Beteiligungen“ beinhaltet die<br />
banknahen Beteiligungen, insbesondere die RZB.<br />
Das Segment beinhaltet vor allem das bank- bzw. finanzinstitutsorientierte<br />
Beteiligungsportefeuille. Darin enthalten<br />
ist auch der Anteil am RZB Konzern, der at equity bilanziert<br />
wird, mit allen Aktivitäten in den mittel- und osteuropäischen<br />
Ländern. Auch die direkten und indirekten<br />
Beteiligungen der RLB NÖ-Wien an den <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
in Tschechien, der Slowakei und in Ungarn sind hier<br />
ausgewiesen.<br />
• Das Segment „Management Service“ (entspricht<br />
gemäß Organigramm den Geschäftsgruppen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken/Management-Service und Risikomanagement/Organisation)<br />
Dieses Segment umfasst alle Aktivitäten, die die anderen<br />
Geschäftsgruppen bei ihren Marktaktivitäten unterstützen<br />
sollen. Diese erfolgt insbesondere durch entsprechende<br />
Marketingmaßnahmen. Sämtliche Aktivitäten im Zusammenhang<br />
mit den <strong>Raiffeisen</strong>kassen werden in diesem<br />
Segment abgebildet. Weiters werden hier Erträge und<br />
Aufwendungen dargestellt, die inhaltlich keiner anderen<br />
Geschäftsgruppe zugerechnet werden können. Hier sind<br />
auch über die planmäßigen Abschreibungen hinausgehende<br />
Wertminderungen gemäß IAS 36 von Software<br />
enthalten.<br />
Im RLB NÖ-Wien Konzern werden zwei zentrale Steuerungsgrößen<br />
eingesetzt:<br />
Der Return on Equity errechnet sich aus dem Verhältnis<br />
aus dem unversteuerten Gewinn zum durchschnittlich ein-
SEITE 116<br />
gesetzten Eigenkapital und zeigt die Verzinsung des im<br />
Geschäftsbereich eingesetzten Kapitals.<br />
Die Cost/Income-Ratio stellt die Kosteneffizienz der<br />
Geschäftsbereiche dar. Die Cost/Income-Ratio errechnet<br />
sich als Quotient aus den Verwaltungsaufwendungen und<br />
der Summe aus Zinsüberschuss, dem Provisionsüberschuss,<br />
dem Handelsergebnis, dem Ergebnis aus at<br />
equity bilanzierten Unternehmen und dem sonstigen<br />
betrieblichen Ergebnis (d.h. ohne Ergebnis aus Finanzinvestitionen<br />
und Risikovorsorgen).<br />
Der RLB NÖ-Wien Konzern agiert im Wesentlichen in der<br />
Centrope-Region und hier insbesondere im Inland im<br />
Raum Wien, weshalb die gesamten im Konzernabschluss<br />
dargestellten Beträge das geographische Segment<br />
darstellen.<br />
GESCHÄFTSJAHR 2007<br />
PRIVAT- UND<br />
MANAGE-<br />
GEWERBE- KOMMERZ- FINANZ- BETEILI- MENT<br />
in TEUR<br />
KUNDEN KUNDEN MÄRKTE GUNGEN SERVICE GESAMT<br />
Zinsüberschuss 70.971 73.241 16.845 -22.452 5.212 143.817<br />
Risikovorsorge -13.265 -14.181 0 1 0 -27.445<br />
Zinsüberschuss nach Risikovorsorge 57.706 59.060 16.845 -22.451 5.212 116.372<br />
Provisionsüberschuss 38.726 15.805 2.765 -1.376 14.624 70.544<br />
Handelsergebnis 3.597 2.977 6.290 -25 1.101 13.940<br />
Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen 0 0 0 243.669 0 243.669<br />
Ergebnis aus Finanzinvestitionen 0 -1.451 -27.286 14.890 -12.113 -25.960<br />
Verwaltungsaufwendungen -81.260 -30.151 -9.258 -2.025 -35.210 -157.904<br />
Sonstiges betriebliches Ergebnis 1.721 8.267 19.349 -190 13.846 42.993<br />
Jahresüberschuss vor Steuern 20.490 54.507 8.705 232.492 -12.540 303.654<br />
Durchschn. risikogewichtete Aktiva in Mio. EUR 1.142 4.955 1.746 875 348 9.066<br />
Durchschn. zugeordn. Eigenkap. in Mio. EUR 105 455 160 1.032 32 1.784<br />
Return on Equity vor Steuern 19,5% 12,0% 5,4% 22,5% -39,2% 17,0%<br />
Cost/Income Ratio 70,7% 30,1% 20,5% 0,9% 101,2% 30,7%
SEITE 117<br />
GESCHÄFTSJAHR 2006<br />
PRIVAT- UND<br />
MANAGE-<br />
GEWERBE- KOMMERZ- FINANZ- BETEILI- MENT<br />
in TEUR<br />
KUNDEN KUNDEN MÄRKTE GUNGEN SERVICE GESAMT<br />
Zinsüberschuss 65.190 70.491 12.327 -18.536 5.298 134.770<br />
Risikovorsorge -7.128 -23.086 0 3 -1 -30.212<br />
Zinsüberschuss nach Risikovorsorge 58.062 47.405 12.327 -18.533 5.297 104.558<br />
Provisionsüberschuss 33.967 15.250 3.608 -1.075 13.193 64.943<br />
Handelsergebnis 2.419 2.381 3.369 -148 1.612 9.633<br />
Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen 0 0 0 365.726 0 365.726<br />
Ergebnis aus Finanzinvestitionen 0 -505 5.137 -702 0 3.930<br />
Verwaltungsaufwendungen -78.069 -26.626 -8.828 -2.114 -32.926 -148.563<br />
Sonstiges betriebliches Ergebnis 1.624 4.825 14.764 95 10.880 32.188<br />
Jahresüberschuss vor Steuern 18.003 42.730 30.377 343.249 -1.944 432.415<br />
Durchschn. risikogewichtete Aktiva in Mio. EUR 1.058 4.235 1.130 808 289 7.520<br />
Durchschn. zugeordn. Eigenkap. in Mio. EUR 107 428 114 767 29 1.445<br />
Return on Equity vor Steuern 16,8% 10,0% 26,6% 44,8% -6,6% 29,9%<br />
Cost/Income Ratio 75,6% 28,6% 25,9% 0,6% 106,3% 24,5%<br />
Das Segment Beteiligungen enthielt 2006 auch die anteiligen Einmaleffekte der RZB in Höhe von 130,9 Mio. Euro aus dem<br />
Verkauf der JSCB <strong>Raiffeisen</strong>bank Ukraine und eines Minderheitsanteils an der kasachischen JSC Bank TuranAlem. Ohne<br />
diesen Einmaleffekt belief sich das Segmentergebnis 2006 auf 212,3 Mio. Euro.
SEITE 118<br />
DETAILS ZUR BILANZ<br />
(12)Barreserve<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Kassenbestand 47.146 43.745<br />
Gesamt 47.146 43.745<br />
(13)Forderungen an Kreditinstitute<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Täglich fällige Guthaben 750.335 668.288<br />
Termingelder 2.790.038 2.601.858<br />
Kredite und Darlehen 1.680.691 1.220.169<br />
Schuldtitel 31.612 29.704<br />
Sonstiges 42.406 38.703<br />
Gesamt 5.295.082 4.558.722<br />
Die Forderungen an Kreditinstitute teilen sich nach regionalen Aspekten wie folgt auf:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Inland 4.562.753 4.088.502<br />
Ausland 732.329 470.220<br />
Gesamt 5.295.082 4.558.722<br />
Abgesehen von Forderungen, die im Zusammenhang mit einem fair value hedge accounting gegen Zinssatzänderungsrisiken<br />
abgesichert sind, sind die hier bilanzierten Forderungen als loans and receivables kategorisiert.
(14)Forderungen an Kunden<br />
Die Forderungen an Kunden gliedern sich wie folgt:<br />
SEITE 119<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Giro- und Kontokorrentgeschäft 1.094.855 950.390<br />
Barvorlagen 758.995 923.214<br />
Kredite 4.989.465 4.443.593<br />
Schuldtitel 8.642 44.174<br />
Sonstiges 31.132 25.555<br />
Gesamt 6.883.089 6.386.926<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Sektor Staat 351.723 603.037<br />
Privatkunden 966.283 914.257<br />
Unternehmen 4.999.164 4.227.040<br />
Finanzintermediäre 565.919 642.592<br />
Gesamt 6.883.089 6.386.926<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Inland 6.054.196 5.856.702<br />
Ausland 828.893 530.224<br />
Gesamt 6.883.089 6.386.926<br />
Abgesehen von Forderungen, die im Zusammenhang mit einem fair value hedge accounting gegen Zinssatzänderungsrisiken<br />
abgesichert sind, sind die hier bilanzierten Forderungen als loans and receivables kategorisiert.
SEITE 120<br />
(15)Risikovorsorge<br />
2007<br />
in TEUR<br />
STAND<br />
1.1.<br />
ZU-<br />
FÜHRUNGEN<br />
AUF-<br />
LÖSUNGEN VERBRAUCH<br />
STAND<br />
31.12.<br />
Bonitätsrisiken 250.408 62.581 -34.198 -39.459 239.332<br />
Forderungen an Kunden 250.408 62.581 -34.198 -39.459 239.332<br />
hievon Inland 242.799 61.120 -33.151 -39.458 231.310<br />
hievon Ausland 7.609 1.461 -1.047 -1 8.022<br />
Risikovorsorgen aus dem Kreditgeschäft1) 250.408 62.581 -34.198 -39.459 239.332<br />
Risiken außerbilanzieller Verpflichtungen2) 10.773 1.695 -2.370 0 10.098<br />
Gesamt 261.181 64.276 -36.568 -39.459 249.430<br />
2006<br />
in TEUR<br />
STAND<br />
1.1.<br />
ZU-<br />
FÜHRUNGEN<br />
AUF-<br />
LÖSUNGEN VERBRAUCH<br />
STAND<br />
31.12.<br />
Bonitätsrisiken 245.951 61.615 -32.752 -24.406 250.408<br />
Forderungen an KI 4.300 0 -4.300 0 0<br />
hievon Inland 4.300 0 -4.300 0 0<br />
Forderungen an Kunden 241.651 61.615 -28.452 -24.406 250.408<br />
hievon Inland 230.248 60.960 -25.896 -22.513 242.799<br />
hievon Ausland 11.403 655 -2.556 -1.893 7.609<br />
Risikovorsorgen aus dem Kreditgeschäft1) 245.951 61.615 -32.752 -24.406 250.408<br />
Risiken außerbilanzieller Verpflichtungen2) 11.154 7.044 -4.700 -2.725 10.773<br />
Gesamt 257.105 68.659 -37.452 -27.131 261.181<br />
1) Risikovorsorgen aus dem Kreditgeschäft werden im Bilanzposten Risikovorsorge ausgewiesen.<br />
2) Risiken außerbilanzieller Verpflichtungen werden im Bilanzposten Rückstellungen ausgewiesen.
(16)Handelsaktiva<br />
Die Handelsaktiva umfassen folgende zu Handelszwecken dienende Wertpapiere und derivative Instrumente:<br />
SEITE 121<br />
in TEUR<br />
Schuldverschreibungen und<br />
2007 2006<br />
andere festverzinsliche Wertpapiere 463.969 161.509<br />
hievon refinanzierungsfähige Schuldtitel öffentlicher Stellen 5.780 0<br />
hievon Anleihen und Schuldverschreibungen sonstiger Emittenten 458.189 161.509<br />
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 30.691 122.403<br />
hievon Aktien und sonstige Wertpapiere 66 82<br />
hievon Investmentfondsanteile 30.081 121.364<br />
hievon andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 544 957<br />
Positive Marktwerte aus derivativen Geschäften 263.066 118.291<br />
hievon Zinssatzgeschäfte 184.881 66.414<br />
hievon Wechselkursgeschäfte 77.481 51.849<br />
hievon aktien-/indexbezogene Geschäfte 700 28<br />
hievon Kreditderivate 4 0<br />
Abgrenzungen von Derivaten 395.044 356.962<br />
hievon Zinssatzgeschäfte 395.044 356.962<br />
Gesamt 1.152.770 759.165<br />
(17)Sonstiges Finanzumlaufvermögen<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 1.651.064 713.189<br />
Kategorisiert at fair value through profit or loss 1.651.064 713.189<br />
hievon refinanzierungsfähige Schuldtitel öffentlicher Stellen 29.367 64.565<br />
hievon sonstige Schuldtitel öffentlicher Stellen 34.107 41.797<br />
hievon Anleihen und Schuldverschreibungen sonstiger Emittenten 1.587.590 606.828<br />
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 345.200 354.870<br />
Kategorisiert at fair value through profit or loss 345.200 354.870<br />
hievon Aktien 47.728 36.945<br />
hievon Investmentfondsanteile 181.196 169.494<br />
hievon andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 116.276 148.431<br />
Gesamt 1.996.264 1.068.059
SEITE 122<br />
(18)Finanzanlagen 1)<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 1.709.931 1.726.481<br />
Kategorisiert held-to-maturity 1.678.143 1.693.298<br />
hievon refinanzierungsfähige Schuldtitel öffentlicher Stellen 583.023 593.052<br />
hievon sonstige Schuldtitel öffentlicher Stellen 23.979 23.975<br />
hievon Anleihen und Schuldverschreibungen sonstiger Emittenten 1.071.141 1.076.271<br />
Kategorisiert available-for-sale, bewertet zum fair value 31.788 33.183<br />
hievon refinanzierungsfähige Schuldtitel öffentlicher Stellen 2.315 2.612<br />
hievon Anleihen und Schuldverschreibungen sonstiger Emittenten 29.473 30.571<br />
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 101.239 71.937<br />
Kategorisiert available-for-sale, bewertet zum fair value 72.539 43.237<br />
hievon Investmentfondsanteile 228 224<br />
hievon andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 72.311 43.013<br />
Kategorisiert available-for-sale, bewertet at cost 28.700 28.700<br />
hievon andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 28.700 28.700<br />
Unternehmensanteile 262.480 157.011<br />
Kategorisiert available-for-sale, bewertet zum fair value 15.648 44.876<br />
hievon sonstige Beteiligungen 15.648 44.876<br />
Kategorisiert available-for-sale, bewertet at cost 246.832 112.135<br />
hievon Anteile an verbundenen Unternehmen, die nicht vollkonsolidiert<br />
werden2) hievon Anteile an assoziierten Unternehmen, die nicht at equity<br />
67.129 4.958<br />
bewertet werden 18.158 9.294<br />
hievon sonstige Beteiligungen 161.545 97.883<br />
Gesamt 2.073.650 1.955.429<br />
1) Im Jahr 2007 erfolgte innerhalb der Finanzanlagen eine Umgliederung in einem bezogen auf den Bilanzposten verhältnismäßig geringfügigen<br />
Umfang. Die Vorjahreswerte wurden entsprechend angepasst.<br />
2) Darin enhalten sind Partizipationsscheine an der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien in Höhe von TEUR 277 (VJ TEUR 277).<br />
Es sind keine Veräußerungen von Finanzinstrumenten der Kategorie available-for-sale, die at cost bewertet wurden, geplant.<br />
Im Geschäftsjahr wurden solche Finanzinstrumente mit einem Buchwert von TEUR 21 (VJ TEUR 1.481) und einem Veräußerungsgewinn<br />
von TEUR 21 (VJ TEUR 47) ausgebucht.
(19)Immaterielle Vermögenswerte<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Anschaffungskosten<br />
Stand 01.01. 37.658 37.529<br />
Zugänge 3.048 651<br />
Abgänge 1) -587 -86<br />
Umgliederungen 0 -436<br />
Stand 31.12. 40.119 37.658<br />
Abschreibungen<br />
Stand 01.01. -35.817 -35.339<br />
Zuschreibungen 0 0<br />
Abgänge 28 0<br />
Abschreibungen im Geschäftsjahr -555 -914<br />
Umgliederungen 0 436<br />
Stand 31.12. -36.344 -35.817<br />
Buchwerte<br />
Stand 01.01. 1.841 2.190<br />
Stand 31.12. 3.775 1.841<br />
1) Darin enthalten sind nachträgliche Änderungen der Anschaffungs- oder Herstellungskosten.<br />
Aus der Kapitalkonsolidierung ergaben sich keine Firmenwerte.<br />
SEITE 123
SEITE 124<br />
(20)Sachanlagen<br />
BETRIEBLICHE GENUTZTE SONSTIGE SACHANLAGEN,<br />
GRUNDSTÜCKE UND BETRIEBS- UND GEin<br />
TEUR<br />
Anschaffungskosten<br />
GEBÄUDE SCHÄFTSAUSSTATTUNG<br />
Stand 1.1.2007 2.006 25.682<br />
Zugänge 82 1.655<br />
Abgänge 1) 0 -1.079<br />
Umgliederungen 0 0<br />
Stand 31.12.2007 2.088 26.258<br />
Abschreibungen<br />
Stand 1.1.2007 -1.124 -15.971<br />
Zuschreibungen 0 0<br />
Abgänge 0 958<br />
Abschreibungen im Geschäftsjahr -217 -2.243<br />
Umgliederungen 0 0<br />
Stand 31.12.2007 -1.341 -17.256<br />
Buchwerte<br />
Stand 1.1.2007 880 9.712<br />
Stand 31.12.2007 747 9.002<br />
1) Darin enthalten sind nachträgliche Änderungen der Anschaffungs- oder Herstellungskosten.
SEITE 125<br />
BETRIEBLICHE GENUTZTE SONSTIGE SACHANLAGEN,<br />
GRUNDSTÜCKE UND BETRIEBS- UND GEin<br />
TEUR<br />
Anschaffungskosten<br />
GEBÄUDE SCHÄFTSAUSSTATTUNG<br />
Stand 1.1.2006 2.006 24.150<br />
Zugänge 0 2.985<br />
Abgänge 1) 0 -1.889<br />
Umgliederungen 0 436<br />
Stand 31.12.2006 2.006 25.682<br />
Abschreibungen<br />
Stand 1.1.2006 -916 -14.987<br />
Zuschreibungen 0 0<br />
Abgänge 0 1.738<br />
Abschreibungen im Geschäftsjahr -208 -2.286<br />
Umgliederungen 0 -436<br />
Stand 31.12.2006 -1.124 -15.971<br />
Buchwerte<br />
Stand 1.1.2006 1.089 9.163<br />
Stand 31.12.2006 880 9.712<br />
1) Darin enthalten sind nachträgliche Änderungen der Anschaffungs- oder Herstellungskosten.<br />
Bei den betrieblich genutzten Grundstücken und Gebäuden handelt es sich ausschließlich um Investitionen (bauliche Adaptierungen)<br />
in derartige Objekte, die sich nicht im Eigenbesitz des Konzerns befinden.<br />
Die Verpflichtungen aus der Nutzung von in der Bilanz nicht ausgewiesenen Sachanlagen belaufen sich für das folgende<br />
Geschäftsjahr auf TEUR 16.571 (VJ TEUR 16.559). Der Gesamtbetrag der Verpflichtungen für die folgenden fünf Geschäftsjahre<br />
beläuft sich auf TEUR 81.756 (VJ TEUR 82.018).
SEITE 126<br />
(21)Sonstige Aktiva<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Steuerforderungen 2.015 1.709<br />
hievon laufende Steuerforderungen 2.015 1.709<br />
Positive Marktwerte derivativer Sicherungsgeschäfte i.Z.m. fair value hedge 17.984 26.452<br />
hievon aus zinssatzbezogenen Derivaten 15.299 26.452<br />
hievon aus aktien-/indexbezogenen Derivaten 2.685 0<br />
Positive Marktwerte derivativer Sicherungsgeschäfte i.Z.m. cash flow hedge 22.579 36.797<br />
hievon aus zinssatzbezogenen Derivaten 22.579 36.797<br />
Positive Marktwerte derivativer Finanzinstrumente, kategorisiert at fair value<br />
through profit or loss 14.023 9.535<br />
hievon aus zinssatzbezogenen Derivaten 14.002 9.520<br />
hievon aus währungsbezogenen Derivaten 19 0<br />
hievon aus aktien-/indexbezogenen Derivaten 0 15<br />
hievon aus Kreditderivaten 2 0<br />
Positive Marktwerte sonstiger derivativer Finanzinstrumente 153.512 79.058<br />
hievon aus zinssatzbezogenen Derivaten 123.103 56.099<br />
hievon aus währungsbezogenen Derivaten 22.834 17.007<br />
hievon aus aktien-/indexbezogenen Derivaten 7.524 5.952<br />
hievon aus Kreditderivaten 51 0<br />
Zinsabgrenzungen aus derivativen Finanzinstrumenten 232.787 168.146<br />
hievon aus zinssatzbezogenen Derivaten 227.774 167.444<br />
hievon aus währungsbezogenen Derivaten 3.300 702<br />
hievon aus aktien-/indexbezogenen Derivaten 1.713 0<br />
Sonstige Aktiva 112.339 130.959<br />
Gesamt 555.239 452.656<br />
Soweit die Bedingungen für hedge accounting nach IAS 39 erfüllt sind, werden derivative Finanzinstrumente mit ihrem<br />
Marktwert (clean price) in der Funktion von Sicherungsinstrumenten ausgewiesen.<br />
Gemäß IAS 39 werden in diesem Posten auch die positiven Marktwerte derivativer Finanzinstrumente gezeigt, die weder zu<br />
Handelszwecken gehalten werden noch ein Sicherungsinstrument für einen fair value hedge oder einen cash flow hedge<br />
gemäß IAS 39 darstellen.<br />
Bei den at fair value through profit or loss kategorisierten derivativen Finanzinstrumenten handelt es sich um jene Derivate,<br />
die im Rahmen der fair value option eine betriebswirtschaftliche Bewertungseinheit mit Wertpapieren des sonstigen Finanzumlaufvermögens<br />
bilden und aufgrund einer dokumentierten Risikomanagement– oder Anlagestrategie auf Basis von<br />
Portfolios gesteuert werden.
(22)Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten<br />
Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:<br />
SEITE 127<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Täglich fällig 2.801.001 3.157.052<br />
Termineinlagen 4.191.606 2.599.219<br />
Aufgenommene Gelder 467.201 387.494<br />
Gesamt 7.459.808 6.143.765<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Inland 6.542.115 5.575.032<br />
Ausland 917.693 568.733<br />
Gesamt 7.459.808 6.143.765<br />
Abgesehen von Verbindlichkeiten, die im Zusammenhang mit einem fair value hedge accounting gegen Zinssatzänderungsrisiken<br />
abgesichert sind, sind die hier bilanzierten Verbindlichkeiten mit den fortgeführten Anschaffungskosten ausgewiesen.<br />
(23)Verbindlichkeiten gegenüber Kunden<br />
Nach Produktgruppen gliedern sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden wie folgt:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Sichteinlagen 2.253.797 1.868.396<br />
Termineinlagen 1.489.533 1.182.779<br />
Spareinlagen 1.777.953 1.522.505<br />
Gesamt 5.521.283 4.573.680
SEITE 128<br />
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden teilen sich auf folgende Sektoren auf:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Sektor Staat 441.709 396.866<br />
Privatkunden 2.666.319 2.257.659<br />
Unternehmen 2.142.439 1.566.207<br />
Finanzintermediäre 270.816 352.948<br />
Gesamt 5.521.283 4.573.680<br />
Die Verbindlichkeiten stellen sich nach regionalen Aspekten wie folgt dar:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Inland 5.143.844 4.216.203<br />
Ausland 377.439 357.477<br />
Gesamt 5.521.283 4.573.680<br />
Abgesehen von Verbindlichkeiten, die im Zusammenhang mit einem fair value hedge accounting gegen Zinssatzänderungsrisiken<br />
abgesichert sind, sind die hier bilanzierten Verbindlichkeiten mit den fortgeführten Anschaffungskosten ausgewiesen.<br />
(24)Verbriefte Verbindlichkeiten<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Begebene Schuldverschreibungen 2.189.804 1.974.966<br />
Sonstige verbriefte Verbindlichkeiten 554.456 616.551<br />
Gesamt 2.744.260 2.591.517<br />
Die hier bilanzierten Verbindlichkeiten sind, abgesehen von Verbindlichkeiten, die im Zusammenhang mit einem fair value<br />
hedge accounting gegen Zinssatzänderungsrisiken abgesichert sind, mit den fortgeführten Anschaffungskosten<br />
ausgewiesen.
(25)Handelspassiva<br />
Die Handelspassiva umfassen folgende zu Handelszwecken dienende derivative Instrumente:<br />
SEITE 129<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Negative Marktwerte aus derivativen Geschäften 268.590 119.416<br />
hievon Zinssatzgeschäfte 200.591 76.620<br />
hievon Wechselkursgeschäfte 67.295 42.768<br />
hievon aktien-/indexbezogene Geschäfte 700 28<br />
hievon aus Kreditderivaten 4 0<br />
Abgrenzungen von Derivaten 397.896 353.717<br />
hievon Zinssatzgeschäfte 397.896 353.717<br />
Gesamt 666.486 473.133
SEITE 130<br />
(26)Sonstige Passiva<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Steuerverbindlichkeiten 13.050 11.653<br />
hievon laufende Steuerverbindlichkeiten 13.050 11.653<br />
Negative Marktwerte derivativer Sicherungsgeschäfte i.Z.m. fair value<br />
hedge 88.184 64.202<br />
hievon zinssatzbezogene Derivate 77.974 64.202<br />
hievon aktien-/indexbezogene Derivate<br />
Negative Marktwerte derivativer Sicherungsgeschäfte i.Z.m. cash flow<br />
10.210 0<br />
hedge 19.955 29.984<br />
hievon zinssatzbezogene Derivate<br />
Negative Marktwerte derivativer Finanzinstrumente, kategorisiert at fair<br />
19.955 29.984<br />
value through profit or loss 6.189 8.671<br />
hievon zinssatzbezogene Derivate 6.096 8.460<br />
hievon währungsbezogene Derivate 0 6<br />
hievon aktien-/indexbezogene Derivate 93 205<br />
Negative Marktwerte sonstiger derivativer Finanzinstrumente 142.063 65.186<br />
hievon zinssatzbezogene Derivate 111.879 47.939<br />
hievon währungsbezogene Derivate 22.655 15.051<br />
hievon aktien-/indexbezogene Derivate 7.529 2.196<br />
Zinsabgrenzungen aus derivativen Finanzinstrumenten 203.413 139.130<br />
hievon zinssatzbezogene Derivate 195.936 136.478<br />
hievon währungsbezogene Derivate 6.459 2.652<br />
hievon aktien-/indexbezogene Derivate 1.016 0<br />
hievon aus Kreditderivaten 2 0<br />
Vertragliche Ergebnisabführung 63.850 25.000<br />
Sonstige Passiva 67.387 71.431<br />
Gesamt 604.091 415.257<br />
Soweit die Bedingungen für hedge accounting nach IAS 39 erfüllt sind, werden derivative Finanzinstrumente mit ihrem<br />
Marktwert (clean price) in der Funktion von Sicherungsinstrumenten ausgewiesen.<br />
Gemäß IAS 39 werden in diesem Posten auch die negativen Marktwerte derivativer Finanzinstrumente gezeigt, die weder zu<br />
Handelszwecken gehalten werden noch ein Sicherungsinstrument für einen fair value hedge oder einen cash flow hedge<br />
gemäß IAS 39 darstellen.<br />
Bei den at fair value through profit or loss kategorisierten derivativen Finanzinstrumenten handelt es sich um jene Derivate,<br />
die im Rahmen der fair value option eine betriebswirtschaftliche Bewertungseinheit mit Wertpapieren des sonstigen Finanzumlaufvermögens<br />
bilden und aufgrund einer dokumentierten Risikomanagement– oder Anlagestrategie auf Basis von Portfolios<br />
gesteuert werden.
(27)Rückstellungen<br />
SEITE 131<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Abfertigungen 17.184 16.651<br />
Pensionen 19.173 19.253<br />
Jubiläum, Altersteilzeit 4.267 4.330<br />
Steuern 7.366 10.994<br />
hievon für laufende 4.116 4.072<br />
hievon für latente 3.250 6.922<br />
Sonstige 11.099 12.626<br />
Gesamt 59.089 63.854<br />
Personalrückstellungen<br />
Die Abfertigungsverpflichtungen zeigen folgende Entwicklung:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Barwert der Verpflichtungen (DBO) zum 1.1. 17.548 15.768<br />
Dienstzeitaufwand 1.070 1.102<br />
Zinsaufwand 797 651<br />
Abfertigungszahlungen -1.335 -767<br />
Versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust des Geschäftsjahres 1.231 794<br />
Barwert der Verpflichtungen (DBO) zum 31.12. 19.311 17.548<br />
Kumulierter nicht erfasster versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust -2.127 -897<br />
Bilanzansatz 31.12. 17.184 16.651
SEITE 132<br />
Die Pensionsverpflichtungen entwickelten sich wie folgt:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Barwert der Verpflichtungen (DBO) zum 1.1. 59.505 61.481<br />
Dienstzeitaufwand 1.463 1.780<br />
Zinsaufwand 2.740 2.529<br />
Verlust/Gewinn wegen nachzuverrechnendem Dienstzeitaufwand 0 222<br />
Übertragung in beitragsorientierten Plan -821 -591<br />
Auszahlungen an Begünstigte -2.586 -2.422<br />
Versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust des Geschäftsjahres 1.438 -3.494<br />
Barwert der Verpflichtungen (DBO) zum 31.12. 61.738 59.505<br />
Das Planvermögen entwickelte sich wie folgt:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Zeitwert des Planvermögens zum 1.1. 36.956 36.753<br />
Erwarteter Ertrag aus Planvermögen 2.108 2.112<br />
Übertragung in beitragsorientierten Plan -775 -477<br />
Beiträge zum Planvermögen 776 714<br />
Rentenzahlungen aus Planvermögen -1.122 -1.057<br />
Versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust des Geschäftsjahres -5.531 -1.087<br />
Zeitwert des Planvermögens zum 31.12. 32.412 36.956<br />
Überleitungsrechnung des Barwertes der Pensionsverpflichtungen und des Zeitwertes des Planvermögens auf die<br />
bilanzierten Rückstellungen:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Barwert der Verpflichtungen (DBO) zum 31.12. 61.738 59.505<br />
Zeitwert des Planvermögens zum 31.12. 32.412 36.956<br />
Nettoverpflichtungen 29.326 22.549<br />
Kumulierter nicht erfasster versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust -10.153 -3.296<br />
Bilanzansatz 31.12. 19.173 19.253
Aufgliederung der Pensionsverpflichtungen nach Finanzierungsmodalität:<br />
SEITE 133<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Barwert der Pensionsverpflichtungen (DBO) zum 31.12. 61.738 59.505<br />
davon direkt finanzierte Verpflichtungen 16.808 14.565<br />
davon über Pensionskasse/Versicherung finanzierte Verpflichtungen 44.930 44.940<br />
Die Struktur des Planvermögens stellt sich wie folgt dar:<br />
STRUKTUR DES PLANVERMÖGENS<br />
in Prozent 2007 2006<br />
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 62,45 60,83<br />
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 29,73 30,85<br />
Immobilien 1,28 1,14<br />
Sonstige 6,54 7,18<br />
Gesamt 100,00 100,00<br />
Das Planvermögen enthält keine eigenen Finanzinstrumente oder andere vom RLB NÖ-Wien Konzern genutzten<br />
Vermögenswerte.<br />
Planvermögenserträgnisse:<br />
in TEUR 2007*) 2006<br />
tatsächliche Erträge aus Planvermögen: -3.403 1.460<br />
*) Die endgültige Zuteilung der Erträgnisse aus dem dem RLB NÖ-Wien Konzern zuzurechnenden Planvermögen steht erst nach der Fertigstellung des<br />
Jahresabschlusses der ÖPAG Pensionskassen AG fest. Daher ist der hier ausgewiesene Wert nur als vorläufiger Endwert zu qualifizieren.<br />
Die Verpflichtungen für Jubiläumsgelder und Altersteilzeit zeigen folgende Entwicklung:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Barwert der Verpflichtungen (DBO) zum 1.1. 4.330 3.570<br />
Dienstzeitaufwand 255 313<br />
Zinsaufwand 189 143<br />
Zahlungen -676 -628<br />
Versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust des Geschäftsjahres 169 932<br />
Barwert der Verpflichtungen (DBO) zum 31.12. 4.267 4.330
SEITE 134<br />
Barwerte der leistungsorientierten Verpflichtungen, beizulegender Zeitwert des Planvermögens und erfahrungsbedingte<br />
Anpassungen:<br />
in TEUR<br />
Abfertigungsverpflichtungen<br />
2007 2006 2005<br />
Verpflichtungen<br />
Erfahrungsbedingte Anpassungen bei den<br />
19.311 17.548 15.768<br />
Verpflichtungen -216 -812 -157<br />
Pensionsverpflichtungen<br />
Verpflichtungen 61.738 59.505 61.481<br />
Planvermögen 32.412 36.956 36.753<br />
Nettoverpflichtungen 29.326 22.549 24.828<br />
Erfahrungsbedingte Anpassungen bei den<br />
Verpflichtungen<br />
Erfahrungsbedingte Anpassungen beim<br />
-407 -425 1.377<br />
Planvermögen 5.531 1.087 -1.561<br />
Jubiläumsgelder- und<br />
Altersteilzeitverpflichtungen<br />
Verpflichtungen<br />
Erfahrungsbedingte Anpassungen bei den<br />
4.267 4.330 3.570<br />
Verpflichtungen 44 -881 158<br />
Schätzung der Beiträge, die im folgenden Jahr in den Plan eingezahlt werden:<br />
in TEUR 2008<br />
Abfertigungsverpflichtungen 586<br />
Pensionsverpflichtungen 2.347<br />
Jubiläumsgelder- und Altersteilzeitverpflichtungen 606<br />
Aufgliederung der Aufwendungen für beitragsorientierte Pläne:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Aufwendungen für beitragsorientierte Pläne 874 750<br />
davon für beitragsorienierte Pläne - Pensionskasse 577 523<br />
davon für Mitarbeitervorsorgekasse 297 227
Rückstellungen für latente Steuern<br />
Die latenten Steuern stellen sich folgendermaßen dar:<br />
SEITE 135<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Latente Steuerforderungen 0 0<br />
Rückstellungen für latente Steuern 3.250 6.922<br />
Saldo latenter Steuern -3.250 -6.922<br />
Der Saldo latenter Steuern stammt aus folgenden Bilanzposten:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Immaterielle Vermögenswerte 489 777<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 138 470<br />
Sonstige Passiva 33.916 21.969<br />
Rückstellungen 333 600<br />
Übrige Bilanzposten 1.366 1.104<br />
Latente Steueransprüche 36.243 24.920<br />
Finanzanlagen 5.026 6.017<br />
Sonstige Aktiva 11.268 12.437<br />
Handelsaktiva 17.782 9.361<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 3.452 3.007<br />
Übrige Bilanzposten 1.965 1.020<br />
Latente Steuerverbindlichkeiten 39.492 31.842<br />
Saldo latenter Steuern -3.250 -6.922<br />
Im Konzernabschluss wurden Ansprüche in Höhe von TEUR 2.393 (VJ 1.777) aus noch nicht genutzten steuerlichen Verlustvorträgen<br />
und abzugsfähigen temporären Differenzen nicht aktiviert, weil aus heutiger Sicht die Verwendung in angemessener<br />
Zeit nicht realisierbar erscheint.
SEITE 136<br />
Sonstige Rückstellungen<br />
Die sonstigen Rückstellungen entwickelten sich wie folgt:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Stand 1.1. 12.626 10.755<br />
Zuführungen 2.102 8.352<br />
Auflösungen -3.326 -5.705<br />
Verbrauch -303 -776<br />
Stand 31.12. 11.099 12.626<br />
(28)Nachrangkapital<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Kategorisiert at amortised cost 530.348 518.859<br />
Nachrangige Verbindlichkeiten 199.300 214.098<br />
Ergänzungskapital 331.048 304.761<br />
Kategorisiert at fair value through profit or loss 59.674 32.251<br />
Nachrangige Verbindlichkeiten 59.674 32.251<br />
Gesamt 590.022 551.110<br />
Als nachrangige Verbindlichkeiten, die at fair value through profit or loss kategorisiert sind, werden in diesem Posten<br />
Genussrechte ausgewiesen, die auf unbeschränkte Zeit, jedoch mit Kündigungsmöglichkeit, zur Verfügung gestellt wurden.<br />
Die Genussrechte verbriefen einen obligatorischen Anspruch auf einen aliquoten Anteil am Vermögen eines eigens gebildeten<br />
Portfolios, das ebenfalls at fair value through profit or loss kategorisiert ist und im Posten sonstiges Finanzumlaufvermögen<br />
ausgewiesen wird. Bei einer Kündigung entspricht der Rückzahlungsbetrag dem fair value und somit dem hier ausgewiesenen<br />
Buchwert. Änderungen des Zeitwertes sind vollständig auf Änderungen des Zeitwertes des Portfoliovermögens<br />
zurückzuführen.<br />
Die sonstigen hier bilanzierten Verbindlichkeiten sind, abgesehen von Verbindlichkeiten, die im Zusammenhang mit einem<br />
fair value hedge accounting gegen Zinssatzänderungsrisiken abgesichert sind, mit den fortgeführten Anschaffungskosten<br />
ausgewiesen.
(29)Eigenkapital<br />
SEITE 137<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Anteile der Gesellschafter des Mutterunternehmens 1.908.580 1.661.063<br />
Gezeichnetes Kapital 199.197 199.197<br />
Kapitalrücklagen 181.701 181.701<br />
Gewinnrücklagen 1.527.682 1.280.165<br />
Anteile fremder Gesellschafter 63 56<br />
Gesamt 1.908.643 1.661.119<br />
Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages mit der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien, dem Hauptgesellschafter der<br />
RLB NÖ-Wien, wird das nach Dotierung der vertraglich vorgesehenen Rücklagen verbleibende Ergebnis an die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien abgeführt. Der abzuführende Betrag ist als Verbindlichkeit bilanziert. Die Minderheitsaktionäre<br />
der RLB NÖ-Wien erhalten derzeit als Ausgleich eine garantierte Mindestdividende von der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien.<br />
Das Eigenkapitalmanagement des RLB NÖ-Wien Konzerns ist ein wesentlicher Bestandteil der Mittelfristplanung, die regelmäßig<br />
überprüft und aktualisiert wird. Das Ziel des Eigenkapitalmanagements besteht darin eine nachhaltige Eigenmittelvorsorge<br />
zur rechtzeitigen Unterlegung des Wachstums des RLB NÖ-Wien Konzerns zu gewährleisten. Die Definition des<br />
Eigenkapitals richtet sich dabei nach den aufsichtsrechtlichen Eigenmittelanforderungen (siehe dazu Note<br />
(49)„Aufsichtsrechtliche Eigenmittel“). Gemäß § 39a BWG gehört es weiters zu den gesetzlichen Sorgfaltspflichten von<br />
Kreditinstituten, eine Eigenkapitalausstattung sicherzustellen, die eine Absicherung aller wesentlichen bankgeschäftlichen<br />
und bankbetrieblichen Risiken gewährleistet (siehe dazu die Erläuterungen zur Gesamtbanksteuerung – Risikotragfähigkeit<br />
in Note (30) „Risiken von Finanzinstrumenten (Risikobericht)“).<br />
Innerhalb des Berichtsjahres kam es zu keinen wesentlichen Änderungen hinsichtlich des Kapitalmanagements im Vergleich<br />
zum Vorjahr. Die neuen Eigenmittelbestimmungen gemäß Basel II werden ab 1. Jänner 2008 erfüllt. Die gesetzlichen<br />
Mindesterfordernisse des BWG betreffend die Eigenmittelausstattung wurden im Berichtsjahr sowohl auf Bank- als auch auf<br />
Konzernebene der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien jederzeit eingehalten.
SEITE 138<br />
ERLÄUTERUNGEN ZU<br />
FINANZINSTRUMENTEN<br />
(30)Risiken von Finanzinstrumenten<br />
(Risikobericht)<br />
Die Angaben zu Art und Ausmaß von Risiken gemäß<br />
IFRS 7.B6, die sich aus Finanzinstrumenten ergeben,<br />
werden großteils in den nun folgenden Erläuterungen der<br />
Finanzinstrumente vorgenommen.<br />
Risikopolitik und Risikomanagement<br />
Basis für die integrierte Risikosteuerung in der RLB NÖ-<br />
Wien stellt die vom Vorstand beschlossene Risikopolitik<br />
mit deren begleitenden Strategien dar. Teil der Risikopolitik<br />
ist auch die Genehmigung der Grundsätze des Risikomanagements,<br />
die Festlegung von Limiten für alle relevanten<br />
Risiken sowie die Verfahren zur Überwachung der<br />
Risiken.<br />
Das professionelle Management der Risiken von Finanzinstrumenten<br />
zählt zu den Kernaufgaben und damit zu den<br />
entscheidenden Wettbewerbsfaktoren jeder Bank. Dabei<br />
steht die Fähigkeit eines Finanzinstitutes, alle wesentlichen<br />
Risiken zu erfassen und zu messen, sowie diese zeitnah<br />
zu überwachen und zu steuern, im Vordergrund. In der<br />
RLB NÖ-Wien wird daher Risikomanagement als aktive<br />
unternehmerische Funktion verstanden. Der Fokus liegt<br />
primär in der Optimierung von Risiko und Ertrag (Rendite) -<br />
„Management von Chancen und Risiken“ - und nicht ausschließlich<br />
im „Management der Risiken“. Die Risikopolitik<br />
und –strategie der RLB NÖ-Wien ist, unter Beachtung der<br />
Anforderungen aus einem kundenorientierten Bankbetrieb<br />
im Sinne des Beraterbankgedankens einerseits und der<br />
Orientierung an den gesetzlichen Rahmenbedingungen<br />
andererseits, von einem konservativen Umgang mit den<br />
bankgeschäftlichen und bankbetrieblichen Risiken<br />
geprägt.<br />
Risikomanagement und -controlling<br />
Die RLB NÖ-Wien gewährleistet durch den Einsatz<br />
gängiger Methoden auf dem Gebiet des Risikomanagements<br />
und -controllings die Rentabilität und Sicherheit der<br />
Bank im Interesse der Kunden und Eigentümer.<br />
Klare Verantwortlichkeiten sind die Grundlage des Risikomanagements<br />
der RLB NÖ-Wien. Alle relevanten Risiken<br />
der Bank werden ermittelt und unter Berücksichtigung der<br />
Eigenmittel und übrigen Deckungsmassen strategisch<br />
optimal gesteuert. Die Risikopolitik ist integraler Bestandteil<br />
der Gesamtbanksteuerung, d.h. die Ertrags- und<br />
Risikosteuerung sämtlicher Geschäftsbereiche sind systematisch<br />
miteinander verknüpft.<br />
Der Vorstand wird bei der Erfüllung der risikorelevanten<br />
Aufgaben durch von den Markteinheiten unabhängigen<br />
Risikocontrolling- und Risikomanagementeinheiten sowie<br />
spezifischen Komitees unterstützt. Das aktive Gremium, in<br />
dem die Risikosituation der Bank analysiert wird und die<br />
strategischen Risikoentscheidungen getroffen werden, ist<br />
die Gesamtbankrisikorunde. Die Analyse der Gesamtbankrisikosituation<br />
erfolgt an Hand der Risikotragfähigkeitsanalyse.<br />
Strategische Risikoentscheidungen umfassen die<br />
Festlegung der Limitsysteme für die Gesamtbank sowie<br />
der einzelnen Geschäftsbereiche. Weiters gehört dazu die<br />
Ausformulierung der Risikopolitik und die Einführung neuer<br />
Risikomesssysteme. Die Gesamtbankrisikorunde setzt sich<br />
aus dem zuständigen Vorstand für Risikomanagement und<br />
Organisation, dem Leiter Kreditrisikomanagement und den<br />
Leitern der risikonehmenden Hauptabteilungen sowie dem<br />
Leiter Rechnungswesen und Controlling und dem Leiter<br />
Innenrevision unter Führung des Risikocontrollings<br />
zusammen und tagt vierteljährlich. Die endgültigen<br />
Beschlüsse erfolgen jeweils in der Vorstandssitzung.<br />
Die Abteilung Risikocontrolling Gesamtbank (RCG) ist in<br />
die Geschäftsgruppe Risikomanagement/Organisation eingegliedert<br />
und untersteht der Hauptabteilung Rechnungs-
wesen und Controlling. Dadurch ist sichergestellt, dass die<br />
Abteilung RCG unabhängig von den Marktbereichen<br />
agiert. Hier laufen alle relevanten Risikoanalysen, wie<br />
Kredit-, Markt-, Liquiditäts-, Beteiligungs- und operationelle<br />
Risiken, zusammen. Im Rahmen des Risikocontrollingprozesses<br />
werden gemeinsam mit der Abteilung Treasury<br />
Midoffice, die ebenfalls in der Hauptabteilung<br />
Rechnungswesen und Controlling angesiedelt und damit<br />
unabhängig vom Treasury ist, täglich die Bewertungen, die<br />
Überprüfung der Einhaltung von Limiten sowie Analysen<br />
und Reporting der Handelsbücher durchgeführt und dem<br />
Vorstand übermittelt. Ebenso werden täglich die Marktrisikolimite<br />
des Bankbuches überwacht und analysiert. Die<br />
kontinuierliche Überwachung der Risiken zählt zu den<br />
Kernaufgaben der Abteilung RCG. Darauf aufbauend<br />
werden die Einzelrisiken (insbesondere Kredit-, Beteiligungs-,<br />
Markt-, Liquiditäts- und operationelle Risiken) in<br />
einer Gesamtbetrachtung der Risikotragfähigkeitsanalyse<br />
aggregiert dargestellt.<br />
Im Handbuch Risikomanagement der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding<br />
Gruppe sind alle Aufgaben, Gremien, Berichte, Verfahren<br />
und organisatorischen Einheiten im Risikomanagementprozess<br />
definiert und detailliert beschrieben. Dieses wird<br />
jährlich vom Risikocontrolling Gesamtbank gemeinsam mit<br />
dem Kreditrisikomanagement und dem Controlling/Risikomanagement<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien aktualisiert<br />
und vom Vorstand der RLB NÖ Wien und der Geschäftsleitung<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien beschlossen. Dadurch<br />
ist sichergestellt, dass innerhalb der Bank ein abgestimmter<br />
Prozess zur Erfassung, Limitierung, Messung,<br />
Berichterstattung und Dokumentation der Risiken gegeben<br />
ist.<br />
Die Innenrevision der RLB NÖ-Wien prüft als integraler<br />
Bestandteil des Risikocontrolling- und Risikomanagementsystems<br />
die Funktionsfähigkeit der internen Kontrollsysteme<br />
der RLB NÖ-Wien. Die Hauptaufgabe der Innenrevision<br />
liegt in der Überprüfung und Beurteilung der Wirksamkeit<br />
von Arbeitsabläufen, Prozessen und internen<br />
SEITE 139<br />
Kontrollen. Die Innenrevision arbeitet weisungsfrei im Auftrag<br />
des Vorstandes der RLB NÖ-Wien. Das bedeutet,<br />
dass die Prüfungshandlungen dieser Abteilung durch<br />
MitarbeiterInnen durchgeführt werden, die nicht in die<br />
betrieblichen Arbeitsabläufe eingebunden und somit nicht<br />
für das Ergebnis der zu überwachenden Prozesse verantwortlich<br />
sind. Dies stellt die Objektivität der Evaluierungen<br />
bzw. Empfehlungen sicher.<br />
Gesamtbankrisikosteuerung – Risikotragfähigkeit<br />
In der RLB NÖ-Wien werden im Rahmen der Gesamtbankrisikosteuerung<br />
dem vorhandenen Risikodeckungspotenzial<br />
(Ertrag, Eigenkapital und stille Reserven) der<br />
Bank alle maßgeblichen Risiken (insbesondere Kredit-,<br />
Markt-, Liquiditäts-, Beteiligungs- und operationelle<br />
Risiken), die nach gängigen Methoden und unter Einsatz<br />
entsprechender Systeme ermittelt werden, gegenübergestellt.<br />
Die Risiken der Bank werden in drei Szenarien<br />
(Normalfall, Problemfall und Extremfall) eingeteilt. Die<br />
Deckungsmassen sind in vier Szenarien aufgeteilt, wobei<br />
Deckungsmassen eins bis drei zur Abdeckung der eingegangenen<br />
Risiken in den drei Risiko-Szenarien bestimmt<br />
sind. Die unantastbare Deckungsmasse 4 ist für den Fortbestand<br />
der RLB NÖ-Wien im extremen Krisenfall vorbehalten<br />
und soll unter den angenommenen Prämissen<br />
anzeigen, dass auch im unwahrscheinlichen Extremfall<br />
ausreichend Risikodeckungsmassen zur Verfügung<br />
stehen. Die Risikotragfähigkeit stellt dabei die Begrenzung<br />
für das aggregierte Gesamtbankrisiko dar, wobei auch<br />
nach Geschäftsgruppen detaillierte Risikolimite Berücksichtigung<br />
finden. Dem Geschäftsschwerpunkt der RLB<br />
NÖ-Wien entsprechend, stehen die Kreditrisiken und die<br />
Marktrisiken im Vordergrund des Risikomanagements.<br />
Auch den Beteiligungsrisiken wird auf Grund ihrer Bedeutung<br />
entsprechende Beachtung zuteil.<br />
Das Marktrisiko des Handelsbuches und des Bankbuches<br />
wird mittels der Kennzahl Value at Risk (VaR – Verlustpotenzial<br />
bei bestimmter Wahrscheinlichkeit und Behalte-
SEITE 140<br />
dauer) berechnet. Das Kreditrisiko wird einerseits mittels<br />
VaR (im Problemfall) und andererseits mittels Szenarioanalyse<br />
(im Extremfall) gemessen und analysiert. Die<br />
Ermittlung des Beteiligungsrisikos erfolgt sowohl im Problemfall<br />
als auch im Extremfall mittels Expertenschätzung.<br />
Im Rahmen des Gesamtbankrisikomanagements werden<br />
auch das Liquiditätsrisiko und die operationellen Risiken<br />
erfasst.<br />
Wie oben erwähnt, ist das zentrale Instrument, in dem alle<br />
risikorelevanten Informationen zusammenfließen und dargestellt<br />
werden, die vierteljährliche Risikotragfähigkeitsanalyse.<br />
Diese Analyse ist der Ansatzpunkt für die Risikopolitik<br />
in Form der Limitierung der Risikoaktivitäten auf ein<br />
für die Bank angemessenes Niveau.<br />
Kreditrisiko<br />
Die RLB NÖ-Wien definiert das Kreditrisiko als jenen Verlust,<br />
der durch Nichterfüllung der vertraglichen Verpflichtungen<br />
von Kunden oder von Kontrahenten entsteht.<br />
Kreditrisiko resultiert einerseits aus dem traditionellen<br />
Kreditgeschäft (Verlust durch Kreditausfälle und die sich<br />
daraus ergebende Gestionierung des Kreditengagements<br />
aufgrund einer Bonitätsverschlechterung) sowie andererseits<br />
aus dem Handel bzw. Abschluss von Marktrisikoinstrumenten<br />
(Ausfallsrisiko auf Seiten der Kontrahenten<br />
bei Derivaten).<br />
Im Kreditrisiko ist auch das Länderrisiko inkludiert. Unter<br />
Länderrisiko wird das Risiko eines Zahlungsausfalles<br />
bedingt durch hoheitliche Maßnahmen eines Staates sowie<br />
der Ausfall von staatlichen Schuldnern verstanden. Dieses<br />
Risiko wird gesondert limitiert. Auch das Counterpartrisiko<br />
aus dem derivativen Geschäft wird in dieser Risikoart mitbetrachtet.<br />
Die RLB NÖ-Wien versteht sich als Financier in der<br />
Centrope Region und hat hier einen ihrer Geschäfts-<br />
schwerpunkte gesetzt. Die RLB NÖ-Wien bietet ihren<br />
Kunden alle gängigen Kreditprodukte an. Im strategischen<br />
Kredit-Management-Prozess hat der Vorstand die risikokonforme<br />
und –adäquate Formulierung und Umsetzung<br />
sämtlicher strategischer Ziele und Maßnahmen in Form<br />
einer Kreditrisikostrategie festgelegt. Diese ist<br />
integrierender Bestandteil der Unternehmens- und<br />
Geschäftsbereichsstrategie und steht im wechselseitigen<br />
Einfluss mit sämtlichen (Teil-)Strategien. Hier ist auch für<br />
das Institut festgelegt, in welchen Segmenten Kredite<br />
vergeben werden und welche Produkte dafür eingesetzt<br />
werden.<br />
Das Kreditrisiko stellt einen erheblichen Teil des Risikos<br />
der RLB NÖ-Wien dar.<br />
Daher ist den Vertriebseinheiten eine Hauptabteilung<br />
Kreditrisikomanagement (KRM) zur Seite gestellt, deren<br />
Aufgabe einerseits die Unterstützung und Kontrolle bei der<br />
Messung und Steuerung des Kreditrisikos und andererseits<br />
die Übernahme der Betreuung von Problemengagements<br />
darstellt.<br />
Das Kreditrisiko wird von der Hauptabteilung Kreditrisikomanagement<br />
(KRM) von der Prüfung des Engagements<br />
vor Antragstellung über die Sanierung von Krisenfällen bis<br />
hin zur Schadensminimierung im Insolvenzfall betreut. Die<br />
Weiterentwicklung des <strong>Raiffeisen</strong>-Rating-Systems und des<br />
Scoringmodells liegt ebenfalls im Aufgabenbereich dieser<br />
Hauptabteilung.<br />
Das Kreditrisiko der RLB NÖ-Wien wird sowohl auf Einzelkreditbasis<br />
der Kunden als auch auf Portfoliobasis<br />
beobachtet und analysiert. Basis für die Kreditrisikosteuerung<br />
und Kreditentscheidung ist die vom Vorstand<br />
der RLB NÖ-Wien genehmigte Risikopolitik. Grundsätze<br />
zur Kreditgewährung sind schriftlich in der Risikopolitik<br />
und im Handbuch Risikomanagement dokumentiert, wobei<br />
insbesondere geschäftspolitische Aussagen zu den<br />
Themen Kreditprüfung, Besicherung sowie Anforderungen<br />
an Ertrag und Risiko darin getroffen werden.
Im Jahr 2007 hat die RLB NÖ-Wien ein umfangreiches<br />
Kreditlimitsystem auf Gesamtbankebene sowie über die<br />
Bereiche Banken, Länder und Firmenkunden eingeführt,<br />
um die nachhaltige Marktpräsenz sicherzustellen. Bei den<br />
Einzelengagements wird darauf Bedacht genommen, dass<br />
die Bewilligungsgrenzen des Institutes geringer gehalten<br />
werden als die aufsichtsrechtlich vorgeschriebenen<br />
Grenzen. Das heißt, dass in der RLB NÖ-Wien schon<br />
Obligi größer/gleich 7,5% der Eigenmittel – ohne dass<br />
hiezu eine gesetzliche Verpflichtung besteht – dem<br />
Aufsichtsrat zur Bewilligung vorgelegt werden.<br />
Der Risikogehalt der Engagements wird über ein umfassendes<br />
Ratingsystem erfasst, das je nach Anforderung der<br />
Kundensegmente verschiedene Modellvarianten aufweist.<br />
Für die Bonitätsbeurteilung in der RLB NÖ-Wien werden<br />
das bundesweit entwickelte <strong>Raiffeisen</strong>-Rating-System<br />
sowie ergänzend ein Scoringmodell für Privatkunden zur<br />
Risikoklassifizierung und Bewertung des Ausfallsrisikos<br />
eingesetzt. Die Ratingmodelle bestehen aus zehn Bonitätsstufen<br />
und zehn Sicherheitenstufen und entsprechen<br />
somit den Erfordernissen von Basel II.<br />
Der Kreditablauf und die Einbindung der Experten aus den<br />
Hauptabteilungen Kreditrisikomanagement und Kredit<br />
Backoffice umfassen alle notwendigen Formen von Überwachungsmaßnahmen,<br />
die unmittelbar oder mittelbar in<br />
die zu überwachenden Arbeitsabläufe integriert sind. Im<br />
Rahmen des Kreditrisikomanagementprozesses sind vor<br />
Kreditbewilligung bei risikorelevanten Engagements die<br />
Abteilung Materielle Kreditkontrolle und zusätzlich bei<br />
Firmenkunden die Abteilung Bilanz- und Unternehmensanalyse<br />
zur Engagementprüfung eingebunden.<br />
Neben der Festlegung des internen Ratings im Kreditbewilligungsprozess<br />
werden auch Werte von Sicherheiten<br />
einer Kontrolle unterzogen, die sich an einem vorgegebenen<br />
Sicherheitenbewertungskatalog mit definierten<br />
Risikoabschlägen orientieren. Dieser Katalog wird tourlich<br />
analysiert und überarbeitet. Die Sicherheiten werden in<br />
SEITE 141<br />
einem eigenen Sicherheitenmanagementsystem erfasst<br />
und laufend neu angepasst. Im risikorelevanten Bereich<br />
werden diese Bewertungen im Rahmen der Antragstellung<br />
einer institutionalisierten Plausibilitätskontrolle unterzogen.<br />
Sowohl die Aktualisierung des internen Ratings, wie auch<br />
die Ermittlung der Risikoposition sind in tourlichen<br />
Abständen vorzunehmen.<br />
Im Rahmen der tourlichen Aktualisierung des Ratings ist<br />
auch regelmäßig die Bildung eventuell notwendiger Risikovorsorgen<br />
zu beurteilen. Forderungen und Eventualforderungen,<br />
die sich mit großer Wahrscheinlichkeit als uneinbringlich<br />
darstellen, sind unter Berücksichtigung der<br />
gewidmeten Sicherheiten wertzuberichtigen bzw. sind<br />
Rückstellungen zu bilden. In der RLB NÖ-Wien ist seit<br />
Anfang 2007 eine Ausfallsdatenbank im Einsatz, die der<br />
RLB NÖ-Wien die Möglichkeit gibt, wesentliche Risikoparameter<br />
noch besser einzuschätzen und zu analysieren.<br />
Ein Kredit gilt gemäß Basel II als überfällig, wenn eine<br />
Rückzahlung(srate) über 90 Tage ausständig ist.<br />
Der seitens der Hauptabteilung Kreditrisikomanagement<br />
erstellte Kreditrisikobericht zeigt neben den Bestandsdaten<br />
auch die Bewegungen innerhalb des Portfolios<br />
(Migrationsanalyse) und bildet in Verbindung mit den<br />
Ergebnissen der Risikotragfähigkeitsanalyse die Basis für<br />
entsprechende Steuerungsimpulse und Maßnahmen.<br />
Das Ausfallsrisiko und die Besicherungssituation finden<br />
ihren Niederschlag in den Standardrisikokosten, die in<br />
Verbindung mit Liquiditäts-, Eigenmittel- und Stückkosten<br />
wesentliche Parameter in der Managementerfolgsrechnung<br />
darstellen, welche nach der Marktzinsmethode<br />
konzipiert ist. Durch Berücksichtigung dieser Einflussfaktoren<br />
wird der Risiko/Ertrags – Relation entsprechendes<br />
Augenmerk geschenkt.<br />
Im Berichtswesen stellen diverse Analysen über das<br />
bestehende Risikoprofil einen fixen Bestandteil dar. In den<br />
Kalkulationen wird dem unterschiedlichen Risikogehalt der
SEITE 142<br />
Kreditaktivitäten des Hauses differenziert Rechnung<br />
getragen.<br />
Die Übernahme der Betreuung von Problemengagements<br />
erfolgt über eine eigene Organisationseinheit Sondergestion.<br />
Die Abwicklung der Liquidationsfälle übernimmt<br />
die Abteilung Risikoverwaltung, die somit die Verantwortung<br />
für die Realisierung von Sicherheiten übernimmt.<br />
Das aggregierte Kreditrisiko auf Gesamtportfolioebene<br />
wird mittels eines Portfoliomodells auf Basis Credit Value<br />
at Risk ermittelt und gesteuert. Die Credit Value at Risk-<br />
Berechnung erfolgt in der RLB NÖ-Wien unter Verwendung<br />
der Methode der Monte-Carlo-Simulation. Diese Aufgabe<br />
wird in der Abteilung Risikocontrolling Gesamtbank (RCG)<br />
wahrgenommen. Der Credit Value at Risk fließt in die<br />
Risikotragfähigkeitsanalyse für den Problemfall ein. Die<br />
RLB NÖ-Wien legt ihren Berechnungen des Credit<br />
Value at Risk den international üblichen Risikohorizont von<br />
einem Jahr zu Grunde, d. h. dass für den Problemfall ein<br />
Value-at-Risk 95% angesetzt wird. Im Extremfall kommt<br />
eine Expertenschätzung zum Ansatz.
SEITE 143<br />
Die nachstehende Tabelle stellt die Kreditstruktur (Kreditexposure inklusive Haftungen und positiver Marktwerte der Kreditderivate)<br />
nach dem internen Rating in TEUR der RLB NÖ-Wien dar:<br />
INTERNES RATING 2007 IN % 2006 IN %<br />
0,5 Risikolos 513.993 2,8 533.772 3,4<br />
1 Ausgezeichnete Bonität 4.625.756 25,2 2.816.384 18,1<br />
1,5 Sehr gute Bonität 7.601.762 41,4 6.808.208 43,7<br />
2 Gute Bonität 1.979.860 10,8 1.555.655 10,0<br />
2,5 Durchschnittliche Bonität 1.006.857 5,5 844.936 5,4<br />
3 Mäßige Bonität 1.067.819 5,8 983.765 6,3<br />
3,5 Schwache Bonität 492.754 2,7 458.336 2,9<br />
4 Sehr schwache Bonität 400.353 2,2 352.892 2,3<br />
4,5 Ausfallsgefährdet 155.831 0,8 183.142 1,2<br />
5 Ausfall 166.260 0,9 158.568 1,0<br />
Nicht geratet 353.518 1,9 866.756 5,6<br />
Gesamt 18.364.763 100,0 15.562.414 100,0<br />
Die zu obiger Tabelle gebildeten Einzelwertberichtigungen verteilen sich folgendermaßen: im Bereich 0,5 - 3,0 (risikolos bis<br />
mäßige Bonität) wird für 2007 ein Wert 20.622 TEUR dargestellt, der entsprechende Vergleichswert für 2006 lag bei<br />
8.588 TEUR. Bei Bonitäten 3,5; 4,0; 4,5 und 5,0 betragen die Einzelwertberichtigungen für das Jahr 2007 17.083 TEUR,<br />
39.617 TEUR, 43.931 TEUR und 117.467 TEUR. Der Vergleich für das Jahr 2006 beträgt für diese Bonitäten 19.974 TEUR,<br />
57.339 TEUR, 47.399 TEUR und 116.520 TEUR. Nicht geratete Kunden zeigen 2006 ein Einzelwertberichtigungsbedarf von<br />
588 TEUR. Im Jahr 2007 gab es keine Einzelwertberichtigungen zu Forderungen an nicht geratete Kunden.
SEITE 144<br />
In der folgenden Tabelle wird das Kreditexposure der RLB NÖ-Wien abzüglich der wertberichtigten und überfälligen Konten<br />
in TEUR dargestellt:<br />
INTERNES RATING 2007 IN % 2006 IN %<br />
0,5 Risikolos 513.992 2,9 533.772 3,5<br />
1 Ausgezeichnete Bonität 4.623.502 25,8 2.813.929 18,5<br />
1,5 Sehr gute Bonität 7.595.962 42,4 6.804.704 44,9<br />
2 Gute Bonität 1.941.014 10,8 1.527.097 10,1<br />
2,5 Durchschnittliche Bonität 985.724 5,5 835.806 5,5<br />
3 Mäßige Bonität 1.005.455 5,6 954.501 6,3<br />
3,5 Schwache Bonität 443.364 2,5 414.384 2,7<br />
4 Sehr schwache Bonität 329.547 1,8 274.011 1,8<br />
4,5 Ausfallsgefährdet 102.387 0,6 127.514 0,8<br />
5 Ausfall 22.615 0,1 19.161 0,1<br />
Nicht geratet 351.953 2,0 865.071 5,7<br />
Gesamt 17.915.515 100,0 15.169.950 100,0<br />
Die nachfolgende Tabelle zeigt die gesamten Kredite, Forderungen und Finanzanlagen mit Kreditrisiko:<br />
in TEUR<br />
KREDITE UND FORDERUNGEN<br />
AN KUNDEN<br />
KREDITE UND FORDERUNGEN<br />
AN KREDITINSTITUTE<br />
FINANZANLAGEN<br />
MIT KREDITRISIKO<br />
2007 2006 2007 2006 2007 2006<br />
Kreditexposure 6.883.089 6.386.926 5.295.082 4.558.721 1.811.170 1.798.418<br />
Die folgende Darstellung zeigt die überfälligen Kundenobligi der RLB NÖ-Wien in TEUR:<br />
INTERNES RATING 2007 IN % 2006 IN %<br />
0,5 Risikolos - - - -<br />
1 Ausgezeichnete Bonität 2.255 0,7 2.455 1,0<br />
1,5 Sehr gute Bonität 4.668 1,4 2.582 1,1<br />
2 Gute Bonität 38.644 11,4 27.914 11,4<br />
2,5 Durchschnittliche Bonität 19.770 5,8 7.786 3,2<br />
3 Mäßige Bonität 49.475 14,6 23.554 9,6<br />
3,5 Schwache Bonität 37.974 11,2 26.428 10,8<br />
4 Sehr schwache Bonität 39.063 11,5 26.390 10,8<br />
4,5 Ausfallsgefährdet 22.058 6,5 13.335 5,4<br />
5 Ausfall 124.458 36,7 113.994 46,5<br />
Nicht geratet 972 0,3 934 0,4<br />
Gesamt 339.337 100,0 245.372 100,0
Die nachstehende Grafik zeigt das Kreditexposure der Bank aufgeteilt nach Branchengruppen in Prozent:<br />
48,5%<br />
Bund und Länder<br />
Beteiligungsgesellschaften<br />
Fremdenverkehr<br />
Gewerbe<br />
2007<br />
0,7% 0,7% 5,5% 1,9 %<br />
1,5 %<br />
5,4%<br />
3,9%<br />
1,9 %<br />
4,7%<br />
13 ,4 %<br />
5,3%<br />
4,0%<br />
2,5%<br />
Handel<br />
Leasinggesellschaften<br />
Industrie<br />
Selbständig Erwerbstätige<br />
Für die Bewertung der Länder- und Bankenrisiken, die in<br />
der Kreditrisikobewertung Deckung finden, bedient sich<br />
die RLB NÖ-Wien unter anderem der professionellen<br />
Unterstützung der Abteilung Country- and Bankriskmanagement<br />
der RZB. Diese Länderratings bilden unter<br />
anderem die Grundlage für das RLB-eigene Länderlimitsystem.<br />
Das Maximallimitssystem der RLB NÖ-Wien<br />
basiert ebenfalls auf den RZB Länderratings und hat Gültigkeit<br />
für alle Organisationseinheiten des Unternehmens.<br />
42,4%<br />
Sonstige kommerzielle Kunden<br />
Unselbständig Erwerbstätige<br />
Wohnbauträger<br />
Banken<br />
2006<br />
0,8% 1,7 %<br />
6,3% 3,5%<br />
1,9 % 5,0%<br />
13 ,6 %<br />
Öffentlich rechtliche Körperschaften<br />
Sondergesellschaften des Bundes<br />
Vertragsversicherungen<br />
SEITE 145<br />
1,7 %<br />
5,8%<br />
4,2%<br />
5,3%<br />
4,5%<br />
3,3%<br />
Die RLB NÖ-Wien hat Sicherheiten in Form von Garantien<br />
und anderen Vermögensgegenständen von ihren Kunden<br />
aus dem Firmen- und Privatkundensegment vertraglich<br />
vereinbart. Bei der Bewertung der Sicherheiten trägt die<br />
Bank der Art, Qualität, Verwertbarkeit sowie Dauer der<br />
Verwertung über entsprechende Sicherheitenabschläge<br />
Rechnung.
SEITE 146<br />
Die folgende Darstellung zeigt die Sicherheitenstruktur der RLB NÖ-Wien in TEUR:<br />
SICHERHEITENKATEGORIE 2007 IN % 2006 IN %<br />
Grundbücherliche Sicherstellung 1.723.001 34,9 1.970.810 39,0<br />
Wertpapiere 403.977 8,2 257.164 5,1<br />
Finanzprodukte 251.346 5,1 416.603 8,2<br />
Versicherungen 137.578 2,8 91.293 1,8<br />
Sonstige Rechte/Forderungen 308.194 6,2 596.780 11,8<br />
Haftungen 2.109.267 42,8 1.718.077 34,0<br />
Gesamt 4.933.363 100,0 5.050.726 100,0<br />
In der RLB NÖ-Wien werden nur solche Kreditengagements<br />
im Rahmen einer Neustrukturierung und damit verbundener<br />
Neukonditionenfestlegung statistisch erfasst, bei<br />
denen bereits ein Vorsorgebedarf erfolgt ist.<br />
Die RLB NÖ-Wien kauft keine von Kunden gegebenen<br />
Sicherheiten direkt an. Für den Fall, dass Sicherheiten<br />
nicht sofort realisiert werden können, hat die Bank Beteili-<br />
gungsunternehmen, über die derartige Geschäfte durchgeführt<br />
werden. Etwaige Verwertungserlöse aus Sicherheitenverwertungen<br />
werden bei der Realisierung mit den<br />
entsprechenden Kreditkonten saldiert. Vor Realisierung<br />
werden diese entsprechenden Kreditteile als besichert<br />
behandelt.
Marktrisiko<br />
Das Marktrisiko resultiert aus der Veränderung von Marktpreisen.<br />
Diese führen dazu, dass der beizulegende Zeitwert<br />
oder die künftigen Zahlungsströme der Finanzinstrumente<br />
schwanken. Die RLB NÖ-Wien betrachtet als<br />
Marktrisiko die Zinsrisiken, Währungsrisiken und andere<br />
Preisrisiken.<br />
Die RLB NÖ-Wien führt ein Handelsbuch, über das im<br />
kurzfristigen Bereich Zins- und Währungsgeschäfte<br />
erfolgen. Geschäfte im mittel- bis langfristigen Bereich<br />
werden über das Bankbuch abgewickelt.<br />
Das Marktrisiko des Handels- und des Bankbuches wird<br />
mittels der gängigen Kennzahl Value at Risk (VaR –<br />
Marktrisiko im Handelsbuch<br />
SEITE 147<br />
Verlustpotenzial bei bestimmter Wahrscheinlichkeit und<br />
Behaltedauer) berechnet.<br />
In der RLB NÖ-Wien gilt für das Handels- und Bankbuch<br />
ein umfangreiches Linien- und Limitsystem (Treasury<br />
Limitsystem), das sowohl pro Geschäftsart als auch pro<br />
Organisationseinheit das Marktrisiko begrenzt. Es ist in<br />
dieser Risikoart einerseits ein Value at Risk–Limit zur<br />
Risikobegrenzung definiert, andererseits auch ein Stop-<br />
/Loss-Limit zur Begrenzung von Verlustrisiken im Einsatz.<br />
Der Vorstand der RLB NÖ-Wien erhält täglich einen Value at Risk-Report (VaR-Report), der über die aktuelle Limitauslastung<br />
im gesamten Handelsbuch und in den einzelnen Portfolios des Handelsbuches informiert.<br />
3.500<br />
3.000<br />
2.500<br />
2.000<br />
1.5 0 0<br />
1.0 0 0<br />
500<br />
0<br />
VALUE AT RISK HANDELSBUCH 2007<br />
in TEUR<br />
Jan. 07 Feb. 07 M rz. 07 A pr. 07 M ai. 07 Jun. 07 Jul. 07 A ug. 07 Sep. 07 Okt. 07 Nov. 07 Dez. 07<br />
HANDELSBUCH ZINSHANDEL (APM) DEVISENHANDEL (DHS)<br />
WERTPAPIERHANDEL (WHS) GELDHANDEL (GEH)
SEITE 148<br />
Die Grafik zeigt das tägliche Risiko des Handelsbuches<br />
sowie der Bestandteile Zinshandel, Devisenhandel, Wertpapierhandel<br />
und Geldhandel, berechnet als 99% Value at<br />
Risk mit einer Haltedauer von einem Tag. Darüber hinaus<br />
gibt es auch eine tägliche Worst Case Analyse, die Aufschluss<br />
über die Verluste im Extremfall gibt und wie hoch<br />
im Jahresverlauf 2007 das Risiko von Verlusten im Geld-,<br />
Devisen- und Wertpapierhandel war. Ein VaR-Wert von<br />
200 TEUR bedeutet beispielsweise, dass die Bank an dem<br />
betreffenden Handelstag mit 99-prozentiger Wahrscheinlichkeit<br />
im Handelsgeschäft nicht mehr als 200 TEUR verlieren<br />
konnte. Der Wert sagt nichts darüber aus, wie hoch<br />
der tatsächliche Verlust oder Gewinn an diesem Tag war.<br />
Seit acht Jahren wird die Zuverlässigkeit des auf historischen<br />
Daten basierenden VaR-Ansatzes durch ein Backtesting<br />
auf täglicher Basis überprüft und laufend verbessert.<br />
Das Backtesting-Ergebnis steht 2007 genauso,<br />
wie in den vorangegangenen Jahren, im Einklang mit dem<br />
ausgewiesenen VaR.<br />
Die folgende Tabelle zeigt den VaR zum 31.12.2007 (99% VaR 1d) mit den Vergleichswerten zum 31.12.2006, die oben<br />
graphisch dargestellt sind:<br />
in TEUR VAR PER 31.12.2007 VAR PER 31.12.2006<br />
Handelsbuch - gesamt 480 756<br />
Zinshandel 217 786<br />
Devisenhandel 167 224<br />
Wertpapierhandel 302 231<br />
Geldhandel 30 28<br />
Die ermittelten VaR-Werte prognostizieren die maximalen<br />
Verluste unter normalen Marktbedingungen und enthalten<br />
keine Information über die Auswirkung von selten auftretenden<br />
extremen Marktbewegungen. Die Berücksichtigung<br />
solcher Ereignisse erfolgt mittels Stresstests, die die<br />
größten täglichen Marktbewegungen der letzten sechs<br />
Jahre reflektieren. Mit dieser Methode können starke<br />
Schwankungen der Marktparameter und Krisensituationen<br />
simuliert und auf die Positionen angewendet werden.
Die nachstehende Tabelle stellt die Risikokennzahl VaR (99% VaR 10d) für das Marktrisiko des Handelsbuches dar.<br />
SEITE 149<br />
in TEUR VAR PER 31.12.2007 DURCHSCHNITTS-VAR MINIMUM-VAR MAXIMUM-VAR<br />
Zinsrisiko 1.546 2.589 938 10.036<br />
Währungsrisiko 219 531 150 1.766<br />
Preisrisiko 60 194 30 519<br />
in TEUR VAR PER 31.12.2006 DURCHSCHNITTS-VAR MINIMUM-VAR MAXIMUM-VAR<br />
Zinsrisiko 2.742 2.023 669 4.259<br />
Währungsrisiko 340 354 68 1.888<br />
Preisrisiko 46 215 46 466<br />
Marktrisiko im Bankbuch<br />
Das Zinsänderungsrisiko wird zentral von der Hauptabteilung<br />
Treasury gemanagt. Hier werden alle Zinspositionen<br />
systematisch zusammengefasst und gesteuert. Die<br />
Erfassung erfolgt durch interne Kontrakte. Diese werden<br />
bei Großpositionen zwischen Kundenbetreuer und<br />
Treasury explizit vereinbart. Das Mengengeschäft wird<br />
über die internen Systeme erfasst.<br />
Die Steuerung des Zinsänderungsrisikos wird auf Basis<br />
einer GAP-Analyse durchgeführt. Auf die GAP-Analyse<br />
aufbauend werden VaR - und Szenarioanalysen erstellt.<br />
Einmal monatlich findet die Sitzung des Aktiv/Passiv-<br />
Komitees statt, in der über die Marktrisiken des Bankbuchs<br />
berichtet wird und die Zinsmeinung sowie die Zinspositionierung<br />
der Bank beschlossen werden.<br />
Die nachstehenden Zinsbindungsgaps spiegeln die Struktur der zinsabhängigen Geschäfte als Ausfluss der im Aktiv/Passiv-<br />
Komitee gefundenen Zinsmeinung wider. (Positive Zahlen bedeuten, dass die RLB NÖ-Wien Fixzinssätze empfängt und<br />
negative Werte sagen aus, dass das Institut Fixzinssätze zahlt.)<br />
Zinsbindungsgaps der RLB NÖ-Wien per 31. Dezember 2007:<br />
in TEUR 6-12 MONATE 1-2 JAHRE 2-5 JAHRE >5 JAHRE<br />
EUR -653.011 -75.004 -21.127 151.076<br />
USD 10.034 -2.567 30.044 5.792<br />
JPY 2.876 -50 -1.292 0<br />
CHF 13.579 -1.551 -5.934 0<br />
Sonstige -611 -253 -759 0
SEITE 150<br />
Zinsbindungsgap der RLB NÖ-Wien per 31. Dezember 2006:<br />
in TEUR 6-12 MONATE 1-2 JAHRE 2-5 JAHRE >5 JAHRE<br />
EUR -605.338 263.450 -200.356 26.444<br />
USD 51.700 3.281 -6.270 -1.897<br />
JPY 4.690 283 -658 -118<br />
CHF 162.974 71.955 -5.036 -2.028<br />
Sonstige -22.308 -293 -106 -141<br />
Die Steuerungsmaßnahmen werden im Einklang mit der<br />
Zinsmeinung gesetzt. Die Ergebnis- und Risikoanalyse des<br />
Bankbuches erfolgt auf Total Return Basis, das heißt, dass<br />
neben dem Strukturbeitrag auch die Barwertänderung des<br />
Bankbuches der RLB NÖ-Wien betrachtet wird, um nachhaltig<br />
die Flexibilität und Ertragskraft der Fristentransformation<br />
zu sichern. Für die Darstellung des Barwertrisikos<br />
werden die Gaps wie fix verzinste Anleihen bzw. fixe Refinanzierungen<br />
behandelt und bewertet. Positive Werte<br />
werden wie Anleihen interpretiert und negative Werte sind<br />
als Refinanzierungen zu sehen. Um die möglichen Auswirkungen<br />
einer Zinsänderung auf den Ertrag des Unternehmens<br />
darzustellen, wird das Barwertrisiko an Hand<br />
eines Value at Risk Modells berechnet.<br />
Barwertveränderung des Bankbuches der RLB NÖ-Wien per 31. Dezember 2007 bei einer parallelen Zinserhöhung um einen<br />
Basispunkt (ein positives Vorzeichen bedeutet, dass ein Zinsanstieg einen Barwertgewinn nach sich zieht; ein negatives<br />
Vorzeichen zeigt den Wertverlust bei einen Zinsanstieg um einen Basispunkt):<br />
in TEUR 6-12 MONATE 1-2 JAHRE 2-5 JAHRE >5 JAHRE<br />
EUR 51,08 14,05 6,57 -133,58<br />
USD -0,70 0,49 -7,72 -4,48<br />
JPY -0,27 0,01 0,39 0,00<br />
CHF -1,16 0,30 2,19 0,00<br />
Sonstige 2,54 0,05 0,27 0,00<br />
Barwertveränderung des Bankbuches der RLB NÖ-Wien per 31. Dezember 2006 bei einer parallelen Zinserhöhung um einen<br />
Basispunkt:<br />
in TEUR 6-12 MONATE 1-2 JAHRE 2-5 JAHRE >5 JAHRE<br />
EUR 46,95 -49,65 86,42 -35,46<br />
USD -4,24 -0,61 2,31 0,80<br />
JPY -0,36 -0,06 0,29 0,07<br />
CHF -12,32 -13,84 1,97 1,11<br />
Sonstige 1,61 0,05 0,06 0,07
Einen wesentlichen Bestandteil des Marktrisikos stellen die<br />
Derivatepositionen dar. Der Risikogehalt der abgeschlossenen<br />
derivativen Geschäfte wird täglich analysiert und<br />
fließt ebenfalls in das tägliche Reporting an den Vorstand<br />
ein. Somit ist gewährleistet, dass der Vorstand auch über<br />
diese Geschäfte immer zeitnah informiert ist. Eine detaillierte<br />
Übersicht über die Struktur dieser Geschäfte ist unter<br />
Punkt (31) Derivative Finanzinstrumente ersichtlich.<br />
Die Fremdwährungspositionen werden zentral von der<br />
Hauptabteilung Treasury in der Abteilung Devisenhandel &<br />
Sales gesteuert. Das daraus entstehende Fremdwährungsrisiko<br />
der RLB NÖ-Wien wird durch ein detailliertes<br />
Limitsystem begrenzt. Das Limitsystem wird auf Vorschlag<br />
des Risikocontrollings Gesamtbank vom Vorstand jährlich<br />
aktualisiert beschlossen. Die Einhaltung dieses Limitsystems<br />
wird täglich durch die Abteilung Risikocontrolling<br />
Gesamtbank kontrolliert und damit deren Einhaltung<br />
sichergestellt.<br />
Somit unterliegen alle Fremdwährungspositionen der<br />
laufenden Beobachtung, Kontrolle und Steuerung.<br />
Liquiditätsrisiko<br />
Das Liquiditätsrisiko umfasst das Risiko, dass die Bank<br />
ihre gegenwärtigen und zukünftigen Zahlungsverpflichtungen<br />
nicht vollständig und zeitgerecht erfüllen kann.<br />
Das Liquiditätsrisiko kann in verschiedenen Formen<br />
schlagend werden. Als wichtigste Einflussgrößen im<br />
Rahmen der Liquiditätssteuerung sind die externen Marktfaktoren<br />
zu nennen, wie die Verknappung der Liquidität im<br />
Interbankengeschäft. Die Mehrkosten für die Refinanzierung<br />
durch die Inanspruchnahme zusätzlicher Finanzierungsquellen<br />
oder Kreditlinien unter Zeitdruck sind ein<br />
weiterer Risikoauslöser. Das Liquiditätskostenrisiko wird in<br />
der RTFA seit 2007 auf Basis einer Szenarioanalyse<br />
angesetzt.<br />
SEITE 151<br />
Die RLB NÖ-Wien hat das Bestreben, zu jedem Zeitpunkt<br />
zahlungsfähig zu sein. Um dieses Ziel sicherzustellen, hat<br />
die RLB NÖ-Wien gemeinsam mit der <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Holding NÖ-Wien und den <strong>Raiffeisen</strong>banken in Niederösterreich<br />
im Jahr 2007 ein entsprechendes Limitsystem<br />
ausgearbeitet. Die RLB NÖ-Wien hat für die <strong>Raiffeisen</strong>bankengruppe<br />
NÖ-Wien (<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien,<br />
RLB NÖ-Wien und NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken) das Liquiditätsmanagement<br />
übernommen und erstellt laufende Liquiditätsprofile.<br />
Für einen eventuellen Krisenfall wurde auch ein<br />
entsprechender Notfallsplan festgelegt, dessen Ausführung<br />
vom Liquiditätsmanagement-Gremium (LIMA-<br />
Gremium) in Krisenfällen veranlasst wird. Zu diesem<br />
Zweck werden periodisch jene Aktiva analysiert, die binnen<br />
1 Woche oder kürzer liquidierbar sind. Liquiditätssteuerung<br />
erfolgt zentral in der Hauptabteilung Treasury.<br />
Die Risikomessung dieser Risikoart wird auf Basis der<br />
aggregierten Daten der <strong>Raiffeisen</strong>bankengruppe NÖ-Wien<br />
(RBG NÖ-Wien) ermittelt und in der Risikotragfähigkeitsanalyse<br />
der RLB NÖ-Wien angesetzt.<br />
Die Liquiditätssituation in der RLB und in der RBG NÖ-<br />
Wien wird durch zwei quartalsweise errechnete Modelle<br />
dargestellt. Die "Operationale Liquidität" beschreibt die<br />
Liquiditätssituation im Laufzeitenbereich 1 bis 24 Monate.<br />
Dieses Modell wird nur für die RLB dargestellt, da hier die<br />
kurzfristige Refinanzierung der RBG NÖ-Wien erfolgt. Das<br />
daraus resultierende kurzfristige Liquiditätsrisiko wird<br />
durch die direkte Teilnahme der RLB NÖ-Wien an den<br />
Tenderoperationen der Europäischen Zentralbank und das<br />
potenzielle hohe Tendervolumen minimiert.<br />
Das zweite Modell, die "Strukturelle Liquidität", stellt die<br />
langfristige Liquiditätssituation für alle Teilnehmer der RBG<br />
NÖ-Wien ab 2 Jahren bis zum Laufzeitenbereich > 15<br />
Jahre auf Einzelbasis und in aggregierter Form dar.
SEITE 152<br />
Die nachstehende Tabelle zeigt die Strukturelle Liquidität<br />
der RLB NÖ-Wien des Jahres 2007:<br />
NORMALFALL 2007 1/3 DER AKTIVA ZIELMONITOR<br />
in TEUR P > 1/3 DER A<br />
>=2Y 2.887.025 0,70<br />
>=3Y 2.397.120 0,69<br />
>=4Y 1.950.646 0,66<br />
>=5Y 1.479.315 0,67<br />
>=6Y 1.199.281 0,76<br />
>=7Y 1.034.395 0,79<br />
>=8Y 890.823 0,78<br />
>=9Y 735.636 0,70<br />
>=10Y 573.434 0,61<br />
>=15Y 304.131 0,66<br />
In beiden Modellen wird darüber hinaus nach "Normal-"<br />
und "Problemfall" unterschieden. Der Normalfall definiert<br />
die Kapitalbindungen der einzelnen Aktiv- und Passivpositionen<br />
der RBG NÖ-Wien gemäß dem Kapitalbindungshandbuch<br />
unter Berücksichtigung von Zinsbindungen und<br />
statistischen Sockeleffekten. Der Problemfall definiert die<br />
Kapitalbindungen gemäß dem Kapitalbindungshandbuch<br />
im Krisenszenario unter Berücksichtigung der juristischen<br />
Bindungsdauer.<br />
Unter Punkt (33) ist ergänzend die Restlaufzeitengliederung<br />
der RLB NÖ-Wien dargestellt, die einen Überblick<br />
über die Liquiditätsstruktur des Institutes gibt.<br />
Beteiligungsrisiko<br />
Die RLB NÖ-Wien hält aufgrund ihres Fokus als Universalbank<br />
ausschließlich strategische Beteiligungen innerhalb<br />
des <strong>Raiffeisen</strong>sektors sowie sonstige Beteiligungen, die<br />
das Bankgeschäft unterstützen. Alle anderen Beteiligungen<br />
wie Industriebeteiligungen, Immobilienbeteiligungen,<br />
u.a. werden von der Muttergesellschaft<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien gehalten.<br />
Das Beteiligungsrisiko kann die RLB NÖ-Wien in Form von<br />
Dividendenausfällen, Buchwertabschreibungen, Veräußerungsverlusten<br />
bzw. Verlustübernahmen und Reduktion<br />
stiller Reserven betreffen.<br />
Das Beteiligungsmanagement und –controlling sowie das<br />
Beteiligungsrisikomanagement wird im Rahmen des<br />
Geschäftsbesorgungsvertrags von der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding<br />
NÖ-Wien durchgeführt. Der Prozess des Beteiligungsrisikomanagements<br />
beginnt bereits im Zuge des Erwerbs<br />
einer neuen Beteiligung in Form einer in der Regel durch<br />
externe Experten (Unternehmensberater, Wirtschaftsprüfer,<br />
Rechtsanwälte) unterstützte Due-Diligence. Zusätzlich wird<br />
vom Risikocontrolling der <strong>Raiffeisen</strong> Holding bei<br />
volumensmäßig bedeutenden Projekten und für Beteiligungen<br />
mit schwacher Bonität auf Basis der Stellungnahme<br />
der Marktabteilungen eine Risikobeurteilung des<br />
Akquisitionsobjektes abgegeben.<br />
Die operative Geschäftstätigkeit der Beteiligungen wird<br />
durch die Entsendung von Organen der RLB NÖ-Wien in<br />
die Geschäftsführungen sowie Aufsichts- und Beiräte<br />
maßgeblich mitgestaltet.<br />
Die Analyse und Prüfung von Abschluss- und Planzahlen<br />
sowie die Beurteilung der strategischen Positionierung in<br />
Form von SWOT-Analysen (Strengths/Weaknesses/<br />
Opportunities/Threats) stellen bedeutende Methoden und<br />
Maßnahmen im Rahmen des periodischen Beteiligungsund<br />
Risikocontrollings dar.
SEITE 153<br />
Nachfolgende Tabelle zeigt die Buchwerte der Beteiligungen der RLB NÖ-Wien und deren Rating per 31.12.2007 und<br />
31.12.2006:<br />
BUCHWERT<br />
BUCHWERT<br />
in TEUR<br />
31.12.2007 %-ANTEIL RATING 31.12.2006 %-ANTEIL RATING<br />
Bankbeteiligungen 1.959.155 96,1% 1,5 1.629.127 99,1% 1,5<br />
Banknahe Beteiligungen 79.575 3,9% 1,5 14.593 0,9% 1,5<br />
Beteiligungen gesamt 2.038.730 100,0% 1,5 1.643.720 100,0% 1,5<br />
Per 31. Dezember 2007 weisen sämtliche wesentlichen<br />
Beteiligungen der RLB NÖ-Wien ein Rating von 1,5 auf.<br />
Das Beteiligungsrating besteht analog dem Kreditrating<br />
aus 10 Ratingsstufen. Die RLB NÖ-Wien verfügt damit<br />
hinsichtlich ihrer Beteiligungen über eine gute Risikostruktur.<br />
Vierteljährlich finden die gemäß Expertenschätzung<br />
(im Problem- und Extremfall) ermittelten Risikopotenziale<br />
und die Risikodeckungsmassen aus Beteiligungsunternehmen<br />
Eingang in die periodisch auf Gesamtbankebene<br />
durchgeführten Risikotragfähigkeitsanalyse.<br />
Die von unabhängigen Wirtschaftsprüfern und dem Österreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>verband jährlich durchgeführte<br />
Unternehmensbewertung ist dafür ein wesentlicher<br />
Inputfaktor.<br />
Operationelle Risiken<br />
Unter operationellen Risiken versteht die RLB NÖ-Wien<br />
Verluste, die aufgrund von Fehlern in Systemen, Prozessen,<br />
durch Mitarbeiter oder externe Risiken entstehen.<br />
In dieser Definition sind die Rechtsrisiken eingeschlossen.<br />
In der RLB NÖ-Wien werden die operationellen Risiken<br />
laufend beobachtet und Maßnahmen zur Reduktion gesetzt.<br />
Zur Reduktion von operationellen Risiken tragen<br />
laufende Mitarbeiterschulungen, Notfallpläne und Backupsysteme<br />
sowie die kontinuierliche Verbesserung der Prozessqualität<br />
bei. Zur Minimierung des Risikos werden<br />
Verfahrensregeln implementiert und Dienstanweisungen<br />
erteilt. Bei allen Maßnahmen zur Begrenzung ist der<br />
Kosten-/Nutzenaspekt zu berücksichtigen.<br />
Die RLB NÖ-Wien verfügt über eine Schadensfallsdatenbank<br />
mit historischen Daten ab 1999 und allen laufenden<br />
Fällen ab 2001. Damit wurde die Basisvoraussetzung für<br />
einen, über den Basisindikatoransatz hinausgehenden<br />
Ansatz zum Management operationeller Risiken geschaffen.<br />
Der Vorstand wird quartalsweise über die Entwicklung<br />
aufgezeichneter Schadensfälle informiert. Zur Entwicklung<br />
quantitativer Instrumente nimmt die RLB NÖ-Wien an<br />
einem Projekt innerhalb des <strong>Raiffeisen</strong>sektors teil.<br />
Um hohes Risikopotenzial mit geringen Eintrittswahrscheinlichkeiten<br />
zu identifizieren führt die RLB Self-<br />
Assessments flächendeckend auf Bereichs- und<br />
Abteilungsebene durch. Durch die bewusste Auseinandersetzung<br />
mit den Schadensfällen kann auch eine Risikoreduktion<br />
durch Lerneffekte erzielt werden.<br />
Bei der Kategorisierung wird sowohl beim Self-<br />
Assessment als auch bei der Schadensfallsammlung auf<br />
die Unterteilung von „Risk Business“ zurückgegriffen.<br />
Damit ist die RLB NÖ-Wien auf ein Benchmarking mit<br />
diversen Datenpools gerüstet.<br />
Derzeit wird das operationelle Risiko mittels Earnings-<br />
Volatility-Methode ermittelt und in der Risikotragfähigkeitsanalyse<br />
angesetzt.
SEITE 154<br />
Die RLB NÖ-Wien hat sich zur Absicherung des operationellen<br />
Risikos gem. § 22i, BWG verpflichtet den Basisindikatoransatz<br />
gem. § 22j, BWG zur Berechnung des<br />
Mindesteigenmittelerfordernis heranzuziehen und gegenüber<br />
der Aufsicht entsprechend offenzulegen. Darüber<br />
hinaus ergeben sich aus dem Basisindikatoransatz für die<br />
Bank keine weiteren Verpflichtungen zur Quantifizierung<br />
von operationellen Risiken.<br />
Kundengarantiegemeinschaft des <strong>Raiffeisen</strong>sektors<br />
Über die internen Maßnahmen zu Risikoerkennung,<br />
-messung und -steuerung hinaus ist die RLB NÖ-Wien Mitglied<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>-Kundengarantiegemeinschaft. Diese<br />
Gemeinschaft aus <strong>Raiffeisen</strong>banken, <strong>Raiffeisen</strong>landesbanken<br />
und der RZB garantiert gegenseitig alle Kundeneinlagen<br />
und die eigenen Wertpapieremissionen, unabhängig<br />
von der Höhe. Die Kundengarantiegemeinschaft ist<br />
zweistufig organisiert, einerseits auf Landesebene, wobei<br />
beispielsweise <strong>Raiffeisen</strong>banken aus Niederösterreich<br />
gegenseitig Kundeneinlagen garantieren und andererseits<br />
gibt es als zweite Sicherheitsstufe die Bundeskundengarantiegemeinschaft,<br />
die dann zum Tragen kommt, wenn<br />
die jeweilige Landessicherung nicht ausreicht. Somit stellt<br />
die Kundengarantiegemeinschaft der <strong>Raiffeisen</strong>banken,<br />
<strong>Raiffeisen</strong>landesbanken und der RZB ein doppeltes Netz<br />
für die Sicherheit der Kundeneinlagen dar.<br />
Solidaritätsverein der <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe<br />
Niederösterreich-Wien<br />
Die RLB NÖ-Wien hat gemeinsam mit den niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken über die Einrichtung des<br />
Solidaritätsvereins sichergestellt, dass Mitglieder, die in<br />
wirtschaftliche Schwierigkeiten geraten sind, durch geeignete<br />
Maßnahmen Hilfestellung erfahren. Der Solidaritätsverein<br />
stellt somit eine zusätzliche Sicherungseinrichtung<br />
zu der unten dargestellten Österreichischen- und Niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Einlagensicherung dar.<br />
Einlagensicherungseinrichtungen des <strong>Raiffeisen</strong>sektors<br />
Die RLB NÖ-Wien ist gemeinsam mit den niederösterreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken über die <strong>Raiffeisen</strong>-Einlagensicherung<br />
Niederösterreich-Wien reg. Gen. mbH Mitglied<br />
der Österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>-Einlagensicherung reg.<br />
Gen. mbH. Diese Einlagensicherungsgenossenschaft stellt<br />
die Haftungseinrichtung für die gesamte österreichische<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe im Sinn des § 93, § 93a und<br />
§ 93b BWG dar. Die RLB NÖ-Wien hat gemeinsam mit den<br />
niederösterreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken über die Einrichtung<br />
des Solidaritätsvereins der <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe<br />
NÖ-Wien zusätzlich sichergestellt, dass Mitglieder, die in<br />
wirtschaftliche Schwierigkeiten geraten sind, durch geeignete<br />
Maßnahmen Hilfestellung im Bundesland erfahren.<br />
Durch das zum Zweck der Einlagensicherung im<br />
<strong>Raiffeisen</strong>sektor eingesetzte Frühwarnsystem ist ein hoher<br />
Anlegerschutz, weit über die gesetzlichen Erfordernisse<br />
hinaus, gegeben. Das Frühwarnsystem basiert auf einem<br />
umfassenden Meldewesen über Ertrags- und Risikoentwicklungen<br />
seitens aller <strong>Raiffeisen</strong>landeszentralen (inkl.<br />
aller <strong>Raiffeisen</strong>banken im jeweiligen Bundesland) an die<br />
Österreichische <strong>Raiffeisen</strong>-Einlagensicherung reg. Gen.<br />
mbH und der entsprechenden laufenden Analyse und<br />
Beobachtung.<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe Österreich<br />
Die österreichische <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe ist die größte<br />
private Bankengruppe des Landes. Rund 570 lokal tätige<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken, 8 regional tätige Landeszentralen und<br />
die RZB in Wien bilden mit insgesamt 1.695 Bankstellen<br />
das dichteste Bankstellennetz des Landes. Rund 1,7 Millionen<br />
ÖsterreicherInnen sind Mitglieder und damit Miteigentümer<br />
von <strong>Raiffeisen</strong>banken.
(31)Derivative Finanzinstrumente<br />
SEITE 155<br />
Die Tabellen bilden den Bestand der zum Bilanzstichtag noch nicht abgewickelten derivativen Finanzprodukte - gegliedert<br />
nach Restlaufzeiten - ab.<br />
• Derivative Finanzprodukte, die nicht zu Handelszwecken dienen und in den Bilanzposten sonstige Aktiva bzw. sonstige<br />
Passiva ausgewiesen werden:<br />
in TEUR NOMINALBETRÄGE MARKTWERTE<br />
2007 RESTLAUFZEIT<br />
EIN BIS FÜNF ÜBER FÜNF<br />
BIS EIN JAHR JAHRE JAHRE GESAMT POSITIVE NEGATIVE<br />
Insgesamt 8.035.619 6.219.846 6.358.884 20.614.349 239.436 -265.093<br />
a) Zinsverträge<br />
(Börsenkontrakte)<br />
5.653.665 5.994.591 6.112.493 17.760.749 202.423 -217.870<br />
Zinsterminkontrakte (Futures)<br />
(OTC-Produkte)<br />
9.100 0 0 9.100 12 -48<br />
Zinsswaps 4.837.510 4.865.159 5.719.829 15.422.498 194.677 -208.384<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Kauf 344.852 0 0 344.852 0 -457<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Verkauf 252.631 0 0 252.631 272 0<br />
Zinsoptionen - Kaufkontrakte 137.539 477.945 146.232 761.716 7.462 0<br />
Zinsoptionen - Verkaufkontrakte 72.033 651.487 246.432 969.952 0 -8.981<br />
b) Wechselkursverträge<br />
(OTC-Produkte)<br />
2.209.293 173.254 114.715 2.497.262 24.738 -25.848<br />
Devisentermingeschäfte<br />
Währungs-Swaps und Zins-Währungs-<br />
72.805 0 0 72.805 746 -943<br />
Swaps 1.954.928 123.082 111.781 2.189.791 22.821 -23.734<br />
Währungsoptionen - Kaufkontrakte 92.280 25.086 1.467 118.833 1.171 0<br />
Währungsoptionen - Verkaufkontrakte 89.280 25.086 1.467 115.833 0 -1.171<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte<br />
(Börsenkontrakte)<br />
172.661 42.001 125.176 339.838 12.222 -21.375<br />
Aktienindexkontrakte (Futures)<br />
(OTC-Produkte)<br />
18.267 0 0 18.267 0 -625<br />
Aktien-/Index-Optionen - Kaufkontrakte 64.198 0 4.400 68.598 9.687 0<br />
Aktien-/Index-Optionen - Verkaufkontrakte 90.196 0 4.401 94.597 0 -9.662<br />
Sonstige wertpapierbezogene Geschäfte 0 42.001 116.375 158.376 2.535 -11.088<br />
d) Kreditderivate<br />
(OTC-Produkte)<br />
0 10.000 6.500 16.500 53 0<br />
Credit Default Swaps - Sicherungsnehmer 0 10.000 6.500 16.500 53 0<br />
Credit Default Swaps - Sicherungsgeber 0 0 0 0 0 0
SEITE 156<br />
in TEUR NOMINALBETRÄGE MARKTWERTE<br />
2006 RESTLAUFZEIT<br />
EIN BIS FÜNF ÜBER FÜNF<br />
BIS EIN JAHR JAHRE JAHRE GESAMT POSITIVE NEGATIVE<br />
Insgesamt 11.290.775 6.784.291 4.724.102 22.799.168 210.207 -186.924<br />
a) Zinsverträge<br />
(Börsenkontrakte)<br />
8.841.711 6.385.496 4.585.276 19.812.483 177.370 -166.116<br />
Zinsterminkontrakte (Futures)<br />
(OTC-Produkte)<br />
2.700 0 0 2.700 0 -51<br />
Zinsswaps 8.293.621 5.385.161 4.401.173 18.079.955 168.548 -157.955<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Kauf 0 3.950 0 3.950 33 0<br />
Zinsoptionen - Kaufkontrakte 124.945 486.967 77.800 689.712 8.789 0<br />
Zinsoptionen - Verkaufkontrakte 420.445 509.418 106.303 1.036.166 0 -8.110<br />
b) Wechselkursverträge<br />
(OTC-Produkte)<br />
2.333.825 398.795 130.026 2.862.646 31.186 -18.161<br />
Devisentermingeschäfte<br />
Währungs-Swaps und Zins-Währungs-<br />
101.152 0 0 101.152 1.121 -590<br />
Swaps 2.129.891 183.759 130.026 2.443.676 29.021 -16.531<br />
Währungsoptionen - Kaufkontrakte 51.391 109.017 0 160.408 1.044 0<br />
Währungsoptionen - Verkaufkontrakte 51.391 106.019 0 157.410 0 -1.040<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte<br />
(Börsenkontrakte)<br />
115.239 0 8.800 124.039 1.651 -2.647<br />
Aktienindexkontrakte (Futures) 8.769 0 0 8.769 0 -201<br />
Aktien-/Index-Optionen - Kaufkontrakte 250 0 0 250 0 -3<br />
Aktien-/Index-Optionen - Verkaufkontrakte 15 0 0 15 15 0<br />
(OTC-Produkte) 0 0<br />
Aktien-/Index-Optionen - Kaufkontrakte 49.823 0 4.399 54.222 1.636 0<br />
Aktien-/Index-Optionen - Verkaufkontrakte 56.382 0 4.401 60.783 0 -2.443
SEITE 157<br />
• Derivative Finanzprodukte, die zu Handelszwecken dienen und in den Bilanzposten Handelsaktiva bzw. Handelspassiva<br />
ausgewiesen werden:<br />
in TEUR NOMINALBETRÄGE MARKTWERTE<br />
2007 RESTLAUFZEIT<br />
EIN BIS FÜNF ÜBER FÜNF<br />
BIS EIN JAHR JAHRE JAHRE GESAMT POSITIVE NEGATIVE<br />
Insgesamt 21.623.268 8.430.720 14.180.395 44.234.383 305.858 -301.901<br />
a) Zinsverträge<br />
(Börsenkontrakte)<br />
17.684.617 8.388.984 14.180.395 40.253.996 227.673 -233.902<br />
Zinsterminkontrakte (Futures)<br />
(OTC-Produkte)<br />
251.368 0 0 251.368 1.539 -65<br />
Zinsswaps 9.163.110 7.693.542 14.048.137 30.904.789 215.099 -220.678<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Kauf 3.910.070 271.721 0 4.181.791 73 -10.363<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Verkauf 3.910.069 321.721 0 4.231.790 9.775 -75<br />
Zinsoptionen - Kaufkontrakte 225.000 51.000 56.129 332.129 1.187 0<br />
Zinsoptionen - Verkaufkontrakte 225.000 51.000 76.129 352.129 0 -2.721<br />
b) Wechselkursverträge<br />
(OTC-Produkte)<br />
3.927.435 31.736 0 3.959.171 77.481 -67.295<br />
Währungsoptionen - Kaufkontrakte 1.853.106 16.391 0 1.869.497 77.481 0<br />
Währungsoptionen - Verkaufkontrakte 2.074.329 15.345 0 2.089.674 0 -67.295<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte<br />
(OTC-Produkte)<br />
11.216 0 0 11.216 700 -700<br />
Aktien-/Index-Optionen - Kaufkontrakte 5.608 0 0 5.608 700 0<br />
Aktien-/Index-Optionen - Verkaufkontrakte 5.608 0 0 5.608 0 -700<br />
d) Kreditderivate<br />
(OTC-Produkte)<br />
0 10.000 0 10.000 4 -4<br />
Credit Default Swaps - Sicherungsnehmer 0 5.000 0 5.000 4 0<br />
Credit Default Swaps - Sicherungsgeber 0 5.000 0 5.000 0 -4
SEITE 158<br />
in TEUR NOMINALBETRÄGE MARKTWERTE<br />
2006 RESTLAUFZEIT<br />
EIN BIS FÜNF ÜBER FÜNF<br />
BIS EIN JAHR JAHRE JAHRE GESAMT POSITIVE NEGATIVE<br />
Insgesamt 26.121.658 4.377.115 2.685.202 33.183.975 162.152 -154.707<br />
a) Zinsverträge<br />
(Börsenkontrakte)<br />
24.010.372 4.119.285 2.685.202 30.814.859 110.275 -111.911<br />
Zinsterminkontrakte (Futures)<br />
(OTC-Produkte)<br />
90.900 0 0 90.900 990 -1.719<br />
Zinsswaps 23.193.556 3.807.285 2.463.692 29.464.533 108.408 -104.289<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Kauf 311.158 0 0 311.158 76 0<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Verkauf 311.158 0 0 311.158 0 -31<br />
Zinsoptionen - Kaufkontrakte 50.000 101.000 60.007 211.007 801 0<br />
Zinsoptionen - Verkaufkontrakte 53.600 211.000 161.503 426.103 0 -5.872<br />
b) Wechselkursverträge<br />
(OTC-Produkte)<br />
2.105.288 257.830 0 2.363.118 51.849 -42.768<br />
Währungsoptionen - Kaufkontrakte 1.110.576 127.415 0 1.237.991 51.849 0<br />
Währungsoptionen - Verkaufkontrakte 994.712 130.415 0 1.125.127 0 -42.768<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte<br />
(OTC-Produkte)<br />
5.998 0 0 5.998 28 -28<br />
Aktien-/Index-Optionen - Kaufkontrakte 2.999 0 0 2.999 28 0<br />
Aktien-/Index-Optionen - Verkaufkontrakte 2.999 0 0 2.999 0 -28<br />
Die Nominal- bzw. Marktwerte ergeben sich aus den – unsaldierten – Summen aller Kauf- und Verkaufsverträge. Die Marktwerte<br />
sind hier mit dem dirty price (Marktwert inkl. Zinsabgrenzungen) angegeben.<br />
Alle diese Instrumente können sowohl im Eigenhandel als auch im Kundengeschäft Verwendung finden.
(32)Marktwerte von Finanzinstrumenten<br />
Als fair value bezeichnet man den Betrag, zu dem ein<br />
Finanzinstrument zwischen sachverständigen, vertragswilligen<br />
und voneinander unabgängigen Geschäftspartnern<br />
getauscht werden könnte. Soweit Marktpreise (im<br />
Wesentlichen bei an Börsen und auf funktionsfähigen<br />
Märkten gehandelten Wertpapieren und Derivaten) verfügbar<br />
waren, wurden diese herangezogen. Alle übrigen<br />
Finanzinstrumente wurden nach internen Bewertungsmodellen,<br />
insbesondere nach Barwertmodellen oder anerkannten<br />
Optionspreismodellen bewertet, die sich auf beobachtbare<br />
Marktdaten stützen. Für die fix verzinslichen<br />
Forderungen und Verbindlichkeiten an bzw. gegenüber<br />
Kreditinstituten und Kunden wurde nur dann ein vom<br />
SEITE 159<br />
Bilanzwert abweichender Marktwert ermittelt, wenn diese<br />
eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr aufweisen. Die<br />
variabel verzinslichen Forderungen und Verbindlichkeiten<br />
werden dann einbezogen, wenn eine Zinsanpassungsperiode<br />
von mehr als einem Jahr besteht. Nur in diesen Fällen<br />
ist der Effekt aus der Diskontierung unter Anwendung<br />
eines marktkonformen Zinsfußes nicht unwesentlich. In der<br />
nachfolgenden Tabelle werden die fair values und die<br />
Buchwerte der in der Regel nicht mit dem fair value bewerteten<br />
Bilanzposten gezeigt, wobei die Posten Forderungen<br />
an Kreditinstituten und Forderungen an Kunden nach<br />
Abzug der Risikovorsorge dargestellt werden.<br />
GESCHÄFTSJAHR 2007<br />
in TEUR FAIR VALUE BUCHWERT DIFFERENZ<br />
Aktiva<br />
Forderungen an Kreditinstitute 5.295.927 5.295.082 845<br />
Forderungen an Kunden 6.632.229 6.643.757 -11.528<br />
Finanzanlagen 2.022.178 2.073.650 -51.472<br />
hievon kategorisiert held-to-maturity 1.626.671 1.678.143 -51.472<br />
hievon kategorisiert available-for-sale (bewertet at cost) 275.532 275.532 0<br />
hievon kategorisiert available-for-sale (bewertet zum fair value) 119.975 119.975 0<br />
Passiva<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute 7.477.491 7.459.808 17.683<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 5.532.653 5.521.283 11.370<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 2.724.547 2.744.260 -19.713<br />
Nachrangkapital 586.195 590.022 -3.827<br />
hievon kategorisiert at amortised cost 526.521 530.348 -3.827<br />
hievon kategorisiert at fair value through profit or loss 59.674 59.674 0
SEITE 160<br />
GESCHÄFTSJAHR 2006<br />
in TEUR FAIR VALUE BUCHWERT DIFFERENZ<br />
Aktiva<br />
Forderungen an Kreditinstitute 4.560.736 4.558.722 2.014<br />
Forderungen an Kunden 6.138.065 6.136.518 1.547<br />
Finanzanlagen 1.912.821 1.955.429 -42.608<br />
hievon kategorisiert held-to-maturity 1.650.690 1.693.298 -42.608<br />
hievon kategorisiert available-for-sale (bewertet at cost) 140.835 140.835 0<br />
hievon kategorisiert available-for-sale (bewertet zum fair value) 121.296 121.296 0<br />
Passiva<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute 6.168.687 6.143.765 24.922<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 4.585.675 4.573.680 11.995<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 2.594.820 2.591.517 3.303<br />
Nachrangkapital 556.937 551.110 5.827<br />
hievon kategorisiert at amortised cost 524.686 518.859 5.827<br />
hievon kategorisiert at fair value through profit or loss 32.251 32.251 0<br />
Soweit für in den Finanzanlagen enthaltene Eigenkapitalinstrumente<br />
keine zuverlässigen Marktwerte zur Verfügung<br />
stehen, erfolgt die Bewertung at cost. Bei notierten Eigenkapitalinstrumenten<br />
wird dann der at cost-Ansatz gewählt,<br />
wenn sich aus dem Volumen oder der Häufigkeit der Umsätze<br />
Zweifel an der Aussagekraft des Kurses ergeben.<br />
Bei den nicht notierten Eigenkapitalinstrumenten stehen<br />
keine beobachtbaren Markttransaktionen gleicher oder<br />
ähnlicher Eigenkapitalinstrumente zur Verfügung, aus<br />
denen sich ein zuverlässiger Zeitwert ableiten lässt. Die<br />
Schätzung eines verlässlichen Zeitwertes bzw. dessen<br />
Festlegung innerhalb von mit bestimmten Eintrittswahrscheinlichkeiten<br />
gewichteten Schwankungsbreiten mittels<br />
einer Discounted-Cash-Flow-Methode oder ähnlicher Verfahren<br />
ist deswegen nicht zielführend, da Zeitwerte lediglich<br />
auf Basis unternehmensinterner Daten berechnet<br />
werden können, aus denen sich aber keine verlässliche<br />
Marktrelevanz ableiten lässt.
ZUSÄTZLICHE INFORMATIONEN<br />
(33)Restlaufzeitengliederung<br />
Restlaufzeitengliederung zum 31. Dezember 2007:<br />
SEITE 161<br />
TÄGLICH FÄLLIG<br />
BZW. OHNE BIS 3 3 MONATE 1 BIS 5 MEHR ALS<br />
in TEUR<br />
LAUFZEIT MONATE BIS 1 JAHR JAHRE 5JAHRE SUMME<br />
Forderungen an Kreditinstitute 779.045 2.598.796 1.090.414 654.397 172.430 5.295.082<br />
Forderungen an Kunden 196.347 1.658.425 705.882 2.005.522 2.316.913 6.883.089<br />
Handelsaktiva 30.147 229.243 329.050 256.953 307.377 1.152.770<br />
Sonstige Finanzumlaufvermögen 238.428 31.591 153.069 885.862 687.314 1.996.264<br />
Finanzanlagen 258.831 5.001 168.316 978.190 663.312 2.073.650<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 1.776.250 0 0 0 0 1.776.250<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2.821.724 3.002.630 471.309 476.075 688.070 7.459.808<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 2.323.390 1.088.215 1.396.564 251.844 461.270 5.521.283<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 0 215.416 185.394 1.531.785 811.665 2.744.260<br />
Handelspassiva 0 205.198 280.478 41.489 139.321 666.486<br />
Nachrangkapital 59.674 21.655 0 157.220 351.473 590.022<br />
Restlaufzeitengliederung zum 31. Dezember 2006:<br />
TÄGLICH FÄLLIG<br />
BZW. OHNE BIS 3 3 MONATE 1 BIS 5 MEHR ALS<br />
in TEUR<br />
LAUFZEIT MONATE BIS 1 JAHR JAHRE 5JAHRE SUMME<br />
Forderungen an Kreditinstitute 681.038 2.484.137 665.853 623.864 103.830 4.558.722<br />
Forderungen an Kunden 163.021 1.673.695 609.754 1.870.113 2.070.343 6.386.926<br />
Handelsaktiva 121.484 173.786 248.263 82.800 132.832 759.165<br />
Sonstige Finanzumlaufvermögen 210.968 22.446 67.871 385.764 381.010 1.068.059<br />
Finanzanlagen 166.336 69.305 46.360 973.157 700.271 1.955.429<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 1.486.708 0 0 0 0 1.486.708<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3.179.368 1.857.447 231.449 361.432 514.069 6.143.765<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 1.818.453 984.359 913.824 399.365 457.679 4.573.680<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 0 118.145 395.651 1.403.580 674.141 2.591.517<br />
Handelspassiva 0 164.274 243.624 29.775 35.459 473.132<br />
Nachrangkapital 32.252 28.475 43.875 131.732 314.776 551.110
SEITE 162<br />
(34)Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen und<br />
Personen<br />
Forderungen, Verbindlichkeiten und Eventualverbindlichkeiten gegenüber Unternehmen an denen der RLB NÖ-Wien<br />
Konzern beteiligt ist bzw. gegenüber der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien und deren verbundenen Unternehmen:<br />
in TEUR<br />
Forderungen an Kreditinstitute<br />
2007 2006<br />
Mutterunternehmen 1.196.038 967.231<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 1.638.761 1.477.336<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 6.604 5.239<br />
Sonstige Beteiligungen<br />
Forderungen an Kunden<br />
20.224 14.275<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 143.248 121.719<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen 11.766 12.901<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 12.425 9.666<br />
Sonstige Beteiligungen<br />
Risikovorsorge<br />
481 757<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen<br />
Handelsaktiva<br />
-1.133 -727<br />
Mutterunternehmen 246 4.225<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 111.363 6.496<br />
Sonstige Beteiligungen<br />
Sonstiges Finanzumlaufvermögen<br />
38.521 116.806<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 17.924 31.058<br />
Sonstige Beteiligungen<br />
Finanzanlagen<br />
158.420 157.636<br />
Mutterunternehmen 277 277<br />
At equity bilanzierte Unternehmen<br />
Sonstige Aktiva<br />
7.879 6.728<br />
Mutterunternehmen 34.207 37.812<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 4.703 8.778<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 2 0
in TEUR 2007 2006<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten<br />
Mutterunternehmen 5.183 0<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 44.632 1.070.861<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 0 65<br />
Sonstige Beteiligungen 2.708.280 1.319.222<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 283.544 119.667<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen 2.732 4.205<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 4.236 6.780<br />
Sonstige Beteiligungen 1.936 1.263<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 12.787 13.050<br />
Sonstige Beteiligungen 156 156<br />
Handelspassiva<br />
Mutterunternehmen 7.037 2.117<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 0 1.165<br />
Sonstige Beteiligungen 0 211<br />
Sonstige Passiva<br />
Mutterunternehmen 73.633 30.832<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 84 152<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 3.812 4.622<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 339 157<br />
Rückstellungen<br />
Mutterunternehmen 4.013 4.011<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 84 4<br />
Sonstige Beteiligungen 3 3<br />
Nachrangkapital<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 49.137 51.030<br />
Sonstige Beteiligungen 55.818 0<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Eventualverbindlichkeiten<br />
Mutterunternehmen 7.000 1<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 9.817 12.425<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen 41 41<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 292 284<br />
SEITE 163<br />
Sonstige Beteiligungen 22.814 25.398
SEITE 164<br />
Das Mutterunternehmen der RLB NÖ-Wien ist die <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien. Die Geschäftsbeziehungen der RLB NÖ-Wien<br />
mit der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien umfassen vor allem die Refinanzierung der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien sowie derivative<br />
Finanzinstrumente.<br />
Im Rahmen der Geschäftsbeziehungen mit nahe stehenden Unternehmen kommen die marktüblichen Konditionen zur<br />
Anwendung. Forderungen und Verbindlichkeiten gemäß IAS 24 gegenüber Mitgliedern des Vorstandes der RLB NÖ-Wien,<br />
Mitgliedern der Geschäftleitung der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien und deren Familienangehörigen werden aufgrund der<br />
unwesentlichen Beträge nicht angegeben. Aus diesen Geschäftsbeziehungen ergeben sich keine relevanten Auswirkungen<br />
auf den Konzernabschluss.<br />
(35)Bezüge der Organe<br />
Für die Vorstände der RLB NÖ-Wien ergaben sich folgende Aufwendungen:<br />
in TEUR<br />
Aufwendungen für<br />
2007 2006<br />
laufende Bezüge 2.337 2.169<br />
Leistungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses 1.977 1.378<br />
andere langfristig fällige Leistungen 29 2<br />
Leistungen aus Anlass der Beendigung des Arbeitsverhältnisses 305 0<br />
An die Mitglieder des Aufsichtsrates wurden im Jahr 2007 TEUR 55 (VJ TEUR 55) ausbezahlt.<br />
Die Gesamtbezüge früherer Geschäftsleiter und deren Hinterbliebenen (der vormaligen RLB reg. Gen.m.b.H.) belaufen sich<br />
auf TEUR 1.260 (VJ TEUR 704).
(36)Kredite an Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates gemäß § 266 Z. 5 UGB<br />
Zum Bilanzstichtag hafteten an die Mitglieder des Vorstandes<br />
eingeräumte Kredite in Höhe von TEUR 546<br />
(VJ TEUR 145) aus. Die Kredite und Vorschüsse an Mitglieder<br />
des Aufsichtsrates beliefen sich auf TEUR 157<br />
(VJ TEUR 132).<br />
Es bestanden keine Haftungen für diesen Personenkreis.<br />
Bei den Ausleihungen an den Aufsichtsrat sind auch die<br />
(37)Fremdwährungsvolumina<br />
SEITE 165<br />
Kredite und Vorschüsse an die Arbeitnehmer erfasst, die<br />
vom Betriebsrat in den Aufsichtsrat delegiert sind.<br />
Laufzeit und Verzinsung entsprechen den banküblichen<br />
Usancen. Während des Geschäftsjahres wurden<br />
TEUR 395 (VJ TEUR 86) von den Vorstandsmitgliedern<br />
und TEUR 9 (VJ TEUR 37) von den Aufsichtsratsmitgliedern<br />
zurückgezahlt.<br />
Im Konzernabschluss sind folgende Volumina an auf fremde Währung lautende Vermögenswerte und Schulden enthalten:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Aktiva 2.568.975 2.672.540<br />
Passiva 843.379 836.816<br />
(38)Auslandsaktiva/-Passiva<br />
Die Vermögenswerte mit Vertragspartnern außerhalb Österreichs stellen sich folgendermaßen dar:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Aktiva 4.384.774 2.745.410<br />
Passiva 1.880.192 1.502.490
SEITE 166<br />
(39)Nachrangige Vermögenswerte<br />
In den Aktiva sind folgende nachrangige Vermögenswerte enthalten:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Forderungen an Kreditinstitute 30.871 28.817<br />
Forderungen an Kunden 6.764 4.403<br />
Handelsaktiva 4.486 4.123<br />
Sonstiges Finanzumlaufvermögen 147.175 177.395<br />
Finanzanlagen 115.842 67.938<br />
Gesamt 305.138 282.676<br />
(40)Nachrangige Kreditaufnahmen<br />
Nachrangkapital<br />
Im Geschäftsjahr 2007 wurden 215.000 Stück obligatorische „<strong>Raiffeisen</strong> Centropa Regional Fund“ Genussrechte im<br />
Nominale von je EUR 100,00 emittiert, die im amtlichen Handel der Wiener Börse notieren. Der Emissionserlös wurde in<br />
einem eigenen Rechnungskreis erfasst. Die Bewertung der Genussrechte erfolgt monatlich, wobei sich aus der Differenz der<br />
Aktiva und der Passiva des Rechnungskreises der anteilige Wert des Genussrechtes errechnet. Die Genussrechte gewähren<br />
weder einen laufenden Anspruch auf Verzinsung noch einen Anspruch auf eine Beteiligung am Liquidationserlös der Emittentin,<br />
der <strong>Raiffeisen</strong> Centropa Invest Verwaltungs- und Beteiligungs AG. Bei diesen Genussrechten handelt es sich um<br />
ungesicherte Verbindlichkeiten der Gesellschaft, die gegenüber den Forderungen anderer Gläubiger nachrangig zu befriedigen<br />
sind. Das Genussrechtskapital wird vom Genussrechtsinhaber auf unbeschränkte Zeit zur Verfügung gestellt. Eine Kündigung<br />
durch den Genussrechtsinhaber kann, unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von 3 Wochen, jeweils monatlich zum<br />
Bewertungsstichtag mittels eingeschriebenen Brief an die Gesellschaft erfolgen. Der Emittentin steht das gleiche Kündigungsrecht<br />
wie dem Genussrechtsinhaber zu.
Ergänzungskapital<br />
Nachstehendes Ergänzungskapital wurde im Bilanzierungsjahr aufgenommen:<br />
WÄHRUNG<br />
BETRAG IN<br />
TEUR ZINSSATZ FÄLLIG AM A.O. KÜNDIGUNGSRECHT<br />
Variable <strong>Raiffeisen</strong> Ergänzungskapital-<br />
Obligation 2007-2017/25 EUR 30.500 1) 29.6.2017<br />
Emittentenkündigungsrecht<br />
SEITE 167<br />
1) Der festzulegende Zinssatz wird für die erste Laufzeitperiode (29. Juni 2007 bis 28. Juni 2009) vierteljährlich jeweils 30 Basispunkte über dem<br />
3-Monats-EURIBOR festgesetzt und für die zweite Laufzeitperiode (29. Juni 2009 bis 28. Juni 2017) vierteljährlich jeweils 85 Basispunkte über dem<br />
3-Monats-EURIBOR festgesetzt. Die Zinssatzfestsetzung erfolgt jeweils zwei Bankarbeitstage vor Beginn der betreffenden Zinsperiode.<br />
Es handelt sich um nachrangiges Kapital im Sinne des § 23 Abs. 7 BWG.<br />
Diese Schuldverschreibungen wurden als Daueremission begeben.<br />
(41)Eventualverbindlichkeiten und andere außerbilanzielle Verpflichtungen<br />
Zum Jahresende bestanden folgende außerbilanzielle Verpflichtungen:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Eventualverpflichtungen 770.786 701.897<br />
hievon aus sonstigen Bürgschaften und Haftungen 706.902 595.026<br />
hievon Akkreditive 63.772 106.759<br />
hievon sonstige Eventualverpflichtungen 112 112<br />
Kreditrisiken 5.479.180 5.140.391<br />
hievon widerrufliche Kreditzusagen<br />
stand-by facilities 5.474.452 5.111.303<br />
bis 1 Jahr 3.789.639 3.189.228<br />
über 1 Jahr 1.684.813 1.922.075<br />
hievon unechte Pensionsgeschäfte 4.728 29.088<br />
Die RLB NÖ-Wien ist Mitglied des Vereins „<strong>Raiffeisen</strong>-Kundengarantiegemeinschaft NÖ-Wien“. Nach den Bestimmungen der<br />
Vereinssatzung ist dadurch die solidarische Erfüllung der Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (Kundeneinlagen gemäß<br />
Pos. 2., Passiva der Bilanz) sowie Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (gemäß Pos. 1., Passiva der Bilanz) und<br />
Eigenemissionen jedes insolventen Vereinsmitgliedes bis zur Grenze, die sich aus der Summe der individuellen Tragfähigkeit<br />
der anderen Vereinsmitglieder ergibt, garantiert.
SEITE 168<br />
Die individuelle Tragfähigkeit eines Vereinsmitgliedes bestimmt sich nach den frei verwendbaren Reserven unter Berücksichtigung<br />
der einschlägigen Bestimmungen des BWG.<br />
Die „<strong>Raiffeisen</strong>-Kundengarantiegemeinschaft NÖ-Wien“ ist ihrerseits Mitglied des Vereins „<strong>Raiffeisen</strong>-Kundengarantiegemeinschaft<br />
Österreich“, deren Mitglieder die RZB und andere <strong>Raiffeisen</strong>-Landeskundengarantiegemeinschaften sind. Der<br />
Vereinszweck entspricht dem der „<strong>Raiffeisen</strong>-Kundengarantiegemeinschaft NÖ-Wien“ bezogen auf die RZB und die Mitglieder<br />
der beigetretenen <strong>Raiffeisen</strong>-Landeskundengarantiegemeinschaften (siehe auch Punkt (30) Risikobericht).<br />
(42)Pensionsgeschäfte<br />
Zum 31. Dezember bestanden folgene Rücknahme- bzw. Rückgabeverpflichtungen:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Echte Pensionsgeschäfte als Pensionsgeber (Repurchase Agreement):<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 30.000 0<br />
Gesamt 30.000 0<br />
Die in Pension gegebenen Wertpapiere beliefen sich im Berichtsjahr auf TEUR 30.000 (VJ TEUR 0).<br />
Es wurden keine Wertpapiere in Pension genommen.
(43)Als Sicherheit übertragene Vermögenswerte<br />
SEITE 169<br />
Folgende in der Bilanz ausgewiesene Vermögenswerte wurden als Sicherheiten für unten genannte Verbindlichkeiten zur<br />
Verfügung gestellt:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Hinterlegte Wertpapiere für EZB-Tender 1.354.717 1.117.641<br />
Deckungsstock für begebene fundierte Teilschuldverschreibungen 751.218 497.252<br />
Abgetretene Forderungen zugunsten der Österr. Kontrollbank AG 380.167 289.146<br />
Sicherstellung für derivative Geschäfte 204.370 106.200<br />
Abgetretene Forderungen zugunsten der Europäischen Investitionsbank 116.609 142.212<br />
Bei der OeKB hinterlegte Anleihen für EIB-Darlehen<br />
Sicherstellung für Wertpapiergeschäfte bei der Österr. Kontrollbank<br />
64.087 24.809<br />
(Wertpapiere)<br />
Kaution für „HOAM.AT" (Home Accounting Module Austria früher „ARTIS")<br />
25.221 5.354<br />
bei der OeNB 7.468 7.523<br />
Verpfändete Bundesanleihe zu Gunsten der R-Wohnbaubank AG 6.149 8.919<br />
Deckungsstock für Mündelgeldspareinlagen<br />
Bei der OeKB hinterlegte Anleihen als Clearing Link für die Deutsche<br />
6.055 6.272<br />
Börse (Xetrahandel)<br />
Sicherstellung für Wertpapiergeschäfte bei der Österr. Kontrollbank (Cash<br />
2.999 23.236<br />
Deposit) 52 51<br />
Die folgenden Verbindlichkeiten sind durch in der Bilanz ausgewiesene Vermögenswerte besichert:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Verbindlichkeiten an Kreditinstitute 1.913.374 1.401.748<br />
Verbindlichkeiten an Kunden 2.709 2.593<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 569.967 397.812<br />
Sonstige Passiva 204.370 106.200<br />
Gesamt 2.690.420 1.908.353
SEITE 170<br />
(44)Treuhandgeschäfte<br />
Am Bilanzstichtag bestanden nachstehende Volumina an nicht bilanzierten Treuhandgeschäften:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Forderungen an Kunden 7.189 3.809<br />
Treuhandvermögen 7.189 3.809<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 7.189 3.809<br />
Treuhandverbindlichkeiten 7.189 3.809<br />
(45)Schuldverschreibungen, andere festverzinsliche Wertpapiere und begebene Schuldverschreibungen<br />
nach § 64 BWG Abs. 1 Z. 7 BWG<br />
Im Jahr nach dem Bilanzstichtag fällige Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere bzw. begebene<br />
Schuldverschreibungen:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
a) Forderungen aus Schuldverschreibungen und anderen<br />
festverzinslichen Wertpapieren 385.016 115.750<br />
b) Verbindlichkeiten aus begebenen Schuldverschreibungen 277.371 340.103<br />
(46)Zum Börsenhandel zugelassene Wertpapiere nach § 64 BWG Abs. 1 Z. 10 BWG<br />
BÖRSENOTIERT NICHT BÖRSENOTIERT<br />
in TEUR 2007 2006 2007 2006<br />
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 3.150.684 1.894.653 0 0<br />
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 231.706 214.549 0 0<br />
Beteiligungen 22.204 51.432 0 0
(47)Finanzanlagen nach § 64 Abs. 1 Z. 11 BWG<br />
SEITE 171<br />
Aufgliederung der in „Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere“ sowie „Aktien und andere nicht<br />
festverzinsliche Wertpapiere“ enthaltenen Wertpapiere, die zum Börsenhandel zugelassen sind und dem Anlagevermögen<br />
dienen:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
a) Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 1.127.753 1.100.294<br />
b) Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 75.832 38.913<br />
Die Zuordnung zu Finanzanlagen oder Finanzumlaufvermögen richtet sich im jeweiligen Einzelfall nach der Entscheidung<br />
der zuständigen Gremien.<br />
(48)(Nominal-) Volumen des Wertpapierhandelsbuches gemäß § 22 BWG<br />
in TEUR 2007 2006<br />
festverzinsliche Wertpapiere (Nominalbeträge) 470.409 161.570<br />
Ergänzungskapitalanleihen (Nominalbeträge) 550 948<br />
Aktien, Investmentzertifikate, Genussrechte (Kurswerte) 30.147 121.446<br />
Sonstige Finanzinstrumente (Derivate, Nominalbeträge) 44.234.383 33.183.975
SEITE 172<br />
(49)Aufsichtsrechtliche Eigenmittel<br />
Der RLB NÖ-Wien Konzern ist ein Teilkonzern des Kon- bezüglich aufsichtsrechtlicher Eigenmittel für Tochterzerns<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien. Die Berechnung unternehmen, die einen Teilkonzern aufstellen, ist im BWG<br />
der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel gemäß § 24 BWG in nicht enthalten. Daher hat die nachstehende Darstellung<br />
Verbindung mit § 30 BWG ist abgestellt auf das überge- der Eigenmittel des RLB NÖ-Wien Konzerns gemäß BWG<br />
ordnete Institut der Kreditinstitutsgruppe. Daher sind die lediglich Informationscharakter, diese erfolgt bis<br />
aufsichtsrechtlichen Eigenmittel im Gesamtkonzern der<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien dargestellt. Eine Regelung<br />
31. Dezember 2007 noch nach Basel I:<br />
RLB NÖ-WIEN KONZERN RLB NÖ-WIEN KONZERN<br />
in TEUR<br />
2007<br />
2006<br />
Tier I - Kapital (Kernkapital) 812.355 737.327<br />
Tier II - Kapital (ergänzende Eigenmittel) 505.388 492.159<br />
Abzugsposten Beteiligungen KI/FI 223.968 167.893<br />
Anrechenbare Eigenmittel 1.093.775 1.061.593<br />
Tier III - Kapital ( (für TIER III - Kapital umgewidmetes TIER II - Kapital) 60.823 31.578<br />
Gesamte Eigenmittel 1.154.598 1.093.171<br />
Erforderliche Eigenmittel 810.286 676.042<br />
Eigenmittelüberschuss 344.312 417.129<br />
Überdeckungsquote in % 42,49 61,70<br />
Kernkapitalquote in % 8,67 9,15<br />
Eigenmittelquote in % 11,68 13,18<br />
Die Kernkapital- und die Eigenmittelquote beziehen sich auf die risikogewichtete Bemessungsgrundlage gemäß § 22 BWG.<br />
Das gesamte Eigenmittelerfordernis setzt sich wie folgt zusammen:<br />
RLB NÖ-WIEN KONZERN RLB NÖ-WIEN KONZERN<br />
in TEUR<br />
2007<br />
2006<br />
Risikogewichtete Bemessungsgrundlage gem. § 22 Abs. 1 Z.1 BWG 9.368.285 8.055.799<br />
davon 8 % Mindesteigenmittelerfordernis<br />
Eigenmittelerfordernis für das Wertpapier-Handelsbuch<br />
749.463 644.464<br />
gemäß § 22b Abs. 1 BWG 56.535 31.578<br />
Eigenmittelerfordernis für die offene Devisenposition gemäß § 26 BWG<br />
Eigenmittelerfordernis für qualifizierte Nichtfinanzbeteiligungen<br />
4.288 0<br />
gemäß § 29 Abs. 4 BWG 0 0<br />
Gesamtes Eigenmittelerfordernis 810.286 676.042
(50)Durchschnittliche Mitarbeiterzahl<br />
SEITE 173<br />
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (Full Time Equivalents) stellt sich<br />
wie folgt dar:<br />
2007 2006<br />
Angestellte 1.117,63 1.064,75<br />
Arbeiter 0,00 0,00<br />
Gesamt 1.117,63 1.064,75<br />
(51)Ereignisse nach dem Bilanzstichtag und Genehmigung des Konzernabschlusses<br />
Es gab keine außerordentlichen Ereignisse nach dem<br />
Bilanzstichtag, welche zusätzliche Angaben erfordern<br />
würden.<br />
Der Konzernabschluss wird in der Vorstandssitzung am<br />
25. März 2008 vom Vorstand aufgestellt, vom Aufsichtsrat<br />
geprüft und in der Aufsichtsratssitzung am 17. April 2008<br />
zur Genehmigung vorgelegt.
SEITE 174<br />
BETEILIGUNGSÜBERSICHT (GEMÄß § 265 ABS. 2 UGB)<br />
Die folgenden Tabellen zeigen die Beteiligungen des RLB NÖ-Wien Konzerns.<br />
(52)In den Konzernabschluss einbezogene verbundene Unternehmen<br />
GEZEICHNETES<br />
IN ANTEIL<br />
UNTERNEHMEN SITZ (LAND) KAPITAL WÄHRUNG IN PROZENT TYP 1<br />
"ARSIS" Beteiligungs GmbH Wien (A) 140.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"BARIBAL" Holding GmbH Wien (A) 105.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"CYGNA" Beteiligungs GmbH Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"DEBINA" Holding GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"EXEDRA" Holding GmbH Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"FIBULA" Beteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"GAVIAL" Holding GmbH Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"HELIX" Beteiligungs GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Centropa Invest Verwaltungs- und<br />
Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
Beteiligungs AG Wien (A) 250.000,00 EUR 80,00 SU<br />
RIBHA Holding GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB NÖ-Wien Holding GmbH Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB NÖ-Wien Sektorbeteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB Ostbankenholding GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
Tatra Holding GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
(53)In der Konzernbilanz at equity bilanzierte Unternehmen<br />
UNTERNEHMEN SITZ (LAND)<br />
GEZEICHNETES<br />
KAPITAL<br />
IN<br />
WÄHRUNG<br />
ANTEIL<br />
IN PROZENT TYP 1<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank Österreich<br />
Aktiengesellschaft Wien (A) 423.721.619,88 EUR 31,34 KI<br />
Zusammenfassende Finanzinformationen über at equity bilanzierte Unternehmen:<br />
in TEUR 2007 2006<br />
Vermögen 137.401.999 115.628.849<br />
Schulden 128.979.627 108.991.649<br />
Zinsüberschuss 2.942.219 2.186.493<br />
Jahresüberschuss 778.280 1.169.432<br />
*) Im G&V-Posten Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen des RLB NÖ-Wien Konzerns sind zusätzlich zum anteiligen Jahresüberschuss<br />
kapitalerhöhungsbedingte Adaptierungen enthalten.
(54)Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen<br />
UNTERNEHMEN SITZ (LAND)<br />
GEZEICHNETES<br />
KAPITAL IN WÄHRUNG<br />
SEITE 175<br />
ANTEIL<br />
IN PROZENT TYP 1<br />
"AKTUELL" <strong>Raiffeisen</strong> Versicherungs-Maklerdienst<br />
Gesellschaft m.b.H.<br />
"PRONEPOS" Immobilienentwicklungs- und<br />
Wien (A) 73.000,00 EUR 100,00 SU<br />
Beteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"PRUBOS" Beteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"TEMISTO" Beteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"TOJON" Beteiligungs GmbH Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
Acceptia Holding GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
B&E Projektmanagement GmbH<br />
Dr.Sieber & Co. Versicherungsmaklergesellschaft<br />
Wien (A) 41.176,00 EUR 85,00 SU<br />
m.b.H. Wien (A) 40.188,07 EUR 90,42 SU<br />
KREBEG Finanzierungsberatungs GmbH<br />
MODAL-Gesellschaft für betriebsorientierte<br />
Wien (A) 35.000,00 EUR 95,00 SU<br />
Bildung und Management GmbH Wien (A) 400.000,00 EUR 75,00 SU<br />
NÖ <strong>Raiffeisen</strong> Kommunalservice Holding GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Factor Bank AG Wien (A) 10.000.000,00 EUR 60,00 KI<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Factoring Holding GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Versicherungs- und Bauspar-Agentur<br />
Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Einlagensicherung Nieder- österreich-<br />
Wien registrierte Genossenschaft mit<br />
Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
beschränkter Haftung Wien (A) 41.952,00 EUR 98,36 SU<br />
RALV Holding GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB Businessconsulting GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB NÖ-W Factoring Beteiligungs GmbH Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB NÖ-Wien Leasingbeteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
TIONE Altbau-Entwicklung GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
TSC Telefon Info-Service Center GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 BH<br />
VAKS - Veranstaltungskartenservice Ges.m.b.H.<br />
Veritas Treuhandgesellschaft für<br />
Versicherungsüberprüfung und -vermittlung<br />
Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
m.b.H. Fernitz (A) 50.000,00 EUR 100,00 SU
SEITE 176<br />
(55)Sonstige Beteiligungen<br />
Assoziierte Unternehmen, die nicht at equity bilanziert wurden:<br />
GEZEICHNETES<br />
ANTEIL<br />
UNTERNEHMEN SITZ (LAND)<br />
KAPITAL IN WÄHRUNG IN PROZENT TYP 1<br />
"SALUTANS" Holding GmbH<br />
Central Danube Region Marketing &<br />
Wien (A) 35.000,00 EUR 50,00 SU<br />
Development GmbH<br />
Die Niederösterreichische Leasing<br />
Wien (A) 200.000,00 EUR 50,00 SU<br />
Gesellschaft m.b.H. & CO KG<br />
Die Niederösterreichische Leasing<br />
Wien (A) 72.672,83 EUR 60,00 FI<br />
Gesellschaft m.b.H. Wien (A) 36.400,00 EUR 40,00 SU<br />
ecoplus International GmbH<br />
e-force Internet-Entwicklungen für e-business<br />
Wien (A) 35.000,00 EUR 30,00 SU<br />
GmbH Linz (A) 39.375,00 EUR 20,28 SU<br />
NÖ Beteiligungsfinanzierungen GmbH<br />
NÖ <strong>Raiffeisen</strong> Kommunalprojekte Service<br />
Wien (A) 1.816.820,85 EUR 29,00 KI<br />
Gesellschaft m.b.H. Wien (A) 50.000,00 EUR 74,00 FI<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Informatik GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Software Solution und Service<br />
Wien (A) 1.460.000,00 EUR 46,35 SU<br />
GmbH Wien (A) 773.000,00 EUR 37,83 SU<br />
RSC <strong>Raiffeisen</strong> Daten Service Center GmbH Wien (A) 2.000.000,00 EUR 25,01 SU<br />
STRATEGIE TEAM Strategieberatung GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 39,71 SU<br />
Bei den Gesellschaften NÖ <strong>Raiffeisen</strong> Kommunalprojekte Service Gesellschaft m.b.H. und Die Niederösterreichische<br />
Leasing Gesellschaft m.b.H. & Co. KG besteht aufgrund vertraglicher Vereinbarungen keine Beherrschung.<br />
Angabe zum Beteiligungsbesitz gem. § 265 Abs. 2 Z. 4 UGB<br />
SITZ (LAND) KONZERNANTEIL EIGENKAPITAL JAHRES- JAHRESABin<br />
TEUR<br />
IN %<br />
ERGEBNIS SCHLUSS AUS<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank a.s. Prag (CZ) 24% 165.415 21.114 2006<br />
eBanka, a.s. Prag (CZ) 24% 41.332 -3.478 2006<br />
LEGENDE: 1 Unternehmenskategorie<br />
KI Kreditinstitut BH Unternehmen mit banknahen Hilfsdiensten<br />
FI Finanzinstitut VV Versicherung<br />
WP Wertpapierfirma, anerkannte Börse SU Sonstiges Unternehmen
(56)Über das Mutterunternehmen <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien verbundene Unternehmen<br />
Davon vollkonsolidierte Unternehmen im Vollkonsolidierungskreis der <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien<br />
"ADELANTE" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"BELLAGIO" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"BORTA" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"CRIOLLA" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"DICUNIA" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"DIMALO" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"EMERIA" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"ERCOM" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"FILIUS" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"KORMUS" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"Küche & Kantine“ Betrieb GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
"LOMBA" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"MARMARIS" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"MORUS" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"Octavia" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"OLIGO" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"PROCAS" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"PROKAP" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"RUMOR" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"SEPTO" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"TALIS" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"TERRA NOE" LiegenschaftsverwaltungsgmbH, Wien (A)<br />
AMPA s.r.o., (Teilkonzern LLI AG), Pardubice (CZ)<br />
AURORA MÜHLEN GMBH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
AURORA POLSKA Sp.zo.o., (Teilkonzern LLI AG), Kutno (PL)<br />
BEATA, spol. s r.o., (Teilkonzern LLI AG), Netolice (CZ)<br />
BLR-Baubeteiligungs GmbH., Wien (A)<br />
BM Bäckermühlen Aktiengesellschaft, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
Botrus Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
Braunschweiger Mühlenwerke GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
cafe+co International Holding GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
cafe+co ltal- és Ételautomata Kft., (Teilkonzern LLI AG), Alsónémedi (H)<br />
Delikomat Betriebsverpflegung Gesellschaft m.b.H., (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
DELIKOMAT d.o.o., (Teilkonzern LLI AG), Marburg (SLO)<br />
Delikomat Deutschland Automaten Catering GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Regensburg (D)<br />
Delikomat Polska Sp. z o.o., (Teilkonzern LLI AG), Bielsko-Biala (PL)<br />
Delikomat s.r.o., (Teilkonzern LLI AG), Brünn (CZ)<br />
Delikomat West Betriebsverpflegung Ges.m.b.H., (Teilkonzern LLI AG), Zirl (A)<br />
DELTA MLYNY s.r.o., (Teilkonzern LLI AG), Kyjov (CZ)<br />
SEITE 177
SEITE 178<br />
DEVELOP Baudurchführungs- und Stadtentwicklungs- Gesellschaft m.b.H., St. Pölten (A)<br />
DEVON GRUNDSTÜCKSVERWALTUNGS-GESELLSCHAFT MBH & Co. Mühlenobjekte KG, (Teilkonzern LLI AG), Eschborn (D)<br />
Diamant International Malom Kft., (Teilkonzern LLI AG), Baja (H)<br />
Diamant International Polska Mlyny Stanislawa Grygiera Sp.z.o.o., (Teilkonzern LLI AG), Poznan (PL)<br />
Diamant Mühle Hamburg GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
DIAMANT STRADUNIA Sp.z.o.o., (Teilkonzern LLI AG), Stradunia (PL)<br />
DULCIS Beteiligungs GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
DZR Immobilien und Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
Eidermühle GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Friedrichstadt (D)<br />
Erste Wiener Walzmühle Vonwiller Gesellschaft m.b.H., (Teilkonzern LLI AG), Schwechat (A)<br />
Estezet Beteiligungsgesellschaft m.b.H., Wien (A)<br />
FARINA Mühlen GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Raaba (A)<br />
FETZERMÜHLE GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Sontheim a.d. Brenz (D)<br />
FIDEVENTURA Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
Fritsch Mühlenbetriebsgesellschaft m.b.H., (Teilkonzern LLI AG), Schwechat (A)<br />
Gloria Mühlenwerke GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
HOLSATIAMÜHLE GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
KAMPFFMEYER Food Innovation GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
Kampffmeyer Mühlen GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
Kremser Landstraße Projektentwicklung GmbH, Wien (A)<br />
LBD Lebensmittel Beratungsdienst GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Mannheim (D)<br />
LEIPNIK-LUNDENBURGER INVEST Beteiligungs Aktiengesellschaft, Wien (A)<br />
LLI EUROMILLS GmbH., (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
Marchfelder Zuckerfabriken Gesellschaft m.b.H., (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
MAZ Beteiligungs GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
Mecklenburger Elde-Mühlen GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Parchim (D)<br />
Müller's Mühle GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Gelsenkirchen (D)<br />
NBV Beteiligungs- und Vermögensverwaltungsgesellschaft m.b.H., Wien (A)<br />
Niederösterreichische Milch Holding GmbH, Wien (A)<br />
NOBE Grundstücksverwaltung GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
NÖM AG, Baden bei Wien (A)<br />
NOM DAIRY UK LIMITED, London (GB)<br />
NÖM International AG, Baden bei Wien (A)<br />
Nordland Mühlen GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Jarmen (D)<br />
PANNONMILL Malomipari Zrt., (Teilkonzern LLI AG), Komárom (H)<br />
PANNONMILL -TAKARMANY Takarmanyipari Kft., (Teilkonzern LLI AG), Komárom (H)<br />
PROFORG Kereskedelmi és Gabonaipari Rt., (Teilkonzern LLI AG), Komárom (H)<br />
RAIFFEISEN-HOLDING NÖ-Wien Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
RARITAS Holding GmbH, Wien (A)<br />
RFT Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
RH Anteilsverwaltungs GmbH, Wien (A)<br />
RH Büroimmobilien Holding GmbH, Wien (A)<br />
RH Finanzberatung und Treuhandverwaltung Gesellschaft m.b.H., Wien (A)
RH Finanzbeteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
RH Versicherungsholding GmbH, Wien (A)<br />
Rosenmühle GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Ergolding (D)<br />
Schmid-Mühle Betriebs GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Schwechat (A)<br />
Schüttmühle Berlin GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Berlin (D)<br />
Sofia Mel AD, (Teilkonzern LLI AG), Sofia (BG)<br />
St. Leopold Liegenschaftsverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H., Wien (A)<br />
TITAN S.A., (Teilkonzern LLI AG), Pantelimon (RO)<br />
TOP-CUP Office-Coffee-Service Vertriebsgesellschaft m.b.H., (Teilkonzern LLI AG), Klagenfurt (A)<br />
UNIMILLS - MIX s.r.o., (Teilkonzern LLI AG), Prag (CZ)<br />
UNIMILLS - TRANS s.r.o., (Teilkonzern LLI AG), Prag (CZ)<br />
UNIMILLS a.s., (Teilkonzern LLI AG), Prag (CZ)<br />
VAT Regionprodukt, Gnidin (UA)<br />
Vendare Warenhandelsgesellschaft m.b.H., (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
VK "Polen" GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
VK Mühlen Aktiengesellschaft, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
VK MÜHLEN POLSKA Sp.zo.o., (Teilkonzern LLI AG), Grodzisk Wielkopolski (PL)<br />
ZSG Deutschland Vermögensverwaltung GmbH, Mannheim (D)<br />
Zucker Vermögensverwaltungs GmbH, Wien (A)<br />
Zucker-Beteiligungsgesellschaft m.b.H., Wien (A)<br />
Zuckermarkt - Studiengesellschaft m.b.H., Wien (A)<br />
Davon nicht vollkonsolidierte Unternehmen im <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien Konzern<br />
"ALMARA” Holding GmbH, Wien (A)<br />
"ARAGOS" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"BANUS" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"BASCO" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"BENEFICIO" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"BONADEA" Immobilien GmbH, Wien (A)<br />
"CREMBS" Hotelbetriebsgesellschaft m.b.H., Krems (A)<br />
"ELIGIUS" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"ESTELEC" Beteiligunsg GmbH, Wien (A)<br />
"EUSEBIO" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"GINAWE" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"HELANE" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"LAREDO" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"MAURA" Immobilien GmbH, Wien (A)<br />
"NESSOS" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"PERUNI" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"PINUS" Liegenschaftsverwaltungs GmbH, Wien (A)<br />
"RASKIA" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"RUFUS" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
SEITE 179
SEITE 180<br />
"SANSARA" Holding GmbH, Wien (A)<br />
"SERET" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"SEVERUS" Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
"URUBU" Holding GmbH, Wien (A)<br />
ABC Reiseservice GmbH, Wien (A)<br />
Alois Ernst Gesellschaft m.b.H., Hartberg (A)<br />
Beteiligungsgesellschaft Diamant Mühle Hamburg GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
Big Push Vertrieb GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
Bioenergie Orth a. d. Donau GmbH, Wien (A)<br />
C - Holding s.r.o., (Teilkonzern LLI AG), Modrice (CZ)<br />
Café+co Rus, ZAO, (Teilkonzern LLI AG), Moskau (RU)<br />
CAFE+CO Timisoara S.R.L., (Teilkonzern LLI AG), Timisoara (RO)<br />
DELIKOMAT d.o.o., (Teilkonzern LLI AG), Beograd (RS)<br />
DELIKOMAT d.o.o., (Teilkonzern LLI AG), Tomislavgrad (BiH)<br />
DELIKOMAT d.o.o., (Teilkonzern LLI AG), Zagreb (HR)<br />
Delikomat Polska Sp. z o.o., (Teilkonzern LLI AG), Warschau (PL)<br />
Delikomat Slovensko, spol. s r.o., (Teilkonzern LLI AG), Bratislava (SK)<br />
Diana Slovakia, spol. s r.o., Bratislava (SK)<br />
Drück- und Trink-Verpflegungsautomaten Betriebsgesellschaft m.b.H., (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
DUO Grundstückverwaltungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Mannheim-Hafen KG, (Teilkonzern LLI AG), Eschborn (D)<br />
Echion Projektentwicklungs GmbH, Wien (A)<br />
EFS Espresso Full Service GmbH, (Teilkonzern LLI AG), München (D)<br />
EOD - Obere Donaustraße Immobilienprojektentwicklung GmbH & Co KG, Wien (A)<br />
Epsilon Beteiligungsgesellschaft m.b.H., Wien (A)<br />
Eudamonia Projektentwicklungs GmbH, Wien (A)<br />
Farina Marketing d.o.o., (Teilkonzern LLI AG), Laibach (SLO)<br />
Frischlogistik und Handel GmbH, Baden bei Wien (A)<br />
Gesundheitspark St. Pölten Errichtungs- und Betriebs GmbH, Wien (A)<br />
Haldenhof Liegenschaftsverwaltungs- und -verwertungsges.m.b.H., Wien (A)<br />
Holz- und Energiepark Vitis GmbH, Wien (A)<br />
Intech Vertriebsgesellschaft mbH, (Teilkonzern LLI AG), Hamburg (D)<br />
Internationales Reisebüro Primus-GmbH, Wien (A)<br />
KASERNEN Immobilienerrichtungsgesellschaft mbH, Wien (A)<br />
KASERNEN Projektentwicklungs- und Beteiligungs AG, Wien (A)<br />
LENTIA Immobilien- und Projektentwicklungs GmbH, Wien (A)<br />
MARKANT-Gesellschaft für Werbung, Kommunikationsberatung, Handel und Veranstaltungen Gesellschaft m.b.H., Wien (A)<br />
MID 5 Holding GmbH, Wien (A)<br />
Müfa Mehl und Backbedarf Handelsgesellschaft mbH, (Teilkonzern LLI AG), Frankfurt (D)<br />
Neue Marktgasse Einkaufspassage Stockerau GmbH, Wien (A)<br />
Neuß & Wilke GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Gelsenkirchen (D)<br />
Obere Donaustraße Immobilienprojektentwicklung GmbH, Wien (A)<br />
PBS Immobilienholding GmbH, Wien (A)<br />
PBS Immobilienprojektentwicklungs GmbH, Wien (A)
Pegasus Incoming Gesellschaft m.b.H., Wien (A)<br />
RAIFFEISEN IMMOBILIEN VERMITTLUNG GES.M.B.H., Wien (A)<br />
<strong>Raiffeisen</strong> MEDKF Projektentwicklungs GmbH, Wien (A)<br />
<strong>Raiffeisen</strong> PPP Infrastruktur Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Vorsorgewohnungserrichtungs GmbH, Wien (A)<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Wohnbauprojektentwicklung GmbH, Wien (A)<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Fachmarktzentrum ZWEI GmbH, Wien (A)<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Reisebüro Gesellschaft m.b.H., Wien (A)<br />
RBZ Holding GmbH, Wien (A)<br />
RENERGIE Carbex Trade GmbH, Wien(A)<br />
RENERGIE Carbon GmbH, Wien (A)<br />
RENERGIE green solutions GmbH, Wetterzeube OT Trebnitz (D)<br />
RENERGIE <strong>Raiffeisen</strong> Managementgesellschaft für erneuerbare Energie GmbH, Wien (A)<br />
R-FMZ Immobilienholding GmbH, Wien (A)<br />
RH WEL Beteiligungs GmbH, Wien (A)<br />
RM 9739 Vermögensverwaltungs GmbH, München (D)<br />
ROLLEGG Liegenschaftsverwaltungs GmbH, Wien (A)<br />
Rossauer Lände 3 Immobilienprojektentwicklung GmbH, Wien (A)<br />
Schöpferstrasse Projektentwicklung GmbH, Wien (A)<br />
snack+co GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Wien (A)<br />
St. Hippolyt Beteiligungs-GmbH, Wien (A)<br />
Steinmetzmehl-Vertriebsgesellschaft Süd GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Aalen (D)<br />
Ströh & Kottmann Steinmetzmehl-Vertriebsgesellschaft mbH, (Teilkonzern LLI AG), Grevenbroich (D)<br />
TAZ Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Zwei KG, (Teilkonzern LLI AG), München (D)<br />
TECHBASE Science Park Vienna, Wien (A)<br />
Techno-Park Tulln GmbH, Wiener Neudorf (A)<br />
THE AUTHENTIC ETHNIC FOOD COMPANY GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Gelsenkirchen (D)<br />
Theranda Entwicklungsgenossenschaft für den Kosovo registrierte Genossenschaft mit beschränkter Haftung, Wien (A)<br />
TOP CUP Deutschland office-coffee Service GmbH, (Teilkonzern LLI AG), Regensburg (D)<br />
Waldviertel Immobilien-Vermittlung GmbH, Zwettl (A)<br />
wertCorn GmbH Getreidespezialitäten, (Teilkonzern LLI AG), Hameln (D)<br />
Wirtschaftspark Eibesbrunn GmbH, Wien (A)<br />
ZEG Immobilien- und Beteiligungs registrierte Genossenschaft mit beschränkter Haftung, Wien (A)<br />
Zucker Invest GmbH, Wien (A)<br />
SEITE 181
SEITE 182<br />
ORGANE<br />
Vorstand:<br />
Vorsitzender:<br />
Generaldirektor Mag. Erwin HAMESEDER<br />
(seit 1. Juli 2007)<br />
Generaldirektor Dkfm. Peter PÜSPÖK (bis 30. Juni 2007)<br />
Stellvertreter des Vorsitzenden:<br />
Generaldirektor-Stellvertreter Mag. Dr. Robert GRUBER<br />
Vorstände:<br />
Vorstandsdirektor Dr. Georg KRAFT-KINZ<br />
Vorstandsdirektor Mag. Michael RAB (seit 1. Juli 2007)<br />
Vorstandsdirektor Mag. Dr. Gerhard REHOR<br />
Aufsichtsrat:<br />
Vorsitzender:<br />
Generalanwalt Ök.Rat Dr. Christian KONRAD<br />
Stellvertreter des Vorsitzenden:<br />
Direktor Johann VIEGHOFER<br />
Mitglieder:<br />
Bgm. Dipl.Ing. Anton BODENSTEIN<br />
Dir. Dr. Leopold DANZER (bis 27. April 2007)<br />
Bgm. Dir. Franz HUBINGER<br />
Dir. Mag. Alfons NEUMAYER<br />
Dir. Johann PLACHWITZ (seit 27. April 2007)<br />
Dir. Mag. Gerhard PREISS<br />
Bgm. Ing. Christian RESCH<br />
Vom Betriebsrat delegiert:<br />
Prok. Johann AMON<br />
Prok. Anton HECHTL<br />
Mag. Heinz PFEFFER<br />
Mag. Sibylla WACHSLER<br />
Staatskommissäre:<br />
Ministerialrat Mag. Alfred LEJSEK<br />
Mag. Silvia ZENDRON
SEITE 183<br />
Der Vorstand der RLB NÖ-Wien hat den vorliegenden Konzernabschluss nach den Vorschriften der International<br />
Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie von der Europäischen Union übernommen wurden, am 25. März 2008 aufgestellt.<br />
Die nach § 245a UGB i.V.m. § 59a BWG ergänzend anzuwendenden handelsrechtlichen Vorschriften sind berücksichtigt.<br />
Der Konzernlagebericht wurde nach den österreichischen handelsrechtlichen Vorschriften erstellt und steht im Einklang<br />
mit dem Konzernabschluss.<br />
Generaldirektor Stv.<br />
Mag. Dr. Robert GRUBER<br />
Vorstandsdirektor<br />
Dr. Gerhard REHOR<br />
Der Vorstand<br />
Generaldirektor<br />
Mag. Erwin HAMESEDER<br />
Vorstandsdirektor<br />
Dr. Georg KRAFT-KINZ<br />
Vorstandsdirektor<br />
Mag. Michael RAB<br />
Der Vorstand hat den Konzernabschluss am 25. März 2008 zur Weitergabe an den Aufsichtsrat freigegeben.
SEITE 184<br />
ERKLÄRUNG DES VORSTANDES<br />
Die nachstehenden gesetzlichen Vertreter der RLB NÖ-Wien erklären, dass der in Einklang mit den maßgebenden Rechnungslegungsstandards<br />
aufgestellte Konzernabschluss nach bestem Wissen ein möglichst getreues Bild der Vermögens-,<br />
Finanz- und Ertragslage des RLB NÖ-Wien Konzerns vermittelt und der Konzernlagebericht den Geschäftsverlauf, das Geschäftsergebnis<br />
und die Lage des RLB NÖ-Wien Konzerns so darstellt, dass nach bestem Wissen ein möglichst getreues<br />
Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage entsteht, und dass er die wesentlichen Risiken und Ungewissheiten, denen<br />
der Konzern ausgesetzt ist, beschreibt.<br />
Generaldirektor Stv.<br />
Mag. Dr. Robert GRUBER<br />
Vorstandsdirektor<br />
Dr. Gerhard REHOR<br />
Wien, am 25. März 2008<br />
Der Vorstand<br />
Generaldirektor<br />
Mag. Erwin HAMESEDER<br />
Vorstandsdirektor<br />
Dr. Georg KRAFT-KINZ<br />
Vorstandsdirektor<br />
Mag. Michael RAB
BERICHT DES ABSCHLUSSPRÜFERS<br />
UNEINGESCHRÄNKTER<br />
BESTÄTIGUNGSVERMERK<br />
SEITE 185<br />
„Ich habe den beigefügten Konzernabschluss der <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Niederösterreich-Wien AG für das Geschäftsjahr<br />
vom 01.01.2007 bis 31.12.2007 geprüft. Dieser Konzernabschluss umfasst die Konzernbilanz zum 31.12.2007, die<br />
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, die Konzerngeldflussrechnung und die Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung<br />
für das am 31.12.2007 endende Geschäftsjahr sowie eine Zusammenfassung der wesentlichen angewandten Bilanzierungsund<br />
Bewertungsmethoden und sonstige Anhangangaben.<br />
Die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft sind für die Aufstellung eines Konzernabschlusses verantwortlich, der ein möglichst<br />
getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns in Übereinstimmung mit den International<br />
Financial Reporting Standards (IFRSs), wie sie in der EU anzuwenden sind, vermittelt. Diese Verantwortung beinhaltet:<br />
Gestaltung, Umsetzung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems, soweit dieses für die Aufstellung eines<br />
Konzernabschlusses und die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des<br />
Konzerns von Bedeutung ist, damit dieser Konzernabschluss frei von wesentlichen Fehldarstellungen, sei es auf Grund<br />
beabsichtigter oder unbeabsichtigter Fehler, ist; die Auswahl und Anwendung geeigneter Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden;<br />
die Vornahme von Schätzungen, die unter Berücksichtigung der gegebenen Rahmenbedingungen angemessen<br />
erscheinen.<br />
Meine Verantwortung besteht in der Abgabe eines Prüfungsurteils zu diesem Konzernabschluss auf der Grundlage meiner<br />
Prüfung. Ich habe meine Prüfung unter Beachtung der in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften durchgeführt. Diese<br />
Grundsätze erfordern, dass ich die Standesregeln einhalte und die Prüfung so plane und durchführe, dass ich mir mit hinreichender<br />
Sicherheit ein Urteil darüber bilden kann, ob der Konzernabschluss frei von wesentlichen Fehldarstellungen ist.<br />
Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungshinweisen hinsichtlich der<br />
Beträge und sonstigen Angaben im Konzernabschluss. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemäßen Ermessen<br />
des Abschlussprüfers, unter Berücksichtigung seiner Einschätzung des Risikos eines Auftretens wesentlicher Fehldarstellungen,<br />
sei es auf Grund beabsichtigter oder unbeabsichtigter Fehler. Bei der Vornahme dieser Risikoeinschätzungen<br />
berücksichtigt der Abschlussprüfer das interne Kontrollsystem soweit es für die Aufstellung eines Konzernabschlusses und<br />
die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns von Bedeutung ist,<br />
um unter Berücksichtigung der Rahmenbedingungen geeignete Prüfungshandlungen festzulegen, nicht jedoch um ein<br />
Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems des Konzerns abzugeben. Die Prüfung umfasst ferner die<br />
Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und der von den gesetzlichen<br />
Vertretern vorgenommenen, wesentlichen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtaussage des Konzernabschlusses.<br />
Ich bin der Auffassung, dass ich ausreichende und geeignete Prüfungsnachweise erlangt habe, sodass meine Prüfung eine<br />
hinreichend sichere Grundlage für mein Prüfungsurteil darstellt.
SEITE 186<br />
Meine Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der<br />
Konzernabschluss nach meiner Beurteilung den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt ein möglichst getreues Bild der<br />
Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31.12.2007 sowie der Ertragslage und der Zahlungsströme des Konzerns für<br />
das Geschäftsjahr vom 1.1.2007 bis 31.12.2007 in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards<br />
(IFRSs), wie sie in der EU anzuwenden sind.<br />
Dem ungekürzten deutschsprachigen Konzernabschluss wurde der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt.<br />
Der Konzernlagebericht ist auf Grund der in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften darauf zu prüfen, ob er mit dem<br />
Konzernabschluss in Einklang steht und ob die sonstigen Angaben im Konzernlagebericht nicht eine falsche Vorstellung von<br />
der Lage des Konzerns erwecken.<br />
Der Konzernlagebericht steht nach meiner Beurteilung in Einklang mit dem Konzernabschluss.”<br />
Wien, am 25. März 2008<br />
Mag. Olaf Fuchs<br />
Verbandsrevisor
BERICHT DER ABSCHLUSSPRÜFER<br />
UNEINGESCHRÄNKTER<br />
BESTÄTIGUNGSVERMERK<br />
Wir haben den beigefügten Konzernabschluss der<br />
RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-WIEN AG,<br />
Wien,<br />
SEITE 187<br />
für das Geschäftsjahr vom 1. Jänner bis 31. Dezember 2007 geprüft. Dieser Konzernabschluss umfasst die Konzernbilanz<br />
zum 31. Dezember 2007, die Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, die Konzerngeldflussrechnung und die Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung<br />
für das am 31. Dezember 2007 endende Geschäftsjahr sowie eine Zusammenfassung der<br />
wesentlichen angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und sonstige Anhangangaben.<br />
Bezüglich unserer Verantwortlichkeit und Haftung als Abschlussprüfer gegenüber der Gesellschaft und gegenüber Dritten<br />
kommen die Bestimmungen analog zu Pflichtprüfungen (§ 275 Abs 2 UGB iVm § 62a BWG) zur Anwendung.<br />
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Konzernabschluss<br />
Die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft sind für die Aufstellung eines Konzernabschlusses verantwortlich, der ein<br />
möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns in Übereinstimmung mit den International<br />
Financial Reporting Standards (IFRSs), wie sie in der EU anzuwenden sind, vermittelt. Diese Verantwortung beinhaltet:<br />
Gestaltung, Umsetzung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems, soweit dieses für die Aufstellung eines<br />
Konzernabschlusses und die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des<br />
Konzerns von Bedeutung ist, damit dieser Konzernabschluss frei von wesentlichen Fehldarstellungen, sei es auf Grund<br />
beabsichtigter oder unbeabsichtigter Fehler, ist; die Auswahl und Anwendung geeigneter Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden;<br />
die Vornahme von Schätzungen, die unter Berücksichtigung der gegebenen Rahmenbedingungen angemessen<br />
erscheinen.<br />
Verantwortung des Abschlussprüfers<br />
Unsere Verantwortung besteht in der Abgabe eines Prüfungsurteils zu diesem Konzernabschluss auf der Grundlage unserer<br />
Prüfung. Wir haben unsere Prüfung unter Beachtung der in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften und der vom<br />
International Auditing and Assurance Standards Board (IAASB) der International Federation of Accountants (IFAC) herausgegebenen<br />
International Standards on Auditing (ISAs) durchgeführt. Diese Grundsätze erfordern, dass wir die Standesregeln<br />
einhalten und die Prüfung so planen und durchführen, dass wir uns mit hinreichender Sicherheit ein Urteil darüber<br />
bilden können, ob der Konzernabschluss frei von wesentlichen Fehldarstellungen ist.<br />
Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen hinsichtlich der<br />
Beträge und sonstigen Angaben im Konzernabschluss. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemäßen<br />
Ermessen des Abschlussprüfers, unter Berücksichtigung seiner Einschätzung des Risikos eines Auftretens wesentlicher<br />
Fehldarstellungen, sei es auf Grund beabsichtigter oder unbeabsichtigter Fehler. Bei der Vornahme dieser Risikoeinschätzungen<br />
berücksichtigt der Abschlussprüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung eines Konzernabschlusses<br />
und die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns
SEITE 188<br />
von Bedeutung ist, um unter Berücksichtigung der Rahmenbedingungen geeignete Prüfungshandlungen festzulegen, nicht<br />
jedoch um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems des Konzerns abzugeben. Die Prüfung<br />
umfasst ferner die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und der von<br />
den gesetzlichen Vertretern vorgenommenen, wesentlichen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtaussage des<br />
Konzernabschlusses.<br />
Wir sind der Auffassung, dass wir ausreichende und geeignete Prüfungsnachweise erlangt haben, sodass unsere Prüfung<br />
eine hinreichend sichere Grundlage für unser Prüfungsurteil darstellt.<br />
Prüfungsurteil<br />
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht<br />
der Konzernabschluss nach unserer Beurteilung den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt ein möglichst getreues Bild der<br />
Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31. Dezember 2007 sowie der Ertragslage und der Zahlungsströme des<br />
Konzerns für das Geschäftsjahr vom 1. Jänner bis zum 31. Dezember 2007 in Übereinstimmung mit den International<br />
Financial Reporting Standards (IFRSs), wie sie in der EU anzuwenden sind.<br />
Bericht zum Konzernlagebericht<br />
Der Konzernlagebericht ist auf Grund der in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften darauf zu prüfen, ob er mit dem<br />
Konzernabschluss in Einklang steht und ob die sonstigen Angaben im Konzernlagebericht nicht eine falsche Vorstellung von<br />
der Lage des Konzerns erwecken.<br />
Der Konzernlagebericht steht nach unserer Beurteilung in Einklang mit dem Konzernabschluss.<br />
Wien, am 25. März 2008<br />
KPMG Austria GmbH<br />
Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft<br />
Mag. Wilhelm Kovsca<br />
Wirtschaftsprüfer<br />
ppa. Dr. Franz Frauwallner<br />
Wirtschaftsprüfer
GLOSSAR<br />
At equity bilanzierte Unternehmen – Unternehmen, auf<br />
deren Geschäfts- bzw. Finanzpolitik ein maßgeblicher<br />
Einfluss ausgeübt wird.<br />
Ausfallsrisiko – Gefahr, dass ein Vertragspartner bei<br />
einem Geschäft über ein Finanzinstrument seinen<br />
Verpflichtungen nicht nachkommen kann und dadurch<br />
bei dem anderen Partner finanzielle Verluste<br />
verursacht.<br />
Backtesting – Unter Backtesting versteht man den Rückvergleich<br />
der ermittelten VaR-Werte mit den tatsächlich<br />
eingetretenen Ergebnissen zur Beurteilung<br />
der Qualität des Modells.<br />
Bankbuch – Alle Positionen, die nicht dem Handelsbuch<br />
zugeordnet werden.<br />
Bemessungsgrundlage – Risikogewichtete Bemessungsgrundlage<br />
nach § 22 BWG (siehe risikogewichtete<br />
Aktiva) – basierend auf Basel I bis<br />
31. Dezember 2007.<br />
BWG – [Österreichisches] Bundesgesetz über das Bankwesen<br />
(Bankwesengesetz).<br />
Cash-Flow – Zuflüsse und Abflüsse von Zahlungsmitteln<br />
und Zahlungsmitteläquivalenten.<br />
Clean Price – Preis eines Zinsinstruments ohne Stückzinsen<br />
(Zinsabgrenzung).<br />
Cost/Income Ratio – Kennzahl, die die Kosteneffizienz im<br />
Unternehmen spiegelt, indem sie die Relation von<br />
Aufwand und Ertrag ermittelt. Sie errechnet sich,<br />
indem die Verwaltungsaufwendungen (bestehend<br />
aus Personal- und Sachaufwand sowie den Abschreibungen<br />
auf Sach- und immaterielles<br />
Anlagevermögen) ins Verhältnis zu den Betriebserträgen<br />
(Zinsüberschuss, Provisionsüberschuss,<br />
SEITE 189<br />
Handelsergebnis und Ergebnis aus at equity<br />
bilanzierten Unternehmen sowie sonstiges betriebliches<br />
Ergebnis) gesetzt werden.<br />
DBO – Defined Benefit Obligation: Barwert leistungsorientierter<br />
Verpflichtungen. Der Barwert einer<br />
leistungsorientierten Verpflichtung ist der ohne<br />
Abzug von Planvermögen beizulegende Barwert<br />
erwarteter künftiger Zahlungen, die erforderlich<br />
sind, um die aufgrund von Arbeitnehmerleistungen<br />
in der laufenden Periode oder in früheren Perioden<br />
entstandenen Verpflichtungen abgelten zu<br />
können.<br />
Derivate – Derivate sind Finanzinstrumente, deren Werte<br />
sich infolge einer Änderung eines genannten Zinssatzes,<br />
Wertpapierkurses, Rohstoffpreises,<br />
Wechselkurses, Preis- oder Zinsindexes, Bonitätsratings<br />
oder Kreditindexes oder einer ähnlichen<br />
Variable verändern, die keine oder nur geringfügige<br />
anfängliche Netto-Investitionen erfordern<br />
und die zu einem späteren Zeitpunkt beglichen<br />
werden.<br />
Dirty price – Preis eines Zinsinstruments inklusive Stückzinsen<br />
(Zinsabgrenzung).<br />
Eigenmittel nach BWG – Bestehen aus Kernkapital<br />
(Tier I), dem Ergänzungs- und Nachrangkapital<br />
(Tier II), dem kurzfristigen Nachrangkapital und<br />
dem umgewidmeten Tier II-Kapital (Tier III) –<br />
basierend auf Basel I bis 31. Dezember 2007.<br />
Eigenmittelquote – Die Quote beinhaltet im Zähler die anrechenbaren<br />
Eigenmittel nach BWG und im<br />
Nenner die Bemessungsgrundlage nach<br />
§ 22 BWG – basierend auf Basel I bis<br />
31. Dezember 2007.
SEITE 190<br />
Ergebnis je Aktie – Earnings per Share: Konzernjahresüberschuss<br />
dividiert durch die Anzal der durchschnittlich<br />
im Umlauf befindlichen Stammaktien.<br />
Fair value – Betrag, zu dem zwischen sachverständigen,<br />
vertragswilligen und voneinander unabhängigen<br />
Geschäftspartnern ein Vermögenswert getauscht<br />
oder eine Schuld beglichen werden könnte.<br />
Finanzierungsleasing – Leasingverhältnis, bei dem im<br />
Wesentlichen alle mit dem Eigentum verbundenen<br />
Risiken und Chancen eines Vermögenswertes auf<br />
den Leasingnehmer übertragen werden, sodass<br />
der Leasingnehmer den Vermögenswert in seiner<br />
Bilanz auszuweisen hat.<br />
Finanzintermediäre – Finanzielle Unternehmen, deren<br />
Hauptfunktion darin besteht, finanzielle Mittlertätigkeiten<br />
auszuüben, die allerdings nicht der<br />
Definition eines Kreditinstitutes entsprechen z.B.<br />
Versicherungen und Pensionskassen.<br />
Futures – Standardisierte, börsengehandelte Terminkontrakte,<br />
bei welchen zu einem im vorhinein<br />
vereinbarten Preis zu einem bestimmten Zeitpunkt<br />
ein dem Geld- und Kapital-, Edelmetall- oder<br />
Devisenmarkt zugehöriges Handelsobjekt zu<br />
liefern bzw. abzunehmen ist.<br />
Handelsbuch – Bankaufsichtsrechtlicher Begriff für<br />
Positionen, die von einem Kreditinstitut zum<br />
Zwecke des kurzfristigen Wiederverkaufs unter<br />
Ausnutzung von Preis- und Zinsschwankungen<br />
gehalten werden.<br />
Hedging – Sicherungsgeschäfte zur Absicherung bestehender<br />
oder künftiger Positionen gegen Risiken<br />
(z.B. Kurs- und Zinsänderungsrisiken).<br />
Held for trading – Finanzielle Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten,<br />
die der Erzielung von Gewinnen<br />
aus kurzfristigen Schwankungen des Marktpreises<br />
oder aus der Händlermarge dienen.<br />
Held-to-maturity – Finanzielle Vermögenswerte mit festen<br />
oder bestimmbaren Zahlungen sowie einer festen<br />
Laufzeit, die das Unternehmen bis zur Endfälligkeit<br />
halten will und kann.<br />
IFRIC, SIC – International Financial Reporting Interpretation<br />
Committee – Interpretationen der International<br />
Financial Reporting Standards, früher auch<br />
SIC – Standing Interpretations Committee (SIC)<br />
genannt.<br />
IFRS, IAS – International Financial Reporting Standards<br />
bzw. International Accounting Standards sind<br />
Rechnungslegungsvorschriften, die vom IASB<br />
(International Accounting Standards Board) mit<br />
dem Ziel, eine transparente und vergleichbare<br />
Rechnungslegung auf internationaler Basis zu<br />
schaffen, herausgegeben wurden.<br />
Kapitalflussrechnung – Ermittlung und Darstellung des<br />
Cash-Flow, der im Geschäftsjahr aus operativer<br />
Geschäftstätigkeit, Investitions- und Finanzierungstätigkeit<br />
erwirtschaftet und verbraucht wurde,<br />
sowie Abstimmung des Zahlungsmittelbestands<br />
zu Beginn und Ende des Geschäftsjahres.<br />
Kernkapital – Eingezahltes Kapital und Rücklagen abzüglich<br />
immaterieller Vermögenswerte und Bilanzverluste<br />
sowie materieller negativer Ergebnisse im<br />
laufenden Geschäftsjahr – basierend auf Basel I<br />
bis 31. Dezember 2007.<br />
Kernkapitalquote – Die Quote beinhaltet im Zähler das<br />
Kernkapital (Tier I) und im Nenner die Bemes-
sungsgrundlage gemäß § 22 BWG – basierend auf<br />
Basel I bis 31. Dezember 2007.<br />
Konzern-ROE (Konzern-Return on Equity) – Eigenkapitalrendite,<br />
berechnet aus Konzernjahresüberschuss<br />
im Verhältnis zum durchschnittlichen bilanziellen<br />
Eigenkapital (ohne Anteile anderer Gesellschafter).<br />
Kreditderivate – Instrumente, mittels derer die mit Darlehen,<br />
Anleihen oder anderen Risikoaktiva bzw.<br />
Marktrisikopositionen verbundenen Kreditrisiken<br />
auf eine andere Person übertragen werden.<br />
Kreditobligo – Dieses umfasst alle bilanziellen (Forderungen,<br />
Schuldverschreibungen) und außerbilanziellen<br />
(Garantien, Kreditlinien) Obligi.<br />
Latente Steuerschulden – Beträge an Ertragsteuern, die<br />
in zukünftigen Perioden resultierend aus zu versteuernden<br />
temporären Unterschieden zahlbar<br />
sind (ausgewiesen in den sonstigen Rückstellungen).<br />
Liquiditätsrisiko – Risiko, dass ein Unternehmen<br />
möglicherweise nicht in der Lage ist, die Finanzmittel<br />
zu beschaffen, die zur Begleichung der im<br />
Zusammenhang mit Finanzinstrumenten eingegangen<br />
Verpflichtungen notwendig sind. Liquiditätsrisiken<br />
können auch dadurch entstehen, dass<br />
ein finanzieller Vermögenswert nicht jederzeit<br />
innerhalb kurzer Frist zu seinem beizulegenden<br />
Zeitwert (fair value) verkauft werden kann.<br />
Marktrisiko – Risiko, dass sich der Wert eines Finanzinstruments<br />
aufgrund von Schwankungen der<br />
Marktpreise verändert. Dabei können solche<br />
Fluktuationen sowohl auf Faktoren zurückzuführen<br />
sein, die für ein individuelles Wertpapier oder<br />
seinen Emittenten charakteristisch sind, als auch<br />
SEITE 191<br />
auf solche, die alle im Markt gehandelten Wertpapiere<br />
betreffen.<br />
Operationelles Risiko – Risiko, dass Verluste aufgrund<br />
von Fehlern in Systemen, Prozessen, durch Mitarbeiter<br />
oder Externe entstehen.<br />
Operatives Leasing – Leasingverträge, bei denen neben<br />
dem juristischen Eigentum auch das wirtschaftliche<br />
Eigentum beim Leasinggeber bleibt, sodass<br />
der Leasinggeber den Vermögenswert in seiner<br />
Bilanz auszuweisen hat.<br />
Optionen – Recht, den zugrunde liegenden Optionsgegenstand<br />
von einem Vertragspartner zu einem<br />
im Vorhinein vereinbarten Preis zu einem bestimmten<br />
Zeitpunkt oder in einem bestimmten<br />
Zeitraum zu kaufen (Call-Option) oder zu verkaufen<br />
(Put-Option).<br />
OTC-Instrumente – Finanzinstrumente, die nicht standardisiert<br />
sind und nicht an einer Börse, sondern<br />
direkt zwischen den Marktteilnehmern (over-thecounter)<br />
gehandelt werden.<br />
Pensionsgeschäfte – Im Rahmen echter Pensionsgeschäfte<br />
(Repo-Geschäfte) verkauft das Unternehmen<br />
Vermögenswerte an einen Vertragspartner<br />
und verpflichtet sich gleichzeitig, diese an<br />
einem bestimmten Termin zu einem vereinbarten<br />
Kurs zurückzukaufen. Bei unechten Pensionsgeschäften<br />
ist der Pensionsgeber zwar verpflichtet,<br />
den Pensionsgegenstand zurückzunehmen,<br />
er hat jedoch nicht das Recht, diesen<br />
zurückzufordern. Über die Rückübertragung entscheidet<br />
ausschließlich der Pensionsnehmer.<br />
Planvermögen – Vermögen, das durch einen langfristig<br />
ausgelegten Fonds zur Erfüllung von Leistungen<br />
an Arbeitnehmer gehalten wird.
SEITE 192<br />
Projected Unit Credit Method – Anwartschaftsbarwertverfahren;<br />
ein Kapitalansammlungsverfahren nach<br />
IAS 19, nach dem die Verpflichtung mit dem versicherungsmathematischen<br />
Barwert des am<br />
Abschlussstichtag bestehenden Versorgungsanspruches<br />
anzusetzen ist. Dabei sind Gehaltssteigerungen<br />
zu berücksichtigen. Der Rechnungszinssatz<br />
orientiert sich am langfristigen Kapitalmarkt.<br />
Risikogewichtete Aktiva – Summe der nach Geschäftsbzw.<br />
Partnerrisiko gewichteten Aktiva, außerbilanzmäßigen<br />
und besonderen außerbilanzmäßigen<br />
Positionen des Bankbuches, berechnet<br />
nach dem österreichischen Bankwesengesetz -<br />
basierend auf Basel I bis 31. Dezember 2007.<br />
Risk/Earnings Ratio – Risikovorsorge in Relation zum<br />
Zinsüberschuss.<br />
ROE (Return on Equity) – Eigenkapitalrendite, berechnet<br />
aus Jahresüberschuss vor Steuern oder nach<br />
Steuern im Verhältnis zum durchschnittlichen<br />
bilanziellen Eigenkapital (inklusive Anteile anderer<br />
Gesellschafter).<br />
Segmentberichterstattung – Offenlegung von Ertragsund<br />
Vermögensinformationen nach Tätigkeitsbereichen<br />
(primär) und geografischen Gesichtspunkten<br />
(sekundär).<br />
Subprime-Darlehen – Hypothekendarlehen an Kreditnehmer,<br />
die sich aufgrund ihrer geringen Bonität<br />
nicht für den Prime Markte qualifizieren. Bei<br />
Subprime-Darlehen besteht werden der Kombination<br />
aus hohen Zinsen und geringer Bonität ein<br />
relativ hohes Ausfallsrisiko.<br />
Stresstest – Mittels Stresstest wird versucht, extreme<br />
Schwankungen der Marktparameter zu simulieren,<br />
weil diese in der Regel über VaR-Modelle nicht<br />
adäquat berücksichtigt werden (VaR-Werte prognostizieren<br />
maximale Verluste unter normalen<br />
Maktbedingungen).<br />
Swap – Tausch von fixen und/oder variablen Zinsverpflichtungen<br />
(Zinsswap) und/oder Währungspositionen<br />
(Währungsswap).<br />
Treuhandgeschäft – Transaktion, die der Treuhänder in<br />
eigenem Namen, aber im Auftrag und auf<br />
Rechnung und Gefahr des Treugebers, abwickelt.<br />
Überdeckungsquote – Verhältnis der Eigenmittelüberdeckung<br />
zum gesamten Eigenmittelerfordernis -<br />
basierend auf Basel I bis 31. Dezember 2007.<br />
UGB – Österreichisches Unternehmensgesetzbuch, gültig<br />
ab 1. Jänner 2007; bis 31. Dezember 2006: HGB<br />
= Handelsgesetzbuch.<br />
VaR – Der Value-at-Risk entspricht dem potenziellen<br />
Verlust, der mit einer Wahrscheinlichkeit von<br />
99 Prozent innerhalb der definierten Haltedauer im<br />
betrachteten Portfolio nicht überschritten wird.<br />
Unverwässertes Ergebnis je Aktie – Betrag des den<br />
Stammaktionären zustehenden Konzernjahresüberschusses<br />
dividiert durch die durchschnittlich<br />
gewichtete Anzahl der während der Periode<br />
ausstehenden Stammaktien.<br />
Währungsrisiko – Risiko, dass sich der Wert eines Finanzinstruments<br />
wegen Änderungen der Wechselkurse<br />
verändert.<br />
Zinsänderungsrisiko – Risiko, dass sich der Wert eines<br />
Finanzinstruments wegen Schwankungen des<br />
Marktzinssatzes verändert.
MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER<br />
1.259 MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER*) | A | Adler Harald,<br />
Adler Yvonne, Aescht Martin, Ahrer Franz, Aixberger Johann, Alis Stefanie, Alleithner Margit, Altinmis Sandra,<br />
Amon Johann, Amon Karin, Amon Roswitha, Amster Ursula, Aniwandter Erhard, Apeldauer Karla Maria, Appel<br />
Andreas, Artacker Ewald, Aschauer Manfred, Aschauer Sandra, Assfall Monika, Assl Karl-Georg, Atzmüller Erwin,<br />
Auer Jürgen, Auer Michael, Auer Otto, Augustin Wilhelm, Ausobsky Wolfgang | B | Bach Anika, Bachinger<br />
Elisabeth, Bachner Martin, Bachofner Claudia, Bachtrod Erika, Baer Sabine, Baier Eva Maria, Bäk Edith, Bammer<br />
Silvia, Barnert Franz, Barosch Petra, Bauer Andreas, Bauer Franziska, Bauer Georg, Bauer Klaus, Bauer Reinhard,<br />
Bauer Stefanie, Bäumel Monika, Baumann Iris, Baumgartner Klaudia, Bayer Claudia, Bayr Silvia, Bednar Karin,<br />
Bednar Marianne, Beisser Karina, Beran Ursula, Berariu Alice, Bergaus Isabella, Berger Christa, Berger Marianne,<br />
Berger Sabine, Berghold Barbara, Bergmann Pia, Bergner Peter, Berlin Michael, Bermann Eva, Bernhard Claudia,<br />
Bernsteiner Andrea, Bernsteiner Johannes, Berthold Markus, Bertolas Isabella, Bestmann Joerg, Bestobka<br />
Nicole, Biedermann Sabine, Biegel Dieter, Bilger Maria-Gabriele, Bilina Gabriele, Binder Christoph, Binder<br />
Elisabeth, Binder Helga, Binder Susanne, Binder-Geroe Josef, Bischof Mareike, Bitterhof Barbara, Bitterhof<br />
Günther, Bittlingmayer Sarita, Bitzinger Birgit, Blaschka Ingrid, Blecher Marion, Bleininger Guenther, Blümel Petra,<br />
Böck Christoph, Böck Manuela, Boes Alfred, Bogdanovic Andrea, Böhm Wolfgang, Böhnisch Günther, Boigner<br />
Petra, Bölzlbauer Martin, Bonk Jochen, Brandenberger Josef, Brandner Katrin, Brandstaetter Gerald, Brandstetter<br />
Karin, Brandtner Cornelia, Brasnic Ana, Braun Alexandra, Braunschmidt-Stefl Sandra, Braunseis Thomas,<br />
Braunsteiner Gerda, Braunsteiner Walter, Breiner Jeaninne, Brenner Hildegund, Bretschneider Walter, Breuer<br />
Mathias, Brodmann Beate, Bronneck Gitta, Bruckner Gerd, Bruckner Teresa, Bruckner Thomas, Bubik Sabrina,<br />
Buchberger-Vilanek Irene, Buchgraber Anita, Buchinger Arnold, Buchmayer-Exl Reinhard, Buchwieser Wolfgang,<br />
Buczolich Sonja, Bukowski Roland, Bukowski Sabina, Bürkner Florian | C | Cabak Sonja, Cabric Jasmin, Caltik<br />
Gabriela, Candussi Karin, Casapicola Alexander, Castiello Raffaela, Cavar Kristina, Cerkez Irma, Ceylan Yavuz,<br />
Cimbal Sylvia, Colloredo-Mannsfeld Paul-Josef, Conrad Renate, Covic Katharina, Csiky Andrea, Czizek Markus,<br />
Czvitkovich Gertrude | D | Danzinger Matthias, Daoud Gabriel, Darrer Konrad, Darthé Michael, Demuth<br />
Michaela, Denk Alexander, Derflinger Ewald, Deutenhauser Josef, Deutsch Karin, Dierl Maria, Dilcheva Diliana,<br />
Direder Thomas, Dirnberger Martin, Dlouhy Ursula, Dobrohruschka Rita, Döltl Elisabeth, Donath Heinz, Doninger<br />
Theresia, Donner Natalie, Doppler Walter, Dorn Karina, Drucker Claudia, Dullemond Sandra, Dunkler Philipp,<br />
Dvorak Sonja, Dworak Gabriela, Dzialak Christian | E | Eckhardt-Kral Ingrid, Eder Barbara, Eder Christian, Eder<br />
Johann, Eder Margarete, Eder Maximilian, Eder Nicole, Eder Regina, Eder Roland, Eder Stefan, Egger-Hollstein<br />
Astrid, Ehrismann Uwe, Eibl Kerstin, Eichinger Karin, Eichinger Robert, Einspieler Wolfgang, Einzinger Friedrich,<br />
Eisenkölbl Franz, Eliasch Herbert, Endres Sabine, Enengl Raimund, Enter Gabriele, Erb Roland, Ercher Sylvia,<br />
Erhart Thomas, Erker Renate, Ertl Albert | F | Falk Josef, Farnik Richard, Faustmann Regine, Feder Johannes,<br />
Feiertag Eva, Feldhofer Susanne, Fellner Sabrina, Ferencz Anna-Maria, Fesl Karin, Feucht Harald, Feuerstein<br />
Andrea, Fiala Monika, Fichtinger Wolfgang, Fischer Beate, Fischer Katharina, Fischer Kurt, Fischer Monika,<br />
Fischer Robert, Flandorfer Walpurga, Flenner Silvia, Forbach Sebastian, Förster Peter, Fraissl Karin, Frank<br />
Christine, Frauneder Rosanna, Frauwallner Gertrude, Freilinger Maria, Fremuth Beate, Frey Christina, Freytag<br />
Nicole, Friedberger Barbara, Friedl Johann, Friedrich-Singer Barbara, Fritz Markus, Fröhlich Werner, Fromwald<br />
Mario, Froschauer Helmut, Fuchs Daniela, Fuchs Edith, Fuchs Klaus, Fuchs Markus, Fuchs Martha, Fuchs<br />
Yvonne, Führer Horst, Fürnkranz Brigitte, Fürst Helmut, Futschek Dieter, Futschek Johannes | G | Gabr Sabine,<br />
*) Inklusive der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die in Karenz sind.<br />
192 193
Gaider Peter, Galbavy Bettina, Gansterer Margareta, Gartner Wolfgang, Geberth Sandra, Gebhart Karin, Geebauer<br />
Martina, Geißler Tim, Gepperth Johann, Gerber Joerg, Gergely-Seuß Szilvia, Gerhard Peter, Geyer Edeltraud,<br />
Geyer Katharina, Giefing Gaston, Giefing Sabine, Glasl Harald, Glaubacher Claudia, Gligo Adele, Gloger Karin,<br />
Gmeiner Barbara, Göschl Christoph, Götsch Alfred, Götz-Bandin Tina, Götzinger Gertraude, Götzl Katja,<br />
Grabatsch Christina, Grabmaier Gundula, Grabmayer Andrea, Graf Astrid, Graf Claudia, Graf Michael, Graf<br />
Reinhold, Grafendorfer Alexandra, Grah Brigitte, Graner Georg, Grasel Michael, Grass Silvia, Grass Irmgard,<br />
Grasser Wolfgang, Green Sieglinde, Greimel Alfred, Gremlica Patrick, Gremmel Michael, Griethe Claudia,<br />
Gröchenig Sylvia, Gross Claudia, Gross Karl, Großebner Reinhold, Grossmaier Erwin, Gruber Anneliese, Gruber<br />
Günter, Gruber Johann, Gruber Manfred, Gruber Robert, Grüneis Günther, Gschwindl Karl, Guca Andrea,<br />
Gugganig Bernhard, Gur Michael, Gürtenhofer Margarita | H | Haager Stefan, Haas Günther, Haberl Ute,<br />
Hackenberg-Voegl Iris, Hackner Regina, Hagmann Monika, Hahnl Irene, Haidn Herwig, Hain Günther, Haindl<br />
Herbert, Hainthaler Andrea, Hainzl Friedrich, Haitzer Andrea, Hajek Alexandra, Halbwidl Elisabeth, Haller Johann<br />
Hameseder Erwin, Hammer Manfred, Handl Michael, Hanisch Daniela, Hanni Christian, Hanreich Wilfried, Hanzl<br />
Christian, Hanzl Karl, Harant Elisabeth, Harlander Stefan, Harrauer Renate, Hart Birgit, Haschka Susanne,<br />
Haslauer Christa, Haslinger Michael, Hasslinger Alexander, Hathold Hannes, Hauck Elisabeth, Hauptmann<br />
Günter, Hauser Anita, Haushofer-Frischmuth Alexandra, Hausleitner Karin, Havlicek Sandra, Haydn Maria,<br />
Hazdra-Choura Ingrid, Hebein Natascha, Hechtl Anton, Heidecker Dagmar, Heidl Martina, Heidl Wolfgang,<br />
Heinrich Thomas, Heiter-Habermann Birgit, Hekele Andreas, Hellein Michaela, Heller Carmen, Hellmich Patrick,<br />
Helm Michael, Helm Stefan, Henein-Hanke Ingrid, Heneis Franz, Henzl Sandra, Hergeth Stefan, Hermann<br />
Andreas, Herrmann Verena, Herzmanek Sandra, Herzog Nicole, Hief Peter, Hillebrand Gabriele, Hillgarter Caroline,<br />
Hinterbuchinger Michaela, Hirschvogl Ursula, Hochmann Andrea, Hochrainer Werner, Hochsteger Thomas,<br />
Hocke Werner, Hofbauer Sylvia, Hofbauer Manuela, Hofer Alexandra, Hofer Eva, Hofer Irmgard, Hofer Michael,<br />
Hofer Renate, Hofer Ulrike, Hofer-Gerdenitsch Sandra, Hoffelner Gernot, Hoffmann Birgit, Hoffmann Martha,<br />
Hofmann Anna, Höfner Martina, Hofstetter Wolfgang, Hofstötter Gerda, Höglinger Josef, Höller Inge, Holoubek<br />
Antonio, Holubar Sonja, Holzer Bettina, Holzer Diethard, Holzer Josef, Hölzl Christian, Holzmüller Verena, Hons<br />
Rosita, Hopf Andreas, Hoppel Ingrid, Horak Gabriela, Horak Robert, Horer Manfred, Hörl Elisabeth, Hörler<br />
Elisabeth, Hörmann Sabine, Horn Maria, Horvath Stefan, Horvath Susanne, Hosemann Florian, Hosman Sieglinde,<br />
Houszka Karin, Hrobacz Claudia, Hron Rene, Hub Maria, Huber Andrea, Huber Cornelia, Huber Nicole, Huber<br />
Sabine, Huber Wolfgang, Hubinger Alexander, Hübner Manuela, Hudak Karoline, Hülber Markus, Hufnagel<br />
Sabine, Huger Katharina, Hummer Stephanie, Hums Martina, Hurter Sabine, Hykel Martina, Hyzsa Manuela<br />
| I | Ibounik Michael, Ignatovski Petra, Immervoll Johann, Indrak Daniela, Infanger Karl, Ivanovsky-Schoenborn<br />
Sonja | J | Jäger Franziska, Jaklitsch Helmut, Jakob Franz, Jakob Ingrid, Jaksch Renate, Janecek Johann,<br />
Janitsch Doris, Janko Martin, Jankovic Jutta, Janosik Ernst, Jauk Stefan, Jedlicka Katja, Jekl Wolfgang, Jelinek<br />
Petra, Jenkner Christian, Jeschko Johannes, Jopkiewicz Dorota, Jordan Wolfgang, Jörend Birgit, Jovicic Mirjana,<br />
Jung Gabriele, Jung Karl | K | Kagerer Engelbert, Kainrath Stephan, Kaintz Dietmar, Kainz Gerlinde, Kalenda<br />
Hermann, Kalt Gabriele, Kaltenecker Martina, Kamellander Harald, Kamellander Petra, Kammergrabner Barbara,<br />
Kammerhofer-Gartner Irene, Kapfer Stefan, Karall Andrea, Kargl Josef, Karlik Peter, Karlik Thomas, Kattner Franz,<br />
Kauder Silvia, Kdolsky Michael, Kellner Alfred, Kerekes Michael, Kern Bernhardt, Kern Katharina Andrea, Kerry<br />
Astrid, Keusch Ursula, Kickinger Johannes, Kier Wolfgang, Kieslinger Claudia, Kindermann Sabine, Kindl Petra,<br />
Kirchknopf Judith, Kirnbauer Andreas, Kirowitz Johannes, Kitzinger Gerhard, Klaghofer Rene, Klaghofer Christina,
MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER<br />
Klauhs Doris, Klaus Gunter, Kleedorfer Herbert, Kleedorfer Marina, Klein Nicole, Klingenschmid Florian, Klug<br />
Erika, Klug Eva-Maria, Knaus Andreas, Knechtl Karl, Knöbl Christoph, Koch Georg, Koger Doris, Kogler Karina,<br />
Kohl Daniela, Kohl Manfred, Kohl Natascha, Koisser Angelika, Kokoll Anita, Kolar Gabriele, Kölbl Stephan, Koller<br />
Brigitta, Koller Clemens, Koller Doris, Koller Michaela, Koller Regina, Köllerer Andrea, Kollmann Daniela, Köllner<br />
Manfred, Kopacek Brigitte, Körbl Andreas, Kornexl Matthias, Kornfeind Roman, Kornfeld Maria, Korunka Martina,<br />
Kotal Robert, Kozyga Julia, Kraft Werner, Kraft-Kinz Georg, Krajnik Gerda, Krammer Christoph, Krammer Erwin,<br />
Krammer Guenter, Krammer Ingrid, Krammer Andrea, Kraus Karin, Kraus-Leipold Hildegard, Krauß Karin,<br />
Krautsieder Peter, Krc Anita, Krejci Wolfgang, Kremlicka Veronika, Kremser Ludwig, Krenn Lukas, Krenn Michael,<br />
Kretschmer Sabrina, Kreuzer Ida, Kreuzer Ursula, Kreuzmann Karin, Krick Bernhard, Krischke Renate, Kriser Eva,<br />
Krispel Rudolf, Krispl Stefan, Kristament Corinna, Kritsch Sabine, Krombholz Manuela, Kromes Johann,<br />
Kronabitleitner Andreas, Kronberger Ingeborg, Kropik Karin, Krotz Stephan, Krouzek Pia, Krukenfellner Susanne,<br />
Krumpschmid Alexander, Kucera Yvonne, Kudjelka Harald, Kühbauer Ingrid, Kuhnert Wolfgang, Kukula-Schubert<br />
Angela, Kunagl-Fennesz Elfriede, Kurta Eveline, Kurz Corinna, Kurz Thomas, Küssel Ursula, Kux Gabriel-Peter<br />
| L | Lagsteiner Robert, Lakmayer Gabriele, Lang Angelika, Lang Christian, Lang Christoph, Lang Elfriede, Lang<br />
Marie-Bernadette, Langer Nikolaus, Lanner Gabriele, Lanzel Kathrin, Laritz Carina, Laßmann Marion, Lauber<br />
Carina, Lauer Maria, Lechner Matthias, Ledwinka Andreas, Leeb Claudia, Lehner Johannes, Lehner Yvonne,<br />
Lehner-Jettmar Peter, Lehofer Wolfgang, Leidnix Erich, Leiner Daniela, Leist Harald, Leithner Christina, Leitner<br />
Johann, Leitner Nadine, Lenarcic Karin, Leodolter Rudolf, Leonhartsberger Ingrid, Leretz Julia, Liebhart Christoph,<br />
Liebscher Jutta, Link Melanie, Lischka Mario, Lisges Christian, Löchli Helga, Lohninger Martina, Loibl Otto Klaus,<br />
Loidolt Andreas, Lorbeer Anna, Lorenz Gerlinde, Löscher Peter, Losos Walter, Loydl Erich, Ludik Eduard, Luger<br />
Bettina, Lukas Regina, Luntzer Christina, Lup-Ballai Artur, Luschnig Andreas, Lutz Thomas, Lutzmayer Bernadette<br />
| M | Machala Sonja, Machan Andrea, Macho Markus, Mader Gregor, Madner Anja, Mahn Elfriede, Mahr-Reck<br />
Monika, Maier Robert, Maimer Wilhelm, Malzer Erich, Mandl Barbara, Mannsberger Beate, Mann-Vogler Daniela,<br />
Mantler Josef, Manzenreiter Doris, Marhold Florian, Marhold Gabriela, Marihart Doris, Markel Christina, Markl<br />
Kurt, Markowitsch Daria, Martetschläger Bettina, Marvan Daniela, Matiz Andrea, Mattes Michaela, Matuschek<br />
Martina, Mayer Petra, Mayer Philipp, Mayerhofer Franz, Mayerhofer Martin, Mayerhuber Markus, Mayerweck<br />
Brigitte, Mayr Felix, Meixner Sylvia, Meltsch Martina, Meneder Thomas, Meraner Manfred, Mercsanits Sabine,<br />
Merta Heidemarie, Messetler Eva, Messner Michaela, Metzker Sabine, Metzl Tanja, Meyer Christian, Meyer<br />
Manfred, Mezera Stefan, Michlits Harald, Mickl Franz, Milkovits Marion, Milla Silvia, Million Astrid, Mistlbachner<br />
Thomas, Mitsch Edith, Mittheisz Nikolaus, Mock Christian, Mock Erhard, Mödlhammer Olivia, Möller Britta,<br />
Morawec Bernhard, Mörzinger Sabine, Moser Carina, Moser Thomas, Mosgoeller Karl, Motzko Maria, Mrazek<br />
Alexandra, Mücke Angelika, Mühl Eva-Maria, Mühlbacher Michael, Mühler Evelyn, Muhr Julia, Mulle René, Müller<br />
Elisabeth, Müller Gerald, Müller Heidrun, Müller Heinz, Müller Jana, Müller Martina, Müller Werner, Müller-Nowak,<br />
Annemarie, Müller-Tröster Thomas, Müllner Stefan, Murnberger Maria, Muskovich Franz, Musso Maria-Gabriella,<br />
Mutenthaler Klaudia, Mycinski Barbara | N | Nabel Rainer, Naderer Eva-Maria, Nagel Sabine, Nagl Gernot,<br />
Nagl Judith, Narath Adel, Nasskau Renate, Nast Daniela, Ndiaye Andrea, Nebily Barbara, Nebily Johann, Neiber<br />
Christopher, Nemeth Christian, Nemeth Gisela, Netzer Roland, Neubauer Karin, Neubauer Werner, Neuberger<br />
Brigitta, Neudorfer Christa, Neuhauser Herbert, Neuhauser Sabine, Newet Susanna, Nicolussi-Moretto Guido,<br />
Niedermayr Juergen, Niessl Peter, Nikitscher Nicole, Nohejl Gabriele, Novak Eva-Maria, Novak Peter, Novak<br />
Yvonne | O | Obenaus Nicole, Oberhuber Petra, Obrowsky Birgit, Oehler Sandra, Ohswald Christian,<br />
194 195
Öllerer Werner, Öllermayr Petra, Olivier Daniela, Olivier Tanja, Österreicher Gerhard, O‘Sullivan Gabriella, Ottawa<br />
Janine | P | Paces Peter, Pachinger Baerbel, Palasser Birgit, Palmanshofer Marina, Pammer Doris, Papic<br />
Katharina, Papst-Tastel Regine, Parteder Karin, Partinger Franziska, Patzl Wolfram, Paul Gerhard, Paul Sabine,<br />
Paur Gertrude, Pavlicek Martina, Pechgraber-Frey Bernhard, Pejhofsky Hengameh, Pelzmann Andrea, Pelzmann<br />
Christian, Penold Judith, Peroutka Birgit, Perschl Heidelinde, Pfannhauser Renate, Pfeffer Eva, Pfeffer Heinz,<br />
Pfeiffer Karin, Pfingstgraef Peter, Pfleger Sonja, Pflegerl Ellen, Pflug Irene, Philipp Monika, Philippitsch Udo, Pichler<br />
Brigitte, Pichler Franz, Pichler Gerhard, Pichler Michaela, Pichler Sabine, Piewald Josef, Piller Elfriede-Helene,<br />
Pillwein Christian, Pils Bernhard, Pilshofer Claudia, Pipal Manuela, Pirolt Nina, Pistracher Markus, Pizzato<br />
Alexandra, Plachwitz Heidemarie, Plank Birgit, Plessl Maria, Pöcher Martina, Poelderl Renate, Pokan Silvia,<br />
Pokorny Claudia, Poliakoff Alexandre, Pollak Martina, Polt Barbara, Ponstingl Erich, Posa-Markaryan Jbid,<br />
Pospischil Martin, Prechtl Marion, Preiskorn Gabriele, Prepost-Liebhard Sylvia, Priesch Martina, Priessnitz Eveline,<br />
Primus Thomas, Prinz Maria, Prirsch Ferdinand, Pröglhöf Peter, Prokurat Isabella, Proske Gabriele, Prusnik-<br />
Dragosits Heinz-Peter, Pühringer Reinhard, Punz Gerhard, Pusch Melanie, Putz Alexande, Putz Katrin, Putz<br />
Susanne | Q | Quaß Sonja, Quiner Robert | R | Rab Andrea, Rab Michael, Rabl Petra, Radl Herbert, Rädler<br />
Stefan, Rainer Caroline, Rajkovic Maria, Rak Bernhard, Rakic Slobodan, Rakowitz-Sagmeister Andrea, Rammel<br />
Michaela, Ramsauer Peter, Ramsauer-Böhm Silvia, Ransmayr Gerhard, Rapf Martin, Rappan Petra, Raschbauer<br />
Dagmar, Rathfux Andrea, Rauchberger-Engel Michaela, Rausch Martin, Rausch Thomas, Rauscher Florian,<br />
Raxendorfer Christiane, Redl Dorothea, Redl Karl, Regner Natascha, Regner Sigrid, Rehor Gerhard, Reichel<br />
Manuela, Reif Nina, Reinprecht Johannes, Reismüller Manfred, Reitenbach Michael, Reiter Elisabeth, Reithofer<br />
Monika, Reitter Regina, Remsberger Christian, Rencher Dagmar, Resch Anton, Resch Monika, Resch Peter,<br />
Retzer Gertraud, Riedel Gerhard, Rieder Peter, Riedl Claudia, Rieger Mathias, Riha Christina, Rilke Reinhard,<br />
Risov Dobromir, Rittler Alfred, Rittler Helene, Robor Marcus Julian, Roch Dieter, Rohacek Astrid, Roseano Nina,<br />
Rosenkranz Michael, Rosner Marietta, Rothwangl Sabine, Rötzer Dieter, Rubik Gabriela, Ruess Petra, Ruhmer<br />
Werner, Ruisz Adelheid, Rumplmayr Franz, Rupp Pierre, Ruprecht Christoph, Ruprich-Eggner Dorothee,<br />
Russegger Wolfgang, Ruthner Doris, Ruzsa Eszter, Rysavy Wilhelm | S | Sabathiel Alexander, Sacher Andreas,<br />
Sadleder Christa, Sailer Maria, Sailer Sandra, Samer Gabriele, Sankholkar Samantha, Sarklet Romana, Sax<br />
Jochen, Schabus Bernd, Schachermayer Martina, Schaefer Christian, Schallmayer Karl, Schandl Fabian, Schania<br />
Silvia, Schantz Georg, Scharfetter Iris, Scharinger Gerhard, Schatz Christian, Schätz Iris, Schausberger Kurt,<br />
Schebach Margit, Schediwy Werner, Scheer Karin, Scheibelmaisser Cornelia, Scherer Melina, Schiessling<br />
Barbara, Schiestl Matthias, Schiller Alexander, Schiller Petra, Schiller Roland, Schiner Sebastian, Schiruk Elisabeth,<br />
Schittenhelm Christoph, Schlosser Roman, Schmid Claudia, Schmid Daniela, Schmid Manfred, Schmid Maria,<br />
Schmidt Friedrich, Schmidt Gerald, Schmidt Martina, Schmidthuber Alexander, Schmiedel Rene, Schmutz<br />
Andrea, Schnakl Johann, Schneider Alexander, Schneider Martina, Schneider Sonja, Schnizer Elisabeth, Schober<br />
Robert, Schober Sibylle, Schobesberger Beatrice, Schoder Harald, Schöfer Sabine, Schöfmann Peter, Scholz<br />
Martin, Schönauer Tamara, Schönberger Günter, Schöpfer Monika, Schoretits Jutta, Schräfl Philipp, Schraik<br />
Wolfgang, Schramm Martina, Schreiner Hans, Schrenk Erich, Schröfl Philipp, Schuh Margit, Schuster Barbara,<br />
Schuster Edeltraud, Schütt Marc, Schwaiger Monika, Schwaiger Reinhard, Schwarz Barbara, Schwarz Martina,<br />
Schwarz Peter, Schwarz Ulrike, Schwarzbauer Roman, Schweiger Daniel, Schweitzer Martina, Schwischei<br />
Siegfried, Segall Elisabeth, Sehorz Martina, Seibold Ursula, Seidel Ingrid, Seidl Eva, Seidl Gerold, Seifner Sonja,<br />
Seiter Elisabeth, Senegacnik Sandra, Serles Werner, Sieder Gabriela, Sieder Markus, Siegel Petra, Sieghardt-
MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER<br />
Schmidt Petra, Simanek Marie-Therese, Sinkovits Albert, Sitko Renate, Skelo Marin, Skoumal Patricia, Slavik<br />
Petra, Smitha Herbert, Smutny Sonja, Sobotka Karin, Somogyi Christian, Sonai Sonja, Sorger Gabriela, Sosztarich<br />
Angelika, Span Barbara, Spanberger Hans-Peter, Spanring Martina, Spiegel Michaela, Spieler Sylvia, Spitzer<br />
Michael, Sporrer Brigitte, Spreitzer Christine, Sramek Sabrina, Staffenberger Sandra, Stangl Christian, Stangl<br />
Dieter, Stangl Gertrude, Stangl Sabrina, Stark Christian, Starkl Wolfgang, Stefan Rita, Stegbauer Alexander, Steger<br />
Maria-Theresia, Steibl Guenter, Steinbrugger Andreas, Steinermann Karl, Steinmüller Klaudius, Stelzer Julia,<br />
Stepan Georg, Steppan Karin, Steringer Isabel, Steurer Erwin, Stiasny Stefan, Stocker Elisabeth, Stöcker Markus,<br />
Stöffl Eva, Stöger Manuela, Stöger Maria, Stora Yvonne, Storfa Maria, Straka Friedrich, Stransky Angela, Stranzl<br />
Walter, Strasser Pamela, Strassnig Josef, Strauch Andreas, Streif Wolfgang, Strubreiter Thomas, Strudler Robert,<br />
Stubits Barbara, Stumbauer Thomas, Stummer Franz, Stummvoll Doris, Sturn Markus, Stusak Günther,<br />
Suchentrunk Isolde, Supper Franz, Surböck Barbara, Svaton Brigitte, Svoboda Thomas, Swoboda Helmut,<br />
Szakusits Manfred, Szeidel Josefa, Szekely Hippolyt, Szloboda Walter | T | Tanriverdi Manuela, Tapar Firat,<br />
Tatschl Eva, Taubitz Gabriele, Taus Elke, Tausz Gerald, Teser Stephanie, Thaler Johann, Thier Martin, Thomann<br />
Heidemarie, Thuniot Thomas, Thurner Rosa, Tobler Alexandra, Toifl Andreas, Toifl Martina, Tomaschek Lucia,<br />
Tomazic-Morawetz Nina, Tomsich Bettina, Töpfl Günther, Toth Petra, Tragschitz Anton, Traschler Petra, Trauner<br />
Katharina, Trausmüller Eva, Trautmann Wolfgang, Trcka Andrea, Trenk Johannes, Trettler Franz, Tröthann Michael,<br />
Tschank Claudia, Tscherkassky Andrea, Tscherkassky Ivo, Tschrepitsch Günther, Tuchny Sabrina, Tuider Herbert,<br />
Tunkl Christian, Turek Ulrike, Tuschl Claudia-Maria, Tutsch Michael | U | Uchatzy Martina, Uhl Ulrike, Ullram<br />
Erich, Unden Sigrid, Urbanek Friedrich Harald | V | Valentin-Schilling Sabine, Van der Woerdt Monika, Vandrovec<br />
Susanne, Vanek Michael, Vartok Robert, Vasak Stephan, Vass Marion, Vavrousek Thomas, Veith Enrico, Veits<br />
Georg, Vens Jürgen, Vetter Daniela, Vlach Valentina, Vock Christine, Vogler Rupert, Vogt Christina, Vorhemus<br />
Bernhard, Völkl Alexander, Vorpahl Karin, Votypka Rudolf, Voulgaris Anastasios, Vsetecka Christian, Vsetecka<br />
Manuela, Vsetecka Michael | W | Wachlowski Evelin, Wachsler Sibylla, Wacker Sonja, Wagentristl Gabriele,<br />
Wagner Angela, Wagner Daniel, Wagner Daniela, Wagner Florian, Wagner Martin, Wagner Robert, Waitz Christa,<br />
Waldstein-Wartenberg Philipp, Walenta Robert, Wallner Georg, Wallner Herta, Wallner Katharina, Wallner Melanie,<br />
Walter Elisabeth, Walzer Sonja, Wanieczek Peter, Watti Nadja, Weber Bianca, Weber Patrick, Wechselberger<br />
Bettina, Wecko Bettina, Weger Thomas, Wegl Elisa, Wegscheider Barbara, Wehofsky Claudia, Weichselbaum<br />
Klaus, Weidinger Gerhard, Weidinger Mario, Weimann Thomas, Weinhofer Michaela, Weinmann Gabriele,<br />
Weinmayr Lisa Maria, Weiser Beatrix, Weiß Birgit, Weiss Brigitte, Weiss Gudrun, Weiß Lothar, Weiß Rainer, Weiss<br />
Sabine, Weiss Sylvia, Weiss Wolfgang, Wendelin Norbert, Wendl Petra, Wenger Harald, Wenisch Helmut, Wentseis,<br />
Franz, Wenzina Christian, Wesel Erwin, Wesely Peter, Wessely Katharina, Wessely Lieselotte, Westermayr, Claudia,<br />
Wetzel Wilfried, Wiesinger Elisabeth, Wiesler Christian, Wiesler Sabine, Wilfinger Catrin Stefanie, Willert Doris,<br />
Windisch Wolfgang, Winkler Maria, Winter Helene, Winter Helmut, Winter Maria, Wirsta Michael, Wisgrill Heinz,<br />
Wistl Claudia, Witschel Brigitte, Witting Ulrike, Wittmann Birgit, Wittmann Robert, Wöginger Alicia, Wöhry Petra,<br />
Wokrinek Leo, Wolf Eva-Maria, Wolff Andrea, Wolfram Bernhard, Wollner Markus, Woltron Fabienne, Wonisch<br />
Irene, Writze Matthias, Wunsch Cornelia, Wurzinger-Salazar Marianne, Wutte Sandra, Wutzlhofer Petra<br />
| Z | Zachl Gerhard, Zainzinger Andreas, Zangerl Michaela, Zdrazil Cornelia, Zechmeister Carmen, Zechmeister<br />
Silvia, Zederbauer Christine, Zehentner Michaela, Zeininger Gerlinde, Zeitlinger-Krcmar Sonja, Zervos Angela,<br />
Zieger Gerhard, Zimmermann Hubert, Zintl Brigitte, Zlabinger Josefine, Zöchling Karl, Zweckmayr Angelika.<br />
196 197
DIE RAIFFEISENBANKEN UND<br />
-KASSEN IN NIEDERÖSTERREICH<br />
St.Valentin-Haag<br />
(St.Valentin)<br />
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Bezirk Lilienfeld<br />
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Altlichtenwarth Hauskirchen<br />
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Rückersdorf Wolkersdorf<br />
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Auersthal-Bockfließ-<br />
Grafenwörth<br />
Leobendorf<br />
Ulrichskirchen<br />
Prottes<br />
Hausleiten<br />
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Groß-Ebersdorf Pillichsdorf<br />
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(Auersthal) Reyersdorf<br />
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Korneuburg<br />
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Traismauer<br />
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St. Andrä-<br />
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Kierling Langenzersdorf<br />
Deutsch Wagram<br />
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Gerasdorf –<br />
Weißenkirchen/ Michelhausen<br />
Weidling<br />
Bahnstraße<br />
Katzelsdorf<br />
Markgrafneusiedl<br />
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Kapelln<br />
Ollern<br />
Würmla<br />
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Breitensee<br />
Sieghartskirchen<br />
Pottenbrunn Murstetten Asperhofen<br />
Gablitz<br />
Leopoldsdorf i. M.<br />
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Groß-Enzersdorf<br />
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Purkersdorf<br />
Neulengbach<br />
Böheimkirchen<br />
Wienerwald<br />
(Pressbaum)<br />
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Region Schwechat<br />
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(Schwechat)<br />
Perchtoldsdorf-Maria Enzersdorf<br />
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(Perchtoldsdorf)<br />
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Maria Lanzendorf<br />
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Enzersdorf a. d. Fischa<br />
Laaben-Maria Anzbach<br />
Maria Enzersdorf Biedermannsdorf<br />
Himberg<br />
Höflein<br />
Michelbach<br />
Südstadt<br />
Schwadorf<br />
Klausen-Leopoldsdorf<br />
Mödling Vösendorf Laxenburg<br />
Gaaden b. Mödling<br />
Alland<br />
Guntramsdorf Gramatneusiedl Trautmannsdorf<br />
Gumpoldskirchen<br />
Bruck-Carnuntum<br />
St.Veit<br />
Kaumberg<br />
(Bruck/Leitha)<br />
Pfaffstätten<br />
Münchendorf<br />
Traiskirchen<br />
Götzendorf/Leitha<br />
Hainfeld<br />
Altenmarkt/Triesting<br />
Reisenberg<br />
Baden<br />
Trumau<br />
Tribuswinkel<br />
Mitterndorf/Fischa<br />
Oberwaltersdorf<br />
Sooss<br />
Tattendorf Ebreichsdorf<br />
Oberes Triestingtal<br />
Bad Vöslau<br />
Mannersdorf/Leithagebirge<br />
Unterwaltersdorf<br />
Klein Zell<br />
(Weißenbach/Triesting)<br />
Gainfarn<br />
Hof/Leithagebirge<br />
Kottingbrunn Günselsdorf<br />
Weigelsdorf<br />
Deutsch-Brodersdorf<br />
Grillenberg<br />
Leobersdorf<br />
Wampersdorf<br />
Enzesfeld<br />
Pottendorf<br />
Rohr i.G.<br />
Sollenau<br />
Piestingtal<br />
Ebenfurth<br />
Miesenbach<br />
Wöllersdorf Theresienfeld<br />
Dreistetten<br />
Zehnergürtel Eggendorf<br />
Bad Fischau- Dr.Eckener- Lichtenwörth<br />
Stollhof Brunn Gasse<br />
Stadionstraße<br />
rzau im Gebirge<br />
Winzendorf<br />
Wiener Neustadt<br />
Unterhöflein Weikersdorf/Steinfeld<br />
Grünbach/Schneeberg<br />
Würflach St.Egyden Katzelsdorf<br />
Puchberg/Schneeberg<br />
Neunkirchen-Schwarzatal Mitte<br />
(Neunkirchen)<br />
Sieding<br />
Schwarzau<br />
Ternitz<br />
Lanzenkirchen<br />
Walpersbach<br />
Bad Erlach<br />
Pottschach Wimpassing<br />
Reichenau<br />
St.Valentin-Grafenbach<br />
Payerbach-Reichenau-Schwarzau<br />
(Payerbach)<br />
Scheiblingkirchen<br />
Gloggnitz<br />
Schottwien<br />
Semmering<br />
Warth<br />
Pittental<br />
(Pitten)<br />
Hochwolkersdorf<br />
Bromberg Schwarzenbach<br />
Wiesmath-Hochwolkersdorf<br />
Trattenbach<br />
Grimmenstein (Wiesmath)<br />
Edlitz<br />
Lichtenegg<br />
Hollenthon<br />
Maustrenk<br />
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Zistersdorf-Dürnkrut � �<br />
(Zistersdorf) �<br />
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Im Weinviertel-<br />
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(Hohenruppersdorf) �<br />
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� Falkenstein<br />
Eibesthal<br />
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Mistelbach<br />
Haindorf<br />
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Hauptplatz<br />
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�Hagenbrunn<br />
Freundorf<br />
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t.Pölten<br />
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� Maria Anzbach �<br />
Tausendblum �<br />
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Laab/Walde<br />
Altlengbach<br />
/Steinfelde<br />
Neustift-Innermanzing �<br />
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Kirchberg<br />
� Feistritz<br />
St.Corona/Wechsel<br />
LEGENDE:<br />
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Mönichkirchen<br />
NÖ-Süd Alpin<br />
(Aspang)<br />
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Zöbern<br />
Krumbach<br />
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Kirchschlag i.d.B.W.<br />
Bad Schönau<br />
Hochneukirchen<br />
Engelhartstetten<br />
Hainburg<br />
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Prellenkirchen<br />
Wolfsthal<br />
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Berg<br />
- Name der <strong>Raiffeisen</strong>bank, -kasse<br />
Stand: Dezember 2007<br />
194 195
RAIFFEISEN-BERATUNG IN WIEN<br />
Stadtdirektion Privatkunden City-Nord<br />
MAG. INGRID BLASCHKA<br />
1. Kärntner Straße 51<br />
MARTINA SCHRAMM<br />
1. Michaelerplatz 3, Looshaus<br />
WOLFGANG KUHNERT<br />
1. Rotenturmstraße 27<br />
JOSEF KARGL<br />
1. Seilergasse 8<br />
MARGIT SCHEBACH<br />
1. Schottengasse 2<br />
MIRJANA JOVICIC<br />
4. St. Elisabeth-Platz 7<br />
STEFAN STIASNY<br />
5. Schönbrunner Straße 99<br />
ANITA BUCHGRABER<br />
5. Wiedner Hauptstraße 98<br />
JOHANN LEITNER<br />
9. Porzellangasse 52<br />
GEORG WALLNER<br />
19. Heiligenstädter Straße 81– 87<br />
PHILIPP SCHRÖFL<br />
19. Saarplatz 11–13<br />
PETER PACES<br />
19. Sonnbergplatz 1<br />
MAG. ALEXANDRA<br />
HAUSHOFER-FRISCHMUTH<br />
Stadtdirektion Privatkunden West<br />
ROBERT FISCHER<br />
7. Mariahilfer Straße 88a<br />
FRANZ AHRER<br />
8. Alser Straße 49<br />
BIRGIT PALASSER<br />
13. Hietzinger Hauptstraße 172<br />
MAG. INGRID SEIDEL<br />
13. Lainzer Straße 129<br />
ELFRIEDE-HELENE PILLER<br />
14. Breitenseer Straße 48<br />
HELMUT WINTER<br />
14. Linzer Straße 261<br />
FLORIAN WAGNER<br />
15. Kardinal-Rauscher-Platz 5<br />
HARALD KAMELLANDER<br />
15. Sechshauser Straße 53<br />
ALEXANDRA HAJEK<br />
16. Ottakringer Straße 67<br />
RUDOLF VOTYPKA<br />
16. Thaliastraße 136<br />
ALEXANDER SCHNEIDER<br />
17. Jörgerstraße 24<br />
RENÉ KLAGHOFER<br />
18. Währinger Straße 110<br />
THOMAS WEIMANN<br />
SB-Filialen<br />
3. Ghegastraße 1<br />
STEFAN STIASNY<br />
Stadtdirektion Privatkunden Ost<br />
ERNST JANOSIK<br />
2. Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1<br />
HARALD MICHLITS<br />
2. Taborstraße 46a<br />
PETER BERGNER<br />
20. Dresdner Straße 49<br />
WOLFGANG AUSOBSKY<br />
20. Klosterneuburger Straße 56<br />
STEFAN MEZERA<br />
21. Brünner Straße 9<br />
ERWIN WESEL<br />
21. Prager Straße 41<br />
MARIA PRINZ<br />
21. Stammersdorfer Straße 96<br />
ERICH SCHRENK<br />
21. Strebersdorfer Platz 6<br />
HERBERT KLEEDORFER<br />
22. Andromeda Tower, Donau-City-Straße 6<br />
GERHARD ZACHL<br />
22. Donaufelder Straße 252<br />
WILHELM AUGUSTIN<br />
22. Groß-Enzersdorfer Straße 1<br />
MICHAEL HOFER<br />
22. Schüttauplatz 22<br />
CLAUDIA BAYER<br />
Stadtdirektion Private Banking<br />
MAG. DR. CHRISTIAN OHSWALD<br />
1. Michaelerplatz 3, Looshaus I<br />
PETER HIEF<br />
1. Michaelerplatz 3, Looshaus II<br />
MAG. BEATRICE SCHOBESBERGER<br />
2. Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1<br />
JOHANN NEBILY<br />
3. Vienna Hilton Complex, Am Stadtpark 1<br />
JOHANN JANECEK<br />
13. Lainzer Straße 2<br />
RAIMUND ENENGL<br />
19. Döblinger Hauptstraße 39<br />
MAG. PETER KARLIK<br />
19. Billrothstraße 78, Rudolfinerhaus<br />
MAG. KARIN CANDUSSI<br />
Freunde und Partner von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien*<br />
Herrengasse 2-4<br />
GÜNTER KRAMMER<br />
WALTER LOSOS<br />
Stadtdirektion Handel- und Gewerbekunden<br />
GASTON GIEFING<br />
1. Seilergasse 8<br />
MARTIN WAGNER<br />
2. Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1<br />
ALEXANDER STEGBAUER<br />
3. Landstraßer Hauptstraße 1/2/18<br />
ENRICO VEITH<br />
12. Meidlinger Hauptstraße 46<br />
ERWIN ATZMÜLLER<br />
19. Sonnbergplatz 1<br />
WILHELM RYSAVY<br />
21. Am Spitz 13<br />
MICHAEL GRAF<br />
Stadtdirektion Privatkunden Süd<br />
LUDWIG KREMSER<br />
3. Baumgasse 1<br />
HEINZ-PETER PRUSNIK-DRAGOSITS<br />
3. Landstraßer Hauptstraße 2a-b (W3)<br />
HERBERT SMITHA<br />
10. Himberger Straße 14<br />
MAG. (FH) MARTINA HUMS<br />
10. Favoritenstraße 104<br />
MARTIN POSPISCHIL<br />
10. PAHO, Alma-Rosé-Gasse 2<br />
URSULA SEIBOLD<br />
11. Am Leberberg, Etrichstraße 40<br />
HARALD LEIST<br />
11. Simmeringer Hauptstraße 84<br />
ALBERT SINKOVITS<br />
12. Meidlinger Hauptstraße 46<br />
KARL SCHALLMAYER<br />
23. Breitenfurter Straße 339<br />
GABRIELE PREISKORN<br />
23. Ketzergasse 364<br />
KARIN KROPIK<br />
23. Richard-Strauss-Straße 16<br />
CHRISTIAN JENKER<br />
Stadtdirektion Beratungsbüros<br />
BERNHARD GUGGANIG<br />
Beratungsbüro Mariahilf<br />
7.<br />
Mariahilfer Straße 88a/Stiege 1<br />
STEFAN KRISPL<br />
Beratungsbüro Josefstadt<br />
8.<br />
Josefstädter Straße 25/12<br />
DI ALEXANDER VÖLKL<br />
Beratungssbüro Favoriten<br />
10.<br />
Favoritenstraße 111/3/10<br />
MAG. ROLAND NETZER<br />
Beratungsbüro ORF-Zentrum<br />
13.<br />
Würzburggasse 30<br />
ROBERT QUINER<br />
Beratungsbüro Hütteldorf<br />
14.<br />
Linzer Straße 383–385<br />
RUPERT VOGLER<br />
Beratungsbüro Dornbach<br />
17.<br />
Dornbacher Straße 88<br />
GABRIELE NOHEJL<br />
Beratungsbüro Gersthof<br />
18.<br />
Gersthofer Straße 89<br />
MAG. MICHAEL GUR<br />
Beratungsbüro Stadlau<br />
22.<br />
Genochplatz/Hausgrundweg 6<br />
MAG. MICHAEL GUR<br />
Beratungsbüro Mauer<br />
23.<br />
Maurer Hauptplatz 7/12<br />
MANFRED HORER<br />
MitarbeiterBeratung Wien*<br />
2. Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1<br />
ANDREAS TOIFL<br />
Stand: Jänner 2008<br />
BERATUNG IN WIEN<br />
*) Kundenberatung direkt dem Vorstand PuG Wien zugeordnet
RAIFFEISEN-STANDORTE IN WIEN<br />
LEgENDE:<br />
RAIFFEISEN-STANDORTE IN WIEN<br />
- Filialen<br />
- Beratungsbüros<br />
- Kompetenzzentren für Handel und Gewerbe<br />
- Private-Banking-Zentren<br />
Stand: Jänner 2008<br />
Strebersdorfer Platz<br />
Prager Straße<br />
Brünner Straße<br />
Am Spitz<br />
Stammersdorfer Straße<br />
Kagran / Donaufelder Straße<br />
Saarplatz<br />
Billrothstraße, Rudolfi nerhaus<br />
Sonnbergplatz<br />
Heiligenstädter Straße<br />
Döblinger Hauptstraße<br />
gersthofer Straße<br />
Dresdner Straße<br />
Andromeda Tower / Donau-City-Straße<br />
Dornbacher Straße<br />
Klosterneuburger Straße<br />
genochplatz/Hausgrundweg<br />
Währinger Straße<br />
Porzellangasse<br />
Schüttauplatz<br />
Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz<br />
Jörgerstraße<br />
Schottengasse<br />
Taborstraße<br />
Ottakringer Straße<br />
Alser Straße<br />
Thaliastraße<br />
Rotenturmstraße<br />
Josefstädter Straße<br />
Seilergasse<br />
Looshaus / Michaelerplatz<br />
groß-Enzersdorfer Straße<br />
Linzer Straße<br />
Breitenseer Straße<br />
Mariahilfer Straße<br />
Kardinal-Rauscher-Platz<br />
Linzer Straße<br />
Kärntner Straße<br />
Vienna Hilton Complex / Am Stadtpark<br />
Landstraßer Hauptstraße<br />
Sechshauser Straße<br />
St.-Elisabeth-Platz<br />
Hietzinger Hauptstraße<br />
Lainzer Straße<br />
Schönbrunner Straße<br />
Wiedner Hauptstraße<br />
Baumgasse<br />
ghegastraße<br />
Lainzer Straße<br />
ORF Zentrum / Würzburggasse<br />
Meidlinger Hauptstraße<br />
Sechshauser Straße<br />
Favoritenstraße<br />
Favoritenstraße<br />
Simmeringer Hauptstraße<br />
Maurer Hauptplatz<br />
Ketzergasse<br />
Richard-Strauss-Straße<br />
Breitenfurter Straße<br />
PAHO / Alma-Rosé-gasse<br />
Himberger Straße<br />
Am Leberberg, Etrichstraße<br />
INFORMATIONEN IM INTERNET<br />
Auf der Website der <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Niederösterreich-Wien<br />
fi nden Sie aktuelle und ausführliche Informationen zu <strong>Raiffeisen</strong>: www.raiffeisenbank.at<br />
ONLINE-gESCHÄFTSBERICHT<br />
Der Geschäftsbericht 2007 ist auch als benutzerfreundliche Online-Ausgabe<br />
im Internet abrufbar unter: www.raiffeisenbank.at/jahresbericht2007<br />
IMPRESSUM<br />
Medieninhaber, Herausgeber und Verleger:<br />
<strong>Raiffeisen</strong>landesbank Niederösterreich-Wien AG<br />
A-1020 Wien, Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1<br />
Tel.: +43/5/1700, Fax: +43/5/1700-901<br />
www.raiffeisenbank.at, info@raiffeisenbank.at<br />
Mit der Herausgabe beauftragt:<br />
Peter Wesely<br />
Tel.: +43/5/1700-93004<br />
peter.wesely@raiffeisenbank.at<br />
Konzept, Redaktion, Koordination:<br />
Peter Wesely, Mag. (FH) Katharina Wallner<br />
unter Mitwirkung aller Abteilungen der RLB NÖ-Wien<br />
grafi sches Konzept und gestaltung:<br />
markant Werbeagentur GmbH<br />
1220 Wien<br />
www.markant.at<br />
grafi k:<br />
Witold Dybowski | grafi k-design, illustration<br />
1140 Wien<br />
witold.dybowski@chello.at<br />
Konzernabschluss:<br />
Redaktion und Koordination:<br />
Rechnungswesen und Controlling der RLB NÖ-Wien,<br />
Mag. Bettina Martetschläger und Team<br />
Satz: FIRE.sys, Michael Konrad GmbH, Frankfurt<br />
Fotos:<br />
Kapitelfotos und Vorstand:<br />
Aleksandra Pawloff, 1090 Wien, www.pawloff.at<br />
Portraits GA Dr. Christian Konrad und GD Mag. Erwin Hameseder:<br />
Harald Eisenberger, 1160 Wien, www.eisenberger.co.at<br />
Chronik:<br />
Roland Rudolf<br />
1040 Wien<br />
Hersteller:<br />
AV+Astoria Druckzentrum<br />
1030 Wien<br />
www.av-astoria.at<br />
Bestellungen:<br />
<strong>Raiffeisen</strong>landesbank Niederösterreich-Wien AG<br />
Pressestelle, Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1, A-1020 Wien<br />
Elfriede Duda, Tel.: +43/1/211 36-2466<br />
Redaktionsschluss: 8. April 2008<br />
IMPRESSUM
UNSERE STANDORTE IN WIEN<br />
filialEn<br />
1. Michaelerplatz 3, Looshaus 05 1700 67000 B<br />
1. Seilergasse 8 05 1700 62000 F B<br />
1. Kärntner Straße 51 05 1700 66800 F B<br />
1. Rotenturmstraße 27 05 1700 66600 F B<br />
1. Schottengasse 2 05 1700 68200 F B<br />
2. Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1 05 1700 60100 F B<br />
2. Taborstraße 46a 05 1700 61400 F B<br />
3. Landstraßer Hauptstraße 2a-b 05 1700 67500 F B<br />
3. Baumgasse 1 05 1700 64200 F B<br />
3. Ghegastraße 1 SB-Filiale F B<br />
4. St.-Elisabeth-Platz 7 05 1700 64800 F B<br />
5. Wiedner Hauptstraße 98 05 1700 63300 F B<br />
5. Schönbrunner Straße 99 05 1700 61700 F B<br />
7. Mariahilfer Straße 88a 05 1700 67800 F B<br />
8. Alser Straße 49 05 1700 67700 F B<br />
9. Porzellangasse 52 05 1700 65900 F B<br />
10. Himberger Straße 14 05 1700 62200 F B<br />
10. Favoritenstraße 104 05 1700 62400 F B<br />
10. PAHO, Alma-Rosé-Gasse 2 05 1700 63400 F B<br />
11. Simmeringer Hauptstraße 84 05 1700 66000 F B<br />
11. Am Leberberg, Etrichstraße 40 05 1700 63900 F B<br />
12. Meidlinger Hauptstraße 46 05 1700 61100 F B<br />
13. Lainzer Straße 129 05 1700 62300 F B<br />
13. Hietzinger Hauptstraße 172 05 1700 63000 F B<br />
14. Breitenseer Straße 48 05 1700 66700 F B<br />
14. Linzer Straße 261 05 1700 63600 F B<br />
15. Kardinal-Rauscher-Platz 5 05 1700 63100 F B<br />
15. Sechshauser Straße 53 05 1700 68000 F B<br />
16. Ottakringer Straße 67 05 1700 64100 F B<br />
16. Thaliastraße 136 05 1700 64400 F B<br />
17. Jörgerstraße 24 05 1700 62600 F B<br />
18. Währinger Straße 110 05 1700 65000 F B<br />
19. Sonnbergplatz 1 05 1700 62700 F B<br />
19. Heiligenstädter Straße 81-87 05 1700 63500 F B<br />
19. Saarplatz 11-13 05 1700 65200 F B<br />
20. Klosterneuburger Straße 56 05 1700 63700 F B<br />
20. Dresdner Straße 49 05 1700 63800 F B<br />
21. Prager Straße 41 05 1700 62500 F B<br />
filialEn<br />
STANDORTE IN WIEN<br />
21. Brünner Straße 9 05 1700 67200 F B<br />
21. Stammersdorfer Straße 96 05 1700 62100 F B<br />
21. Strebersdorfer Platz 6 05 1700 62800 F B<br />
22. Andromeda-Tower 05 1700 68300 F B<br />
22. Donaufelder Straße 252 05 1700 61800 F B<br />
22. Groß-Enzersdorfer Straße 1 05 1700 66500 F B<br />
22. Schüttauplatz 22 05 1700 65300 F B<br />
23. Ketzergasse 364 05 1700 65400 F B<br />
23. Breitenfurter Straße 339 05 1700 65500 F B<br />
23. Richard-Strauss-Straße 16 05 1700 66300 F B<br />
PriVatE Banking<br />
1. Michaelerplatz 3, Looshaus I 05 1700 67040<br />
1. Michaelerplatz 3, Looshaus II 05 1700 68140<br />
2. Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1 05 1700 60140<br />
3. Vienna Hilton Complex<br />
Am Stadtpark 1 05 1700 68440<br />
13. Lainzer Straße 2 05 1700 68740<br />
19. Döblinger Hauptstraße 39 05 1700 68640<br />
19. Billrothstraße 78, Rudolfinerhaus 05 1700 67340<br />
BEratungsBüros<br />
7. Mariahilfer Straße 88a/Stiege 1 05 1700 60310<br />
8. Josefstädter Straße 25/12 05 1700 61610<br />
10. Favoritenstraße 111/3/10 05 1700 64400<br />
13. ORF, Würzburggasse 30 05 1700 61310<br />
14. Linzer Straße 383-385 05 1700 61010<br />
17. Dornbacher Straße 88 05 1700 63210<br />
18. Gersthofer Straße 89 05 1700 66910<br />
22. Genochplatz/Hausgrundweg 6 05 1700 64310<br />
23. Maurer Hauptplatz 7/12 05 1700 61210<br />
komPEtEnzzEntrEn für handEl und gEwErBE<br />
1. Seilergasse 8 05 1700 62010<br />
2. Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1 05 1700 60150<br />
3. Landstraßer Hauptstraße 1/2/18 05 1700 67550<br />
12. Meidlinger Hauptstraße 46 05 1700 61150<br />
19. Sonnbergplatz 1 05 1700 62750<br />
21. Am Spitz 13 05 1700 60250<br />
LEgENDE:<br />
F - SB-Foyer geöffnet von 05:00 bis 23:55 Uhr<br />
B - Bankomat<br />
Weitere Informationen unter: www.raiffeisen-wien.at