Justizzentrum Thüringen - Dima24
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Eigenkapitalvorfinanzierung<br />
Diese Position setzt sich zusammen aus der einmaligen<br />
Bankbearbeitungsgebühr für die Eigenkapitalvorfinanzierung<br />
durch eine deutsche Bank i. H. v. 0,5 %<br />
der Darlehenssumme (EUR 9,25 Mio.) und der Bereitstellungsprovision<br />
i. H. v. 0,5 % p.a. des bereitgestellten<br />
und nicht in Anspruch genommen Darlehensbetrags<br />
für den Zeitraum ab Abschluss des Darlehensvertrags<br />
(Juli 2009) bis 15.12.2009. Darüber hinaus wurden<br />
Zinsaufwendungen für den in Anspruch genommenen<br />
Betrag (die im September fällige, o. a. Bankbearbeitungsgebühr)<br />
i. H. v. 3 % p.a. plus 3-Monats-<br />
EURIBOR berücksichtigt. Das Darlehen ist spätestens<br />
am 29.10.2010 zur Rückzahlung fällig.<br />
Liquiditätsreserve<br />
Für laufende Kosten und Unvorhergesehenes wurden<br />
auf Ebene der Fondsgesellschaft eine Liquiditätsreserve<br />
i. H. v. EUR 12.168 berücksichtigt.<br />
Erläuterung der Mittelherkunft der<br />
Fondsgesellschaft<br />
Eigenkapital und Agio<br />
Das Eigenkapital der Fondsgesellschaft wird ausschließlich<br />
über die Einlagen der Kommanditisten und<br />
Treu geber i. H. v. EUR 10,5 Mio. zuzüglich 5 % Agio finanziert.<br />
Die Beteiligung der Fondsgesellschaft an der<br />
Besitzgesellschaft und die fondsbezogenen Kosten<br />
werden vollständig durch die Einlagen der Investoren<br />
der Fondsgesellschaft finanziert. Eine Aufnahme von<br />
langfristigen Fremdmitteln auf Ebene der Fondsgesellschaft<br />
ist nicht vorgesehen.<br />
50<br />
Investitions- und Finanzierungsplan (Prognose)<br />
Investitions- und Finanzierungsplan der<br />
Besitzgesellschaft (Prognose)<br />
Besitzgesellschaft in EUR in Prozent<br />
Mittelverwendung (Prognose)<br />
Immobilieninvestitionen 17.347.879 94,7 %<br />
Finanzierungskosten 790.993 4,3 %<br />
Liquiditätsreserve 176.128 1,0 %<br />
Mittelverwendung insgesamt 18.315.000 100,0 %<br />
Besitzgesellschaft in EUR in Prozent<br />
Mittelherkunft (Prognose)<br />
Eigenkapital Fondsgesellschaft 7.346.100 40,1 %<br />
Eigenkapital Altgesellschafter 468.900 2,6 %<br />
Fremdkapital 10.500.000 57,3 %<br />
Mittelherkunft insgesamt 18.315.000 100,0 %<br />
Erläuterung der Mittelverwendung der<br />
Besitzgesellschaft<br />
Die Besitzgesellschaft ist nur in geringem Umfang berechtigt,<br />
die ihr in Rechnung gestellten Umsatzsteuerbeträge<br />
als Vorsteuer beim Finanzamt geltend zu machen.<br />
Die abziehbare Vorsteuer wurde wegen Geringfügigkeit<br />
in der Prognose vereinfachend nicht gesondert<br />
ausgewiesen. Weitere Erläuterungen hierzu enthält<br />
das Kapitel «Steuerliche Grundlagen».<br />
Immobilieninvestitionen<br />
Im Rahmen des Erwerbs der Beteiligung an der Besitzgesellschaft<br />
durch die Fondsgesellschaft werden<br />
die auf Ebene der Besitzgesellschaft bestehenden Verbindlichkeiten<br />
und bestehenden Darlehen abgelöst und<br />
refinanziert.<br />
Finanzierungskosten<br />
Die Finanzierungskosten beinhalten Bankgebühren,<br />
Zinsen, Fremdkapitalvermittlungsgebühr und die Kosten<br />
der Eintragung der Grundschulden.<br />
Für die Eintragung der Grundschulden fallen voraussichtlich<br />
Kosten i. H. v. EUR 33.000 inkl. USt. an. Bei<br />
Abschluss der Darlehensverträge und des Zinssiche-
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