Pensionszusagen-Check - febs Consulting GmbH
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<strong>Pensionszusagen</strong>-<strong>Check</strong>:<br />
72-Stunden Service der <strong>febs</strong> <strong>Consulting</strong> <strong>GmbH</strong><br />
Die Unternehmenssteuerreform reduziert die Gesamtsteuerbelastung von<br />
Kapitalgesellschaften ab 2008 um nahezu 10%. Deshalb versuchen derzeit<br />
zahlreiche Unternehmen, ohnehin fällige Betriebsausgaben in das Jahr<br />
2007 vorzuziehen.<br />
Dieses Prinzip gilt auch für die betriebliche Altersversorgung. So sollten<br />
z.B. anstehende Erhöhungen von Gesellschafter-Geschäftsführer-<br />
<strong>Pensionszusagen</strong> unbedingt noch dieses Jahr erfolgen. Auch die Vereinbarung<br />
einer festen Rentendynamik bringt eine Erhöhung der Rückstellungen<br />
um ca. 15%. Doch jeder Erhöhung sollte eine gründliche Analyse der bestehenden<br />
<strong>Pensionszusagen</strong> voraus gehen.<br />
Um auch noch kurzfristige Entscheidungen vor Jahresende zu ermöglichen,<br />
bietet <strong>febs</strong> ab sofort einen 72-Stunden Service für die Analyse von <strong>Pensionszusagen</strong><br />
inklusive Finanzierungslückenberechnung an. Jeder Auftrag<br />
inkl. des vollständig ausgefüllten Erhebungsbogens, der bis zum<br />
20.12.2007 bei <strong>febs</strong> eingeht, wird garantiert innerhalb von max. 3 Arbeitstagen<br />
bearbeitet.<br />
Garantiert � oder der <strong>Check</strong> ist kostenlos.<br />
Ihr Ansprechpartner:<br />
dirk.neidhardt@<strong>febs</strong>-consulting.de<br />
<strong>febs</strong> <strong>Consulting</strong> <strong>GmbH</strong><br />
Dirk Neidhardt<br />
Consultant<br />
Richard-Reitzner-Allee 1<br />
85540 Haar/München<br />
Tel. 089/43607-393<br />
www.<strong>febs</strong>-consulting.de<br />
Haar, 14. November 2007<br />
Pensionszusagecheck in 72 Stunden Seite 1 von 1
<strong>febs</strong> <strong>Consulting</strong> <strong>GmbH</strong><br />
bAV-Service<br />
Richard-Reitzner-Allee 1<br />
85540 Haar/München<br />
Auftrag zur Überprüfung der Pensionszusage<br />
eines Geschäftsführers<br />
I. Inhalt und Umfang des Auftrages<br />
Von<br />
Hiermit beauftragen wir die <strong>febs</strong> <strong>Consulting</strong> <strong>GmbH</strong>,<br />
Stempel des Auftraggebers<br />
zu einem Preis von 190,- EUR zzgl. MwSt., die bestehende Pensionszusage<br />
unseres Geschäftsführers im Hinblick auf gesetzliche Änderungen<br />
und aktuelle Rechtsprechung zu überprüfen.<br />
zu einem Preis von 190,- EUR zzgl. MwSt., den notwendigen Finanzierungsbedarf<br />
der Pensionszusage unseres Geschäftsführers auf Basis<br />
aktueller Rechnungsgrundlagen zu ermitteln und vorhandene Finanzierungslücken<br />
aufzuzeigen.<br />
Werden die Prüfung der Pensionszusage und des Finanzierungsbedarfs<br />
gemeinsam beauftragt, reduziert sich der Gesamtpreis auf 290,- EUR<br />
zzgl. MwSt.. Voraussetzung für den reduzierten Gesamtpreis ist ein vollständig<br />
ausgefüllter Erhebungsbogen �Detailangaben zu bestehenden Finanzierungsmitteln�,<br />
welcher diesem Auftragsformular beiliegt.<br />
Zusätzlich beauftragen wir die <strong>febs</strong> <strong>Consulting</strong> <strong>GmbH</strong>, zu einem<br />
Preis von 80,- EUR zzgl. MwSt. je Produktanbieter, alle für den<br />
Auftrag notwendigen Produktangaben zu den vorhandenen Finanzierungsmitteln<br />
direkt bei den unter Punkt III. Vollmacht angegebenen<br />
Produktanbietern einzuholen. Weitere damit verbundene<br />
Kosten der Produktanbieter werden zusätzlich in Rechnung gestellt.<br />
<strong>febs</strong> <strong>Consulting</strong> <strong>GmbH</strong> Sitz: Haar (AG München - HRB 156946) Telefon (089) 43 607-350<br />
Richard-Reitzner-Allee 1 Geschäftsführer: Fax (089) 43 607-377<br />
85540 Haar/München Andreas Buttler, Manfred Baier www.<strong>febs</strong>-consulting.de
II. Unterlagen<br />
Grundlage für den erteilten Auftrag sind die im �Erhebungsbogen zur Überprüfung<br />
der Pensionszusage eines Geschäftsführers� gemachten Angaben<br />
und übergebenen Unterlagen, deren Richtigkeit wir hiermit bestätigen.<br />
III. Vollmacht<br />
Wir bevollmächtigen die <strong>febs</strong> <strong>Consulting</strong> <strong>GmbH</strong> in unserem Namen<br />
Produktangaben direkt bei den angegebenen Produktanbietern einzuholen<br />
und befreien diese insoweit von ihrer Verschwiegenheitspflicht.<br />
Name und Anschrift des Produktanbieters Versicherungs-/Depot-Nr.<br />
Name und Anschrift des Produktanbieters Versicherungs-/Depot-Nr.<br />
Name und Anschrift des Produktanbieters Versicherungs-/Depot-Nr.<br />
Name und Anschrift des Produktanbieters Versicherungs-/Depot-Nr.<br />
IV. Empfangsberechtigter<br />
Berechtigt zur Entgegennahme und Weiterleitung des Gutachtens ist der<br />
nachfolgend genannte Berater.<br />
Firma, Adresse oder Stempel<br />
Ansprechpartner<br />
Telefonnummer<br />
Im Übrigen gelten die Allgemeinen Geschäftsbedingungen der <strong>febs</strong> <strong>Consulting</strong><br />
<strong>GmbH</strong>, die unter www.<strong>febs</strong>-consulting.de eingesehen werden können.<br />
____________________ ______________________________<br />
Ort und Datum Stempel und Unterschrift des Auftraggebers<br />
<strong>febs</strong> <strong>Consulting</strong> <strong>GmbH</strong> Sitz: Haar (AG München - HRB 156946) Telefon (089) 43 607-350<br />
Richard-Reitzner-Allee 1 Geschäftsführer: Fax (089) 43 607-377<br />
D-85540 Haar/München Andreas Buttler, Manfred Baier www.<strong>febs</strong>-consulting.de<br />
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Erhebungsbogen zur Überprüfung der Pensionszusage<br />
eines Geschäftsführers<br />
Angaben zum Unternehmen<br />
Firma Rechtsform<br />
Gründungsdatum<br />
Angaben zum Geschäftsführer<br />
Name Vorname<br />
Geburtsdatum Geschlecht<br />
M W<br />
Betriebseintritt Gehalt (falls Zusage gehaltsabhängig)<br />
Position<br />
Geschäftsführer Vorstand Prokurist<br />
Angaben zu versorgungsberechtigten Hinterbliebenen<br />
Name Vorname<br />
Geburtsdatum Geschlecht<br />
Status<br />
Ehegatte Eingetragener<br />
Lebenspartner<br />
Namen der Kinder Geburtsdatum der Kinder<br />
Notwendige Unterlagen<br />
Pensionszusage (Kopie)<br />
Detailangaben zur<br />
Prüfung der Pensionszusage<br />
M W<br />
Benannter<br />
Lebensgefährte<br />
____ Nachträge zur Pensionszusage (Kopie)<br />
Detailangaben zu<br />
bestehenden Finanzierungsmitteln<br />
<strong>febs</strong> <strong>Consulting</strong> <strong>GmbH</strong> Sitz: Haar (AG München - HRB 156946) Telefon (089) 43 607-350<br />
Richard-Reitzner-Allee 1 Geschäftsführer: Fax (089) 43 607-377<br />
85540 Haar/München Andreas Buttler, Manfred Baier www.<strong>febs</strong>-consulting.de
Detailangaben zur Prüfung der Pensionszusage<br />
Besteht für Sie eine Kapitalbeteiligung an der Gesellschaft?<br />
Ja, __________% Nein<br />
Bestehen für Sie abweichende Stimmrechte an der Gesellschaft?<br />
Ja, __________% Nein<br />
Haben Sie zusammen mit anderen beteiligten Geschäftsführern bzw. Prokuristen mit<br />
Einzelvertretungsvollmacht gleichgerichtete Interessen in Bezug auf die Pensionszusage?<br />
1<br />
2<br />
Ja (bitte zusätzliche Angabe in Liste) Nein<br />
Position Kapitalbeteiligung Stimmrechte<br />
__________% __________%<br />
__________% __________%<br />
Haften Sie für die Gesellschaft auch ganz oder teilweise mit Ihrem Privatvermögen?<br />
Ja, zu __________% Nein<br />
Besitzen Sie eine Sperrminorität?<br />
Ja Nein<br />
Haben Sie Einzelvertretungsbefugnis?<br />
Ja Nein<br />
Sind Sie vom Selbstkontrahierungsverbot befreit?<br />
Ja Nein<br />
Können Sie über den Einsatz Ihrer Arbeitskraft, Arbeitszeit und Arbeitsort frei<br />
bestimmen?<br />
Ja Nein<br />
Sind Sie von der Sozialversicherungspflicht befreit?<br />
Ja, seit __________ Nein<br />
Erhebungsbogen Überprüfung einer Pensionszusage 2
Detailangaben zu bestehenden Finanzierungsmitteln<br />
Bitte nur für die Rückdeckung der Pensionszusage vorgesehene und liquidierbare<br />
Finanzierungsmittel angeben.<br />
Angaben zu Rückdeckungsversicherungen<br />
Anlageklasse Erwartetes Kapital<br />
inkl. Überschüsse<br />
(zum Pensionsalter)<br />
Kapital<br />
Rente<br />
Kapital<br />
Rente<br />
Kapital<br />
Rente<br />
Risiko<br />
Risiko<br />
Risiko<br />
Angaben zu Investmentfonds<br />
Garantiertes Kapital<br />
im Todesfall<br />
(heute)<br />
Anlageklasse Verkehrswert<br />
(heute)<br />
Aktienfonds<br />
Immobilienfonds<br />
Aktienfonds<br />
Immobilienfonds<br />
Aktienfonds<br />
Immobilienfonds<br />
Rentenfonds<br />
Geldmarktfonds<br />
Rentenfonds<br />
Geldmarktfonds<br />
Rentenfonds<br />
Geldmarktfonds<br />
Angaben zu Bankprodukten<br />
Anlageklasse Verkehrswert<br />
(heute)<br />
Sparbrief<br />
Sparbuch<br />
Sparbrief<br />
Sparbuch<br />
Sparbrief<br />
Sparbuch<br />
festverzinsliches<br />
Wertpapier<br />
festverzinsliches<br />
Wertpapier<br />
festverzinsliches<br />
Wertpapier<br />
Angaben zu sonstigen Finanzierungsmitteln<br />
Garantierte monatliche<br />
BU-Rente<br />
(heute)<br />
Erwartete durchschnittlicheWertentwicklung<br />
p.a.<br />
Zinssatz p.a.<br />
Anlageklasse Erwartetes Kapital Vorhandenes Kapital<br />
(zum Pensionsalter) (heute)<br />
Erhebungsbogen Überprüfung einer Pensionszusage 3
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