Männedorf - Fischotter

� Kürzungen beim ausserschulischen
Kursangebot
� Verzicht auf verbilligte Abgabe von
REKA-Checks für das Gemeindepersonal
� Verzicht auf individuelle
Lohnerhöhung im 2012
Die externen Faktoren auf die laufende
Rechnung überwiegen jedoch. Sie führen
unter dem Strich zu höheren Aufwendungen,
die nicht mehr durch steigende
Steuererträge – ordentliche Steuern des
laufenden und der vergangenen Jahre
und Grundstückgewinnsteuern – kompensiert
werden können.
Für das Rechnungsjahr 2012 erwartet der
Gemeinderat eine fast ausgeglichene
Rechnung. Der Voranschlag hatte noch
ein Minus von über drei Millionen vorge -
sehen. Faktoren wie tiefere Investitionen,
Aufl ösung von Rückstellungen betreffend
Finanzausgleich, höhere Grundstückgewinnsteuern
dank zwei Verkäufen
von Liegenschaften am See, unerwar -
tet tiefere Sozialaufwendungen, der
Wegfall des Spitaldefi zits wie auch die
Auswirkungen der für 2012 eingeleiteten
Sparmassnahmen resultieren in einem
verbesserten Abschluss 2012 im Vergleich
zum Voranschlag 2012.
Der Budget-
und Finanzplanungsprozess
Wie jede Unternehmung führt die Gemeinde
Männedorf in jedem Jahr einen
Budgetierungsprozess durch, der mit ei -
nem rollenden Finanzplanungsprozess
gekoppelt ist. Dieser Prozess ist in klar
defi nierte Schritte unterteilt. Er ist für den
Gemeinderat ein wirksames Instrument,
um frühzeitig Massnahmen einleiten zu
können.
1. Vorgaben für den jährlichen Budget-
und Finanzplanungsprozess
Jeweils im März bestimmt der Gemeinderat
die Vorgaben für den Budgetierungsprozess
bzw. die Investitionsplanung der
gesamten Gemeindeverwaltung. Die
Vorgaben berücksichtigen den Jahresabschluss,
die mittelfristige Investitionsplanung
des Vorjahrs und die bereits bekannten
Einfl üsse auf der Ertrags- und
Ausgabenseite des laufenden Jahres. Dar -
unter fallen neue Ausgaben für kantonale
Aufträge oder neue gesetzliche Vorgaben
wie Spitalfi nanzierungsgesetz oder Pfl egefi
nanzierung.
2. Finanz- und Personalplanung
Im April und Mai überarbeiten die einzel -
nen Abteilungen die mittelfristigen Investitions-
und Personalpläne. Die Pläne
werden anschliessend von den zuständigen
Ausschüssen der Gemeinde und der
Schulpfl ege geprüft, abgenommen und
danach der Finanzverwaltung weitergegeben.
Diese konsolidiert die Informationen
und leitet das Investitionsprogramm
dem aussenstehenden Finanzplaner – der
Firma Swissplan – weiter. Swissplan unter -
stützt über 100 der 170 Zürcher Gemeinden.
Damit bietet sich Männedorf die
Möglichkeit, zusätzliche wertvolle Quervergleiche
zu machen.
3. Finanzplan (5 Jahre rollend)
Im Juni erstellt der Finanzplaner einen ersten
Entwurf des 5-jährigen Finanzplans.
Er berücksichtigt dabei alle bekannten
21