DG HYP Geschäftsbericht 2007

) Liquiditätsrisiko
Die Ermittlung der Liquiditätslage erfolgt täglich
entsprechend den aufsichtsrechtlichen Vorgaben sowie
den täglichen Geschäftsanforderungen. Dafür stellt das
Marktrisikocontrolling der Abteilung Treasury täglich eine
differenzierte Übersicht der sich aus dem Ablauf der
Bestände zukünftig ergebenden Liquiditätsströme zur
Verfügung. Dem ARESt wird darüber hinaus in seinen
Sitzungen eine Übersicht mit der kurz- und langfristigen
Liquiditätsvorschau vorgelegt. Auf Basis dieser Übersicht
erfolgt die Liquiditätssteuerung mit dem Ziel der lang -
fristigen Liquiditätssicherung und der Einhaltung der
Vorgaben aus der Liquiditätsverordnung (ehemaliger
Grundsatz II).
Entsprechend der Basel II-Anforderungen an die
Messung und Berichterstattung des Liquiditätsrisikos
wurde bereits im Jahr 2006 ein Liquiditätscontrolling
eingeführt. Aufbauend auf der kurz- und langfristigen
Liquiditätsvorschau wurde ein Limitsystem auf täglicher
Basis implementiert und in die Risikoüberwachung
integriert. Dabei fließen die Ergebnisse aus Szenario -
betrachtungen in die Darstellungen ein.
IV) Operationelle Risiken
Der Baseler Ausschuss definiert operationelle Risiken
als die Gefahr von unmittelbaren oder mittelbaren
Verlusten, die infolge der Unangemessenheit oder des Versagens
von internen Verfahren, Menschen oder Systemen
oder infolge von externen Ereignissen eintreten. Diese
Definition wurde von der DG HYP übernommen und in
Details geringfügig an die eigenen speziellen Belange
angepasst. Gemäß den Regelungen aus Basel II hält die
DG HYP seit dem 1. Januar 2007 Eigenkapital für operatio-
32 Deutsche Genossenschafts-Hypothekenbank AG | Geschäftsbericht 2007
Lagebericht
nelle Risiken vor. Für die Quantifizierung hat die DG HYP
den Standardansatz umgesetzt und dieses bei der BaFin
angezeigt.
Ein System zur Erhebung und Erfassung von Verlust -
daten ist bereits seit 2002 im Einsatz. Die eingehenden
Schadensmeldungen werden systematisch nach ent -
sprechend vorgegebenen Kategorien in einer Schadensfalldatenbank
gesammelt und überdies als Anhaltspunkte zur
weiteren Verbesserung der Bearbeitungsprozesse und
damit zur Reduzierung des operationellen Risikos genutzt.
Darüber hinaus werden seit 2004 in allen Organisationseinheiten
der DG HYP regelmäßig Self-Assessments
durchgeführt. Mittels eines standardisierten elektronischen
Fragebogens werden aktuelle Risikoeinschätzungen vor -
genommen. Laufende Plausibilitäts- und Konsistenz -
prüfungen erfolgen durch das Risikocontrolling.
Um darüber hinaus eine rechtzeitige Identifikation von
operationellen Risiken zu ermöglichen, werden in einem
Frühwarnsystem verschiedene Risikoindikatoren (z.B.
Systemausfälle, Betrugsfälle, Personalfluktuation) regel -
mäßig erfasst. Im Rahmen der konzerneinheitlichen
Bericht erstattung an die DZ BANK werden die vereinbarten
Risikoindikatoren sowie die gesammelten Schadensfälle in
anonymisierter Form gemeldet.
Organisatorisch ist die Messung der operationellen
Risiken im Risikocontrolling der DG HYP angesiedelt. Das
Risikocontrolling berichtet dem Gesamtvorstand der
DG HYP im Rahmen der Sitzungen des ARESt regelmäßig
über die aufgetretenen Schadensfälle und die Aktivitäten
zur Fortentwicklung des Quantifizierungsansatzes.