Besteuerung der Wiederanlage - Hansainvest
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HANSAcentro<br />
Ertrags - und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)<br />
für den Zeitraum vom 01. September 2010 bis 31. August 2011<br />
HANSAcentro Class A<br />
2011<br />
HANSAcentro Class A HANSAcentro Class S<br />
EUR EUR<br />
I. Erträge<br />
1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 7.242,06 135,68<br />
2. Erträge aus Investmentanteilen 2.762.499,85 48.270,39<br />
3. Abzug ausländischer Quellensteuer<br />
4. Sonstige Erträge<br />
–88.352,19 –1.506,99<br />
1)<br />
203.639,28 3.598,00<br />
Summe <strong>der</strong> Erträge<br />
II. Aufwendungen<br />
2.885.029,00 50.497,08<br />
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen –3.655,54 –52,86<br />
2. Verwaltungsvergütung –1.211.403,37 –25.562,76<br />
3. Depotbankvergütung –80.852,25 –1.102,17<br />
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten<br />
5. Sonstige Aufwendungen<br />
–17.351,33 –207,42<br />
2)<br />
–11.948,41 –90,34<br />
Summe <strong>der</strong> Aufwendungen –1.325.210,90 –27.015,55<br />
III. Ordentlicher Nettoertrag<br />
IV. Veräußerungsgeschäfte<br />
1.559.818,10 23.481,53<br />
1. Realisierte Gewinne 1.533.700,02 29.362,39<br />
2. Realisierte Verluste –1.168.125,51 –15.580,73<br />
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 365.574,51 13.781,66<br />
V. Ergebnis des Geschäftsjahres 1.925.392,61 37.263,19<br />
Gesamtkostenquote*) 1,80 % 2,28 %<br />
Transaktionskosten für den Gesamtfonds im Geschäftsjahr**) 29.773,04<br />
*) Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Son<strong>der</strong>vermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis<br />
zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Son<strong>der</strong>vermögens aus.<br />
**) Transaktionskosten: Summe <strong>der</strong> Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und <strong>der</strong> Kosten <strong>der</strong> Veräußerung <strong>der</strong> Vermögensgegenstände.<br />
1)<br />
Im Wesentlichen Erträge aus Kick-Back-Zahlungen<br />
2) Kosten für die Marktrisikomessung und Baum Financial Services<br />
Angaben zu den Kosten gemäß § 41 Absatz 5 und 6 Investmentgesetz:<br />
Die KAG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler aus <strong>der</strong> von dem Son<strong>der</strong>vermögen an sie geleisteten Vergütung.<br />
Die KAG erhält keine Rückvergütungen <strong>der</strong> aus dem Son<strong>der</strong>vermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.<br />
Da das Son<strong>der</strong>vermögen im Berichtszeitraum an<strong>der</strong>e Investmentanteile „Zielfonds“ hielt, können weitere Kosten, Gebühren und Vergütungen auf Ebene <strong>der</strong><br />
Zielfonds angefallen sein.<br />
Entwicklung des Son<strong>der</strong>vermögens<br />
HANSAcentro Class S<br />
2011<br />
EUR EUR EUR EUR<br />
I. Wert des Son<strong>der</strong>vermögens am Beginn des Geschäftsjahres 136.328.741,81 1.927.502,52<br />
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr –592.308,91 –11.123,36<br />
2. Mittelzufluss/-abfluss (netto) 25.508.448,24 1.207.313,93<br />
a) Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen: 40.633.956,03 1.316.384,75<br />
b) Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen: –15.125.507,79 –109.070,82<br />
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich –92.447,11 –13.893,01<br />
4. Ordentlicher Nettoertrag 1.559.818,10 23.481,53<br />
5. Realisierte Gewinne 1.533.700,02 29.362,39<br />
6. Realisierte Verluste –1.168.125,51 –15.580,73<br />
7. Nettoverän<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> nicht realisierten Gewinne/Verluste –7.806.956,10 –176.597,16<br />
II. Wert des Son<strong>der</strong>vermögens am Ende des Geschäftsjahres 155.270.870,54 2.970.466,11<br />
49
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