Besteuerung der Wiederanlage - Hansainvest
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Entwicklung des Son<strong>der</strong>vermögens<br />
HANSAaccura<br />
HANSAaccura Class A<br />
2011<br />
HANSAaccura Class S<br />
2011<br />
EUR EUR EUR EUR<br />
I. Wert des Son<strong>der</strong>vermögens am Beginn des Geschäftsjahres 4.384.387,43 303.436,98<br />
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag<br />
für das Vorjahr –23.625,04 –2.282,88<br />
2. Mittelzufluss/-abfluss (netto) 2.456.917,73 –34.243,66<br />
a) Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen: 3.099.596,02 86.745,45<br />
b) Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen: –642.678,29 –120.989,11<br />
3. Ertrags-/Aufwandsausgleich –20.338,41 –833,66<br />
4. Ordentlicher Nettoertrag 104.569,08 3.708,90<br />
5. Realisierte Verluste –15.516,23 –1.031,13<br />
6. Nettoverän<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> nicht realisierten Gewinne/Verluste –154.422,17 –6.785,91<br />
II.Wert des Son<strong>der</strong>vermögens am Ende des Geschäftsjahres 6.731.972,39 261.968,64<br />
Berechnung <strong>der</strong> Wie<strong>der</strong>anlage<br />
HANSAaccura Class A HANSAaccura Class S<br />
insgesamt je Anteil insgesamt je Anteil<br />
Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 89.052,85 0,77 EUR 2.677,77 0,60<br />
Für Wie<strong>der</strong>anlage verfügbar EUR 89.052,85 0,77 EUR 2.677,77 0,60<br />
Einbehaltene Kapitalertragsteuer EUR –31.802,39 –0,28 EUR –497,60 –0,11<br />
Einbehaltener Solidaritätszuschlag EUR –1.749,13 –0,02 EUR –27,37 –0,01<br />
Wie<strong>der</strong>anlage EUR 55.501,33 0,48 EUR 2.152,80 0,48<br />
Für die Ermittlung <strong>der</strong> investmentsteuerlichen <strong>Besteuerung</strong>sgrundlagen wird eine Bescheinigung nach § 5 InvStG erstellt.<br />
Entwicklung von Fondsvermögen und Anteilwert im 3 - Jahresvergleich<br />
Geschäfts jahr Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert<br />
HANSAaccura Class A<br />
2008 EUR 1.934.667,74 EUR 54,65<br />
2009 EUR 2.505.240,17 EUR 57,29<br />
2010 EUR 4.384.387,43 EUR 59,70<br />
2011 EUR 6.731.972,39 EUR 58,29<br />
HANSAaccura Class S<br />
2008 EUR 101.070,59 EUR 54,84<br />
2009 EUR 106.116,47 EUR 57,58<br />
2010 EUR 303.436,98 EUR 59,85<br />
2011 EUR 261.968,64 EUR 58,25
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