Hinter der besten Beratung stehen Menschen. - Raiffeisen
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Geschäftsbericht 2006 Hinter der besten Beratung stehen Menschen.
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Geschäftsbericht 2006<br />
<strong>Hinter</strong> <strong>der</strong> <strong>besten</strong> <strong>Beratung</strong> <strong>stehen</strong> <strong>Menschen</strong>.
RLB NÖ-WIEN KONZERN<br />
MONETÄRE WERTE<br />
IN MIO. EURO 2006 VERÄNDERUNG 2005 2004<br />
Erfolgsrechnung<br />
Zinsüberschuss nach Kreditvorsorge 104,9 10,2% 95,2 85,9<br />
Provisionsüberschuss 64,9 10,1% 59,0 53,1<br />
Handelsergebnis 9,3 -22,5% 12,0 11,5<br />
Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen 365,7 158,4% 141,5 140,0<br />
Verwaltungsaufwendungen -148,6 -1,1% -150,1 -124,0<br />
Jahresüberschuss vor Steuern 432,4 99,1% 217,2 179,5<br />
Konzernjahresüberschuss 427,9 104,9% 208,8 179,2<br />
Bilanz<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute 4.559 9,8% 4.151 3.838<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kunden 6.387 12,8% 5.660 5.003<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 6.144 6,2% 5.784 4.857<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 4.574 10,7% 4.133 4.023<br />
Eigenkapital (inkl. Gewinn) 1.661 35,0% 1.230 907<br />
Bilanzsumme 16.473 14,2% 14.428 12.559<br />
Bankaufsichtliche Kennzahlen<br />
Risikogewichtete Bemessungsgrundlage (BWG) 8.056 6,7% 7.553 5.942<br />
Gesamte Eigenmittel 1.093 11,8% 978 717<br />
Eigenmittelerfor<strong>der</strong>nis 676 7,6% 628 495<br />
Überdeckungsquote 69,6% 13,9 PP 55,7% 44,8%<br />
Kernkapitalquote 9,2% 0,0 PP 9,2% 9,3%<br />
Eigenmittelquote 13,2% 0,6 PP 12,6% 11,7%<br />
Kennzahlen<br />
Return on Equity vor Steuern 29,9% 9,6 PP 20,3% 22,6%<br />
Konzern - Return on Equity 29,6% 10,1 PP 19,5% 22,6%<br />
Cost/Income Ratio 24,5% -16,5 PP 41,0% 37,0%<br />
Ergebnis je Aktie in Euro 214,83 104,9% 104,83 89,94<br />
Return on Assets nach Steuern 2,77% 1,22 PP 1,55% 1,50%<br />
Risk/Earnings Ratio 22,4% -7,3 PP 29,7% 27,2%<br />
Zusätzliche Informationen<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zum Bilanzstichtag 1.133 5,1% 1.078 1.004<br />
Geschäftsstellen 67 – 66 52<br />
RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-WIEN AG<br />
Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1, 1020 Wien<br />
Telefon: +43/5/1700 • Telefax: +43/5/1700-901 • E-Mail: info@raiffeisenbank.at<br />
BLZ: 32000, S.W.I.F.T.-Code: RLNW AT WW • Internet: http://www.raiffeisenbank.at
AUFBAUORGANISATION<br />
Stand: 1. Jänner 2007<br />
▲ Stadtdirektion Privatkunden City-Nord<br />
MAG. INGRID BLASCHKA<br />
▲ Stadtdirektion Privatkunden Ost<br />
ERNST JANOSIK<br />
▲ Stadtdirektion Privatkunden Süd<br />
WOLFGANG KREJCI<br />
▲ Stadtdirektion Privatkunden West<br />
MONIKA KORNTHEIL<br />
▲ Stadtdirektion Private Banking<br />
MAG. DR. CHRISTIAN OHSWALD<br />
▲ Stadtdirektion Handel und Gewerbekunden<br />
GASTON GIEFING<br />
▲ Stadtdirektion <strong>Beratung</strong>sbüros<br />
BERNHARD GUGGANIG<br />
■ Vertriebssteuerung Wien<br />
MAG. MANFRED ASCHAUER<br />
- Vertriebssteuerung / DANIELA KOHL<br />
- Produktverantwortung Privatkredite<br />
/ LUDWIG KREMSER<br />
- Marktfolge / ROBERT WAGNER<br />
- Telefonservices / ERNST WINDHÖR<br />
■ Vertriebsunterstützung<br />
DR. ANDREAS KRONABITLEITNER<br />
- Zielgruppenmanagement<br />
Privatkunden / ANDREAS KIRNBAUER<br />
- Zielgruppenmanagement<br />
Vermögende Privatkunden /<br />
MAG. WOLFGANG WINDISCH<br />
■ Zahlungsverkehr<br />
MAG. (FH) JOHANN FRIEDL<br />
- ZV-Consulting und Bargeldlogistik /<br />
JOSEF DEUTENHAUSER<br />
- Produktentwicklung und Systeme /<br />
MAG. BERNHARD KRICK<br />
● Mitarbeiter<strong>Beratung</strong><br />
ANDREAS TOIFL<br />
● Organisation und IT<br />
Legende: MARKUS WOLLNER<br />
Geschäftsgruppe<br />
PRIVAT- UND<br />
GEWERBE KUNDEN<br />
VD DR. GEORG KRAFT-KINZ<br />
Geschäftsgruppe<br />
KOMMERZKUNDEN<br />
GD STV. MAG. DR. ROBERT GRUBER<br />
■ Kommerzkunden Wien<br />
MAG. MICHAELA RAMMEL<br />
- Firmenkunden Wien 1 / HEINZ WISGRILL<br />
- Firmenkunden Wien 2 / DR. ANDREAS APPEL<br />
- Institutionelle Kunden / MAG. ROBERT EICHINGER<br />
■ Kommerzkunden NÖ<br />
MAG. HERMANN KALENDA<br />
- Firmenkunden NÖ 1 / MAG. MARTIN RAPF<br />
- Firmenkunden NÖ 2 / ROBERT WALENTA<br />
- Landwirtschaftliche Unternehmen<br />
und Institutionen / DR. ROBERT HORAK<br />
- Zielgruppenmanagement<br />
Firmenkunden / MAG. HERMANN KALENDA<br />
- För<strong>der</strong>consulting / MAG. KARIN HEILING<br />
■ Son<strong>der</strong>- und Projektfinanzierung<br />
GERHARD RIEDEL<br />
- Kommunalservice und Infrastruktur /<br />
MAG. ALFRED GREIMEL<br />
- Corporate Finance und strukturierte Finanzierung /<br />
MAG. ROBERT MAIER<br />
- Immobilienprojektfinanzierung / N. N.<br />
- Projektfinanzierung Wohnbau /<br />
DR. WOLFGANG HEIDL<br />
- Wohnbauför<strong>der</strong>ung / ANTON HECHTL<br />
■ Internationales Geschäft<br />
MAG. FELIX MAYR<br />
- Internationale Finanzierungen und<br />
Correspondent Banking /<br />
MAG. CLAUDIA WESTERMAYR<br />
- Dokumentengeschäft und Handelsfinanzierungen<br />
MAG. IRENE KAMMERHOFER-GARTNER<br />
- Exportfinanzierungen / MAG. ALFRED GÖTSCH<br />
■ Kredit Backoffice<br />
DR. GERNOT HOFFELNER<br />
- Kreditbüro / MAG. WOLFGANG LEHOFER<br />
- Kreditservice und zentrale<br />
Kontenführung / DR. GERNOT HOFFELNER<br />
- Vertragsabwicklung Privat- und Gewerbekunden /<br />
MAG. ANASTASIOS VOULGARIS<br />
● Centrope<br />
DR. ANDREAS HOPF<br />
● Recht<br />
DR. MATTHIAS WRITZE<br />
■ Hauptabteilung ● Abteilung direkt dem Geschäftsgruppenleiter zugeordnet ▲ Stadtdirektion - Abteilung
Geschäftsgruppe<br />
■ Treasury<br />
DIPL. BW. TIM GEISSLER<br />
- Devisenhandel und Sales<br />
JOSEF MANTLER<br />
- Wertpapierhandel und Sales<br />
MAG. HERWIG HAIDN<br />
- Geldhandel<br />
CHRISTIAN STANGL<br />
- Aktiv-/Passivmanagement<br />
JOCHEN BONK<br />
- Treasury Consulting<br />
CHRISTIAN TUNKL<br />
FINANZMÄRKTE<br />
VD MAG. DR. GERHARD REHOR<br />
■ Veranlagungsprodukte<br />
MAG. REGINA REITTER<br />
- Investment Consulting<br />
CHRISTOPH BÖCK<br />
- Produktverantwortung Wertpapiere und Sparen<br />
MAG. HARALD SCHODER<br />
- Wertpapierabwicklung<br />
ANTON TRAGSCHITZ<br />
● Institutionelles Asset Management<br />
UWE EHRISMANN<br />
Geschäftsgruppe<br />
■ <strong>Raiffeisen</strong>banken-Service<br />
JOHANNES BERNSTEINER<br />
- Unternehmensentwicklung / MAG. FRANZ KATTNER<br />
- Vertriebsentwicklung / MARKUS SCHIKOWITZ<br />
- Betriebswirtschaftliche <strong>Beratung</strong> /<br />
MAG. JÜRGEN NIEDERMAYR<br />
■ Marketing<br />
DR. WILFRIED HANREICH<br />
- Führungsteam:<br />
MAG. ROMANA SARKLET,<br />
WERNER SCHEDIWY,<br />
MAG. GEROLD SEIDL,<br />
WOLFGANG TRAUTMANN<br />
■ Innenrevision<br />
DKFM. HEINZ ELSINGER<br />
- Revision Eigengeschäft / HERBERT HAINDL<br />
- Revision Kundengeschäft / LEO WOKRINEK<br />
■ Rechnungswesen und Controlling<br />
DI REINHOLD GROSSEBNER<br />
- Buchhaltung und Bilanzierung /<br />
MAG. JOSEF PIEWALD<br />
- Controlling / MAG. FRIEDRICH URBANEK<br />
- Risikocontrolling Gesamtbank /<br />
DR. FRANZ JAKOB<br />
- Treasury Services / MAG. MANFRED SZAKUSITS<br />
- Treasury Mid-Office / N.N.<br />
■ Kreditrisikomanagement<br />
MAG. HEINZ DONATH<br />
- Bilanz- und Unternehmensanalyse /<br />
MAG. KARL INFANGER<br />
- Materielle Kreditkontrolle / MAG. HEINZ DONATH<br />
- Risikoverwaltung / DR. PETER SCHÖFMANN<br />
- Son<strong>der</strong>gestion / DR. PETER RAMSAUER<br />
● Personal<br />
MAG. NORBERT WENDELIN<br />
● Beteiligungen<br />
MAG. DR. KURT MIESENBÖCK<br />
RAIFFEISENBANKEN /<br />
MANAGEMENT-SERVICE<br />
GD DKFM. PETER PÜSPÖK<br />
Pressesprecher, Public Relations<br />
PETER WESELY
INHALT<br />
INHALT<br />
3 Dr. Christian Konrad, Bericht des Aufsichtsrats (1)<br />
4 Vorwort von Generaldirektor Dkfm. Peter Püspök (1)<br />
8 Chronik des Jahres 2006 (1)<br />
10 <strong>Raiffeisen</strong> – Nachhaltigkeit wird gelebt (2)<br />
18 Die Nie<strong>der</strong>österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken (3)<br />
26 Privat- und Gewerbekunden in Wien (4)<br />
34 Kommerzkunden (5)<br />
42 Centrope / International (6)<br />
50 Finanzmärkte (7)<br />
58 Beteiligungen (8)<br />
68 Konzernlagebericht (9)<br />
85 Konzernabschluss 2006<br />
nach International Financial Reporting Standards (IFRS)<br />
1
HINTER DER BESTEN BERATUNG STEHEN MENSCHEN.<br />
Der Geschäftsbericht 2006 <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Nie<strong>der</strong>österreich-Wien zeigt Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter.<br />
Sie prägen das Profil <strong>der</strong> Bank. Ihre Professionalität, aber auch ihre Individualität, sind die starke Basis für den<br />
Erfolg <strong>der</strong> Bank. Manchmal offen erkennbar, manchmal etwas hintergründig formuliert, laden Texte auf den<br />
Bildseiten zur Spurensuche ein. Wenn sich so zwischen <strong>der</strong> Freizeitaktivität und dem Profil <strong>der</strong> Bank Parallelen<br />
zeigen, ist dies in diesem Geschäftsbericht nicht ganz zufällig.
BERICHT DES AUFSICHTSRATES<br />
BERICHT<br />
DES AUFSICHTSRATES<br />
2 3<br />
1<br />
Der Aufsichtsrat <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Nie<strong>der</strong>österreich-Wien AG (RLB NÖ-Wien) hat im Geschäftsjahr 2006<br />
in Erfüllung seiner gesetzlichen Aufgaben fünf Sitzungen und drei Ausschusssitzungen abgehalten, wobei <strong>der</strong><br />
Vorstand jeweils über die Entwicklung <strong>der</strong> Geschäfte und die Lage des Unternehmens berichtet hat. In<br />
Angelegenheiten, in denen nach Satzung o<strong>der</strong> Geschäftsordnungen die Zustimmung des Aufsichtsrates erfor<strong>der</strong>lich<br />
ist, wurde diese eingeholt.<br />
Die ordentliche Hauptversammlung <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien fand am 24. Mai 2006<br />
statt.<br />
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 und <strong>der</strong> Lagebericht sowie <strong>der</strong><br />
Konzernabschluss nach den Bestimmungen <strong>der</strong> „International Financial<br />
Reporting Standards“ (IFRS) zum 31. Dezember 2006 und <strong>der</strong> Konzernlagebericht<br />
wurden vom Österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>verband als gesetzlicher<br />
Bankprüfer sowie im Auftrag des Vorstandes von Ernst & Young<br />
Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft m.b.H. im Rahmen einer<br />
freiwilligen aktienrechtlichen Prüfung geprüft und mit uneingeschränkten<br />
Bestätigungsvermerken versehen. Der Aufsichtsrat hat sich dem Ergebnis <strong>der</strong><br />
Abschlussprüfungen angeschlossen, die vom Vorstand vorgelegten Jahresabschlüsse<br />
samt Lageberichten geprüft und den Jahresabschluss <strong>der</strong> RLB NÖ-<br />
Wien zum 31. Dezember 2006, <strong>der</strong> damit gemäß § 125 Abs. 2 Aktiengesetz festgestellt<br />
ist, gebilligt.<br />
Ein Gewinnverteilungsvorschlag erübrigt sich auf Grund des geltenden Ergebnisabführungsvertrages vom<br />
27. April 2001 mit <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien reg.Gen.m.b.H.<br />
Generaldirektor Dkfm. Peter Püspök beendet auf eigenen Wunsch nach neunjähriger Tätigkeit seine Funktion<br />
als Vorstandsvorsitzen<strong>der</strong> <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien. Der Aufsichtsrat <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien hat in seiner Sitzung vom<br />
13. März 2007 dies zur Kenntnis genommen. Als Nachfolger wurde Mag. Erwin Hamese<strong>der</strong> mit Wirkung ab<br />
1. Juli 2007 einstimmig bestellt.<br />
Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand sowie den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihre im Geschäftsjahr<br />
2006 geleistete Arbeit.<br />
Der Aufsichtsrat<br />
Ök.Rat Dr. Christian Konrad<br />
Vorsitzen<strong>der</strong><br />
Wien, am 12. April 2007
GESCHÄFTSBERICHT 2006<br />
VORWORT DES GENERALDIREKTORS<br />
Das Jahr 2006 war für die RLB NÖ-Wien das bei weitem beste Jahr in ihrer Unternehmensgeschichte. Das hat<br />
viele Gründe. Die kontinuierliche qualitätsorientierte Weiterentwicklung aller Geschäftsbereiche in den vergangenen<br />
Jahren, die gezielte Personalentwicklung – gestützt von einer stark am <strong>Menschen</strong> ausgerichteten<br />
Unternehmenskultur – und die Faktoren unternehmerisches Denken, Kreativität und Engagement sind dabei<br />
sicherlich wesentliche Positionen.<br />
Im Jahr 2006 gab es aber einige weitere Faktoren, die sich zwar nicht alle nur positiv, aber in Summe doch mehrheitlich<br />
günstig für unsere Bank ausgewirkt haben. Einige sollen beson<strong>der</strong>s hervorgehoben werden:<br />
Die gute konjunkturelle Entwicklung hat sowohl das Volumenswachstum unserer Bankgeschäfte (durch erhöhte<br />
Investitionsneigung und höheren Betriebsmittelbedarf), als auch die Bonitätsentwicklung unserer Kunden positiv<br />
beeinflusst. Schon lange konnten wir kein Wirtschaftswachstum erzielen wie in diesem Jahr – nämlich über drei Prozent.<br />
Unterschiedlich hat sich die im Jahr 2006 von <strong>der</strong> Europäischen Zentralbank verfolgte Politik <strong>der</strong> Leitzinssatzerhöhungen<br />
ausgewirkt. Während in <strong>der</strong> Bewertung <strong>der</strong> festverzinslichen Wertpapiere ein schwieriges Jahr zu verzeichnen<br />
war, hat die Bewegung auf den Zinsmärkten viele Chancen für das Consulting-Geschäft <strong>der</strong> Bank gebracht.<br />
MITBEWERBER VERÄNDERN IDENTITÄT UND PROFIL<br />
Langfristig <strong>der</strong> wesentlichste Trend für die RLB NÖ-Wien als größte Regionalbank in <strong>der</strong> Centrope-Region (Wien,<br />
Prag, Bratislava und Budapest) war aber die Entwicklung bei unseren wichtigsten Konkurrenzinstituten. Der<br />
Spielraum für ein Institut wie die RLB NÖ-Wien, das sich auf seine Regionalbankfunktion konzentriert, wird immer<br />
größer: einerseits durch die Verlagerung <strong>der</strong> Eigentümerschaft und damit <strong>der</strong> Letztentscheidungskompetenz<br />
einiger großer Konkurrenten ins Ausland, an<strong>der</strong>erseits gibt es eine starke Fokussierung einiger österreichischer<br />
Institute auf die höchst ertragreichen Aktivitäten in Osteuropa, wodurch Aufmerksamkeit und Interesse für den<br />
Heimatmarkt abnehmen.<br />
ERFOLG DER TOCHTER RZB<br />
Durch unsere Einbindung in die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe und speziell in unserer Funktion als größter Eigentümer<br />
<strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank (RZB) mit einem Anteil von 31,3 Prozent sind wir aber auch Nutznießer <strong>der</strong> überaus<br />
erfolgreichen Entwicklung <strong>der</strong> RZB-Gruppe – und hier wie<strong>der</strong>um <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> International (RI) – im Jahr 2006.<br />
Durch die sehr gute Entwicklung des eigenen Bankgeschäftes <strong>der</strong> RZB zusätzlich zu dem hervorragenden<br />
Geschäftsjahr im operativen Bereich <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> International (RI) sowie durch a.o. Erträge aus Beteiligungsverkäufen<br />
ist die RLB NÖ-Wien durch die „at equity-Konsolidierung“ in eine neue Dimension <strong>der</strong> finanziellen<br />
Stärke vorgestoßen. Mit den Verhältniszahlen Eigenkapitalverzinsung 29,6 Prozent und Gesamtkapitalverzinsung<br />
2,77 Prozent zählen wir in dieser Kategorisierung gemessen nunmehr zu den stärksten <strong>der</strong> europäischen<br />
Banken.
AUSBAU DES EIGENEN BANKGESCHÄFTES<br />
Für die RLB NÖ-Wien ist <strong>der</strong> außerordentliche Erfolg ihrer Tochter und Enkeltochter<br />
(RZB und RI) zwar äußerst erfreulich, die Anstrengung und <strong>der</strong> Ehrgeiz unserer rund<br />
1.200 Mitarbeiter liegen aber vor allem im Ausbau des eigenen Bankgeschäftes in<br />
unserer Region. Dass wir in unserem angestammten Geschäft ebenfalls von einem<br />
hervorragenden Jahr sprechen können, verdanken wir vor allem <strong>der</strong> Professionalität<br />
und <strong>der</strong> sehr guten Motivation unserer Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Unsere diesbezügliche<br />
Ausnahmestellung wurde uns erst vor wenigen Wochen im Rahmen<br />
einer Auszeichnung <strong>der</strong> Organisation „Great Place to work“ als einer <strong>der</strong> zehn<br />
<strong>besten</strong> Arbeitgeber Österreichs bestätigt.<br />
Partnerschaft ist ein Kulturprinzip, das die Arbeit in unserem Haus prägt. Denn die<br />
Grundlage unseres Erfolges ist eine Kultur des Vertrauens und <strong>der</strong> Verantwortung<br />
innerhalb <strong>der</strong> Bank. Diese Kultur wirkt bis hin zu den Kunden und macht uns als<br />
Bankpartner immer attraktiver. Spürbar wird das erhöhte Vertrauen durch 15.000<br />
Neukunden (netto), die wir im Jahr 2006 gewinnen konnten.<br />
Mit diesem Zuwachs wird auch unsere vor sechs Jahren gestartete Personal-<br />
Expansionsstrategie gerechtfertigt. Die Investition in vornämlich junge, intensiv ausgebildete<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter ist vor allem ein Versprechen für die<br />
Zukunft unseres Weges <strong>der</strong> qualitätsvollen BeraterBank.<br />
Der substanzielle Erfolg des guten Ergebnisses im Jahr 2006 zeigt sich auch darin,<br />
dass die RLB NÖ-Wien in ihrer Ertragskraft auf sehr diversifizierte Geschäftsquellen<br />
zurückgreifen kann. Sowohl bei den Kundengruppen – Privat- und Gewerbekunden,<br />
Kommerzkunden, Institutionelle Kunden – als auch bei den Produkten und<br />
Dienstleistungen besteht eine breite Streuung in den Ertragsquellen.<br />
VORWORT<br />
DES GENERALDIREKTORS<br />
JAHRESÜBERSCHUSS<br />
DES RLB NÖ-WIEN KONZERNS<br />
in Mio. Euro, per 31. 12. 06<br />
INTENSIVIERUNG VON SERVICE UND DIENSTLEISTUNGEN<br />
FÜR DIE NÖ RAIFFEISENBANKEN<br />
Partnerschaft, das ist auch die Grundhaltung, im Verhältnis zu den Eigentümern. Die gute Ertragsentwicklung des<br />
Eigengeschäftes <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien hat dazu geführt, dass die vor einigen Jahren noch selbstverständliche<br />
Abhängigkeit <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien vom Geschäft mit den Eigentümern nicht mehr gegeben ist. Der Schwerpunkt in<br />
<strong>der</strong> Beziehung zu den NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken konnte daher auf die Intensivierung <strong>der</strong> <strong>Beratung</strong> und Verstärkung <strong>der</strong><br />
Dienstleistungen für diese wichtigsten Kunden <strong>der</strong> Bank gelegt werden. Die Unterstützung <strong>der</strong> NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
und die gemeinsame ständige strategische und operative Weiterentwicklung ist auch deswegen geboten,<br />
weil unsere Eigentümer in einem äußerst harten Wettbewerb vor allem mit den an<strong>der</strong>en dezentralen Banken, nämlich<br />
den Sparkassen und Volksbanken, <strong>stehen</strong>. Durch den intensiven Konkurrenzdruck haben sich die Institute<br />
sowohl in Bezug auf ihre Kosten, als auch in <strong>der</strong> Dienstleistungsqualität und bei den Konditionen in den letzten<br />
Jahren sehr zum Vorteil ihrer Kunden entwickelt.<br />
2004 179,2<br />
208,8<br />
2005<br />
427,9<br />
2006<br />
4 5<br />
1<br />
500<br />
400<br />
300<br />
200<br />
100<br />
ENTWICKLUNG DER BILANZSUMME<br />
DES RLB NÖ-WIEN KONZERNS<br />
in Mio. Euro, gerundet, per 31. 12. 06<br />
2004 12.559<br />
14.428<br />
2005<br />
16.473<br />
2006<br />
0<br />
21.000<br />
18.000<br />
15.000<br />
12.000<br />
9.000<br />
6.000<br />
3.000<br />
0
HÖCHST PROFESSIONELLE RISIKOSTEUERUNG<br />
Gute Jahre soll man aber auch dazu nutzen, um für mögliche Rückschläge vorzusorgen. Dies konnten wir 2006<br />
in finanzieller Hinsicht durch entsprechende konservative Bewertungen erreichen. Speziell wurde dabei <strong>der</strong><br />
Verfeinerung <strong>der</strong> Risikosteuerung und <strong>der</strong> Messsysteme hohe Aufmerksamkeit gewidmet. Es ist das erklärte Ziel<br />
<strong>der</strong> Bank, diesbezüglich höchst professionelle Prozesse im Einsatz zu haben.<br />
CSR – DIE RLB NÖ-WIEN LEBT VERANTWORTUNG<br />
Den Gründungsideen und <strong>der</strong> Kultur unserer Bank entsprechend haben wir 2006 auch begonnen, uns mit dem<br />
Thema CSR (Corporate Social Responsibility) zu beschäftigen und konnten dabei erfreulicherweise feststellen,<br />
dass wir auch ohne den Begriff bisher verwendet zu haben, die Idee von CSR bereits leben. Die gedankliche<br />
Schärfung des Themas durch die Schaffung des Begriffes CSR wird die RLB NÖ-Wien nun auch dazu nutzen, ihre<br />
Aktivitäten auf diesem Gebiet noch bewusster zu gestalten und auch öffentlich entsprechend darzustellen.<br />
Die Dynamik des in den letzten Jahren überdurchschnittlichen Wachstums wird sich auch im Jahr 2007 fortsetzen.<br />
Das operative Geschäft <strong>der</strong> Bank sollte wie<strong>der</strong> qualitativ und quantitativ wachsen. Das Ergebnis nach IFRS,<br />
das 2006 durch a.o. Ereignisse bei <strong>der</strong> RI mitgeprägt war, wird im Jahr 2007 zwar nicht erreichbar sein, das Jahr<br />
2005 sollte aber deutlich übertroffen werden. Der erfreuliche Bericht, den ich Ihnen über das Jahr 2006 legen<br />
konnte, hat viele Mütter und Väter. Zu allererst sind unsere rund 1.200 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zu nennen,<br />
denen ich auch an dieser Stelle meinen aufrichtigen persönlichen Dank übermittle. Ebensoviel liegt mir am Dank<br />
an unsere Aufsichtsorgane, die uns umsichtig begleitet haben. Doch <strong>der</strong> größte Dank gilt auch heuer wie<strong>der</strong><br />
unseren Kunden. Ihr Vertrauen, um das wir uns täglich immer wie<strong>der</strong> neu bemühen wollen, hat dieses erfolgreiche<br />
Jahr 2006 ermöglicht.<br />
Zum Abschluss noch ein persönliches Wort des Abschieds. Ich habe mich entschlossen, mit diesem erfolgreichen<br />
Ergebnis auch meinen Abschied von <strong>der</strong> Funktion des Vorstandsvorsitzenden <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG zu verbinden<br />
und mein Mandat zu beenden. Der Aufsichtsrat hat dieser Entscheidung zugestimmt und mit 1. Juli 2007 wird<br />
Mag. Erwin Hamese<strong>der</strong> <strong>der</strong> neue Generaldirektor <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien. Für mich waren es neun sehr bewegte und<br />
intensive Jahre an <strong>der</strong> Spitze <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien, die nun eine <strong>der</strong> stärksten Banken Österreichs ist. Diese Bank und<br />
ihre Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken und Kunden sind mir sehr ans Herz gewachsen.<br />
Vor allem hat es mir sehr viel Freude gemacht, mit Ihnen allen in einer Atmosphäre des Respekts, des Vertrauens<br />
und <strong>der</strong> Freundschaft zusammenzuarbeiten. Ich bin davon überzeugt, dass die RLB NÖ-Wien mit ihrer Kultur <strong>der</strong><br />
Professionalität und <strong>der</strong> Menschlichkeit sich weiterhin gut entwickeln wird.<br />
Ihr<br />
Dkfm. Peter Püspök<br />
Generaldirektor
VORWORT<br />
DES GENERALDIREKTORS<br />
(v. l. n. r.): DKFM. PETER PÜSPÖK, Generaldirektor <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien seit 1. August 1998; geboren 1946; Hochschule<br />
für Welthandel Wien; 1971 Chase Manhatten Bank (Frankfurt, Wien, New York, Düsseldorf); 1977 Eintritt in die RZB, ab 1987<br />
Mitglied des Vorstandes <strong>der</strong> RZB. DR. GEORG KRAFT-KINZ, Vorstandsdirektor <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien seit 1. Juli 2003,<br />
Geschäftsgruppe Privat- und Gewerbekunden; geboren 1962; Universität Graz (Jus); 1988 CA Bankverein; 1992 Industrie;<br />
seit 1. Februar 1995 bei <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Wien, Mitglied des Vorstandes (2001). MAG. DR. ROBERT GRUBER,<br />
Generaldirektor Stellvertreter <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien seit 1. August 2001, Geschäftsgruppe Kommerzkunden; geboren 1956;<br />
Wirtschaftsuniversität Wien; 1983 Eintritt in die RZB; 1993 Magna Konzern, Vorstandsmitglied und Mitglied in Aufsichtsräten;<br />
1997 Porsche Holding, Geschäftsführer. MAG. DR. GERHARD REHOR, Vorstandsdirektor <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien seit 1. Juli<br />
2003, Geschäftsgruppe Finanzmärkte; geboren 1959; Wirtschaftsuniversität Wien; 1986 Vorstandsassistent in <strong>der</strong> GZB;<br />
1990 Geschäftsführer <strong>Raiffeisen</strong> Vermögensverwaltungsges.m.b.H.; 1998 Eintritt in die RLB NÖ-Wien.<br />
6 7<br />
1
RLB NÖ-WIEN CHRONIK 2006<br />
JÄNNER:<br />
18. Jänner 2006: Wien und Bratislava rückten näher: Anfang des Jahres 2006<br />
wurde die neue Schnellbootverbindung zwischen den beiden Nachbarstädten,<br />
<strong>der</strong> Twin City Liner, präsentiert. Er startete im Frühsommer durch und verzeichnete<br />
mit Ende des Linienbetriebs im November 2006 bereits rund 70.000 Passagiere. (1)<br />
27. Jänner 2006: RLB NÖ-Wien und Stadt Wien setzten gemeinsame<br />
Meilensteine im Mozart-Jahr 2006. Die RLB NÖ-Wien ist Partner des Ende Jänner<br />
eröffneten generalsanierten „Mozarthaus Wien“ im 1. Bezirk. Darüber hinaus war sie<br />
Sponsor <strong>der</strong> Aufführungen von Mozarts kirchenmusikalischem Werk. (2)<br />
FEBRUAR:<br />
1. Februar 2006: <strong>Raiffeisen</strong> in Wien bat zum Gratis-Schitag auf die<br />
Hohe-Wand-Wiese und setzte damit einen beson<strong>der</strong>en Service-Akzent für alle<br />
Wienerinnen und Wiener. Mehr als 3.000 Besucher folgten <strong>der</strong> Einladung. (3)<br />
MÄRZ:<br />
24. März 2006: Nahversorger und dadurch den Standort<br />
Wien zu stärken, ist das Anliegen <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Grätzelför<strong>der</strong>ung.<br />
Herzstück <strong>der</strong> innovativen Aktion von <strong>Raiffeisen</strong><br />
in Wien und <strong>der</strong> Wirtschaftskammer Wien war <strong>der</strong> geför<strong>der</strong>te<br />
Grätzel-Aktionskredit mit Zinsgarantie. Insgesamt<br />
11,5 Mio. Euro stellte <strong>Raiffeisen</strong> in Wien 2006 im Rahmen<br />
<strong>der</strong> Initiative als Kreditvolumen für Klein- und<br />
Mittelständische Unternehmen zur Verfügung. (4)<br />
Für ihr Mobilitätsmanagement wurde die RLB NÖ-Wien im März 2006<br />
vom Umweltministerium als „klima:aktiv mobil“-Projektpartner ausgezeichnet.<br />
Damit werden Initiativen, wie etwa die Citybikes, Fahrrä<strong>der</strong> als innovatives und<br />
umweltfreundliches öffentliches Verkehrsmittel, gewürdigt.<br />
APRIL:<br />
Mit 1. April 2006 präsentierte sich die Zentrale <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien am Donaukanal nach einer<br />
gründlichen Sanierung: Die Mitarbeiterbüros wurden rundum erneuert.<br />
Zusätzlich bietet das neu geschaffene <strong>Raiffeisen</strong> Forum Seminarräume und<br />
einen Veranstaltungssaal für bis zu 380 Personen. Die feierliche Eröffnung mit<br />
Gästen aus Wirtschaft, Politik, Kultur und Gesellschaft fand vorab am 31. März statt. (5)<br />
MAI:<br />
24. Mai 2006: Rund 1.000 <strong>Raiffeisen</strong> Freunde waren zur Präsentation <strong>der</strong> Bilanz<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien für das Jahr 2005 gekommen. Die Jahrestagung stand 2006,<br />
anlässlich <strong>der</strong> EU-Ratspräsidentschaft, ganz im Zeichen <strong>der</strong> Europäischen Union.<br />
Unter den prominenten Gastrednern waren BM Dr. Ursula Plassnik,<br />
NÖ LH Dr. Erwin Pröll und Wiens Bürgermeister Dr. Michael Häupl. (6)<br />
3<br />
2<br />
1<br />
6<br />
5<br />
4
7<br />
9<br />
14<br />
8<br />
CHRONIK DES JAHRES 2006<br />
8 9<br />
1<br />
JULI:<br />
5. Juli 2006: Kompetenz und Eigeninitiative, die nachhaltige Wirkung zeigen, das zeichnete die Preisträger<br />
des Sicherheitsverdienstpreises NÖ 2006 aus. Die mit 7.000 Euro dotierte Ehrung an engagierte<br />
Exekutivbeamte und Zivilisten wurde von Innenministerin Liese Prokop verliehen.<br />
Sie würdigte nicht nur außergewöhnliche Leistungen von Polizisten,<br />
son<strong>der</strong>n auch jene von mutigen Zivilisten. (7)<br />
13. Juli 2006: Für Erholung suchende Wienerinnen und Wiener<br />
gibt es seit Anfang Juli 2006 eine neue Attraktion am Donaukanal:<br />
einen frei zugänglichen Sandstrand mit gemütlichen Liegen, die<br />
zum Sonnenbad einladen. Der Badestrand ist ein weiteres Projekt,<br />
das die RLB NÖ-Wien zur Belebung des Donaukanals unterstützt. (8)<br />
AUGUST:<br />
26. August 2006: In Wallsee wurde traditionell <strong>der</strong> Event „Hydrokultur“, als ein Highlight des <strong>Raiffeisen</strong><br />
Clubs Nie<strong>der</strong>österreich veranstaltet. 7.000 Jugendliche besuchten die Beachparty, in <strong>der</strong>en Rahmen<br />
auch das Landesfinale <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Volleyball Beach Series 2006 stattfand.<br />
10 Der <strong>Raiffeisen</strong> Club zählt in Nie<strong>der</strong>österreich rund 140.000 Mitglie<strong>der</strong>. (9)<br />
11<br />
SEPTEMBER:<br />
2. September 2006: Die RLB NÖ-Wien war Partner <strong>der</strong> Wiener Linien und<br />
<strong>der</strong> Stadt Wien anlässlich <strong>der</strong> Feste zur Eröffnung <strong>der</strong> Verlängerung <strong>der</strong> U1<br />
nach Leopoldau. Rund 3.000 WienerInnen und Nie<strong>der</strong>österreicherInnen<br />
ließen sich Anfang September die Chance zur Gratisfahrt nicht entgehen und<br />
besuchten die Konzerte und zahlreichen feierlichen Programmpunkte. (10)<br />
7. September 2006: Über 11.000 <strong>Menschen</strong> waren am Wien Energie<br />
Business Run 2006 am Start, um gemeinsam im Team fünf Kilometer (von <strong>der</strong> Trabrennbahn<br />
zum Riesenrad und zurück) zu laufen und zu walken. Mehr als 3.600 Teams aus<br />
über 700 Unternehmen liefen beim größten Firmenlauf Österreichs in <strong>der</strong> Wiener Krieau und<br />
5.000 Zuschauer feuerten an. <strong>Raiffeisen</strong> war mit rund 100 Teams mit dabei. (11)<br />
OKTOBER:<br />
5. Oktober 2006: Eine neue Initiative zur För<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> Orgelmusik wurde ins Leben gerufen:<br />
Der Verein „Wiener Orgelkonzerte” eröffnete in <strong>der</strong> Michaelerkirche mit 350 Besuchern<br />
12 seine erste Konzertreihe mit über neun Konzerten in ganz Wien. (12)<br />
31. Oktober 2006: Beim offiziellen „Startschuss“ zum Weltspartag trafen sich über 500 Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien zu einem Frühstück vor <strong>der</strong> Wiener Staatsoper,<br />
die dann auf dem Rückweg in ihre Filialen Sympathiegeschenke an die Passanten<br />
verteilten. Beim VIP-Empfang im <strong>Raiffeisen</strong>haus Wien – heuer erstmals im neu gegründeten<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Forum – konnten rund 900 Gäste begrüßt werden. (13)<br />
13<br />
NOVEMBER:<br />
13./22. November 2006: Erfolgreich in <strong>der</strong> Centrope-Region: Rund 300 Kunden haben<br />
innerhalb einer Woche <strong>der</strong> Expertise <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien ihre Aufmerksamkeit gegeben –<br />
beim Län<strong>der</strong>forum Slowakei und Tschechien sowie beim Centrope Forum. Passend zur<br />
sich dynamisch entwickelnden Wirtschaftsregion Centrope präsentierten darüber hinaus<br />
neun Designer (je drei aus Brünn, Bratislava und Wien) ihre Kollektionen. (14)<br />
14
Nachhaltiger Erfolg braucht<br />
Blindtext, Blindtext Blindtext<br />
gelebte soziale Verantwortung<br />
das ist ein Blindtext.<br />
- persönliches Engagement<br />
Blind text Blind text<br />
bringt die Langzeitwirkung.<br />
Blindtext das, ist<br />
das ist ein Blindtext.<br />
MAX MUSTERMANN, MUSTERHAUS 2006<br />
RAIFFEISEN IST MEHR ALS EIN ERFOLGREICHER FINANZDIENSTLEISTER.<br />
RAIFFEISEN STEHT FÜR EINE WERTEWELT, IN DER MENSCHEN FÜR<br />
MENSCHEN DA SIND.<br />
RAIFFEISEN IST EINE GELEBTE PHILOSOPHIE, DIE DEN SCHUTZ UND DIE<br />
FÖRDERUNG DES INDIVIDUUMS UND SEINES REGIONALEN LEBENS-<br />
RAUMES ZUM ZIEL HAT.<br />
VERTRAUEN, KOMPETENTE BERATUNG UND LANGFRISTIGE SICHERHEIT –<br />
DARAUF BAUT RAIFFEISEN ALS GRÖSSTE ÖSTERREICHISCHE BANKEN-<br />
GRUPPE MIT EINER 120-JÄHRIGEN TRADITION.<br />
RAIFFEISEN – EINE WERTEGEMEINSCHAFT VON MENSCHEN MIT VERANT-<br />
WORTUNG FÜR MENSCHEN.<br />
DIE RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-WIEN IST EINE BANK,<br />
DIE REGIONALE ORTSVERBUNDENHEIT MIT DER LEISTUNGSFÄHIGKEIT<br />
EINES INTERNATIONALEN BANKINSTITUTES VERBINDET.<br />
”<br />
FÜR EIN SOZIALES KLIMA IM LAND<br />
BRAUCHT ES ERFOLGREICHE<br />
UNTERNEHMEN, DIE OFFEN SIND FÜR DIE<br />
SOZIALEN NÖTE DER MENSCHEN. DIE RLB<br />
NÖ-WIEN ZEIGT HIER, WIE RAIFFEISEN<br />
INSGESAMT, GROSSE VERANTWORTUNG.<br />
DDr. Michael Landau,<br />
Caritasdirektor <strong>der</strong> Erzdiözese Wien
DIE KARDINAL-KÖNIG-PATENSCHAFT FÜR<br />
DAS CARITAS-BETREUUNGSZENTRUM<br />
„GRUFT“ UND DIE MENSCHEN DORT IST<br />
FÜR UNS EIN WESENTLICHER BEITRAG,<br />
UM MENSCHEN IN KRISENSITUATIONEN<br />
NACHHALTIGE UNTERSTÜTZUNG GEBEN<br />
ZU KÖNNEN.<br />
”<br />
Ursula Beran<br />
mit ihrem Gruft-Kochteam:<br />
Michael Wirsta, Kurt Schausberger,<br />
Anita Krc, Rosi Thurner
Kochen in <strong>der</strong> Gruft – <strong>Raiffeisen</strong>abendessen für wohnungslose Frauen und Männer.<br />
Seit Jänner 2006 kochen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien und <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-<br />
Wien in ihrer Freizeit regelmäßig Abendessen für die Frauen und Männer in <strong>der</strong> Gruft. Ob Putengeschnetzeltes<br />
in unterschiedlichen Variationen, Linsen mit Speck und Semmelknödel o<strong>der</strong> Chili con Carne<br />
– bis zu 150 Portionen werden pro Abend in dieser Einrichtung <strong>der</strong> Caritas Wien ausgegeben.<br />
Mehr als 30 Abendessen für jeweils rund 120 <strong>Menschen</strong> sind über diese Initiative bis jetzt umgesetzt worden.<br />
Über das Netzwerk von Kunden und Geschäftspartnern werden darüber hinaus Sach- und Geldspenden<br />
organisiert. Unter an<strong>der</strong>em wird mit dem Geld <strong>der</strong> Partnerschaft ein Psychiater für die Frauen und Männer in<br />
dieser 24- Stunden-Caritas-Betreuungseinrichtung für wohnungslose <strong>Menschen</strong> mitfinanziert.
Ursula Beran,<br />
Vertriebsassistentin, Private Banking, Looshaus
1862 GRÜNDETE FRIEDRICH WILHELM RAIFFEISEN (1818–1888),<br />
ALS ANTWORT AUF DIE HERAUSFORDERUNGEN DES GESELL-<br />
SCHAFTLICHEN UND WIRTSCHAFTLICHEN STRUKTURWANDELS,<br />
DEN DARLEHENSKASSENVEREIN IN ANHAUSEN (DEUTSCHLAND).<br />
DIESE LOKALE UND AUTONOME DARLEHENSKASSE, IN DER<br />
KUNDEN GLEICHZEITIG IN DER FORM DER MITGLIEDSCHAFT<br />
EIGENTÜMER WAREN, STIESS AUF HOHE RESONANZ, UND BALD<br />
WURDE AUS DER INITIALZÜNDUNG EIN WIRTSCHAFTLICHER FAKTOR<br />
IM BANK- UND WARENGESCHÄFT – DIE GENOSSENSCHAFTEN.<br />
GENOSSENSCHAFTEN SIND DEZENTRAL ORGANISIERT UND WIRT-<br />
SCHAFTLICH AUTONOM. SIE BILDEN UNTER DEM PRINZIP DER<br />
SUBSIDIARITÄT UND SOLIDARITÄT MEHRSTUFIGE WERTSCHÖP-<br />
FUNGSKETTEN UND SIND DURCH EIN GEMEINSAMES WERTESYS-<br />
TEM FREIWILLIG VERBUNDEN.<br />
HEUTE BEKENNEN SICH WELTWEIT IN MEHR ALS 100 LÄNDERN ÜBER<br />
500 MILLIONEN MITGLIEDER ZUR IDEE VON FRIEDRICH WILHELM<br />
RAIFFEISEN – EIN BEWEIS UND EINE HOFFNUNG, DASS DIE<br />
ENTWICKLUNG MATERIELLER WERTE NUR AUF DER BASIS UND DER<br />
ACHTUNG HUMANER PRINZIPIEN BERECHTIGT UND SINNVOLL IST.<br />
IN NIEDERÖSTERREICH WURDE 1898 DIE „NIEDERÖSTERREICHISCHE<br />
GENOSSENSCHAFTS-CENTRALCASSE REGISTRIERTE GENOSSEN-<br />
SCHAFT MIT BESCHRÄNKTER HAFTUNG“ GEGRÜNDET, DIE GEBURTS-<br />
STUNDE DER HEUTIGEN RLB NÖ-WIEN.<br />
RAIFFEISEN –<br />
NACHHALTIGKEIT WIRD<br />
GELEBT<br />
Was 1862 von Friedrich Wilhelm <strong>Raiffeisen</strong> begonnen<br />
wurde, wird auch heute von <strong>Raiffeisen</strong> gelebt. Hilfe zur<br />
Selbsthilfe und nachhaltiges Engagement für<br />
<strong>Menschen</strong>, Gesellschaft und (heute selbstverständlich)<br />
Umwelt – das ist wesentlich für die Identität von<br />
<strong>Raiffeisen</strong> – und damit auch für die Identität <strong>der</strong><br />
RLB NÖ-Wien.<br />
Basis für das nachhaltige Engagement in <strong>der</strong> Gesellschaft<br />
ist <strong>der</strong> wirtschaftliche Erfolg. Doch auch <strong>der</strong> Weg<br />
dorthin unterliegt dem Anspruch des menschengerechten<br />
Wirtschaftens. 82 genossenschaftlich organisierte <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
sind in Nie<strong>der</strong>österreich Eigentümer und<br />
wesentliche Träger <strong>der</strong> Identität <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien –<br />
auch dort, wo sie in <strong>der</strong> Großstadt Wien ein urbanes<br />
Profil entwickelt.<br />
RAIFFEISEN GIBT DEM GELD<br />
SINN<br />
Die örtliche <strong>Raiffeisen</strong>bank in Nie<strong>der</strong>österreich ist<br />
wesentliche Mitgestalterin des Lebensraumes vor Ort.<br />
Als Impulsgeber für die regionale Entwicklung steht sie<br />
hinter guten Ideen und unterstützt <strong>der</strong>en Verwirklichung.<br />
So versucht <strong>Raiffeisen</strong> eine Philosophie zu leben, die<br />
letztlich den Schutz und die För<strong>der</strong>ung des Individuums und dessen regionalen<br />
Lebensraumes zum Ziel hat.<br />
Gewinn, Umsatz und Marktanteile sind die Ziele, um die sich im Wirtschaftsleben<br />
alles dreht. Bei den NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken sind dies Ergebnisse, die sich aus <strong>der</strong><br />
Umsetzung ihres zentralen Auftrags ergeben: <strong>der</strong> För<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> Mitglie<strong>der</strong>. Der<br />
langfristige Erfolg <strong>der</strong> Kunden und Mitglie<strong>der</strong> ist damit wichtiger als die kurzfristige<br />
Maximierung des Gewinns. Mitglie<strong>der</strong>- und Kundenzufriedenheit ist das höchste Ziel<br />
<strong>der</strong> NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken.
IN STADT UND LAND<br />
MITLEBEN<br />
Die örtliche <strong>Raiffeisen</strong>bank ist wesentliche Mitgestalterin<br />
des Lebensraumes in den Gemeinden in<br />
Nie<strong>der</strong>österreich. Als Impulsgeber für die regionale<br />
Entwicklung steht sie hinter guten Ideen und unterstützt<br />
<strong>der</strong>en Verwirklichung. Aus <strong>der</strong> Entwicklung <strong>der</strong><br />
genossenschaftlichen Idee ist <strong>Raiffeisen</strong> eng mit den<br />
<strong>Menschen</strong> verbunden – sie sind Mitglie<strong>der</strong>, Kunden,<br />
Partner – in <strong>der</strong> Gemeinde, in <strong>der</strong> Region. In Wien werden<br />
unter dem Motto „Nachbar schafft Hilfe“ soziale<br />
und kulturelle Initiativen unterstützt.<br />
Über das kommerzielle Geschäft hinaus wird einer<br />
Vielzahl an kulturellen Aktivitäten die konkrete Arbeit<br />
ermöglicht. Dazu gehören u.a. die Wiener Festwochen,<br />
das Designforum, die Neue Oper Wien, das Theater in<br />
<strong>der</strong> Josefstadt und in Kooperation mit <strong>der</strong> Nie<strong>der</strong>österreich-Kultur<br />
(NÖKU) das Festspielhaus St. Pölten<br />
und die Kunstmeile Krems.<br />
GREAT PLACE TO WORK<br />
Insbeson<strong>der</strong>e <strong>der</strong> Umgang mit den Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeitern ist ein wesentlicher Mosaikstein für<br />
den Erfolg <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien. Dies wurde auch durch<br />
eine im Jahr 2006 durchgeführte mehrmonatige Studie<br />
des Great Place to Work® Institute Österreich bestätigt.<br />
In einer objektiven, anonymisierten Befragung von<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern wurden „Österreichs<br />
Beste Arbeitgeber 2007“ ermittelt.<br />
Im Februar 2007 stand es dann fest: Die RLB NÖ-Wien<br />
hat beim Ranking von Österreichs <strong>besten</strong> Arbeitgebern<br />
wie<strong>der</strong> einen Spitzenplatz erreicht und ist unter den Top<br />
Ten gelandet. Mit diesem Erfolg hat die RLB NÖ-Wien<br />
neuerlich dokumentiert, dass sie unter den großen<br />
Banken <strong>der</strong> beste Arbeitgeber in Wien ist. Zufriedene<br />
RAIFFEISEN –<br />
NACHHALTIGKEIT WIRD GELEBT<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter tragen wesentlich zum<br />
wirtschaftlichen Erfolg bei, denn die Grundhaltungen<br />
von Vertrauen und Verantwortung sind z.B. entscheidende<br />
„Beschleunigungsfaktoren im Unternehmen“.<br />
<strong>Menschen</strong> for<strong>der</strong>n und för<strong>der</strong>n, an ihrer beruflichen und<br />
ihrer persönlichen Weiterentwicklung interessiert sein,<br />
darauf legt das Management <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien in <strong>der</strong><br />
Personalentwicklung Wert. Ein umfangreiches Paket an<br />
Sozialleistungen ist für Mitarbeiter ein zusätzlicher<br />
Grund zur Zufriedenheit.<br />
CSR IN DER RLB NÖ-WIEN<br />
Seit Sommer 2006 setzt sich ein Team um Generaldirektor<br />
Dkfm. Peter Püspök intensiv und strukturiert<br />
mit dem Themenkreis von Corporate Social Responsibilty<br />
(CSR) auseinan<strong>der</strong>.<br />
In einem CSR-Short-Report erfolgte eine erste Bestandsaufnahme.<br />
Mittlerweile ist ein CSR-Steuerungskreis<br />
gebildet worden, in dem Mitarbeiterinnen und<br />
Mitarbeiter aus allen Geschäftsgruppen an einer Erhebung<br />
und Bewertung von CSR relevanten Inhalten<br />
und Aktivitäten in <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien arbeiten. Dieser<br />
Prozess wird im Sommer 2007 abgeschlossen werden.<br />
Neben dem umfangreichen Engagement in den<br />
Bereichen Kultur, Soziales, Sport und Umwelt ist eine<br />
wesentliche Dimension das persönliche Engagement<br />
von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, wie es z.B. auch<br />
in <strong>der</strong> Aktion „Abendessen für wohnungslose <strong>Menschen</strong><br />
<strong>der</strong> Gruft“ zum Ausdruck kommt.<br />
Hier ist das persönliche Engagement des Vorstandes<br />
in unterschiedlichen sozialen und kulturellen Initiativen<br />
bestätigend für eine Grundhaltung, nach <strong>der</strong> es ein<br />
wichtiger Wert ist, wenn <strong>Menschen</strong> über ihr berufliches<br />
Engagement hinaus für an<strong>der</strong>e aktiv sind.<br />
2<br />
14 15
DIE RLB NÖ-WIEN – EIN ÜBERBLICK<br />
Bilanzsumme (31. 12. 2006): 16,47 Mrd. Euro.<br />
Die RLB NÖ-Wien ist damit eine <strong>der</strong> zehn größten Banken Österreichs.<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien (RBG NÖ-Wien) hatte in Wien und Nie<strong>der</strong>österreich per 31. Dezember 2006<br />
638 Geschäftsstellen und 4.631 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Die RBG NÖ-Wien verwaltete (konsolidiert,<br />
ungeprüft) per 31. Dezember 2006 ca. 16,5 Mrd. Euro an Kundeneinlagen, ca. 13,9 Mrd. Euro Kundenkredit-Volumen.<br />
IN WIEN AUF EXPANSIONSKURS<br />
Das Gewerbekundengeschäft für kleine und mittlere Unternehmen, Private Banking sowie das Privatkundengeschäft<br />
– das sind die Schwerpunkte von „<strong>Raiffeisen</strong> in Wien. Meine BeraterBank“.<br />
47 Filialen mit rund 450 Kundenberatern gibt es für den Privatkundenbereich; sechs Private-Banking-Standorte für<br />
den gehobenen Mittelstand, sechs spezielle Kompetenzzentren für Handel und Gewerbe. Acht <strong>Beratung</strong>sbüros<br />
<strong>stehen</strong> den Kunden ohne die Einschränkung von Öffnungszeiten zur Verfügung.<br />
EINE STARKE PARTNERSCHAFT FÜR NIEDERÖSTERREICH<br />
Die RLB NÖ-Wien ist das regionale Spitzeninstitut von 82 (31. 12. 2006) selbständigen Nie<strong>der</strong>österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
mit 571 Geschäftsstellen (31. 12. 2006). Die selbständigen <strong>Raiffeisen</strong>banken sind in Nie<strong>der</strong>österreich<br />
mit rund 40 Prozent Marktanteil die führende Bankengruppe. Gemäß ihrem Gründungsauftrag und ihrer Satzung<br />
unterstützt die RLB NÖ-Wien AG die Nie<strong>der</strong>österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken durch strategische und operative<br />
<strong>Beratung</strong> und Betreuung, Clearing und Cash-Management.<br />
DIE REGIONALBANK FÜR KOMMERZKUNDEN UND<br />
GEMEINDEN<br />
Ein differenziertes und gleichzeitig breites Angebot für Kommerzkunden und institutionelle Kunden trägt zum<br />
Erfolg <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien entscheidend bei. <strong>Raiffeisen</strong> ist Partner für alle Firmenkunden, das Land NÖ,<br />
die Stadt Wien, Gemeinden und Institutionen – in <strong>der</strong> Schwerpunktregion Wien-<br />
Nie<strong>der</strong>österreich, aber auch im internationalen Geschäft. Bei Investitionsvorhaben im<br />
In- o<strong>der</strong> Ausland profitieren Kunden <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien von <strong>der</strong> umfassenden<br />
För<strong>der</strong>beratung. Durch die individuelle Recherche von passenden För<strong>der</strong>programmen<br />
im In- und Ausland unterstützen die Expertinnen und Experten bei <strong>der</strong><br />
Strukturierung von Investitionsvorhaben.
REGIONALBANK BEGLEITET<br />
ÜBER GRENZEN<br />
Die RLB NÖ-Wien ist als die stärkste Regionalbank im<br />
Osten Österreichs für immer mehr Unternehmen die<br />
erste Adresse für grenzüberschreitendes wirtschaftliches<br />
Engagement. Sie ist für ihre Kunden die Beraterbank<br />
Nummer 1 in <strong>der</strong> Centrope-Region – <strong>der</strong> von dynamischem<br />
Wirtschaftswachstum geprägten Region um<br />
Prag, Bratislava, Budapest, Wien und St. Pölten.<br />
Wesentlichen Wettbewerbsvorteil in <strong>der</strong> Internationalisierung<br />
von Kunden bringen die Direktbeteiligungen<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien an Banken in Bratislava,<br />
Budapest und Prag sowie die enge Zusammenarbeit<br />
mit den 16 Netzwerkbanken <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank<br />
(RZB) in den osteuropäischen Staaten.<br />
Darüber hinaus hat sich die RLB NÖ-Wien als professioneller<br />
Partner von internationalen Großbanken<br />
sowie Spezialfinanzierungsinstituten wie European Bank<br />
Reconstruction and Development (EBRD), Europäische<br />
Investitionsbank (EIB) o<strong>der</strong> International Finance<br />
Corporation (IFC) etabliert. Das funktionierende Netzwerk<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien ist beim Zahlungsverkehr, bei<br />
Akkreditiv- und Garantiegeschäften sowie bei Exportfinanzierungen<br />
in weiter entfernte und schwierigere<br />
Märkte ein nicht zu unterschätzen<strong>der</strong> Vorteil.<br />
RAIFFEISEN IN WIEN –<br />
ERFOLGREICHE<br />
WERTPAPIERBANK<br />
Die RLB NÖ-Wien begeistert Geldanleger als<br />
Wertpapierbank. Eigene Emissionen, die Zusammenarbeit<br />
mit den welt<strong>besten</strong> Anbietern bei geschlossenen<br />
Immobilienfonds und bei Schiffsbeteiligungen – hier<br />
beeindrucken Vielfalt und Qualität. Auszeichnungen<br />
wie <strong>der</strong> Alternative Investments Award für Garantieprodukte<br />
bestätigen die Wertpapierexperten <strong>der</strong> RLB<br />
RAIFFEISEN –<br />
NACHHALTIGKEIT WIRD GELEBT<br />
NÖ-Wien. Ob Privatkunde, Unternehmer o<strong>der</strong> Gemeinden<br />
– sie schätzen die umfassende <strong>Beratung</strong>.<br />
Überzeugend bei Unternehmern und Gemeinden<br />
wirken auch innovative Konstruktionen bei <strong>der</strong> Zinsund<br />
Währungsabsicherung und die <strong>Beratung</strong> bei <strong>der</strong><br />
Optimierung von Zinsen.<br />
BETEILIGUNGEN –<br />
PROFUNDE ERTRAGS-<br />
ORIENTIERUNG<br />
Die Beteiligungsunternehmen <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien<br />
ergänzen das be<strong>stehen</strong>de Bankgeschäft und stellen –<br />
jede Beteiligung für sich – einen starken Wirtschaftsfaktor<br />
dar. Es gilt, durch die Bündelung <strong>der</strong> Kräfte einen<br />
Know-how-Vorsprung zu gewinnen. Die RLB NÖ-Wien<br />
ist (direkt und indirekt) mit einer 31,3-Prozent-<br />
Beteiligung <strong>der</strong> größte Aktionär <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank,<br />
des Zentralinstituts <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe<br />
in Österreich. Direktbeteiligungen hält die RLB<br />
NÖ-Wien auch an Banken in Tschechien, <strong>der</strong> Slowakei<br />
und Ungarn. Wichtige Beteiligungen sind weiters:<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Bausparkasse, <strong>Raiffeisen</strong> Capital Management,<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Leasing und viele mehr.<br />
RAIFFEISEN IST EIN TRAG-<br />
FÄHIGES NETZ<br />
Mit den Beteiligungen und den Eigentümern bildet die<br />
RLB NÖ-Wien ein tragfähiges, zukunftsorientiertes Netz.<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>-Holding Nie<strong>der</strong>österreich-Wien reg.<br />
Gen.m.b.H. (<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien) hält mit<br />
78,58 Prozent die Mehrheit an <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien. Die<br />
übrigen Aktien werden von den NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
gehalten, die von <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien in allen Belangen<br />
des Bankgeschäfts unterstützt werden. Die NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
sind auch die wichtigste Eigentümergruppe<br />
<strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien.<br />
2<br />
16 17
Konzentration Ganze<br />
auf das<br />
Blindtext, Blindtext Blindtext<br />
und auf Details –<br />
das ist ein Blindtext.<br />
beides ist wesentlich Weg<br />
für den<br />
Blind text Blind text<br />
zum Erfolg.<br />
Blindtext das, ist<br />
das ist ein ”<br />
UNSER LEITBILD ORIENTIERT SICH<br />
Blindtext.<br />
SEIT JEHER AUF ‚NACHHALTIGEN<br />
KUNDENNUTZEN’ ÜBER DAS BANK-<br />
GESCHÄFT HINAUSGEHEND. OHNE<br />
MAX MUSTERMANN, MUSTERHAUS KOOPERATION 2006 MIT DER RLB WÄRE DAS<br />
IN DIESER QUALITÄT NICHT MÖGLICH.<br />
Dir. Franz Dam, Geschäftsleiter <strong>der</strong><br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Absdorf<br />
DIE 82 SELBSTÄNDIGEN RAIFFEISENBANKEN MIT 571 GESCHÄFTSSTELLEN (31. 12. 2006) SIND IN<br />
NIEDERÖSTERREICH MIT RUND 40 PROZENT MARKTANTEIL DIE FÜHRENDE BANKENGRUPPE.<br />
GEMÄSS IHREM GRÜNDUNGSAUFTRAG UND IHRER SATZUNG UNTERSTÜTZT DIE RAIFFEISEN-<br />
LANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-WIEN AG DIE NIEDERÖSTERREICHISCHEN RAIFFEISENBANKEN<br />
DURCH STRATEGISCHE UND OPERATIVE BERATUNG, BETREUUNG UND ABWICKLUNG, CLEARING<br />
UND CASH-MANAGEMENT SOWIE DIFFERENZIERTE CONSULTING-ANGEBOTE. DIES ERFOLGT SO-<br />
WOHL BANKPRODUKTBEZOGEN ALS AUCH ÜBER BANKNAHE BETEILIGUNGSGESELLSCHAFTEN<br />
(Z. B. BAUSPAREN, INVESTMENTFONDS, VERSICHERUNGEN, LEASING, KREDITBÜRGSCHAFTS-<br />
GESELLSCHAFTEN).
DIE KÜNFTIGEN HERAUSFORDERUNGEN<br />
SOWOHL AM MARKT WIE AUCH DIE<br />
ERFÜLLUNG DER MANNIGFALTIGEN<br />
AUFSICHTSRECHTLICHEN BESTIM-<br />
MUNGEN WERDEN DIESER BEWÄHRTEN<br />
PARTNERSCHAFT NEUE DIMENSIONEN<br />
ABVERLANGEN.<br />
”<br />
Hannes Bernsteiner<br />
ist seit 30 Jahren begeisterter Karambol-Billardspieler.<br />
Sein Klub in Stockerau konnte bereits mehrere<br />
nationale Meistertitel erringen.
Dir. Hannes Bernsteiner,<br />
Leiter <strong>der</strong> Hauptabteilung <strong>Raiffeisen</strong>banken-Service
Ob private Lebensplanung o<strong>der</strong> unternehmerische<br />
Herausfor<strong>der</strong>ungen, ob Kultur, Soziales o<strong>der</strong> Sport, ob<br />
große Infrastrukturprojekte o<strong>der</strong> die För<strong>der</strong>ung von<br />
Grün<strong>der</strong>initiativen: <strong>Raiffeisen</strong> und die <strong>Menschen</strong> in<br />
Nie<strong>der</strong>österreich leben eine starke Partnerschaft.<br />
”<br />
FÜR UNS ALS PRIMÄRBANK IST<br />
ES VON GROSSER BEDEUTUNG<br />
IN EINEM STARKEN VERBUND, MIT DER<br />
Die Stärke von <strong>Raiffeisen</strong><br />
im Einsatz für die <strong>Menschen</strong><br />
im Land beruht auf<br />
<strong>der</strong> Stärke <strong>der</strong> Partner-<br />
RLB NÖ-WIEN, DIE SUBSIDIARITÄT GUT schaft zwischen den NÖ<br />
LEBT, ZU ARBEITEN. DAS KNOW-HOW <strong>Raiffeisen</strong>banken und <strong>der</strong><br />
DER MITARBEITER DER RLB NÖ-WIEN<br />
RLB NÖ-Wien. Dabei geht<br />
IST VON ESSENZIELLER BEDEUTUNG. es um Service, Begleiten<br />
DIE UMSETZUNG VON BASEL II, OHNE und Unterstützen – „Ge-<br />
UNTERSTÜTZUNG DURCH DIE RLB<br />
meinsam, miteinan<strong>der</strong> sind<br />
NÖ-WIEN, WÄRE NICHT MÖGLICH, UM wir erfolgreich!“ so lautet<br />
NUR EIN BEISPIEL ZU NENNEN.<br />
”<br />
Dir. Rudolf Lammer,<br />
Geschäftsleiter <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Region Melk<br />
das Motto. <strong>Beratung</strong>skompetenz<br />
stärken, Kundenorientierung<br />
konsequent<br />
sicherstellen – die Hauptabteilungen<br />
<strong>der</strong> RLB<br />
NÖ-Wien unterstützen die<br />
NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken auf ihrem erfolgreichen Weg.<br />
„Berater Bank 2010“ nennt sich ein Prozess, in dem<br />
Qualitätsstandards in Service, <strong>Beratung</strong> und Kundenbetreuung<br />
als gemeinsame Basis definiert und umgesetzt<br />
werden. Wirtschaftliche Entwicklung braucht eine<br />
zukunftsorientierte, tragfähige Basis. Die NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
bekommen deshalb umfangreiche Unterstützung<br />
für ihre Gesamtbanksteuerung, Vorbereitung<br />
auf die Anfor<strong>der</strong>ungen durch Basel II, Instrumente zur<br />
Risikosteuerung, Sicherheit, Aus- und Weiterbildung uvm.<br />
TOP-AUSBILDUNG FÜR<br />
TOP-KUNDENBERATUNG<br />
Hervorragende Kundenberatung setzt eine Top-<br />
Ausbildung <strong>der</strong> Mitarbeiter voraus. Mit dem „Berater-<br />
camp Nie<strong>der</strong>österreich“ wurde 2006 eine ganz neue<br />
Ausbildungsform für junge Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter,<br />
in <strong>der</strong> das Training von Kundengesprächen im<br />
Vor<strong>der</strong>grund steht, ins Leben gerufen. Zur laufenden<br />
Perfektionierung wurden die ersten Trainingscenter in<br />
Nie<strong>der</strong>österreich eingerichtet.<br />
Investition in Aus- und Weiterbildung ist in <strong>der</strong><br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien (RBG) eine <strong>der</strong><br />
Grundlagen für den Erfolg. Fach- und <strong>Beratung</strong>skompetenz<br />
wird ständig weiterentwickelt. Die Statistik<br />
weist 2.200 Schulungstage mit 5.500 Teilnehmern aus.<br />
AUF RAIFFEISEN BAUEN<br />
Unternehmen aus den unterschiedlichsten Branchen,<br />
aber auch Gemeinden, wissen die Kompetenz und das<br />
Service, das die NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken und die RLB<br />
NÖ-Wien gemeinsam anbieten, zu schätzen.<br />
Ob Zins- und Währungsmanagement, ob Zinsfrühstück<br />
o<strong>der</strong> persönliche <strong>Beratung</strong> beim Thema För<strong>der</strong>ungen<br />
o<strong>der</strong> die professionelle Unterstützung bei Auslandsaktivitäten:<br />
die Themenpalette ist groß.<br />
FINANZIERUNGSPARTNER<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe hat in Nie<strong>der</strong>österreich<br />
im Jahr 2006 ein geför<strong>der</strong>tes Kreditvolumen von<br />
123,8 Mio. Euro vergeben. Die NÖ Unternehmen wurden<br />
somit bei Projekten von insgesamt 213,2 Mio. Euro<br />
unterstützt. Das Team För<strong>der</strong>consulting hat die NÖ<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken mit 3.809 telefonischen <strong>Beratung</strong>en<br />
und 93 Kundenterminen in den <strong>Raiffeisen</strong>banken o<strong>der</strong><br />
beim För<strong>der</strong>werber unterstützt. Insgesamt wurden 619<br />
För<strong>der</strong>anträge über das Team För<strong>der</strong>consulting eingereicht.<br />
Die Aktion „aws Unternehmensdynamik“ (96<br />
Einreichungen, 28,4 Mio. Euro För<strong>der</strong>volumen) war die<br />
meistgenutzte Bundesför<strong>der</strong>aktion. 120 Anträge auf
Zinsenzuschuss und 83 Anträge auf Gewährung eines zinsbegünstigten Landesdarlehens mit einem<br />
Gesamtför<strong>der</strong>volumen von 32,4 Mio. Euro bilden die meist nachgefragten Landesaktionen ab. Darüber hinaus hat<br />
die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe durch die Gewährung von 506 Agrarinvestitionskrediten im Wert von 32 Mio. Euro<br />
die Mo<strong>der</strong>nisierung von nie<strong>der</strong>österreichischen Landwirtschaftsbetrieben unterstützt.<br />
EIB-GLOBALDARLEHEN – FINANZIERUNGSCHANCE FÜR<br />
NIEDERÖSTERREICH<br />
Aus dem neuen Globaldarlehen <strong>der</strong> Europäischen Investitionsbank stellte die RLB NÖ-Wien den NÖ<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken einen Betrag in Höhe von 20 Mio. Euro für Infrastrukturmaßnahmen zur Verfügung. Diese Mittel<br />
können von Gemeinden, Vereinen, Versorgungsgesellschaften und privatwirtschaftlichen Unternehmen für die<br />
anteilige Finanzierung von Vorhaben in den Bereichen Energie, Umwelt, Wasser-/Abwasserver- o<strong>der</strong> -entsorgung aber<br />
auch für Investitionsmaßnahmen im Straßenbau o<strong>der</strong> im Ausbildungs- und Gesundheitswesen verwendet werden.<br />
INNOVATION BEI<br />
VERANLAGUNG<br />
Ertragreich war für die NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken und ihre<br />
Kunden das Jahr 2006 im Bereich <strong>der</strong> Veranlagungsprodukte<br />
nicht zuletzt durch Produktinnovationen <strong>der</strong><br />
Geschäftsgruppe Finanzmärkte <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien: z.B.<br />
Energie Garantiefonds und Top Selection Garantiefonds,<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Rohstoff Alpha Garant, die fondsgebundene<br />
Lebensversicherung Topas Best 20 Garant,<br />
geschlossene Fonds „MPC“ und Immobilienfonds.<br />
Über 8.500 neue Kundendepots wurden für <strong>Raiffeisen</strong><br />
in Wien und Nie<strong>der</strong>österreich eingerichtet.<br />
ERFOLG, KURSGEWINNE<br />
UND STEIGERUNG DES<br />
NEUGESCHÄFTES<br />
Sehr erfreulich entwickelte sich 2006 das von den NÖ<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken verwaltete MuM – „money un<strong>der</strong><br />
management“ (Kundenvermögen). Das MuM stieg im<br />
Vergleich zum Geschäftsjahr 2005 (16,514 Mio. Euro)<br />
um 7,8 Prozent auf 17,887 Mio. Euro. Markante<br />
DIE NIEDERÖSTERREICHISCHEN<br />
RAIFFEISENBANKEN<br />
KENNZAHLEN DER NIEDERÖSTERREICHISCHEN<br />
RAIFFEISENBANKEN PER 31. 12. 2006<br />
3<br />
31. 12. 2006 VERÄNDERUNG 31. 12. 2005<br />
IN MIO. EURO GG. 2005 IN % IN MIO. EURO<br />
Bilanzsumme 14.800 5,6 14.018<br />
Primäreinlagen 11.983 6,1 11.296<br />
Kreditvolumen 7.542 3,1 7.312<br />
Spareinlagen 9.536 6,2 8.983<br />
Betriebsergebnis<br />
Betriebsergebnis<br />
137 -7,0 147<br />
in % <strong>der</strong> Bilanzsumme 0,97 1,10<br />
EGT 68 -25,0 91<br />
EGT in % <strong>der</strong> Bilanzsumme 0,48 0,68<br />
Kernkapital 1.063 6,3 1.000<br />
Kernkapitalquote in % 11,8 11,8<br />
Anrechenbare Eigenmittel 1.301 7,7 1.210<br />
Eigenmittelquote in % 14,5 14,3<br />
Anzahl <strong>der</strong> Hauptstellen 82 83<br />
Anzahl <strong>der</strong> Zweigstellen<br />
Anzahl <strong>der</strong><br />
489 488<br />
Bankstellen<br />
Anzahl Mitarbeiterinnen<br />
571 571<br />
und Mitarbeiter 3.498 1,9 3.432<br />
22 23
MONEY UNDER MANAGEMENT<br />
Nie<strong>der</strong>österreichische <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
in Mio. Euro per 31. 12. 06<br />
13.993<br />
2002<br />
14.741<br />
2003<br />
15.569<br />
2004<br />
16.514<br />
2005<br />
17.887<br />
2006<br />
20.000<br />
15.000<br />
10.000<br />
5.000<br />
”<br />
,BERATERBANK‘ - DAS<br />
IST FÜR DIE RAIFFEISEN-<br />
BANKEN UND DIE RLB DAS<br />
GEMEINSAME ZIEL. DAS<br />
BRINGT SYNERGIE IM BLICK<br />
AUF KUNDENBERATUNG UND<br />
MARKT, DAS BEDEUTET AUCH<br />
GEMEINSAME STÄRKE IN DER<br />
ZUSAMMENARBEIT.<br />
”<br />
Dir. Alois Neumayer,<br />
Geschäftsleiter <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Wienerwald,<br />
Obmann <strong>der</strong> Geschäftsleiter-Vereinigung<br />
NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
0<br />
Steigerungen konnten dabei vor allem bei den Kundenwertpapierdepotbeständen<br />
und Spareinlagen verzeichnet werden. Ein weiterer großer Teil des Neugeschäftes<br />
floss in die <strong>Raiffeisen</strong> Wertpapierfonds. 232 Mio. Euro an Neuveranlagungsvolumen<br />
konnten in Nie<strong>der</strong>österreich und Wien gewonnen werden.<br />
2006 war auch die Nachfrage nach den klassischen <strong>Raiffeisen</strong> Anleihen sehr hoch: So<br />
wurden Emissionen <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien in Höhe von über eine Mrd. Euro im Publikum<br />
platziert und darüber hinaus 18 Mio. Euro an strukturierten kapitalgarantierten<br />
Emissionen <strong>der</strong> Vertriebspartner abgesetzt.<br />
Mit dem Börsegang <strong>der</strong> bene Büromöbel wurde auch regional Profil gezeigt. In <strong>der</strong><br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Ybbstal fand eine Kundenveranstaltung für über 300 Topkunden <strong>der</strong><br />
Region Mostviertel statt. Gerade dort war auch das Anlegerinteresse durch den<br />
beson<strong>der</strong>en Bezug als regionaler Wirtschaftsfaktor und Arbeitgeber beson<strong>der</strong>s groß –<br />
über 4,3 Mio. Euro wurden von den NÖ <strong>Raiffeisen</strong>bankkunden gezeichnet.<br />
SPAREN MIT VOLLAUTOMATIK<br />
Seit 1. Jänner 2007 gelten in allen NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken neue Bedingungen für das<br />
Spar- und Einlagengeschäft. Diese wurden im Rahmen eines Projektes mit Beteiligung<br />
<strong>der</strong> NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken gemeinsam entwickelt. Neu ist, dass die Anpassung <strong>der</strong><br />
Sparzinsen nunmehr, sofern nichts an<strong>der</strong>es vereinbart wurde, automatisch quartalsweise<br />
erfolgt, wobei als Messlatte <strong>der</strong> europäische Zinssatz für kurzfristige<br />
Einlagen (3-Monats-Euribor) verwendet wird. Ein Modell, das dem Kunden noch mehr<br />
Sicherheit bietet und damit die Vertrauensbasis weiter stärkt.<br />
INVESTMENT CONSULTING – INDIVIDUELL UND ERFOLGREICH<br />
Wesentlich für den Erfolg im Bereich <strong>der</strong> Veranlagungen ist die Abteilung Investment Consulting. Sie unterstützt<br />
die Kundenberater <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien im Veranlagungsgespräch.<br />
Auf Wunsch des Kundenberaters wird ein Berater <strong>der</strong> Abteilung Investment Consulting zum Veranlagungsgespräch<br />
hinzugezogen. Dabei übernimmt <strong>der</strong> Investment Consultant nie die Rolle des Kundenberaters, son<strong>der</strong>n<br />
ist ausschließlich unterstützend als Fachexperte tätig.<br />
In rund 250 Kundengesprächen wurde gemeinsam mit Beratern in Nie<strong>der</strong>österreich und Wien ein Gesamtvolumen<br />
von knapp 200 Mio. Euro veranlagt. Dabei wurden Anleger von Institutionen und Firmenkunden bis hin zu<br />
Lottogewinnern fachkundig informiert und mit Anlagevorschlägen beraten.
TSC – RAIFFEISEN KUNDEN- UND VERTRIEBSSERVICE DER<br />
RLB NÖ-WIEN<br />
Das Telefonservicecenter (TSC) unterstützt die NÖ und Wiener <strong>Raiffeisen</strong>banken bei <strong>der</strong> Abwicklung von<br />
Bankgeschäften bzw. bei <strong>der</strong> Gestaltung von Geschäftsbeziehungen. Im Jahr 2006 haben die Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter des TSC insgesamt 458.000 Kundenanrufe entgegengenommen und 48.500 Kundenadressen<br />
bearbeitet. Durch den Terminvereinbarungsservice des TSC können sich die Beraterinnen und Berater auf die<br />
Kundenberatung konzentrieren und die Terminvereinbarung den TSC-Mitarbeitern überlassen.<br />
INTERNET-SICHERHEIT<br />
Das Internetangebot von <strong>Raiffeisen</strong> ELBA Internet ist<br />
sicher – auch durch unhabhängige Experten bestätigt –<br />
und auf dem neuesten Stand <strong>der</strong> Sicherheitstechnik.<br />
Für Kunden gibt es immer aktuelle Sicherheitstipps.<br />
Innovativ die Einführung des m-tan per SMS. Im Fall von<br />
kriminellen Versuchen Kunden zu schädigen, hat <strong>Raiffeisen</strong><br />
ein dichtes Netz an Maßnahmen geknüpft, um<br />
Kunden vor Verlusten zu schützen.<br />
INTERNATIONALISIERUNG<br />
Bei <strong>der</strong> Internationalisierung heimischer Unternehmen<br />
ist die RLB NÖ-Wien ein bewährter Partner – ob in die<br />
nahe Centrope-Region o<strong>der</strong> auf einen an<strong>der</strong>en Kontinent.<br />
Von den ersten Überlegungen über konkrete Marktforschung<br />
und Netzwerk zu konkreten Kooperationspartnern<br />
im Ausland bis hin zu allen Fragen <strong>der</strong> Finanzierung<br />
– <strong>Raiffeisen</strong> bietet umfassenden Service. Die professionelle<br />
Unterstützung <strong>der</strong> Auslandsaktivitäten <strong>der</strong><br />
NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken und ihrer Kunden ist angesichts <strong>der</strong><br />
Chancen, die sich gerade in <strong>der</strong> näheren Nachbarschaft<br />
eröffnen, selbstverständliches Standardprogramm.<br />
2006 wurden von <strong>der</strong> Abteilung „Centrope“ <strong>der</strong> RLB<br />
NÖ-Wien 256 <strong>Beratung</strong>sprojekte mit NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
umgesetzt, das entspricht einer Steigerung von<br />
rund 20 Prozent gegenüber 2005.<br />
DIE NIEDERÖSTERREICHISCHEN<br />
RAIFFEISENBANKEN<br />
EIN BLICK IN DIE ZUKUNFT<br />
GD DKFM. PETER PÜSPÖK<br />
3<br />
”<br />
Frage: Herr GD Püspök, was ist ihr Zukunftswunsch für<br />
die <strong>Raiffeisen</strong>banken in Nie<strong>der</strong>österreich?<br />
Püspök: Die genossenschaftlichen Wurzeln sollen spürbar bleiben<br />
und gepflegt werden. Die Nähe zu den <strong>Menschen</strong> in <strong>der</strong> Region<br />
soll Vorrang haben. Der wirtschaftliche Erfolg wird daraus wachsen.<br />
Die BeraterBank – das haben Sie immer als das Ziel für die<br />
NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken definiert, warum?<br />
Dieser Ansatz ist eine perfekte Umsetzung unseres<br />
För<strong>der</strong>auftrages. Denn für uns geht es immer um den konkreten<br />
<strong>Menschen</strong>. Bei den sehr komplexen Themen wie Vorsorgen,<br />
Finanzieren, Anlegen sehen wir zuerst den Kunden mit seinen<br />
Bedürfnissen und Wünschen, und dann erst das Produkt. Das<br />
muss uns von an<strong>der</strong>en Mitbewerbern unterscheiden. Ich bin davon<br />
überzeugt, dass <strong>der</strong> wirtschaftliche Erfolg uns Recht geben wird.<br />
Nie<strong>der</strong>österreich und <strong>Raiffeisen</strong> leben eine intensive<br />
Partnerschaft, ist das eine Erfolgsgeschichte auf ewige Zeiten?<br />
Wir müssen uns immer wie<strong>der</strong> neu um die <strong>Menschen</strong> im Land<br />
bemühen. Wir kennen das Land, sind Teil <strong>der</strong> Gemeinden, gestalten<br />
das Leben in Wirtschaft, Kultur und Sport, aber auch im<br />
Sozialen mit. Wir tragen hier Verantwortung. Das muss aber jeden<br />
Tag neu erarbeitet werden, das darf nie zur Routine werden.<br />
”<br />
24 25
Blindtext, Blindtexttreffen Blindtext<br />
und<br />
den richtigen Ton.<br />
das ist ein Blindtext.<br />
Blind text Blind<br />
text Blindtext<br />
das, ist das ist ein<br />
Blindtext.<br />
Wir hören zu<br />
MAX MUSTERMANN, MUSTERHAUS 2006<br />
WIR EROBERN WIEN – DAS IST DER ANSPRUCH DER RAIFFEISEN-<br />
LANDESBANK NÖ-WIEN IM BLICK AUF PRIVATKUNDEN SOWIE GE-<br />
SCHÄFTSPARTNER IN HANDEL UND GEWERBE. DER ANSPRUCH LAUTET:<br />
WIR SIND DIE BESTE BERATERBANK. BERATUNGSGESPRÄCHE MIT<br />
HOHER QUALITÄT, INTERESSE AM MENSCHEN, VERTRAUEN, VER-<br />
LÄSSLICHKEIT UND KONTINUITÄT SIND DIE TRAGENDEN ELEMENTE.<br />
”<br />
SEITDEM ICH KUNDE DER<br />
RAIFFEISENLANDESBANK<br />
NIEDERÖSTERREICH-WIEN BIN, HABE<br />
ICH DAS GEFÜHL, GUT BETREUT ZU SEIN.<br />
REGELMÄSSIG ERKUNDIGT SICH MEIN<br />
Michaela Kohlweiss,<br />
Dr. Karl Jurka Politik- und<br />
Marketingberatung GmbH
BERATER NACH MEINER ZUFRIEDENHEIT<br />
UND BEMÜHT SICH AUF MEINE INDIVI-<br />
DUELLEN WÜNSCHE EINZUGEHEN.<br />
PERSÖNLICHE GESPRÄCHE SIND FÜR<br />
MEINEN BERATER SELBSTVERSTÄNDLICH<br />
UND NOTWENDIG, UM SEINE KUNDEN<br />
OPTIMAL BETREUEN ZU KÖNNEN.<br />
”<br />
Gerda Braunsteiner singt Sopran im Chor RAIKLANG,<br />
dem stimmgewaltigen Ensemble aus Mitarbeiterinnen und<br />
Mitarbeitern von RLB NÖ-Wien und <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien.<br />
<strong>Raiffeisen</strong>- und an<strong>der</strong>e Feste bekommen durch<br />
RAIKLANG eine beson<strong>der</strong>e Note. –<br />
Im historischen Wiener Ehrbarsaal des Prayner Konservatoriums<br />
stellten sie sich Fotografin Aleksandra Pawloff.
Disponentin Gerda Braunsteiner,<br />
Kundenbetreuerin Mitarbeiterberatung,<br />
<strong>Raiffeisen</strong>haus Wien
RAIFFEISEN IN WIEN –<br />
EINE URBANE MARKE<br />
<strong>Raiffeisen</strong> ist ein Teil von Wien. Seit einer Neuorientierung<br />
vor knapp sieben Jahren ist <strong>der</strong> Marktanteil<br />
auf zehn Prozent<br />
verdoppelt worden. Mitar-<br />
”<br />
ALS WIR IM JAHRE 1986 VOM<br />
3. IN DEN 18. BEZIRK ÜBER-<br />
SIEDELTEN, HAT UNS DIE RAIFFEISENbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter<br />
in 47 Filialen in allen<br />
Teilen <strong>der</strong> Stadt, sechs<br />
LANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-WIEN, Private Banking Standorte<br />
FILIALE WÄHRING, GROSSZÜGIG,<br />
für den gehobenen Mittel-<br />
SCHNELL UND UNBÜROKRATISCH<br />
stand und sechs spezielle<br />
GEHOLFEN DAS NEUE GEBÄUDE UND Kompetenzzentren für<br />
DIE ÜBERSIEDELUNG ZU FINANZIEREN. Handel und Gewerbe geben<br />
<strong>Raiffeisen</strong> in Wien ein<br />
AUS DIESEM – AUS UNSERER SICHT – Gesicht. Mit <strong>der</strong> Positio-<br />
WICHTIGEN ANLASS ENTWICKELTE SICH nierung als „Beste Be-<br />
EINE GUTE LANGFRISTIGE ZUSAMMEN- raterBank“ <strong>der</strong> Region<br />
ARBEIT IM VERANLAGUNGSBEREICH UND wurden neue Formen des<br />
IN DER BETREUUNG DER LAUFENDEN Bankgeschäftes für die<br />
KONTEN.<br />
Stadt entwickelt. In acht<br />
<strong>Beratung</strong>sbüros <strong>stehen</strong><br />
SO STELLE ICH MIR DIE ZUSAMMEN-<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Mitarbeiterinnen<br />
ARBEIT MIT EINEM GELDINSTITUT VOR. und -Mitarbeiter den Kun-<br />
DIE PERSÖNLICHE BETREUUNG UND<br />
den ohne Einschränkung<br />
DIE POSITIVE GESCHÄFTSATMOSPHÄRE von Öffnungszeiten, sieben<br />
SIND FÜR MICH WICHTIGE VORAUS-<br />
Tage pro Woche, zur Ver-<br />
SETZUNGEN FÜR DAUERHAFTE PARTNER-<br />
SCHAFTEN.<br />
fügung.<br />
ICH DARF MICH AN DIESER STELLE FÜR<br />
DIE GUTE BERATUNG UND BETREUUNG<br />
DURCH DEN FILIALENLEITER UND SEINE<br />
MITARBEITER BEDANKEN, UND FREUE<br />
MICH AUF EINE WEITERE GUTE ZU-<br />
SAMMENARBEIT.<br />
”<br />
Univ.-Prof. Dr. Fritz Karmasin,<br />
Karmasin Marktforschung<br />
NAHVER-<br />
SORGUNG,<br />
HANDEL UND<br />
GEWERBE<br />
Beson<strong>der</strong>es Anliegen von<br />
<strong>Raiffeisen</strong> in Wien ist die<br />
Nahversorgung. Dieser Einsatz<br />
bringt Erfolg. Mit einem<br />
Kunden-Marktanteil von 27 Prozent im Segment<br />
Handel und Gewerbe nimmt <strong>Raiffeisen</strong> in Wien mittlerweile<br />
den zweiten Platz ein.<br />
<strong>Raiffeisen</strong> setzt auf einen innovationsfreudigen und<br />
partnerschaftlichen Weg beson<strong>der</strong>s mit den Nahversorgern,<br />
den Klein- und Mittelunternehmen in den<br />
Grätzeln <strong>der</strong> Stadt und ermöglicht so wirtschaftlichen<br />
Erfolg. Günstige Kredite – 2006 mit dem speziellen<br />
Grätzel-Aktionskredit mit Zinssicherung – umfassende<br />
und innovative Unternehmens-Check- und Coachingangebote<br />
– dieser Mix <strong>der</strong> Grätzelför<strong>der</strong>ung 2006 hat<br />
750 Kunden, davon 250 Neukunden überzeugt. Dabei<br />
ist die Zusammenarbeit mit <strong>der</strong> Wirtschaftskammer<br />
Wien ein Beitrag zu einem Mehrwert für die Kunden<br />
bei Vernetzung und Service.<br />
Im Geschäftsbereich Handel und Gewerbe weist die<br />
Statistik für 2006 über 600 neue Kunden aus, die für<br />
den Erfolgsweg mit <strong>Raiffeisen</strong> in Wien begeistert<br />
werden konnten. 45 <strong>Raiffeisen</strong>-Unternehmer-<br />
Beraterinnen und -Berater fühlen sich für 4.300<br />
Handel- und Gewerbe-Kunden in Wien verantwortlich.<br />
4.000 Unternehmer-Beratergespräche im<br />
Jahr 2006 sind ein eindrucksvoller Beweis für den<br />
Erfolgsweg <strong>der</strong> BeraterBank in Wien.<br />
LEISTUNGSVERSPRECHEN<br />
GIBT SICHERHEIT<br />
Basis für das stark wachsende Kundenvertrauen im<br />
Bereich Handel und Gewerbe ist nicht zuletzt ein klares<br />
Leistungsversprechen: <strong>Raiffeisen</strong>-Mitarbeiterinnen und<br />
-Mitarbeiter treffen die Finanzierungsentscheidungen<br />
für die Kunden vor Ort unter Kenntnis <strong>der</strong> lokalen Marktgegebenheiten,<br />
und die Grundsatzfinanzierungsentscheidungen<br />
werden innerhalb von drei Werktagen ab<br />
Vorliegen aller Unterlagen getroffen. <strong>Raiffeisen</strong> lebt eine<br />
starke Partnerschaft und för<strong>der</strong>t Wachstum.
RAIFFEISEN BRINGT LEBEN INS GRÄTZEL<br />
<strong>Raiffeisen</strong> in Wien entwickelt ständig neue Ideen, die ein Beitrag zur Lebensqualität in den Grätzeln <strong>der</strong> Stadt sind.<br />
Die 47 Filialen setzen dabei Akzente über das Bankgeschäft hinaus.<br />
„Nachbar schafft Hilfe“ ist eine Initiative, in <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Filialen zu Brennpunkten <strong>der</strong> Grätzel-Gestaltung werden.<br />
Ob eine Sozialeinrichtung o<strong>der</strong> Elterninitiative unterstützt wird o<strong>der</strong> ein Beitrag zur Gestaltung eines Platzes<br />
geleistet werden soll. <strong>Raiffeisen</strong>-Mitarbeiterinnen und -Mitarbeiter erkennen die Bedürfnisse <strong>der</strong> Wienerinnen und<br />
Wiener. Nach dem Motto: „Hilfe zur Selbsthilfe“ werden vorrangig Projekte, die erst „laufen lernen müssen“, unterstützt<br />
– finanziell, aber auch in <strong>der</strong> Positionierung. Denn: „Wir wollen gemeinsam mit<br />
den <strong>Menschen</strong> im Grätzel agieren und gestalten!“, so die Idee. Beethoven-Kultur-<br />
”<br />
Stadt-Wan<strong>der</strong>weg in Wien-Jedlesee, Turngeräte für einen Spielplatz am Karmelitermarkt<br />
in Wien-Leopoldstadt, ein Spielraum für Flüchtlingskin<strong>der</strong> im ehemaligen<br />
Evangelischen Krankenhaus in Wien-Alsergrund, warmes Essen für eine Obdachlosenküche<br />
in St. Elisabeth in Wien-Landstraße – die Palette nach dem ersten Jahr<br />
ist groß. Und das Engagement wird fortgesetzt.<br />
RAIFFEISEN PRIVATE BANKING WIEN –<br />
EIN SELBSTBEWUSSTES KONZEPT SETZT<br />
NEUE MASSSTÄBE<br />
Das Ziel ist es, in Europa eine für den gehobenen Mittelstand und den Freiberufler<br />
einzigartige Privatbank mit exzellentem Service und bester <strong>Beratung</strong> anzubieten –<br />
<strong>Raiffeisen</strong> leistet hier Pionierarbeit für ein neues, einzigartiges Private-Banking-<br />
Verständnis: Nicht nur für die Gruppe <strong>der</strong> beson<strong>der</strong>s vermögenden Kunden (mehr<br />
als 1 Mio. Euro liquides Vermögen), son<strong>der</strong>n auch <strong>der</strong> Kundengruppe des sogenannten<br />
gehobenen Mittelstandes (zwischen 300.000 und 1 Mio. Euro liquides<br />
Vermögen) wird das Service angeboten. Damit erweitert sich die Zielgruppe in Wien<br />
von 20.000 Kunden auf 100.000 Kunden. Wer aufgrund restriktiver Vermögenslimits<br />
bei den Mitbewerbern nicht berücksichtigt wird, hat mit <strong>Raiffeisen</strong> in Wien einen<br />
Partner, <strong>der</strong> sich durch exzellenten Service und innovative Ideen auszeichnet.<br />
Einzigartig ist etwa das Qualitätsversprechen mit Geld-zurück-Garantie (www.privatebanking-raiffeisen.at).<br />
PRIVAT- UND GEWERBEKUNDEN IN WIEN<br />
Dazu gehört auch die Kreativität für neue Formen <strong>der</strong> Anlage. 2006 war die Produkteinführung des <strong>Raiffeisen</strong><br />
Private Banking Portfolios mit einem Absatzvolumen von 33 Mio. Euro in sechs Monaten äußerst erfolgreich. Ein<br />
sehr gut diversifiziertes Portfolio aus Geldmarkt, Anleihen, Aktien, Immobilien, Hedgefonds, Rohstoffe und Private<br />
Equity. Es bietet bei ähnlichem Risiko einen deutlich höheren Ertrag als ein gemischtes Aktien/Anleihenportfolio.<br />
Allerdings wird nicht nur das Veranlagungsservice, son<strong>der</strong>n es werden auch alle klassischen Bankdienst-<br />
4<br />
WIR FEIERN GEMEINSAM<br />
EIN JUBILÄUM – MIT<br />
ERÖFFNUNG DER FILIALE<br />
VOR 35 JAHREN HABE AUCH<br />
ICH EIN KONTO ERÖFFNET<br />
(KUNDE DER „ERSTEN STUNDE“ –<br />
DAMALS NUMMER 17!) –<br />
UND WIR (MEINE GATTIN<br />
UND ZWEI MEINER KINDER;<br />
GESCHÄFTSKONTO) HABEN<br />
ES BIS HEUTE NICHT BEREUT!<br />
WIR SCHÄTZEN IHRE<br />
INDIVIDUELLE, KOMPETENTE<br />
BETREUUNG IN ALLEN<br />
BEREICHEN UND DIE IHRER<br />
MITARBEITER!<br />
BESTEN DANK FÜR DIE LANGE,<br />
PROBLEMLOSE ZEIT!<br />
Univ.-Prof. Dr. Bruno Nie<strong>der</strong>le,<br />
Andrea Nie<strong>der</strong>le,<br />
Dr. Barbara Nie<strong>der</strong>le-Biba,<br />
Dr. Martin Nie<strong>der</strong>le<br />
30 31<br />
”
MONEY UNDER MANAGEMENT<br />
Privat- und Gewerbekunden in Wien<br />
in Mio. Euro per 31. 12. 06<br />
3.441<br />
2002<br />
3.632<br />
2003<br />
3.848<br />
2004<br />
4.238<br />
2005<br />
”<br />
DURCH EIN PAAR ÜBERSIEDELUNGEN MEINERSEITS KAM ES<br />
IMMER WIEDER ZU GRÖSSEREN ENTFERNUNGEN ZWISCHEN<br />
UNS; DIE BANK WAR NICHT MEHR ,UM DIE ECKE‘, WIE AM ANFANG …<br />
E-MAIL, FAX UND TELEFON ERSETZTEN UNSERE PERSÖNLICHEN<br />
TREFFEN … ES GIBT ZWISCHEN UNS EIN UNEINGESCHRÄNKTES<br />
VERTRAUEN, SODASS WIR NACH WIE VOR UNKOMPLIZIERT UND<br />
SCHNELL HANDELN KÖNNEN. MEIN GELD IST BEI IHR/BEI IHNEN IN<br />
GUTEN HÄNDEN!<br />
”<br />
Dr. Patricia Schultz, Manager Regulatory Affairs,<br />
GlaxoSmithKline Pharma GmbH<br />
4.868<br />
2006<br />
5.000<br />
4.000<br />
3.000<br />
2.000<br />
1.000<br />
0<br />
leistungen, also auch Finanzierungen angeboten. Ein optimales <strong>Beratung</strong>sservice<br />
heißt bei <strong>Raiffeisen</strong> Private Banking in Wien nicht nur mo<strong>der</strong>ne und unabhängige<br />
Vermögensverwaltung, son<strong>der</strong>n auch innovative Finanzierungskompetenz. Aus<br />
diesem Grund wird den Kunden aktives Zins- und Währungsmanagement angeboten,<br />
das den Zinsvorteil einer Fremdwährung nutzt, gleichzeitig aber das<br />
Währungsrisiko begrenzt, ohne dass zusätzliche Kosten dafür ent<strong>stehen</strong>, und unabhängig<br />
davon, bei welchem Institut finanziert wird.<br />
So können die Kunden von <strong>Raiffeisen</strong> Private Banking auf eine gelungene<br />
Zinsabsicherung vertrauen. Durch den Absatz von Zins-Caps für variabel verzinste<br />
Euro- und CHF-Kredite haben sie sich 2006 trotz steigen<strong>der</strong> Zinsen ein historisch<br />
günstiges Zinsniveau auf die nächsten fünf Jahre abgesichert. <strong>Raiffeisen</strong> Private<br />
Banking Wien ist die Speerspitze <strong>der</strong> BeraterBank!<br />
BERATUNGSBÜROS –<br />
DIE IDEE ENTWICKELT SICH WEITER<br />
Zwei neue <strong>Beratung</strong>sbüros (Dornbach-Neuwaldegg und Favoriten) sind bereits kurz<br />
nach Eröffnung erfolgreicher Beweis für den Bedarf nach dieser neuen Form <strong>der</strong><br />
Bank in <strong>der</strong> Stadt. Über 5.000 <strong>Beratung</strong>en, 725 Neukunden sind für die insgesamt<br />
acht <strong>Beratung</strong>sbüros ein stattliches Ergebnis.<br />
Erfolgreich ist auch die Neupositionierung <strong>der</strong> Mitarbeiter<strong>Beratung</strong>. Von <strong>der</strong> Top-<br />
<strong>Beratung</strong> zu Top-Konditionen profitieren nicht nur 7.200 Kunden aus <strong>der</strong> „<strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Familie“. Es wird nun dieser Service auch Unternehmen, die mehr als 500 Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter beschäftigen, erfolgreich angeboten.<br />
SPAREN UND FINANZIEREN<br />
Vertrauen und Sicherheit sind wesentliche Faktoren für<br />
Kunden in <strong>der</strong> Wahl ihres Finanzpartners. Der Ansatz<br />
von <strong>Raiffeisen</strong> in Wien, <strong>der</strong> auf langfristige faire Kundenbeziehungen<br />
ausgerichtet ist, wird durch die Nachfrage<br />
im Bereich Sparen und Finanzieren bestätigt. Ein deutlicher<br />
und nachhaltiger Zugewinn bei den Spareinlagen<br />
(+255 Mio. Euro) zeigt, <strong>Raiffeisen</strong> in Wien punktet<br />
durch gelungene Kombination von Konditionen und<br />
Laufzeit. Im Bereich Finanzierungen ist das Ergebnis bei
und 2.000 Kleinkrediten (bis 25.000 Euro) mit einem Volumen von 17,1 Mio. Euro<br />
Beweis für den Ansatz von <strong>Raiffeisen</strong>, für die breite Bevölkerung in <strong>der</strong><br />
Bundeshauptstadt Partner sein zu wollen.<br />
SPEZIALSERVICE –<br />
FÜR NEUE ZIELGRUPPE<br />
HAUSVERWALTUNGEN<br />
„Wir finden kreative und individuelle Lösungen für<br />
unsere Kunden!“: Dieses Ziel zeigt beispielhaft das<br />
Angebot für Hausverwaltungen. Das <strong>Raiffeisen</strong><br />
Hausverwaltungspaket bringt mehr Erfolg. Fachmännische<br />
<strong>Beratung</strong>, umfassen<strong>der</strong> Service und fundiertes<br />
Know-how – das ist die Basis für professionelles Geld-<br />
Management von Hausverwaltungen. Es entlastet<br />
Organisationskapazitäten und verbessert die Ergebnisse.<br />
<strong>Raiffeisen</strong> bietet effizienten Zahlungsverkehr,<br />
günstige Finanzierung, bestes För<strong>der</strong>ungs-Know-how,<br />
individuelle Veranlagung und maßgeschnei<strong>der</strong>te<br />
Absicherung.<br />
TELEFON SERVICE CENTER –<br />
QUALITÄT NACH INNEN UND<br />
AUSSEN<br />
450.000 Kundenanrufe im Jahr 2006 gegenüber<br />
258.000 im Vorjahr, diese mit dem Anspruch von<br />
Qualität zu bewältigen, das ist dem Telefon Service<br />
Center (TSC) <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien gelungen. Für Kunden<br />
gibt es optimalen Service, auch wenn <strong>der</strong> Berater gerade<br />
in einem Kundengespräch ist. Für Berater gibt es<br />
die Sicherheit, dass Kunden schnellstmöglich die angefor<strong>der</strong>te<br />
Unterstützung bekommen. Ob Namensän<strong>der</strong>ung<br />
o<strong>der</strong> allgemeine Konditionenanfrage, ob Reklamation<br />
o<strong>der</strong> Kontoservice – die 50 Mitarbeiterinnen und<br />
Mitarbeiter finden die passende Lösung. Sicherheit<br />
bietet auch die Kartensperrhotline im TSC.<br />
PRIVAT- UND GEWERBEKUNDEN IN WIEN<br />
ZUKUNFTSAUSSICHTEN<br />
VD DR. GEORG KRAFT-KINZ<br />
4<br />
”<br />
Frage: Herr Dr. Kraft-Kinz, <strong>Raiffeisen</strong> in Wien ist auf<br />
Eroberungskurs – was sind für Sie die Herausfor<strong>der</strong>ungen<br />
für die nächste Zeit?<br />
Kraft-Kinz: Noch näher zum Kunden, mehr Kundenkontakt –<br />
wir nehmen Kunden und ihr Leben ernst. Wir bemühen uns um<br />
die Kunden mit Freude, Zuversicht und Nachhaltigkeit. Das gilt für<br />
mich als Vorstandsdirektor genauso wie für die Kollegin und den<br />
Kollegen in <strong>der</strong> Filiale. Damit werden wir in Wien noch stärker<br />
spürbar, davon bin ich überzeugt!<br />
Wie wollen Sie das umsetzen?<br />
Wir müssen ständig an uns arbeiten. Draußen sein, Zeit haben<br />
für Gespräche – den Magic Moments <strong>der</strong> Kunden nahe sein,<br />
nachspüren, mit ihnen träumen und mit unserer Kompetenz<br />
Träume Wirklichkeit werden lassen. Wir müssen Kunden<br />
überraschen mit unserer Bereitschaft, sie zu überraschen –<br />
denn das erwartet man nicht so schnell von einer Bank.<br />
Welche Akzente werden dazu in naher Zukunft umgesetzt?<br />
Auf den Kunden konzentrieren, das ist das Motto, an dem sich<br />
alles orientiert. Unser hervorragendes Private Banking wird weiter<br />
ausgebaut – personell und im Serviceanspruch. Initiativen für<br />
die Nahversorger in Wien, für Handel und Gewerbe, werden<br />
Innovationsschübe für Klein- und Mittelbetriebe ermöglichen.<br />
In den Filialen und in den <strong>Beratung</strong>sbüros werden wir noch<br />
besser auf die Bedürfnisse unserer Kunden eingehen.<br />
”<br />
32 33
Der Überblick ermöglicht<br />
Blindtext, Blindtext Blindtext<br />
Beschleunigung und Tempo<br />
das ist ein Blindtext.<br />
Moment,Erfahrung im richtigen und<br />
Ausdauer geben Sicherheit.<br />
Blind text Blind text<br />
Blindtext das, ist<br />
das ist ein Blindtext.<br />
MAX MUSTERMANN, MUSTERHAUS 2006<br />
”<br />
DIE MITARBEITER DER RLB<br />
NÖ-WIEN, INSBESONDERE MEIN<br />
PERSÖNLICHER ANSPRECHPARTNER,<br />
SIND KREATIV IN DER BERATUNG,<br />
PROMPT IN DER ERLEDIGUNG,<br />
Dr. Martin Neidhardt,<br />
Vorstandsvorsitzen<strong>der</strong> Palmers<br />
Aktiengesellschaft<br />
DIE RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-WIEN BIETET UNTERNEHMERINNEN UND<br />
UNTERNEHMERN ZU ALLEN FINANZIERUNGSFRAGEN RASCHE ENTSCHEIDUNGSWEGE AUF BASIS<br />
KONSEQUENTER KUNDENORIENTIERUNG.<br />
KNOW-HOW UND KOMPETENZ BEI DER STRUKTURIERUNG VON FINANZIERUNGEN, IM WISSEN UM<br />
FINANZIERUNGSMÖGLICHKEITEN, FÖRDERUNGEN UND NETZWERKE.<br />
EIN DIFFERENZIERTES UND GLEICHZEITIG BREITES ANGEBOT FÜR KOMMERZKUNDEN UND INSTI-<br />
TUTIONELLE KUNDEN TRÄGT ZUM ERFOLG ENTSCHEIDEND BEI. RAIFFEISEN IST PARTNER FÜR<br />
ALLE FIRMENKUNDEN, DAS LAND NIEDERÖSTERREICH, DIE STADT WIEN, GEMEINDEN UND INSTI-<br />
TUTIONEN – IN DER SCHWERPUNKTREGION NIEDERÖSTERREICH-WIEN, ABER AUCH IM INTERNA-<br />
TIONALEN GESCHÄFT.
NIE UNPERSÖNLICH, DABEI IMMER<br />
FÜR MICH ERREICHBAR – ZUR NOT<br />
AUCH AN WOCHENENDEN,<br />
WIE DIE ANGLOAMERIKANER SAGEN:<br />
„THEY GO THE EXTRA MILE.“<br />
”<br />
Michaela Rammel – Schifahren ist für die<br />
Top-Finanzexpertin ein willkommener Ausgleich.<br />
Keine Piste ist ihr zu steil, schon in sehr jungen Jahren ist<br />
sie erfolgreich Schirennen gefahren. Als Studentin hat sie im<br />
Winter auch als Schilehrerin gejobbt. So weiß sie um<br />
die Bedeutung von Erfahrung und Ausdauer.
Dir. Mag. Michaela Rammel,<br />
Leiterin <strong>der</strong> Hauptabteilung Kommerzkunden Wien
KONSEQUENTE KUNDENORIENTIERUNG, MASSGESCHNEIDERTE<br />
PRODUKTE UND PROBLEMLÖSUNGEN SIND DAS ERFOLGSREZEPT<br />
UNTERNEHMERBERATER –<br />
SERVICE UND BEGLEITUNG<br />
DER GESCHÄFTSGRUPPE KOMMERZKUNDEN – EGAL OB<br />
Unternehmerberater – so die Selbstbeschreibung und<br />
FIRMENKUNDEN, GEMEINDEN ODER DIE BUNDESLÄNDER WIEN<br />
das Selbstverständnis <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Mitarbeiterinnen<br />
UND NIEDERÖSTERREICH – GESCHÄFTSPARTNER DER RLB<br />
und -Mitarbeiter. Die Bedürfnisse des Kunden <strong>stehen</strong><br />
NÖ-WIEN SCHÄTZEN KOMPETENZ, SICHERHEIT UND INNOVATIVES an erster Stelle. Dem wird man dadurch gerecht, dass<br />
DENKEN. ANERKANNT IST AUCH DIE KOMPETENZ IN DER<br />
über Finanzierungsfragen hinaus, das volle Service<br />
UMSETZUNG VON PUBLIC PRIVATE PARTNERSHIP MODELLEN<br />
auch im Bereich Veranlagung, auch im Blick auf Ver-<br />
UND ALS PARTNER IN GROSSPROJEKTEN. OB IM IMMOBILIEN-<br />
sicherung, Leasing etc. angeboten wird. Denn die RLB<br />
BEREICH ODER BEI CORPORATE FINANCE, DIE RLB NÖ-WIEN<br />
NÖ-Wien ist hier Teil eines dichten Servicenetzes von<br />
IST ALS BERATERBANK IN WIEN UND NIEDERÖSTERREICH GUT<br />
<strong>Raiffeisen</strong>. Service und Koordination liefern daher die<br />
POSITIONIERT.<br />
UnternehmerBeraterinnen und -Berater bei <strong>der</strong><br />
”<br />
Zusammenarbeit mit <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Leasing, <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong><br />
Versicherung o<strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Capital Management.<br />
Der Grundsatz „One face to the customer“ ist dabei Prinzip und Stärke <strong>der</strong><br />
RLB NÖ-Wien.<br />
Langfristige Geschäftsbeziehungen, das ist das erklärte Ziel <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien.<br />
Unternehmen durch Wachstumsphasen zu begleiten, mit dabei zu sein, wenn innovative<br />
Ideen verwirklicht werden, etwa wenn eine Internationalisierung angestrebt<br />
wird, aber auch den langen Atem für steinige Passagen zu haben – dafür <strong>stehen</strong><br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien mit ihrem UnternehmerBerater-<br />
Anspruch. So sind sie oft auch schon im Vorfeld von finanziellen Fragen „Sparringpartner“<br />
für unternehmerische Weichenstellungen. Es geht um den „Mehr-Wert“ für<br />
Kunden durch Begleitung und <strong>Beratung</strong>.<br />
EINE BANK IST SO GUT<br />
UND KOMPETENT WIE<br />
IHRE MITARBEITERINNEN UND<br />
MITARBEITER. KOMPETENZ<br />
UND ENGAGEMENT, VERBUN-<br />
DEN MIT RASCHER REAKTION<br />
UND ENTSCHEIDUNGSFINDUNG<br />
DURCH DAS MANAGEMENT<br />
DER BANK, TRAGEN ZUR ZU-<br />
FRIEDENHEIT BEI. DIE RLB<br />
NÖ-WIEN IST SEHR BEMÜHT,<br />
DIE BEDÜRFNISSE DER<br />
KUNDEN HERAUSZUFINDEN<br />
UND AUF DIESE EINZUGEHEN<br />
UND WEITGEHEND ZU<br />
ERFÜLLEN. DADURCH GELINGT<br />
ES IHR IMMER WIEDER, SICH<br />
VOM MITBEWERB ZU UNTER-<br />
SCHEIDEN.<br />
”<br />
Prok. Mag. Franz Imlinger,<br />
Leiter Finanz- und Rechnungswesen<br />
Flughafen Wien AG<br />
PUBLIC PRIVATE PARTNERSHIP –<br />
ERFOLGSJAHR 2006<br />
203.098 Besucher im Mozarthaus Vienna (eröffnet im Jänner 2006) und über<br />
80.000 Passagiere bei <strong>der</strong> Schnellbootverbindung Wien-Bratislava „Twin City<br />
Liner“ (gestartet im Juni 2006), das sind beeindruckende Erfolgsziffern dieser<br />
herausragenden PPP-Modelle mit <strong>der</strong> Stadt Wien. Gemeinsam mit <strong>der</strong> Wien-<br />
Holding hat die RLB NÖ-Wien hier gezeigt, wie Partnerschaft in Konzeption und<br />
Umsetzung den wirtschaftlichen Erfolg sichert. Die Spezialgesellschaft Central<br />
Danube Region GmbH ist ein erfolgreiches Modell <strong>der</strong> Zusammenarbeit von<br />
Stadt Wien und RLB NÖ-Wien im Einsatz für die wirtschaftliche Entwicklung<br />
<strong>der</strong> Region.
GROSSPROJEKTE<br />
STADTENTWICKLUNG WIEN<br />
Im Immobilienbereich stellt die RLB NÖ-Wien ihre<br />
Kompetenz in Wien durch zwei Großprojekte eindrucksvoll<br />
unter Beweis. Town-Town ist ein neuer<br />
Stadtteil im Osten <strong>der</strong> Bundeshauptstadt und wird<br />
durch ein Konsortium <strong>der</strong> Stadt Wien, <strong>der</strong> Firmengruppe<br />
Soravia und <strong>der</strong> STC – Swiss Town Consult AG,<br />
umgesetzt. Hier ist die RLB NÖ-Wien <strong>der</strong> Partner <strong>der</strong><br />
ersten Stunde für die Absicherung <strong>der</strong> Finanzierung.<br />
Das Projekt Kabelwerk, ein neuer Stadtteil in Wien<br />
Favoriten, wird zum überwiegenden Teil von <strong>der</strong> RLB<br />
NÖ-Wien finanziert. Das mehr als acht Hektar große<br />
Gelände wird zu einem neuen Stadtteil mit kulturellen<br />
Einrichtungen, Wohnungen, Büros und Geschäften,<br />
einem eigenen Kin<strong>der</strong>garten und einer Parkanlage. 550<br />
geför<strong>der</strong>te Mietwohnungen mit Eigentumsoption in<br />
Altbausanierung und Neubau, rund 200 neue<br />
geför<strong>der</strong>te Eigentumswohnungen, rund 190 neue<br />
geför<strong>der</strong>te möblierte Appartements – das sind nur<br />
einige <strong>der</strong> wesentlichen Eckpunkte dieses Projektes.<br />
ANSPRUCHSVOLLE<br />
FINANZIERUNGSMODELLE<br />
Die RLB NÖ-Wien strukturierte 2006 eine Finanzierung<br />
betreffend den neuen Terminal Sky Link für den<br />
Flughafen Wien als „Mandated Lead Arranger“ und<br />
Agent eines Bankengarantiekonsortiums mit österreichischen<br />
und internationalen Banken. Von <strong>der</strong> Europäischen<br />
Investitionsbank wurden geför<strong>der</strong>te MIttel zur<br />
Verfügung gestellt, denen ein Investitionsvolumen von<br />
850 Mio. Euro zugrunde gelegt wurde, wovon rund die<br />
Hälfte auf den neuen Terminal Sky Link entfällt.<br />
Auch bei Projekten mit hohem Innovationsgrad und<br />
anspruchsvoller Finanzierung bewies die RLB NÖ-Wien<br />
Flexibilität durch den Einsatz von maßgeschnei<strong>der</strong>ten<br />
Finanzierungsinstrumenten. Hohes Wissen im Verkehrs-,<br />
KOMMERZKUNDEN<br />
Energie-, Tourismus- und Immobilienbereich zeichnet die<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien aus.<br />
NIEDERÖSTERREICH –<br />
KOMPETENZ, WISSEN UM<br />
NETZWERKE<br />
Erfolg für Kunden, das ist das erste Ziel für <strong>Raiffeisen</strong> in<br />
Nie<strong>der</strong>österreich. Die RLB NÖ-Wien bildet hier mit den<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken in Nie<strong>der</strong>österreich ein starkes<br />
Netzwerk, das wirtschaftlichen Erfolg sichert. So sind<br />
etwa Ideen für Finanzierungsmodelle und Information<br />
über mögliche För<strong>der</strong>ungen das Kapital <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong><br />
Beraterinnen und Berater, das in partnerschaftlicher Art<br />
und Weise nutzbar gemacht<br />
wird. Jungunternehmer<br />
profitieren z.B.<br />
durch effiziente <strong>Beratung</strong> ”<br />
zu den Themen Gründungsfinanzierung,passendeFör<strong>der</strong>ungsvarianten<br />
sowie gegebenenfalls<br />
alternative Finanzierungsformen.<br />
<strong>Raiffeisen</strong><br />
setzt auf umfassenden<br />
Service und in diesem<br />
Sinn auch praxisorientierte<br />
Unterstützung. In Kooperation<br />
mit <strong>der</strong> Wirtschafts-<br />
Dir. Peter Hanke,<br />
kammer NÖ werden u.a. Wien Holding GmbH<br />
Initiativen zum Thema<br />
Nachfolge umgesetzt o<strong>der</strong><br />
<strong>der</strong> „Große Preis des NÖ Gewerbe und Handwerks“<br />
vergeben. Die Nähe zum Kunden, die Nähe zum Markt,<br />
damit garantieren die NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken die bedarfsgerechte<br />
Unterstützung.<br />
Motivation für unternehmerisches Handeln geben, die<br />
dynamische Kraft <strong>der</strong> Unternehmerinnen und Unternehmer<br />
för<strong>der</strong>n und in <strong>der</strong> Entwicklung unterstützen –<br />
5<br />
DIE RLB IST FÜR<br />
UNSER UNTERNEHMEN<br />
EIN ZUVERLÄSSIGER PARTNER<br />
IN DIVERSEN PROJEKTEN<br />
WIE BEISPIELSWEISE DEM<br />
MOZARTHAUS VIENNA UND<br />
DER CENTRAL DANUBE.<br />
AUF GRUND DER KOMPE-<br />
TENTEN BERATUNG DURCH<br />
DIE FREUNDLICHEN MITAR-<br />
BEITER FÜHLT MAN SICH<br />
BEI DER RLB HERVOR-<br />
RAGEND BETREUT.<br />
”<br />
38 39
”<br />
…ES<br />
MACHT<br />
WIRKLICH<br />
FREUDE MIT<br />
SO EINEM<br />
FREUND-<br />
LICHEN,<br />
KOMPETENTEN<br />
UND INTER-<br />
ESSIERTEN<br />
TEAM ZU<br />
ARBEITEN …<br />
das ist <strong>der</strong> Anspruch. Mit innovativen Produkten – etwa<br />
einem Investitionskredit mit Zinsgarantie – und mit <strong>der</strong><br />
Kombination von strukturierten Finanzierungen und<br />
optimalem För<strong>der</strong>mix setzt die RLB NÖ-Wien auf individuelle<br />
Lösungen.<br />
ENGAGEMENT IN UND FÜR<br />
NIEDERÖSTERREICH<br />
Die sehr konstruktive Zusammenarbeit mit dem Land<br />
Nie<strong>der</strong>österreich sowie <strong>der</strong> nie<strong>der</strong>österreichischen<br />
Entwicklungsgesellschaft ecoplus ermöglichen nachhaltige<br />
Entwicklung <strong>der</strong> Region. Im Herbst 2006 wurde<br />
”<br />
zum zweiten Mal <strong>der</strong> Clusterland-Award für die <strong>besten</strong><br />
Kooperationsideen und -projekte zu den Themen Holz,<br />
Mag. Alejandro Eduardoff,<br />
CFO, Norbert Schaller Kunststoff, Lebensmittel, Ökobau und Wellbeing aus-<br />
GmbH<br />
geschrieben. Die Preisverleihung<br />
erfolgte im Jänner<br />
”<br />
SEIT NUNMEHR ZWEI JAHREN<br />
ARBEITET DAS HAUS DER BARM-<br />
HERZIGKEIT MIT GROSSER FREUDE UND<br />
2007.<br />
Die RLB NÖ-Wien ist <strong>der</strong><br />
ZUFRIEDENHEIT MIT DER RLB NÖ-WIEN Hauptsponsor dieser ge-<br />
ZUSAMMEN. DAS HAUS DER BARM-<br />
meinsamen Initiative mit<br />
HERZIGKEIT HAT IN DEN LETZTEN<br />
Land Nie<strong>der</strong>österreich und<br />
JAHREN ZWEI KRANKENHÄUSER, EIN<br />
ecoplus. Cluster sind ein<br />
PFLEGEHEIM UND 12 WOHNGEMEIN-<br />
gezieltes, wirtschaftspoliti-<br />
SCHAFTEN ERRICHTET. IM JAHR 2006<br />
sches Instrument zur Stär-<br />
HAT DAS HAUS DER BARMHERZIGKEIT kung <strong>der</strong> regionalen Wirt-<br />
DAS GERIATRISCHE KRANKENHAUS IN schaft.<br />
DER TOKIOSTRASSE ERÖFFNET. WIR<br />
Die bewährte Zusammen-<br />
HÄTTEN DIES NIEMALS VERWIRKLICHEN arbeit mit den Nie<strong>der</strong>-<br />
KÖNNEN, WÄRE UNS HIER DIE<br />
österreichischen<strong>Raiffeisen</strong>- RLB NÖ-WIEN NICHT MIT EINER MASS- banken in <strong>der</strong> konsortialen<br />
GESCHNEIDERTEN LÖSUNG ZUR SEITE Finanzierung von kleinen<br />
GESTANDEN.<br />
”<br />
Dr. Wolfgang Huber, MBA,<br />
Institutsdirektor Aktiengesellschaft<br />
Haus <strong>der</strong> Barmherzigkeit<br />
und mittleren Unternehmen<br />
wurde fortgesetzt und ausgeweitet.<br />
In enger Zusammenarbeit<br />
mit <strong>der</strong> Geschäftsgruppe<br />
Finanzmärkte ist <strong>der</strong> Verkauf von Treasury-Produkten<br />
auch im Jahr 2006 zur Erfolgsstory geworden.<br />
Innovative Zins- und Währungsinstrumente für kleinund<br />
mittelständische Unternehmen bringen für diese<br />
echte Wettbewerbsvorteile.<br />
Be<strong>stehen</strong>de Kundenbeziehungen konnten verstärkt,<br />
Hausbankbeziehungen erweitert werden. Das Internationale<br />
Geschäft wurde ausgebaut, Corporate<br />
Finance im Markt gut etabliert. Im Geschäftsbereich<br />
Kommerzkunden konnten rund 500 Neukunden gewonnen<br />
werden.<br />
Das Ergebnis <strong>der</strong> Geschäftsgruppe konnte dadurch<br />
überdurchschnittlich gesteigert werden.<br />
Auch bei <strong>der</strong> Internationalisierung heimischer Unternehmen<br />
ist die RLB NÖ-Wien ein bewährter Partner –<br />
ob auf dem Weg in die nahe Centrope-Region o<strong>der</strong> auf<br />
einen an<strong>der</strong>en Kontinent. Von den ersten Überlegungen,<br />
über konkrete Marktforschung und Netzwerk zu<br />
konkreten Kooperationspartnern im Ausland bis hin zu<br />
allen Fragen <strong>der</strong> Finanzierung spannt die RLB NÖ-Wien<br />
den weiten Bogen ihrer Serviceleistungen.<br />
INTERNATIONAL<br />
ERFOLGREICH MIT DER<br />
RLB NÖ-WIEN<br />
Auch bei Auslandstransaktionen werden intelligente<br />
Lösungen geboten. Strukturierte Finanzierungen und<br />
Syndizierungen, Exportfinanzierungen, Akkreditv- und<br />
Garantiegeschäfte sowie grenzüberschreiten<strong>der</strong> Zahlungsverkehr<br />
werden organisiert und abgewickelt. Das<br />
erfolgreiche Standardprogramm ergänzt kompetente<br />
<strong>Beratung</strong> bei geför<strong>der</strong>ten Finanzierungen ebenso wie<br />
bei komplexen Projekt- und Akquisitionsfinanzierungen.<br />
Schwerpunkte 2006 bildeten Vertriebsinitiativen im Bereich<br />
Dokumentengeschäft und Handelsfinanzierungen,<br />
Exportfinanzierung und Auslandsinvestitionen.
Das Geschäftsjahr 2006 brachte <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien insbeson<strong>der</strong>e im Bereich <strong>der</strong> von<br />
<strong>der</strong> Oesterreichischen Kontrollbank (OeKB) refinanzierten Auslandsinvestitionen<br />
überproportionale Zuwächse.<br />
1.650 KORRESPONDENZ-<br />
BANKBEZIEHUNGEN<br />
Die RLB NÖ-Wien begleitet ihre Kunden bei ihren<br />
Auslandsaktivitäten in die wichtigsten Exportmärkte.<br />
Dies über kompetente Experten im Haus – die<br />
Consultants (siehe Kasten) – über ihre Beteiligungen<br />
und <strong>Raiffeisen</strong> Partnerbanken in Zentral- und Osteuropa.<br />
Darüber hinaus hat die RLB NÖ-Wien ein<br />
effizientes Netzwerk aus 1.650 Korrespondenzbanken,<br />
davon 630 außerhalb Europas.<br />
Dieses funktionierende Netzwerk ist beim Zahlungsverkehr,<br />
bei Akkreditiv- und Garantiegeschäften sowie<br />
bei Exportfinanzierungen in weiter entfernte und<br />
schwierigere Märkte ein nicht zu unterschätzen<strong>der</strong><br />
Vorteil, den immer mehr Kunden für sich nützen.<br />
PRODUKTE UND CONSULTING-SERVICES<br />
DER RLB NÖ-WIEN IM INTERNATIONALEN<br />
GESCHÄFT<br />
Exportfinanzierung Dokumentengeschäft<br />
und Handelsfinanzierungen<br />
Finanzierung von Auslands-<br />
Auslandsinvestitionen bankgarantien<br />
EU- und weitere Inter- Zins- und Währungsnationale<br />
För<strong>der</strong>ungen risikomanagement<br />
Internationale Projekt- Internationaler<br />
finanzierung Zahlungsverkehr<br />
Strukturierte Cross-Bor<strong>der</strong> Cash<br />
Finanzierungen Management<br />
(in Kooperation mit<br />
internationalen Finanzinstituten)<br />
Correspondent Banking<br />
KOMMERZKUNDEN<br />
ÜBER ZUKÜNFTIGE<br />
HERAUSFORDERUNGEN<br />
GD STV. MAG. DR. ROBERT GRUBER<br />
5<br />
”<br />
Frage: Herr Dr. Gruber, was ist für Ihre Geschäftsgruppe<br />
für das kommende Jahr die größte Herausfor<strong>der</strong>ung?<br />
Gruber: Be<strong>stehen</strong>de Kundenbeziehungen wollen wir kontinuierlich<br />
festigen, unsere Hausbankbeziehungen ausweiten. Hierfür ist ein<br />
permanentes Bemühen um eine lebendige Partnerschaft zwischen<br />
uns und unseren Kunden wesentlich. Dazu gehört auch, dass wir<br />
Kunden bitten, die positiven Erfahrungen mit uns weiterzuerzählen.<br />
Und damit ergänzend wie<strong>der</strong> viele neue zufriedene Kunden zu<br />
gewinnen. So gilt insgesamt: Alle Voraussetzungen zu schaffen,<br />
um den qualitativen Wachstumspfad fortzusetzen.<br />
Welche Schwerpunkte wollen Sie setzen?<br />
Innovative Produkte und Dienstleistungen entwickeln, Kunden beratend<br />
begleiten, Netzwerke teilen, Wissenstransfer ermöglichen. Im<br />
Bereich Corporate Finance und bei <strong>der</strong> Internationalisierung österreichischer<br />
Unternehmen werden wir uns weiter profilieren. Im<br />
Bereich För<strong>der</strong>ungen für Unternehmen wollen wir in <strong>der</strong> Region die<br />
Nr. 1 sein. Unser Know-how soll es Unternehmen ermöglichen, ihre<br />
Startvorteile regional, national und international zu nützen. Unser<br />
Wissen um För<strong>der</strong>ungen <strong>der</strong> EU, <strong>der</strong> Län<strong>der</strong> NÖ und Wien und<br />
<strong>der</strong> Republik Österreich ist unser Angebot an Unternehmen.<br />
BeraterBank für Kommerzkunden – wie leben Sie diesen<br />
Anspruch?<br />
Verfügbar sein, mit absoluter Professionalität in<br />
allen Finanzfragen. Langfristig auf vertrauensvoll wachsende<br />
Beziehungen setzen und Handschlagqualität beweisen.<br />
Mitverantwortung für den finanziellen Erfolg <strong>der</strong> Kunden<br />
übernehmen. Mut zu individuellen Lösungen zeigen.<br />
”<br />
40 41
Team Blindtext, Blindtext Im Blindtextunterwegs<br />
sein,<br />
das istneue ein Blindtext. Ziele ansteuern,<br />
in Bewegung bleiben, auf Tempo und<br />
Gleichgewicht achten.<br />
Blind text Blind text<br />
Blindtext das, ist<br />
das ist ein Blindtext.<br />
MAX MUSTERMANN, MUSTERHAUS 2006<br />
KUNDEN WERDEN BEI IHREN EXPORT- UND IMPORTAKTIVITÄTEN SOWIE<br />
AUSLANDSINVESTITIONEN UMFASSEND BEGLEITET. DABEI IST DAS<br />
INTERNATIONALE NETZWERK VON RAIFFEISEN EIN WETTBEWERBS-<br />
VORTEIL BEIM ZAHLUNGSVERKEHR, BEI AKKREDITIV- UND GARANTIE-<br />
GESCHÄFTEN, BEI EXPORTFINANZIERUNGEN SOWIE BEI UNTERSTÜTZUNG<br />
UND FINANZIERUNGEN VOR ORT.<br />
”<br />
WIR SIND GERNE KUNDE<br />
DER RLB NÖ-WIEN, WEIL UNS DIE<br />
RLB NÖ-WIEN BEI UNSEREN INTER-<br />
NATIONALEN HANDELSGESCHÄFTEN –<br />
VOR ALLEM IM ARABISCHEN RAUM –<br />
KR Nabil R. Kuzbari,<br />
Geschäftsführen<strong>der</strong> Gesellschafter<br />
<strong>der</strong> Vimpex Handelsgesellschaft mbH
DURCH DIE SPEZIALISTEN IN DER<br />
ABTEILUNG DOKUMENTENGESCHÄFT<br />
UND HANDELSFINANZIERUNGEN ZUR<br />
SEITE STEHT UND UNS BEI DER<br />
REIBUNGSLOSEN ABWICKLUNG<br />
UNTERSTÜTZT.<br />
”<br />
Claudia Westermayr ist begeisterte Sportlerin,<br />
beson<strong>der</strong>s Ausdauersportarten haben es ihr angetan –<br />
Langlaufen, Laufen und Rennradfahren. Gemeinsam mit den<br />
Kollegen Josef Deutenhauser, Markus Fritz,<br />
Markus Schwendenwein und Wolfgang Lehofer bildet sie<br />
das erfolgreiche Radteam <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien.
Prok. Mag. Claudia Westermayr,<br />
Leiterin <strong>der</strong> Abteilung<br />
Internationale Finanzierung und Correspondent Banking
INTERNATIONAL ERFOLG-<br />
REICH MIT DER RLB NÖ-WIEN<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Nie<strong>der</strong>österreich-Wien ist als<br />
die stärkste Regionalbank im Osten Österreichs für<br />
immer mehr Unternehmen die erste Adresse für grenzüberschreitendes<br />
wirtschaftliches Engagement.<br />
TOP-KOFINANZIERUNGSPARTNER RLB NÖ-WIEN<br />
DIE RLB NÖ-WIEN VERFÜGT ÜBER UMFANGREICHES KNOW-HOW<br />
UND GUTE VERBINDUNGEN ZU DEN WICHTIGSTEN BANKEN<br />
DER WELT. SO KANN EINE PERFEKTE UMSETZUNG DER FINAN-<br />
ZIERUNGSPROJEKTE DER KUNDEN GEWÄHRLEISTET WERDEN.<br />
DIE RLB NÖ-WIEN HAT SICH ALS PROFESSIONELLER PARTNER<br />
VON INTERNATIONALEN GROSSBANKEN SOWIE SPEZIALFINAN-<br />
ZIERUNGSINSTITUTEN WIE EUROPEAN BANK RECONSTRUCTION<br />
AND DEVELOPMENT (EBRD), EUROPÄISCHE INVESTITIONSBANK<br />
(EIB) ODER INTERNATIONAL FINANCE CORPORATION (IFC)<br />
ETABLIERT. SPEZIELL DIE ZUSAMMENARBEIT MIT EBRD WURDE<br />
WEITER INTENSIVIERT, WAS DURCH DAS ERNEUTE RANKING DER<br />
RLB NÖ-WIEN UNTER DEN TOP-KOFINANZIERUNGSPARTNERN<br />
UNTERSTRICHEN WIRD. DAS BEDEUTET INTERNATIONALE<br />
ANERKENNUNG, ABER AUCH EINMAL MEHR WIRTSCHAFTLICHEN<br />
ERFOLG FÜR DIE RLB NÖ-WIEN UND IHRE KUNDEN.<br />
Beson<strong>der</strong>s <strong>der</strong> neue Wirtschaftsraum Centrope, die<br />
Region um Prag, Budapest, Bratislava und Wien bietet<br />
beson<strong>der</strong>e Entwicklungsmöglichkeiten. Infrastrukturprojekte,<br />
Umweltschutzinvestitionen und Umwelttechnologien,<br />
Biotechnologie und Tourismus, Gesundheitswesen<br />
und IT-Branche – die Palette <strong>der</strong> Zukunftsbranchen<br />
ist hier breit gefächert, wissen die Experten<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien. Mehr als 16 Millionen Einwohner –<br />
das ist auch ein bedeutendes Humankapital und<br />
Abnehmerpotenzial.<br />
Über die Centrope-Region hinaus reicht das Netzwerk<br />
von <strong>Raiffeisen</strong> in 16 Zentral- und Osteuropäische<br />
Län<strong>der</strong> sowie in wichtige Destinationen in Asien und<br />
Übersee. Die RLB NÖ-Wien kann auf 1.650 Korrespondenzbankbeziehungen<br />
verweisen, davon 630<br />
außerhalb Europas. Dieses funktionierende Netzwerk<br />
ist beim Zahlungsverkehr, bei Akkreditiv- und Garantiegeschäften<br />
sowie bei Exportfinanzierungen in weiter<br />
entfernte und schwierigere Märkte ein nicht zu unterschätzen<strong>der</strong><br />
Vorteil, den immer mehr Kunden für sich<br />
nutzen.<br />
Der eingeschlagene Weg, export- und auslandsorientierte<br />
Kunden verstärkt zu unterstützen, wurde daher<br />
auch 2006 konsequent und erfolgreich fortgesetzt.<br />
Optimierte Lösungen für Handelsfinanzierungen, Exportfinanzierungen<br />
und Auslandsinvestitionen, maßgeschnei<strong>der</strong>te<br />
Produkte, das bieten flexible und kompetente<br />
Experten durch kundenspezifische <strong>Beratung</strong>.<br />
Der Erfolg zeigt sich in einer verstärkten Bedeutung von<br />
Dokumentengeschäft und Handelsfinanzierungen. 2006<br />
brachte einen Rekord an Transaktionszahlen sowie fast<br />
eine Verdoppelung des Volumens.<br />
Die fortschreitende Internationalisierung <strong>der</strong> Kunden<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien lässt sich aus den hohen Steigerungsraten<br />
bei <strong>der</strong> Finanzierung von Exporten und<br />
Auslandsinvestitionen (über das Exportfinanzierungsverfahren<br />
<strong>der</strong> OeKB) ablesen.<br />
INTERNATIONAL DESK-<br />
KONZEPT VON RAIFFEISEN –<br />
SERVICE IM AUSLAND<br />
Um in den Län<strong>der</strong>n Zentral- und Osteuropas lückenlose<br />
Betreuung zu garantieren, hat <strong>Raiffeisen</strong> das International<br />
Desk-Konzept entwickelt. Diese Einheiten im<br />
Ausland sind darauf spezialisiert, den österreichischen
KMU an Ort und Stelle die Wege nach Zentral- und Osteuropa zu ebnen. Ein<br />
International Desk ist in <strong>der</strong> Regel in <strong>der</strong> Corporate-Banking-Einheit <strong>der</strong> jeweiligen<br />
NÖ <strong>Raiffeisen</strong>bank angesiedelt, <strong>der</strong> umfassende Betreuungsansatz geht aber weit<br />
über die „klassischen“ Dienstleistungen im Rahmen des Corporate Banking hinaus.<br />
An den International Desks <strong>stehen</strong> Ansprechpartner bereit, die Deutsch sprechen.<br />
Damit fällt beson<strong>der</strong>s für KMU, die oft Sprachschwierigkeiten befürchten, eine wesentliche<br />
Hemmschwelle weg. Die Betreuer verfügen über ein umfassendes Wissen<br />
in Bezug auf die österreichischen Spezifika <strong>der</strong> Unternehmensführung und <strong>der</strong><br />
Finanzierung und können dadurch beson<strong>der</strong>s genau auf die Anfor<strong>der</strong>ungen ihrer<br />
Kunden eingehen.<br />
SPEZIALGESELLSCHAFTEN<br />
Ein beson<strong>der</strong>es Service für Kunden wird mit Spezialgesellschaften geboten: etwa<br />
<strong>der</strong> Central Danube Region GmbH und <strong>der</strong> Wirtschaftsagentur ecoplus. Son<strong>der</strong>dienstleistungen<br />
bietet die RLB NÖ-Wien auch gemeinsam mit <strong>der</strong> Wirtschaftskammer,<br />
mit den Bundeslän<strong>der</strong>n Nie<strong>der</strong>österreich und Wien an.<br />
SPEZIALABTEILUNG CENTROPE<br />
BRINGT WETTBEWERBSVORTEIL FÜR<br />
ÖSTERREICHISCHE UNTERNEHMEN<br />
Zwanzig Jahre Erfahrung und Direktbeteiligungen an Banken in <strong>der</strong> Region, Service in Österreich und in den<br />
neuen Märkten, dieses Angebot <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien gibt Sicherheit.<br />
Für kleine und mittlere Kommerzkunden ist die Abteilung Centrope <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Nie<strong>der</strong>österreich-<br />
Wien <strong>der</strong> ideale Ansprechpartner. Das gilt für jene, die unterwegs sind, genauso wie für jene, die neu beginnen.<br />
UMFASSENDES SERVICE<br />
CENTROPE / INTERNATIONAL<br />
Die Spezialabteilung Centrope bietet ein umfassendes Servicepaket für alle Staaten <strong>der</strong> Centrope-Region und<br />
darüber hinaus fach- und sprachkompetente Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, genaue Beobachter und kompetente<br />
Partner gemeinsam mit den Netzwerkbanken vor Ort, umfassenden Betreuungsansatz mit Schwerpunkt<br />
Bankgeschäft, zusammen mit allen <strong>Raiffeisen</strong>banken – in Österreich und International, <strong>Beratung</strong> und Umgang mit<br />
ausländischen Behörden, Kontakt zu Wirtschaftsprüfern, Anwälten und Notaren, Networking mit an<strong>der</strong>en<br />
Organisationen, Firmengründung in Österreich und im Ausland.<br />
6<br />
”<br />
RAIFFEISENLANDESBANK<br />
NÖ-WIEN IS A VALUED<br />
CUSTOMER FOR USD<br />
PAYMENTS OF JP MORGAN<br />
CHASE FOR MANY YEARS.<br />
WE ENJOY AN EXCELLENT<br />
RELATIONSHIP WITH SEVERAL<br />
GROUPS WITHIN THE BANK,<br />
RELATIONSHIP MANAGEMENT,<br />
PAYMENTS PROCESSING,<br />
TREASURY PAYMENTS, INTER-<br />
NATIONAL DIVISION, ETC.<br />
IT IS PEOPLE WHO, FIRST AND<br />
FOREMOST IN OUR INDUSTRY,<br />
MAKE A DIFFERENCE.<br />
AND IT IS THE PEOPLE OF<br />
RLB NÖ-WIEN THAT MAKE<br />
THE DIFFERENCE FOR US.<br />
Renate Fink, Vice President,<br />
JP Morgan, Treasury Services<br />
46 47<br />
”
Unternehmerinnen und Unternehmern werden Informationen, Analysen und Services für den wirtschaftlichen<br />
Aufbruch und für erfolgreiches Unternehmertum in Zentral- und Osteuropa geboten; von Neuigkeiten über die<br />
aktuelle Wirtschaftslage und die politische Situation in den Län<strong>der</strong>n, über die Möglichkeiten <strong>der</strong> Finanzierung bei<br />
Beteiligungen und Direktinvestitionen, bis hin zum Steuerrecht.<br />
Die RLB NÖ-Wien hat die Stärke <strong>der</strong> Universalbank. Angeboten werden sämtliche Bankdienstleistungen, die für<br />
einen Exporteur notwendig sind: Kontoeröffnung, Exportfinanzierung, Betriebs- und Investitionsfinanzierung,<br />
Zahlungsverkehr etc. Der umfassende Servicecharakter ist die Basis für tragfähige Kundenbeziehungen. Kunden<br />
werden bei ihren Exportaktivitäten und Direktinvestitionen begleitet und unterstützt. Im Verbund mit den<br />
Netzwerkbanken besteht hier ein beson<strong>der</strong>er Startvorteil z.B. durch Informationsvorsprung bei Infrastruktur- und<br />
Umweltthemen vor allem im Hinblick auf die Kommunen. Hier finden viele Investitionen statt, denn es besteht ein<br />
akuter Nachholbedarf aus den letzten Jahrzehnten. Darüber hinaus hat alles im Zusammenhang mit Konsum<br />
einen Nachholbedarf und ein großes Entwicklungspotenzial, etwa die Lebensmittel- und Kleidungsbranche,<br />
sowohl in <strong>der</strong> Produktion als auch im Handel. Die Bereitschaft <strong>der</strong> <strong>Menschen</strong> zu investieren, zeigt sich auch in <strong>der</strong><br />
Tatsache, dass <strong>der</strong> Kreditbestand <strong>der</strong> Haushalte steigt. Das Wissen um die Entwicklung <strong>der</strong> Märkte macht die<br />
Spezialisten im Netzwerk von <strong>Raiffeisen</strong> zu wichtigen Partnern.<br />
”<br />
FÜR CCC IST ES IMMER EIN WESENTLICHES KRITERIUM<br />
BEI DER WAHL UNSERER PARTNER SEHR GENAU AUF<br />
DEREN KOMPETENZ, REPUTATION, SERVICEORIENTIERUNG<br />
UND DEREN INTERNATIONALE AUSRICHTUNG ZU ACHTEN.<br />
BEI DER WAHL DES RICHTIGEN FINANZDIENSTLEISTERS FÜR CCC<br />
WAR DIE ENTSCHEIDUNG EINDEUTIG: DIE RAIFFEISEN IST DIE<br />
GRÖSSTE BANKENGRUPPE DES LANDES. DARÜBER HINAUS IST<br />
SIE FÜHRENDER FINANZDIENSTLEISTER IN ZENTRAL- UND OST-<br />
EUROPA MIT STARKEM FOKUS AUF DIESEN WACHSTUMSMARKT.<br />
DIE GESCHICHTE UND RAIFFEISEN PHILOSOPHIE ENTSPRICHT<br />
AUCH UNSERER UNTERNEHMENSPHILOSOPHIE: EIN ÖSTER-<br />
REICHISCHES UNTERNEHMEN, DAS VOR DEM HINTERGRUND<br />
DER LIBERALISIERUNG UND ZUSAMMENWACHSEN DER MÄRKTE<br />
INTERNATIONALE ERFOLGE IN ZENTRAL- UND OSTEUROPA FEIERT.<br />
DAFÜR BRAUCHEN WIR EINEN STARKEN PARTNER, DER UNSER<br />
WIRTSCHAFTLICHES DENKEN UNTERSTÜTZT UND WIE WIR DEN<br />
WETTBEWERB SUCHT UND LIEBT. DIESEN HABEN WIR IN DER<br />
RLB NÖ-WIEN GEFUNDEN …<br />
”<br />
Mag. Thomas Kloibhofer,<br />
CEO Competence Call Center AG Wien, Linz, Berlin, Zürich, Bratislava<br />
Das dynamische Wirtschaftswachstum, Steuerbegünstigungen<br />
(u.a. die Körperschaftssteuer mit 16 Prozent<br />
in Ungarn), hohe EU-För<strong>der</strong>ungen in <strong>der</strong> kommenden<br />
Finanzperiode bis 2013, die zentraleuropäische Lage,<br />
niedrige Arbeitslosigkeit, das alles begründet hohe<br />
Erwartungen. Die Sicherheit für Investoren nimmt zu,<br />
Centrope wird immer mehr Teil des EU-Binnenmarktes.<br />
CENTROPE KONTO<br />
UND CENTROPE KREDIT<br />
Wettbewerbsvorteil für Kunden bietet auch die grenzüberschreitende<br />
Produktentwicklung und Betreuung.<br />
Das neue Centrope Konto und <strong>der</strong> neue Centrope<br />
Kredit sind hier punktgenau für den Bedarf von österreichischen<br />
Unternehmen entwickelt worden, die ihre Geschäftstätigkeit<br />
in <strong>der</strong> Centrope-Region dem Wirtschaftsraum<br />
um Prag, Wien, Bratislava und Budapest<br />
gestaltend umsetzen. Mehrere Konten im Ausland,<br />
schnelle und unbürokratische Finanzierung für das<br />
(neue) Tochterunternehmen in Tschechien, in <strong>der</strong>
Slowakei o<strong>der</strong> in Ungarn – Unternehmen, die den<br />
neuen Wirtschaftsraum Centrope-Region mit den<br />
neuen Wachstumschancen nützen wollen, schätzen<br />
die Kundenorientierung <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien.<br />
Finanzierung in Tschechien, <strong>der</strong> Slowakei o<strong>der</strong> Ungarn<br />
– Vertrag in Wien – so die serviceorientierte Kurzformel<br />
für den Centrope Kredit <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien. Auf <strong>der</strong> Basis<br />
be<strong>stehen</strong><strong>der</strong> Geschäftsverbindungen hier in Österreich<br />
übernimmt die RLB NÖ-Wien die Haftung für die Finanzierungen<br />
von Tochterunternehmen gegenüber den Netzwerkbanken<br />
in <strong>der</strong> Centrope-Region. Die materielle<br />
Kreditentscheidung erfolgt in diesem Modell durch die<br />
RLB NÖ-Wien, die transparente und standardisierte<br />
Konditionengestaltung und die Abwicklung durch den<br />
Kundenberater in Wien, das stellt einen großen Wert für<br />
Unternehmen dar, wissen die Experten. Sie unterstützen<br />
Unternehmen auch bei <strong>der</strong> optimalen bilanzund<br />
steuerrechtlichen Gestaltung ihrer Finanzierung.<br />
CENTROPE IST WIRKLICHKEIT<br />
IN DEN AUGEN INTER-<br />
NATIONALER ANLEGER<br />
Centrope ist Wirklichkeit in den Augen internationaler<br />
Anleger und Wien die Leitbörse <strong>der</strong> Region. Auch<br />
wenn die Aktienmärkte im internationalen Vergleich<br />
noch ein kleines Volumen haben, das Wachstumspotenzial<br />
des Wirtschaftsraumes ist beeindruckend.<br />
Die RLB NÖ-Wien erwartet für die kommenden zehn<br />
bis 20 Jahre ein Wachstum, das deutlich über dem <strong>der</strong><br />
heutigen Eurozone liegt.<br />
ERFOLGSPROJEKT<br />
CENTROPA REGIONAL FUND<br />
Wer in dieser Region anlegen will, bekommt bei <strong>der</strong> RLB<br />
NÖ-Wien den Centropa Regional Fund in <strong>der</strong> Rechts-<br />
CENTROPE / INTERNATIONAL<br />
form eines börsenotierten Genussrechtes.<br />
Das Ergebnis des erfolgreichen<br />
Geschäftsjahres 2006 kann sich sehen<br />
lassen. Im Jahr 2006 erwirtschaftete <strong>der</strong><br />
Fonds eine Wertentwicklung in Höhe von<br />
13,82 Prozent. Anleger, die bereits zum<br />
Fondsstart am 31. Mai 2005 gezeichnet<br />
haben, können sich über eine Wertsteigerung<br />
zum Jahresende 2006 von<br />
28,67 Prozent freuen.<br />
Die Erfolgsgeschichte geht weiter: Die emittierende<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Centropa Invest AG hat zum Jahresende<br />
2006 den Beschluss bekanntgegeben, das Genussrechtsvolumen<br />
von 50 Mio. Euro auf 500 Mio. Euro in<br />
Form eines genehmigten Kapitals zu erhöhen.<br />
Der <strong>Raiffeisen</strong> Centropa Regional Fund bietet erstmals<br />
die Möglichkeit für ein breit gestreutes Investment in<br />
die Wachstumsregion Centrope. Das Kapital wird zu<br />
gleichen Teilen einerseits in Unternehmensbeteiligungen<br />
an<strong>der</strong>erseits in Staats- und Unternehmensanleihen<br />
<strong>der</strong> Centrope-Region investiert.<br />
TWIN CITY LINER – ERFOLGS-<br />
PROJEKT DER RLB NÖ-WIEN<br />
Centrope ist kein Schlagwort für die RLB NÖ-Wien, das<br />
belegt auch das direkte Engagement, z.B. in die Infrastruktur<br />
<strong>der</strong> Region. Ein Erfolgsprojekt ist <strong>der</strong> Twin City<br />
Liner, die Schnellbootverbindung zwischen Wien und<br />
Bratislava, die im Jahr 2006 den Linienbetrieb aufgenommen<br />
hat.<br />
Über 1.000 Teilnehmerinnen und Teilnehmer bei Kundenveranstaltungen<br />
zum Thema Centrope sind ein an<strong>der</strong>er<br />
Beleg für das Engagement und die anerkannte<br />
Kompetenz <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>landesbank NÖ-Wien im<br />
Blick auf die Centrope-Region.<br />
6<br />
ASSET ALLOCATION<br />
ZUM 29. DEZEMBER 2006<br />
in Mio. Euro per 31. 12. 06<br />
11% Cash<br />
18%<br />
sonstige<br />
Anleihen<br />
22% Staatsanleihen<br />
48 49<br />
49% Aktien
Immer wie<strong>der</strong> Neues<br />
entdecken, kreativ sein, offen sein für<br />
Blindtext, Blindtext Blindtext<br />
das ist„neue ein Blindtext. Welten“. Das richtige<br />
Blind text Blind text<br />
und umfassende Know-how<br />
Blindtext das, ist<br />
gibt dabei die notwendige Sicherheit.<br />
das ist ein Blindtext.<br />
RAIFFEISEN IN WIEN IST EINE ERFOLGREICHE WERTPAPIERBANK. DIE<br />
RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-WIEN BEGEISTERT GELD-<br />
ANLEGER ALS WERTPAPIERBANK: DURCH OPTIMIERUNG DER ZINSEN,<br />
UNTERNEHMER DURCH ABSICHERUNG DER WÄHRUNGSRISIKEN,<br />
PRIVATKUNDEN DURCH QUALIFIZIERTE BERATUNG UND INNOVATIVE<br />
IDEEN BEIM THEMA GELDANLAGE.<br />
MAX MUSTERMANN, MUSTERHAUS 2006<br />
”<br />
TREASURY CONSULTER GIBT ES VIELE,<br />
UNTERNEHMEN, DIE BEDARF HABEN,<br />
AUCH. WENN SICH ZWEI FINDEN, WO DER<br />
EINE VOR IDEEN SPRÜHT UND IMMER DIE<br />
PASSENDE STRATEGIE ERARBEITET, UND<br />
DER ANDERE WÄHRUNGSBEWIRTSCHAF-<br />
Werner Keltscha,<br />
Managing Director, Multigate GmbH
TUNG FÜR SEIN IMPORTVOLUMEN EINSETZT,<br />
DANN WIRD DARAUS EINE WERTVOLLE,<br />
GEWINNBRINGENDE UND LANGFRISTIGE<br />
GESCHÄFTSBEZIEHUNG, DIE VON<br />
VERSTÄNDNIS UND VERTRAUEN GEPRÄGT<br />
IST. SO GESCHEHEN ZWISCHEN RLB<br />
NÖ-WIEN UND MULTIGATE GMBH, WIEN.<br />
”<br />
Harald Scho<strong>der</strong> liebt die Vielfalt:<br />
Marathonlaufen, Bergwan<strong>der</strong>n und Tauchen, unterschiedlicher<br />
können seine Freizeitwelten kaum sein. Beim Fotoshooting im Wiener<br />
Amalienbad unterstützten ihn seine Kollegen Peter Rie<strong>der</strong>,<br />
Personalabteilung, und Robert Kotal, Organisation und IT.
Abt.-Dir. Mag. Harald Scho<strong>der</strong>,<br />
Leiter Abteilung Produktverantwortung Wertpapiere und Sparen
FINANZMÄRKTE<br />
Das Jahr 2006 wird für die Finanzmärkte als das Jahr <strong>der</strong> Zinswende in Erinnerung<br />
bleiben. Nach dem ersten Zinsschritt <strong>der</strong> Europäischen Zentralbank im Dezember<br />
2005 folgten fünf weitere im Ausmaß von jeweils 25 Basispunkten. Der 6-Monats-<br />
Euribor stieg im Jahresverlauf von rund 2,65 Prozent auf knapp 3,95 Prozent, die 10-<br />
Jahres-Swaprenditen erhöhten sich von 3,45 auf 4,20 Prozent. Der Euro hat davon<br />
stark profitiert und sich gegenüber Dollar, Yen und<br />
Schweizer Franken um rund zehn Prozent verteuert.<br />
”<br />
ICH BIN VON DER KOMPETENZ MEINER ANSPRECHPARTNER,<br />
ABER VOR ALLEM AUCH VON DER RASCHEN UND PROBLEM- Sehr zufrieden werden die meisten Aktienbesitzer sein.<br />
LOSEN ABWICKLUNG MEINER ANFRAGEN RESTLOS BEGEISTERT.<br />
Trotz eines Einbruchs im Mai, <strong>der</strong> insbeson<strong>der</strong>e die<br />
ICH FÜHLE MICH IN IHRER ABTEILUNG SEHR GUT AUFGEHOBEN<br />
Emerging Markets betroffen hat, war das Jahr 2006 ein<br />
UND HOFFE, AUCH IN ZUKUNFT SO GUT UND ERFOLGREICH<br />
herausragendes Aktienjahr. Besitzer <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Inter-<br />
BETREUT ZU WERDEN.<br />
”<br />
national Aktie haben beson<strong>der</strong>en Grund zur Freude:<br />
Beflügelt durch die Ostfantasie und <strong>der</strong> erfolgreichen<br />
Luigi Sergi,<br />
La Frutta Handels GmbH<br />
Strategie hinter dem Wert, ergab sich ein Kursplus von<br />
108 Prozent.<br />
VERBRIEFTE VERBINDLICHKEITEN<br />
(inkl. Nachrangkapital) in Mio. Euro,<br />
per 31. 12. 2006, gerundet<br />
2004 2.104<br />
2.547<br />
2005<br />
2006 3.143<br />
3.000<br />
2.500<br />
2.000<br />
1.500<br />
1.000<br />
500<br />
0<br />
DER KUNDE IM FOKUS<br />
Die Ausrichtung <strong>der</strong> Geschäftsgruppe Finanzmärkte auf kunden- und salesorientierte<br />
Geschäfte wurde weiter vorangetrieben. Die Consulting-Einheiten „Treasury-<br />
Consulting“ und „Investment-Consulting“ haben ihre Kundenbasis kräftig ausgeweitet<br />
und mit ihrer innovativen und marktorientierten Produktgestaltung optimale<br />
Lösungen im Bereich Zins- und Währungsmanagement sowie Veranlagungen<br />
geboten. Eine große Rolle spielt dabei die umfassende Marktinformation <strong>der</strong><br />
Kunden. Zins- und Investmentfrühstücke, „Markt&Trend“ und Vertriebsforen, neue<br />
Wirtschaftsdatenbank, Kundenveranstaltungen im Dorotheum, im Palais Daun Kinski<br />
o<strong>der</strong> während <strong>der</strong> Fußball-WM haben den Berateransatz <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien deutlich<br />
unterstreichen können. Und das Ergebnis spricht für sich: In den einzelnen<br />
Kundensegmenten konnten Steigerungen zwischen 40 und 65 Prozent gegenüber<br />
dem Vorjahr verzeichnet werden.<br />
Im Treasury wurde <strong>der</strong> Bereich Financial Engineering personell und technisch weiter<br />
ausgebaut. Die komplexen Zusammenhänge an den Finanzmärkten und die hohen<br />
Volatilitäten im Zins- und Währungsbereich erfor<strong>der</strong>n immer mehr ein genaues<br />
Monitoring <strong>der</strong> Positionen sowohl für Kunden als auch im Eigengeschäft. Für<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken und die Kundenbereiche Handel und Gewerbe sowie Kommerz-
kunden wurden zinssensitive Produkte mit <strong>der</strong>ivativen<br />
Klauseln wie <strong>der</strong> „Investitionskredit mit Zinsgarantie“,<br />
<strong>der</strong> „Grätzelkredit“ und verschiedene Derivate-Pools<br />
administriert und gegen Marktschwankungen abgesichert.<br />
Ein weiteres Plus des Financial Engineering:<br />
Die Produktpalette konnte weiter ausgebaut und das<br />
Pricing für die Kunden noch attraktiver gestaltet werden.<br />
VERÄNDERTE NACHFRAGE<br />
IM EMISSIONSBEREICH<br />
Mit rund 1,13 Mrd. Euro lag das Emissionsvolumen<br />
2006 in etwa auf Vorjahresniveau, wobei deutlich mehr<br />
Anleihen bei Institutionellen Kunden in Österreich und<br />
Deutschland platziert werden konnten. Hier ist die RLB<br />
NÖ-Wien als Emittent immer besser etabliert. Durch die<br />
flache Zinskurve hat sich jedoch das Marktverhalten<br />
deutlich verän<strong>der</strong>t. Während die Anleger in den Vorjahren<br />
mit strukturierten Produkten auf Kurvensteilheit<br />
und niedrige Geldmarktzinsen gesetzt haben, hat sich<br />
die Nachfrage 2006 klar in Richtung kurzlaufen<strong>der</strong><br />
Fixzinsanleihen und einfacher, kündbarer Produkte verschoben.<br />
Im Segment <strong>der</strong> Wohnbauanleihen platzierte<br />
die RLB NÖ-Wien mit 79,5 Mio. Euro mehr als 50 Prozent<br />
<strong>der</strong> Produktion <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Wohnbaubank und<br />
generierte Mittel für die Refinanzierung von Wohnbauprojekten<br />
<strong>der</strong> NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken und am<br />
Wiener Platz.<br />
VERÄNDERUNGEN IM<br />
EIGENGESCHÄFT<br />
Die flache Zinskurve hat sich 2006 als größte<br />
Herausfor<strong>der</strong>ung im Aktiv-Passiv-Management <strong>der</strong><br />
Bank erwiesen. Klassisches „Buy-and-Hold“ sowie<br />
Fristentransformationsstrategien werden schwieriger.<br />
Die gestiegenen Refinanzierungskosten erfor<strong>der</strong>n ein<br />
flexibleres Veranlagen, ohne die Bank zu stark den<br />
täglichen Schwankungen auszusetzen. Das breite<br />
Anlagespektrum, von klassischen Geld- und Kapitalmarktveranlagungen<br />
über Aktien und Alternative Investments,<br />
hat dem Treasury <strong>der</strong> Bank auch 2006<br />
einen sehr guten Ergebnisbeitrag geliefert. Mit einem<br />
RoE vor Steuern von 27 Prozent konnte die Geschäftsgruppe<br />
Finanzmärkte wie<strong>der</strong> eine hervorragende<br />
Verzinsung des eingesetzten Kapitals erreichen.<br />
ASSET MANAGEMENT<br />
FINANZMÄRKTE<br />
Im Asset Management arbeitet die RLB NÖ-Wien eng<br />
mit ihrer Tochtergesellschaft „<strong>Raiffeisen</strong> Capital<br />
Management“ zusammen, <strong>der</strong>en Fonds im Volumen<br />
von 3.373,8 Mio. Euro bei Kunden <strong>der</strong> RBG NÖ-Wien<br />
platziert sind.<br />
7<br />
Der Erfolg von Produkten <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien überzeugt.<br />
Beim „Centropa Regional Fund“ konnte die Erfolgsstory<br />
fortgesetzt werden. Das Jahr 2006 bescherte den<br />
Anlegern weitere 13,82 Prozent Performance. Nach <strong>der</strong><br />
ersten Ausschüttung im März 2006 von 4,– Euro erfolgt<br />
nun für das Geschäftsjahr 2006 eine Ausschüttung von<br />
6,– Euro (sechs Prozent vom Nominale). „Investieren<br />
Sie wie die RLB NÖ-Wien“ – unter diesem Motto profitieren<br />
die Kunden vom Veranlagungs-Know-how <strong>der</strong><br />
Bank. Mit dem „<strong>Raiffeisen</strong> Private Portfolio“ für Kunden<br />
des Private Banking und dem „Total Return Fonds“, <strong>der</strong><br />
insbeson<strong>der</strong>e Institutionelle Kunden anspricht, wurden<br />
zwei neue Anlagekonzepte<br />
WERTEENTWICKLUNG<br />
angeboten, die den An- RAIFFEISEN CENTROPA REGIONAL FUND<br />
legern eine überdurch- 2006<br />
schnittliche Performance<br />
130<br />
beisehrniedrigenSchwan-<br />
125<br />
kungsbreiten garantieren,<br />
120<br />
beide nach dem Abso-<br />
115<br />
lute-Return-Investment 110<br />
stil. Ein sehr richtungs- 105<br />
weisendes und innova-<br />
100<br />
18. 01. 2006<br />
12. 02. 2006<br />
15. 03. 2006<br />
12. 04. 2006<br />
15. 05. 2006<br />
13. 06. 2006<br />
12. 07. 2006<br />
54 55<br />
09. 08. 2006<br />
07. 09. 2006<br />
05. 10. 2006<br />
06. 11. 2006<br />
04. 12. 2006
TREASURY ALS DIENSTLEISTER FÜR DIE BANK<br />
• 81.747 EINZELGESCHÄFTE WURDEN IM JAHR 2006 IM<br />
TREASURY ABGESCHLOSSEN<br />
• ALLE DEVISEN-, ZINS- UND WERTPAPIERGESCHÄFTE FÜR<br />
FILIALEN, NÖ RAIFFEISENBANKEN UND DIE ZENTRALE<br />
WERDEN IM TREASURY KONTRAHIERT<br />
• TREASURY UNTERSTÜTZT DIE KUNDENBETREUER MIT<br />
MARKTDATEN, ANALYSEN UND CHARTS<br />
• DER UMSATZ IM TREASURY BETRUG KNAPP EINE BILLION EURO<br />
• TREASURY SORGT FÜR DIE REFINANZIERUNG VON KREDIT-<br />
GESCHÄFTEN IN DER RLB NÖ-WIEN UND BEI DEN NÖ RAIFF-<br />
EISENBANKEN<br />
• TREASURY ERFÜLLT DIE NOTWENDIGEN REGULATORISCHEN<br />
UND GESETZLICHEN ANFORDERUNGEN AN DIE BANK WIE<br />
MINDESTRESERVE, LIQUIDITÄTSRESERVE UND DECKUNGSSTOCK<br />
• TREASURY BIETET POOL-LÖSUNGEN FÜR DERIVATE PRODUKTE,<br />
UM JEDEN KUNDENWUNSCH ABDECKEN ZU KÖNNEN<br />
• TREASURY SCHULT MITARBEITER, GESCHÄFTSFÜHRER UND<br />
KUNDEN IN VOLKSWIRTSCHAFTLICHEN GRUNDLAGEN UND<br />
FINANZMARKTTHEMEN<br />
• TREASURY EMITTIERT ANLEIHEN, DIE NACH DEN WÜNSCHEN<br />
DER KUNDEN AUSGESTATTET SIND<br />
• IM ZUSAMMENARBEIT MIT DEM CONTROLLING KÜMMERT<br />
SICH TREASURY UM DIE GESAMTE LIQUIDITÄTS- UND<br />
EIGENMITTELPLANUNG<br />
• UM OPTIMALE LÖSUNGEN FÜR DAS KUNDEN- UND<br />
EIGENGESCHÄFT ZU FINDEN, ARBEITET TREASURY MIT<br />
130 BANKEN AUS DER GANZEN WELT ZUSAMMEN<br />
tives Konzept in Zeiten hoher Volatilitäten an den<br />
Finanzmärkten.<br />
DIE NÖ RAIFFEISENBANKEN<br />
ALS KUNDEN<br />
Zu den wichtigsten Kunden <strong>der</strong> Geschäftsgruppe<br />
Finanzmärkte zählen die <strong>Raiffeisen</strong>banken in Nie<strong>der</strong>österreich.<br />
Das Treasury <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien unterstützt<br />
inzwischen 62 von 82 Banken im Rahmen des Aktiv-<br />
Passiv-Managements und in <strong>der</strong> Veranlagung <strong>der</strong> Nostrobestände.<br />
17 Fonds wurden speziell für die Nostroverantwortung<br />
<strong>der</strong> NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken aufgelegt. Neben<br />
dem fachlichen Input ist die technische Unterstützung<br />
wichtig: Die Modellerstellung sowie die administrativen<br />
Tätigkeiten im Zuge des Releasewechsels in den entsprechenden<br />
EDV-Tools für die Gesamtbanksteuerung<br />
wurden umgesetzt. Somit ist gewährleistet, dass die NÖ<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken mit aktuellen Marktpreisen und Simulationen<br />
für unterschiedliche Zinsszenarien, wie von <strong>der</strong><br />
Oesterreichischen Nationalbank gefor<strong>der</strong>t, versorgt<br />
sind. Gleichfalls leistete die RLB NÖ-Wien Unterstützung<br />
bei den Prüfungen <strong>der</strong> Finanzmarktaufsicht<br />
(FMA) bei einigen NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken.<br />
Gemeinsam mit den NÖ <strong>Raiffeisen</strong>banken wurde das<br />
Projekt „Liquiditätsmanagement“ initiiert. Ziel ist die<br />
Schaffung eines mo<strong>der</strong>nen Steuerungs- und Risikomesssystems<br />
für die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe zur Sicherung<br />
<strong>der</strong> Liquidität.<br />
„MONEY UNDER MANAGEMENT“ (MUM) –<br />
MARKTANTEIL IN ALLEN ZIELGRUPPEN AUSGEBAUT<br />
Das erste Halbjahr 2006 war kundenseitig durch enorme Zuwachsraten im Wertpapiergeschäft gekennzeichnet.<br />
So wurde anlässlich des „Post“-Börseganges mit einer attraktiven Kunden-Roadshow und einem platzierten<br />
Volumen von 10,6 Mio. Euro das 100.000ste Wertpapierdepot bei einer NÖ <strong>Raiffeisen</strong>bank eröffnet. Das Thema<br />
Energie bewegt viele Bürger. Schwankende Rohöl- und Heizstoffpreise betreffen je<strong>der</strong>mann, und so ist Energie
auch als Investitionsthema en vogue. Vom <strong>Raiffeisen</strong> Energie-Garantiefonds wurden<br />
100 Mio. Euro von RLB NÖ-Wien Kunden gezeichnet.<br />
Im zweiten Halbjahr, nach <strong>der</strong> Verunsicherung auf den Aktienmärkten im Mai und<br />
Juni, waren kurzfristige Anleihen und Spareinlagen die Lieblinge <strong>der</strong> Anleger.<br />
Insgesamt konnte die <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe Nie<strong>der</strong>österreich-Wien ihr MuM<br />
stärker steigern als <strong>der</strong> Markt, wobei bei den privaten Anlegern Spareinlagen überdurchschnittlich<br />
dazu beigetragen haben. An<strong>der</strong>s im Kommerzkundensegment, wo<br />
die Wertpapier-Depotstände weit über Durchschnitt gewachsen sind.<br />
VERSICHERUNG UND BAUSPAREN<br />
Über ihre Tochtergesellschaften betreibt die RLB NÖ-<br />
Wien das Versicherungsagenturgeschäft (RVB) für die<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Versicherung sowie das Geschäft als unabhängiger<br />
Makler (RVD).<br />
Die RVD-Gruppe wurde auch 2006 mit Akquisitionen im<br />
Transportmaklerbereich (Dr. Sieber & Co, Wien/Linz,<br />
Veritas Treuhandgesellschaft für Versicherungsüberprüfung<br />
und -vermittlung GmbH, Fernitz bei Graz) zur<br />
Nummer 3 im Markt <strong>der</strong> Versicherungsmakler weiter<br />
ausgebaut. Für die gemeinsame Neuausrichtung <strong>der</strong><br />
Gruppe wurde 2006 ein Strategieprojekt durchgeführt.<br />
Wesentliche Ergebnisse daraus sind die Zusammenfassung<br />
aller Makleraktivitäten unter <strong>der</strong> neuen<br />
Dachmarke AKTUELL-Gruppe und die Verstärkung des<br />
Managements in <strong>der</strong> Maklerei und in <strong>der</strong> Agentur, um<br />
die identifizierten Potenziale effizient und rasch umsetzen<br />
zu können.<br />
In <strong>der</strong> Personenversicherung, wurde ein weiterer<br />
Consultingbereich, das betriebliche Vorsorgemanagement,<br />
etabliert – eine <strong>Beratung</strong>sschiene, in <strong>der</strong><br />
<strong>Raiffeisen</strong> führend am Markt ist, wird so strategisch<br />
gestärkt und neu positioniert. Im Retailgeschäft wurde<br />
sowohl bei Personenversicherung als auch beim<br />
Bausparen die dominante Marktposition erfolgreich<br />
verteidigt.<br />
DEN BLICK NACH VORNE<br />
VD MAG. DR. GERHARD REHOR<br />
FINANZMÄRKTE<br />
7<br />
”<br />
Frage: Herr Dr. Rehor, die RLB NÖ-Wien macht mit<br />
Produktinnovationen und beachtlichen Ergebnissen auf<br />
sich aufmerksam – was sind dafür die treibenden Kräfte ?<br />
Rehor: Der frühe Vogel fängt den Wurm! Bei uns steht das Thema<br />
Innovation ganz oben auf <strong>der</strong> Agenda. Eigene Emissionen, die<br />
Zusammenarbeit mit den welt<strong>besten</strong> Anbietern bei geschlossenen<br />
Immobilienfonds und bei Schiffsbeteiligungen – Vielfalt, Qualität<br />
und Tempo stimmen.<br />
Was freut Sie beson<strong>der</strong>s?<br />
Auszeichnungen wie <strong>der</strong> Alternative Investments Award für<br />
Garantieprodukte aus unserem Haus, in erster Linie aber<br />
zufriedene Kunden, etwa aufgrund innovativer Konstruktionen<br />
bei <strong>der</strong> Zins- und Währungsabsicherung.<br />
Beraterbank und Wertpapierbank – wie leben Sie das?<br />
Wir leben eine Consulting-Kultur. Unsere Berater hören den Kunden<br />
zu, analysieren umfassend und dann kommen erst die konkreten<br />
Empfehlungen für Anlagestrategien und Produkte. Bei uns gibt es<br />
keine Null acht fünfzehn-Lösungen, son<strong>der</strong>n hochqualifizierte,<br />
motivierte Beraterinnen und Berater.<br />
”<br />
56 57
Klare Entscheidungen für<br />
Blindtext, Blindtext Blindtext<br />
ein Ziel treffen, aufbrechen,<br />
das ist ein Blindtext.<br />
Ausdauer zeigen, den Erfolg<br />
text Blind Blind text<br />
genießen. Aus <strong>der</strong> Vielfalt wächst<br />
Blindtext das, ist<br />
das ist ein Blindtext.<br />
Stärke, die Sicherheit gibt.<br />
PARTNERSCHAFTLICHE ZUSAMMENARBEIT ZEICHNET ALLE BETEILI-<br />
GUNGSUNTERNEHMEN DER RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTER-<br />
REICH-WIEN AUS: KRÄFTE ZU BÜNDELN, UNTER BEWAHRUNG DER EIGENEN<br />
INDIVIDUALITÄT, GENERIERT EINEN HOHEN GRAD AN INNOVATION UND<br />
STÄRKT DIE MARKTPOSITIONEN ALLER PARTNER.<br />
MAX MUSTERMANN, MUSTERHAUS 2006<br />
”<br />
DIE BETEILIGUNGSUNTERNEHMEN<br />
DER RLB NÖ-WIEN ERGÄNZEN DAS<br />
BESTEHENDE BANKGESCHÄFT UND<br />
STELLEN – JEDE BETEILIGUNG FÜR SICH –<br />
EINEN STARKEN WIRTSCHAFTSFAKTOR
DAR. ES GILT, DURCH DIE BÜNDELUNG<br />
DER KRÄFTE EINEN KNOW-HOW-<br />
VORSPRUNG ZU GEWINNEN.<br />
”<br />
Seit 16 Jahren trägt Rainer Franz<br />
die Verantwortung um die Tatra Banka mit, seit zehn<br />
Jahren ist er <strong>der</strong>en Generaldirektor und hat sie zur<br />
drittgrößten Bank <strong>der</strong> Slowakei gemacht. Mehr als 500.000<br />
Privatkunden und 2.100 Firmenkunden werden betreut.<br />
Ausgleich findet Rainer Franz in <strong>der</strong> Natur beim Wan<strong>der</strong>n.
Dkfm. Rainer Franz, MBA,<br />
Generaldirektor <strong>der</strong> Tatra Banka
RZB-KONZERN-BILANZSUMME<br />
nach IFRS, in Mrd. Euro per 31. 12. 06<br />
68<br />
2004<br />
94<br />
2005<br />
116<br />
2006<br />
RZB-KONZERN-JAHRESÜBER-<br />
SCHUSS VOR STEUERN<br />
nach IFRS, in Mio. Euro per 31. 12. 06<br />
692<br />
2004<br />
930<br />
2005<br />
1.286*<br />
2006<br />
150<br />
120<br />
90<br />
60<br />
30<br />
0<br />
1.500<br />
1.200<br />
900<br />
600<br />
300<br />
*Einschließlich Einmaleffekte (aus dem Verkauf<br />
<strong>der</strong> JSCB <strong>Raiffeisen</strong>bank Ukraine und des<br />
Min<strong>der</strong>heitsanteils an <strong>der</strong> JSC Bank TuranAlem)<br />
1.882 Mio. Euro.<br />
0<br />
RAIFFEISEN ZENTRALBANK:<br />
STARKES ORGANISCHES WACHSTUM<br />
MIT REKORDERGEBNIS<br />
Das Jahr 2006 stand für die <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank Österreich AG (RZB) ganz im<br />
Zeichen <strong>der</strong> Zahl 100. Gleich dreimal konnte <strong>der</strong> RZB-Konzern wichtige<br />
Einhun<strong>der</strong>ter-Marken überspringen: Bei <strong>der</strong> Bilanzsumme mit mehr als 100 Mrd.<br />
Euro, beim Ranking mit dem Aufstieg unter die 100 größten Banken <strong>der</strong> Welt und die<br />
<strong>Raiffeisen</strong> International Bank-Holding AG mit einem Anstieg des Aktienkurswertes<br />
auf über 100 Euro (<strong>der</strong> Emissionskurs am 25. April 2005 betrug 32,50 Euro). Darüber<br />
hinaus brachte das Jahr 2006 <strong>der</strong> RZB wie<strong>der</strong>um ein Rekor<strong>der</strong>gebnis, das von<br />
Einmaleffekten noch zusätzlich verstärkt wurde.<br />
STARKES BANKENNETZWERK<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong> International Bank-Holding AG, eine voll konsolidierte Tochter <strong>der</strong> RZB,<br />
hat nach <strong>der</strong> Übernahme <strong>der</strong> ukrainischen Bank Aval im Jahr 2005 im Berichtsjahr<br />
die JSCB <strong>Raiffeisen</strong>bank Ukraine an die ungarische OTP Bank Plc. verkauft. Mit <strong>der</strong><br />
Akquisition <strong>der</strong> russischen Impexbank, die auf die Betreuung von Privatkunden sowie<br />
Klein- und Mittelbetrieben spezialisiert ist und über ein landesweites Filialnetz verfügt,<br />
stieg die RZB zur größten internationalen Bankengruppe auf dem russischen<br />
Finanzmarkt auf. Der Erwerb <strong>der</strong> tschechischen eBanka unterstützt die<br />
Wachstumsstrategie <strong>der</strong> RZB am tschechischen Bankenmarkt.<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong> International betreibt eines <strong>der</strong> führenden Bankennetzwerke in Zentralund<br />
Osteuropa mit Tochterbanken und Leasinggesellschaften in 16 Märkten. Über<br />
12 Millionen Kunden werden in rund 2.850 Geschäftsstellen betreut. In acht Märkten<br />
befindet sich die jeweilige Netzwerkbank unter den drei größten Banken.<br />
Repräsentanzen in Litauen und <strong>der</strong> Republik Moldau ergänzen die regionale<br />
Präsenz. Die RZB hält 70 Prozent <strong>der</strong> Aktien <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> International, <strong>der</strong> Rest<br />
befindet sich im Streubesitz und notiert an <strong>der</strong> Wiener Börse.<br />
ERGEBNIS WEITER AUSGEBAUT<br />
Im vergangenen Jahr ist die Bilanzsumme des RZB-Konzerns um 23,2 Prozent auf<br />
115,6 Mrd. Euro angestiegen, wobei dieses Wachstum primär aus eigener Kraft<br />
stammt. Das Ergebnis vor Steuern aus dem laufenden Geschäft liegt bei 1.286 Mio.<br />
Euro; dazu kommen noch die Einmaleffekte (aus dem Verkauf <strong>der</strong> früheren
JSCB <strong>Raiffeisen</strong>bank Ukraine und dem Verkauf von<br />
Anteilen an <strong>der</strong> kasachischen JSC Bank TuranAlem),<br />
die rund 600 Mio. Euro ausmachen. Insgesamt beträgt<br />
<strong>der</strong> Jahresüberschuss nach Steuern 1.035 Mio. Euro<br />
(einschließlich <strong>der</strong> Einmaleffekte mehr als 1.631 Mio.<br />
Euro).<br />
Die anrechenbaren Eigenmittel des RZB-Konzerns<br />
erhöhten sich um 46 Prozent auf 7.614 Mio. Euro:<br />
Damit beträgt die Eigenmittelüberdeckung 34,7<br />
Prozent. Trotz stark gestiegener Eigenkapitalbasis – die<br />
Eigenmittelquote liegt bei 10,8 Prozent – beträgt die<br />
Eigenkapitalrendite (RoE) vor Steuern ohne Berücksichtigung<br />
<strong>der</strong> Einmaleffekte 26,7 Prozent (2005: 23,9<br />
Prozent). Trotz hohem Expansionstempo hat sich auch<br />
die Cost/Income-Ratio <strong>der</strong> RZB verbessert: Fielen im<br />
Jahr 2005 für jeden Euro Ertrag noch 58,9 Cent an<br />
Kosten an, waren es 2006 nur mehr 56,7 Cent.<br />
Per Jahresende 2006 beschäftigte <strong>der</strong> RZB-Konzern<br />
55.434 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (2005: 46.243).<br />
Darin sind rund 5.600 von <strong>der</strong> Impexbank und rund 970<br />
von <strong>der</strong> eBanka eingebrachte Mitarbeiterinnen und<br />
Mitarbeiter enthalten.<br />
RAIFFEISEN INTERNATIONAL –<br />
STARK IN ZENTRAL-<br />
UND OSTEUROPA<br />
Die RLB NÖ-Wien verfügt über eine starke Position in<br />
Zentral- und Osteuropa. Über die RZB ist sie indirekt<br />
am Bankennetzwerk <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> International<br />
beteiligt. Darüber hinaus profitiert sie über direkte<br />
Beteiligungen an <strong>der</strong> slowakischen Tatra Banka a.s.,<br />
Bratislava, <strong>der</strong> tschechischen <strong>Raiffeisen</strong>bank a.s.,<br />
Prag, und <strong>der</strong> ungarischen <strong>Raiffeisen</strong> Bank Zrt.,<br />
Budapest, vom dynamischen Wachstum in diesen<br />
Regionen.<br />
BETEILIGUNGEN<br />
Gegenüber dem Vorjahr stieg die Bilanzsumme <strong>der</strong><br />
drittgrößten slowakischen Bank, <strong>der</strong> 1991 gegründeten<br />
Tatra Banka a.s., um über 24 Prozent auf sechs<br />
Mrd. Euro. Das Ergebnis<br />
vor Steuern stieg um rund<br />
34 Prozent auf 96 Mio. Euro<br />
(2005: 71,5 Mio. Euro).<br />
Rund 650.000 Privatkunden<br />
(+6 Prozent) und<br />
2.800 Firmenkunden<br />
(+34 Prozent) beanspruchten das umfangreiche<br />
Angebot an Produkten und Dienstleistungen in 145<br />
Geschäftsstellen. Deutlich gesteigert wurde im<br />
Berichtsjahr sowohl die Summe <strong>der</strong> Einlagen wie auch<br />
die Summe <strong>der</strong> For<strong>der</strong>ungen. Die Einlagen stiegen um<br />
fast ein Fünftel auf 4,6 Mrd. Euro, For<strong>der</strong>ungen sogar<br />
um fast 48 Prozent auf über drei Mrd. Euro.<br />
8<br />
”<br />
DIE RLB NÖ-WIEN VERFÜGT<br />
MIT DER RAIFFEISEN<br />
INTERNATIONAL ÜBER EINE<br />
STARKE POSITION IN ZENTRAL-<br />
UND OSTEUROPA.<br />
”<br />
Auf dem tschechischen Markt ist die <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
a.s. seit 1993 aktiv. In 53 Geschäftsstellen (2005: 50)<br />
boten 1.239 Mitarbeiter rund<br />
190.000 Privat- und Firmen- KREDITVOLUMEN TATRA BANKA<br />
kunden ein umfassendes<br />
in Mio. Euro per 31. 12. 06<br />
3.500<br />
Produktportfolio. Sie stei-<br />
3.000<br />
gerte ihr Ergebnis vor<br />
2.500<br />
Steuern im Vergleich zum<br />
2.000<br />
Vorjahr um 71 Prozent auf<br />
1.500<br />
27 Mio. Euro (2005: 15,8 Mio.<br />
1.000<br />
Euro). Die Bilanzsumme stieg<br />
500<br />
gegenüber dem Vorjahr um<br />
25 Prozent auf 3,3 Mrd. Euro.<br />
0<br />
Einen Wachstumsschub<br />
wird die Fusion mit <strong>der</strong> im<br />
KREDITVOLUMEN RB a.s. PRAG<br />
in Mio. Euro per 31. 12. 06<br />
Oktober 2006 von <strong>der</strong> Raiff-<br />
3.000<br />
eisen International erworbe-<br />
2.500<br />
nen eBanka a.s. bewirken,<br />
2.000<br />
die im Jahr 2008 abge-<br />
1.500<br />
schlossen sein soll. Zu-<br />
1.000<br />
sammen genommen be-<br />
500<br />
treuten die <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
0<br />
1.762<br />
2004<br />
1.179<br />
2004<br />
2.152<br />
2005<br />
2005 1.549<br />
3.060<br />
2006<br />
2006 2.483<br />
62 63
KREDITVOLUMEN RB RT.,<br />
BUDAPEST<br />
in Mio. Euro per 31. 12. 06<br />
3.426<br />
2004<br />
796<br />
2004<br />
4.022<br />
2005<br />
2005 1.020<br />
5.198<br />
2006<br />
2006 1.053<br />
5.000<br />
4.000<br />
3.000<br />
2.000<br />
1.000<br />
”<br />
DER AUFWÄRTSTREND IM<br />
ALLGEMEINEN ZINSNIVEAU<br />
SORGTE FÜR STEIGENDE<br />
ATTRAKTIVITÄT DER BAUSPAR-<br />
DARLEHEN.<br />
”<br />
FINANZIERUNGSLEISTUNG 2006<br />
FÜR DEN WOHNBAU-ÖSTERREICH<br />
in Mio. Euro per 31. 12. 06<br />
0<br />
1.500<br />
1.200<br />
900<br />
600<br />
300<br />
0<br />
a.s. und die eBanka a.s. Ende 2006 rund 310.000 Kunden in 115 Geschäftsstellen<br />
und zehn Business Centers.<br />
Die ungarische <strong>Raiffeisen</strong> Bank Zrt. erhöhte ihre Bilanzsumme gegenüber dem<br />
Vorjahr um 28,5 Prozent auf 6,3 Mrd. Euro (2005: 4,9 Mrd. Euro). Die 1986 gegründete<br />
Bank ist damit das sechstgrößte Institut in Ungarn. Das Jahresergebnis vor<br />
Steuern stieg gegenüber 2005 um 30 Prozent auf 109 Mio. Euro (2005: 84 Mio.<br />
Euro). 2.655 Mitarbeiter boten in 122 Geschäftsstellen über 400.000 Privat- und<br />
36.500 Firmenkunden eine breite Palette an Produkten und Serviceleistungen.<br />
22 dieser Filialen wurden im Berichtsjahr neu eröffnet. Die Kreditsumme im<br />
Firmenkundengeschäft wuchs deutlich um 29 Prozent auf 2,7 Mrd. Euro. Einlagen in<br />
diesem Kundensegment stiegen um eindrucksvolle 36 Prozent auf 1,5 Mrd. Euro.<br />
Dies entspricht einem Marktanteil von rund 12 Prozent.<br />
RAIFFEISEN BAUSPARKASSE: ERFOLGREICHE<br />
BAUSPARENTWICKLUNG 2006<br />
2006 war für die <strong>Raiffeisen</strong> Bausparkasse ein erfolgreiches Jahr. Der Aufwärtstrend<br />
im allgemeinen Zinsniveau sorgte für steigende Attraktivität <strong>der</strong> Bauspardarlehen, die<br />
als einziges Finanzierungsinstrument mit einem sechsprozentigen Zinscap ausgestattet<br />
sind. Dazu gewann <strong>der</strong> Wohnbau – und hier vor allem <strong>der</strong> Sanierungssektor –<br />
nach Jahren eher zögerlicher Entwicklung kräftig an Fahrt.<br />
Der <strong>Raiffeisen</strong> Bausparkasse gelang es, diese guten Rahmenbedingungen optimal<br />
zu nutzen: Das hohe Finanzierungsvolumen des Jahres 2005 mit einem Zuwachs<br />
von 28 Prozent konnte im Vorjahr nochmals um drei Prozent ausgeweitet werden.<br />
Insgesamt wurden 1,05 Mrd. Euro an Baugeld ausbezahlt, das stellt einen<br />
Marktanteil von 35 Prozent dar und ist die zweithöchste Finanzierungsleistung in <strong>der</strong><br />
46-jährigen Geschichte des Unternehmens. Über dem Bundesdurchschnitt lag die<br />
Nachfrage in Nie<strong>der</strong>österreich und Wien, die zu diesem erfreulichen Ergebnis mit einer<br />
Finanzierungsleistung von 239,1 Mio. Euro (+8 Prozent) kräftig beitrugen.<br />
ATTRAKTIVES FINANZIERUNGSINSTRUMENT<br />
Niedrige Zinsen, interessante Finanzierungsmodelle, die sechsprozentige Zinssatzobergrenze<br />
sowie individuelle Darlehenslaufzeiten machten Bausparen im<br />
Vorjahr zu einer höchst attraktiven Finanzierungsform, nicht nur für Bau- und Wohnwünsche,<br />
son<strong>der</strong>n auch für Bildungs- und Pflegemaßnahmen. Ein Schwerpunkt <strong>der</strong>
Unternehmenskommunikation lag im Vorjahr darin, die<br />
mit Herbst 2005 neu eingeführten Verwendungszwecke •DIE LEBHAFTE NACHFRAGE NACH DARLEHEN BEWIRKTE<br />
Bildung und Pflege zu forcieren, um die Sensibilität und IM VORJAHR EINEN WEITEREN ANSTIEG DER GESAMTdas<br />
Eigen-Engagement <strong>der</strong> Bevölkerung für diese ÖSTERREICHISCHEN AUSLEIHUNGEN UM VIER PROZENT AUF<br />
wichtigen Zukunftsthemen zu steigern.•<br />
5,03 MRD. EURO, WOMIT EIN MARKTANTEIL VON 35 PROZENT<br />
ERZIELT WURDE. ÜBER DEM BUNDESDURCHSCHNITT LAG<br />
DIE NACHFRAGE NACH DARLEHEN IN NIEDERÖSTERREICH<br />
LEBHAFTES NEUGESCHÄFT<br />
UND WIEN: MIT 1,06 MRD. EURO AN AUSLEIHUNGEN LAG DER<br />
ZUWACHS BEI DREI PROZENT.<br />
Deutlich über Plan lag die Entwicklung des Neugeschäfts:<br />
Bundesweit wurden 275.700 neue Bausparverträge<br />
abgeschlossen, das entspricht einem Marktanteil<br />
von 32 Prozent. 67.700 Bausparverträge steuerten dazu die Bundeslän<strong>der</strong> Nie<strong>der</strong>österreich und Wien bei.<br />
Die Einlagen erreichten 2006 im gesamten Bundesgebiet ein Niveau von 5,84 Mrd. Euro, das entspricht einem<br />
Marktanteil von 32 Prozent. Davon wurden 1,36 Mrd. Euro von Bausparern aus Nie<strong>der</strong>österreich und Wien angespart.<br />
Seit Anfang <strong>der</strong> 90er-Jahre ist die <strong>Raiffeisen</strong> Bausparkasse auch in den Län<strong>der</strong>n Zentral- und Osteuropas vertreten.<br />
Ausgezeichnete Ergebnisse wurden bei den ausländischen Beteiligungen in <strong>der</strong> Slowakei, in Tschechien,<br />
Kroatien und Rumänien erzielt: 316.000 neue Bausparverträge – und damit deutlich mehr als am österreichischen<br />
Heimmarkt – wurden 2006 in diesen vier Län<strong>der</strong>n abgeschlossen. Die gute Neugeschäftsentwicklung in den vergangenen<br />
Jahren zeigt, dass es gelungen ist, die Bausparidee auch in breiten Kreisen <strong>der</strong> Bevölkerung Zentralund<br />
Osteuropas zu verankern.<br />
RAIFFEISEN CAPITAL MANAGEMENT:<br />
ÜBERLEGENER MARKTFÜHRER<br />
Nach dem Rekordjahr 2005 konnten auch im Vorjahr deutliche Zuwächse verzeichnet<br />
werden: Das Fondsvolumen wuchs um 4,6 Mrd. Euro o<strong>der</strong> 13,3 Prozent auf<br />
39,3 Mrd. Euro. Damit ist RCM aus <strong>der</strong> Position des Marktführers heraus fast<br />
doppelt so stark gewachsen wie <strong>der</strong> österreichische Gesamtmarkt für<br />
Investmentfonds (+7,5 Prozent). Die Position als Nummer 1 am österreichischen<br />
Fondsmarkt konnte somit um 1,2 Prozentpunkte ausgebaut werden (Marktanteil per Ultimo 2006: 23,5 Prozent).<br />
Unter Hinzurechnung <strong>der</strong> Advisory-Mandate verwaltete RCM mit Jahresende 2006 rund 42 Mrd. Euro.<br />
DYNAMISCHE ENTWICKLUNG<br />
BETEILIGUNGEN<br />
Die erfolgreiche Entwicklung von RCM wird von drei starken Säulen getragen: Institutionelles Geschäft,<br />
Publikumsgeschäft und Auslandsgeschäft entwickeln sich überaus dynamisch. Im Publikumsfonds-Bereich ver-<br />
8<br />
RAIFFEISEN CAPITAL<br />
MANAGEMENT (RCM)<br />
BLEIBT 2006 ÜBERLEGENER<br />
MARKTFÜHRER.<br />
”<br />
”<br />
64 65
FONDSVOLUMEN RCM 2006<br />
in Mrd. Euro per 31. 12. 06<br />
26,8<br />
2004<br />
34,7<br />
2005<br />
•DAS INTERNATIONALE GESCHÄFT WIRD IMMER STÄRKER<br />
ZUM AUSHÄNGESCHILD VON RCM: IM OKTOBER WURDE DIE<br />
5-MRD.-EURO-MARKE ÜBERSCHRITTEN; INSGESAMT WUCHS<br />
DAS VOLUMEN INTERNATIONALER KUNDEN 2006 UM MEHR<br />
ALS 60 PROZENT. IM IN- WIE AUSLAND WURDE RCM VIELFACH<br />
AUSGEZEICHNET; DER AWARD-REGEN BELEGT AUCH AUF<br />
QUALITATIVER SEITE DIE UNANGEFOCHTENE FÜHRUNGS-<br />
ROLLE DER NUMMER 1 IM HEIMISCHEN FONDSGESCHÄFT.<br />
39,3<br />
2006<br />
MIT KNAPP 19 PROZENT<br />
MARKTANTEIL IST DIE<br />
RAIFFEISEN-LEASING DIE<br />
ERFOLGREICHSTE ÖSTER-<br />
REICHISCHE LEASINGGESELL-<br />
SCHAFT AUF DEN EURO-<br />
PÄISCHEN MÄRKTEN.<br />
”<br />
”<br />
40<br />
30<br />
25<br />
20<br />
15<br />
10<br />
0<br />
waltete RCM mit Jahresende ein Fondsvolumen von 17,6 Mrd. Euro (+12,8 Prozent).<br />
Wie in den Vorjahren verbuchte RCM auch im institutionellen Bereich ein kräftiges<br />
Wachstum: plus 13,7 Prozent auf 21,7 Mrd. Euro. Damit liegt die Nummer 2 bei institutionellen<br />
Fonds mehr als zehn Prozent hinter dem klaren Marktführer RCM.•<br />
ÜBERDURCHSCHNITTLICHE PERFORMANCE<br />
Die Performance <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>fonds lag im zwischenzeitlich wechselvollen, letztlich<br />
aber sehr positiven Aktienjahr 2006 einmal mehr deutlich über dem Durchschnitt<br />
österreichischer Investmentfonds, die Outperformance<br />
gelang quer über die gesamte Produktpalette.<br />
Produktseitig erfolgte im Frühjahr des abgelaufenen<br />
Jahres die Auflage des <strong>Raiffeisen</strong>-Energie-Garantiefonds,<br />
<strong>der</strong> ein Zeichnungsvolumen von rund 330 Mio.<br />
Euro auf sich vereinen konnte, im Sommer folgte mit<br />
dem <strong>Raiffeisen</strong>-Stabilitätsfonds erstmals ein Produkt,<br />
welches das Absolute-Return-Konzept einem breiten<br />
Publikum zugänglich macht und im Herbst <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-TopSelection-Garantiefonds<br />
(Zeichnungsvolumen<br />
200 Mio. Euro).<br />
WIEDER EIN TOP-JAHR<br />
FÜR DIE RAIFFEISEN-LEASING-GRUPPE<br />
Mit einem Neugeschäftsvolumen von 3.433 Mio. Euro konnte die <strong>Raiffeisen</strong>-Leasing-<br />
Gruppe in Europa das Vorjahresergebnis, welches das beste seit Be<strong>stehen</strong> des<br />
Unternehmens war, um erfreuliche 20 Prozent steigern. Das Unternehmen ist mit<br />
einem Marktanteil von knapp 19 Prozent die erfolgreichste österreichische Leasinggesellschaft<br />
auf den europäischen Märkten.<br />
In Österreich wurde von <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Leasing ein Neugeschäftsvolumen inklusive<br />
Cross-Bor<strong>der</strong>-Finanzierungen in Höhe von 1.069 Mio. Euro (-7 Prozent) bei 13.840<br />
Verträgen erzielt. Auf die Sparte Kfz-Leasing entfallen 294 Mio. Euro, auf Mobilien-<br />
Leasing 292 Mio. Euro und auf Immobilien-Leasing inklusive Eigenprojekte 483 Mio.<br />
Euro. In Nie<strong>der</strong>österreich und Wien wurde Neugeschäft in Höhe von 205 Mio. Euro<br />
generiert, was einem Anstieg um 14 Prozent entspricht.
RAIFFEISEN-LEASING-GRUPPE: AUSBLICK<br />
Für 2007 ist in Österreich geplant, den Markt weiterhin so effizient und erfolgreich zu<br />
bearbeiten wie in den vergangenen Jahren. Im Ausland werden die Ökoenergieprojekte<br />
kontinuierlich ausgebaut.<br />
BETEILIGUNGEN<br />
Darüber hinaus soll im ersten Halbjahr – nach dem bereits geglückten Start <strong>der</strong><br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Leasing in Deutschland, Italien, <strong>der</strong> Schweiz sowie in Schweden – eine<br />
Repräsentanz in Finnland gegründet werden. Dieses Land bietet einen prosperierenden<br />
Markt, <strong>der</strong> von <strong>der</strong> Tochtergesellschaft in Stockholm aus betreut werden, und wo <strong>der</strong> Schwerpunkt in <strong>der</strong><br />
Betreuung <strong>der</strong> Kommunen liegen soll. So wird mit diesem Markt nicht nur lokales Geschäft aufgebracht werden,<br />
son<strong>der</strong>n es werden auch Impulse für das mittlerweile einzigartige <strong>Raiffeisen</strong>-Osteuropa-Netzwerk erwartet.<br />
WEITERE BETEILIGUNGEN<br />
„AKTUELL“ RAIFFEISEN VERSICHERUNGS-MAKLERDIENST GESELLSCHAFT M.B.H.,<br />
CENTRAL DANUBE REGION MARKETING & DEVELOPMENT GMBH, DIE NIEDER-<br />
ÖSTERREICHISCHE LEASING GESELLSCHAFT M.B.H., E-FORCE INTERNET-ENTWICK-<br />
LUNGEN FÜR E-BUSINESS GMBH, EMCOM BETEILIGUNGS GMBH, GELDSERVICE AUSTRIA<br />
LOGISITIK FÜR WERTGESTIONIERUNG UND TRANSPORTKOORDINATION GMBH, HOBEX AG,<br />
KAPITALBETEILIGUNGS AKTIENGESELLSCHAFT, KREBEG FINANZIERUNGSBERATUNGS<br />
GMBH, MODAL-GESELLSCHAFT FÜR BETRIEBSORIENTIERTE BILDUNG UND MANAGEMENT<br />
GMBH, NÖ BETEILIGUNGSFINANZIERUNGEN GMBH, NÖ BÜRGSCHAFTEN GMBH, OESTER-<br />
REICHISCHE NATIONALBANK, ÖPAG PENSIONSKASSEN AKTIENGESELLSCHAFT, ÖVK<br />
HOLDING GMBH, R-ELECTRONIC-BILL-PRESENTMENT BETEILIGUNGS-GMBH, RAIFFEISEN<br />
CENTROPA INVEST VERWALTUNGS- UND BETEILIGUNGS AG, RAIFFEISEN INFORMATIK<br />
GMBH, RAIFFEISEN SOFTWARE SOLUTION UND SERVICE GMBH, RAIFFEISEN WOHN-<br />
BAUBANK AKTIENGESELLSCHAFT, RAIFFEISEN-DATENNETZ GESELLSCHAFT M.B.H., RLKG<br />
RAIFFEISEN-LEASING GESELLSCHAFT M.B.H., RSC RAIFFEISEN DATEN SERVICE CENTER<br />
GMBH, S.W.I.F.T. SCRL, STRATEGIE TEAM STRATEGIEBERATUNG GMBH, TSC TELEFON<br />
INFO-SERVICE CENTER GMBH, WIENER BÖRSE AG, WIENER KREDITBÜRGSCHAFTS-<br />
GESELLSCHAFT M.B.H., CENTROPA BUSINESS CONSULTING GMBH, OESTERREICHISCHE<br />
KONTROLLBANK AG, WIENER RISIKOKAPITALFONDS GES.M.B.H.<br />
8<br />
NACH DEM BEREITS GE-<br />
GLÜCKTEN START DER<br />
RAIFFEISEN-LEASING IN<br />
DEUTSCHLAND, ITALIEN, DER<br />
SCHWEIZ SOWIE IN SCHWEDEN<br />
SOLL EINE REPRÄSENTANZ IN<br />
FINNLAND GEGRÜNDET<br />
WERDEN.<br />
”<br />
”<br />
66 67
Bereit sein für den Szenenwechsel und<br />
Blindtext, wissen, Blindtext Blindtext das Leben hat oft<br />
das ist eigene ein Blindtext. Regeln. Neue<br />
Situationen wollen mit Kreativität<br />
Blind text Blind text<br />
Blindtext das, ist<br />
und Einsatz bewältigt werden.<br />
das ist ein Blindtext.<br />
MAX MUSTERMANN, MUSTERHAUS 2006<br />
DER RÜCKBLICK AUF EIN ERFOLGREICHES JAHR IST FÜR EINE BANK EINE MOMENTAUFNAHME.<br />
GEWINN IST LETZTLICH AUCH EIN SYMBOL FÜR KUNDENVERTRAUEN, KUNDENWERTSCHÄTZUNG,<br />
ABER AUCH KREATIVITÄT, MOTIVATION, EINSATZ, KOMPETENZ UND UNTERNEHMERISCHES<br />
DENKEN UND HANDELN DER MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER.<br />
DAS ALLES GILT ES ABER IMMER WIEDER NEU ZU ENTWICKELN, BEI JEDEM „SZENENWECHSEL“.<br />
”<br />
DER KONZERNJAHRESÜBER-<br />
SCHUSS STIEG UM BEACHTLICHE<br />
104,9 PROZENT ODER 219,1 MIO. EURO<br />
AUF 427,9 MIO. EURO. DER RLB NÖ-WIEN<br />
KONZERN WIRD DEN EINGESCHLAGENEN
ERFOLGREICHEN WEG DER ,BESTEN<br />
BERATERBANK‘ ZUM WOHLE DER<br />
KUNDEN FORTSETZEN.<br />
”<br />
Wolfgang Windisch liebt das Theater.<br />
In einer Laiengruppe hat er schon so manche Rolle übernommen.<br />
Für das Fotoshooting hat er auf <strong>der</strong> Bühne <strong>der</strong> Kammerspiele<br />
den Knieriem aus Nestroys Lumpazivagabundus gegeben.
Prok. Mag. Wolfgang Windisch,<br />
Abteilungsleiter Zielgruppenmanagement<br />
Vermögende Privatkunden
KONZERNLAGEBERICHT 2006<br />
GESCHÄFTSVERLAUF UND<br />
WIRTSCHAFTLICHE LAGE<br />
Das wirtschaftliche Umfeld<br />
Die österreichische Wirtschaft befand sich im Jahre 2006<br />
in einem außerordentlichen Wirtschaftsaufschwung. Die<br />
heimische Volkswirtschaft wuchs um 3,2 Prozent und erzielte<br />
damit das höchste Wachstum seit sechs Jahren.<br />
Österreich lag damit auch über dem EU-Durchschnitt.<br />
Getragen wurde diese Entwicklung von einer<br />
boomenden Exportwirtschaft und einer deutlich belebten<br />
Investitionsnachfrage <strong>der</strong> Industrie. Vor allem die Bauinvestitionen<br />
überstiegen die Vorjahreswerte, insbeson<strong>der</strong>e<br />
gewann <strong>der</strong> Wohnbau an Schwung. Dagegen hat<br />
sich <strong>der</strong> Konsum <strong>der</strong> privaten Haushalte nur verhalten<br />
entwickelt. Die Konsumausgaben stiegen um zwei<br />
Prozent und die Sparquote um knapp 0,25 Prozentpunkte.<br />
Der Verbraucherpreisindex<br />
stieg 2006 um<br />
• AUFGRUND DER HOCHKONJUNKTUR<br />
VERBESSERTE SICH DIE LAGE AM<br />
lediglich 1,4 Prozent.•<br />
ARBEITSMARKT WEITER. MIT 1,7 PROZENT Das Wirtschaftswachstum<br />
BESCHÄFTIGUNGSAUSWEITUNG WURDE im Euro-Raum fiel 2006<br />
IM JAHRESDURCHSCHNITT 2006 DER<br />
mit 2,7 Prozent mehr als<br />
HÖCHSTE BESCHÄFTIGUNGSANSTIEG doppelt so hoch aus als<br />
DER LETZTEN 15 JAHRE ERZIELT.<br />
im Jahr zuvor. Sowohl die<br />
DIE ARBEITSLOSENQUOTE LAG MIT 4,9 günstige Entwicklung <strong>der</strong><br />
PROZENT LAUT EUROSTAT-DEFINITION Exporte als auch die Bele-<br />
UNTER DEM VORJAHR UND IM<br />
bung <strong>der</strong> Investitionen<br />
EUROPÄISCHEN SPITZENFELD.<br />
stützten das Wachstum.<br />
Insbeson<strong>der</strong>e die deutsche<br />
Wirtschaft hat die Krise <strong>der</strong><br />
vergangenen Jahre überwunden<br />
und wurde zum Wachstumsmotor in Europa.<br />
Die lebhafte Konjunktur im Euro-Raum bestimmte auch<br />
entscheidend die Entwicklung <strong>der</strong> mitteleuropäischen<br />
EU-Län<strong>der</strong>. Das Wirtschaftswachstum erreichte in<br />
diesem Raum 2006 mit 5,2 Prozent den höchsten Wert<br />
<strong>der</strong> letzten Jahre.<br />
Der Wachstumspfad <strong>der</strong> Weltwirtschaft blieb 2006<br />
weiterhin äußerst dynamisch. Gestützt von den aufstrebenden<br />
Volkswirtschaften Chinas und Indiens war<br />
das Wachstum <strong>der</strong> Weltwirtschaft mit fünf Prozent sehr<br />
robust. Die Abschwächung <strong>der</strong> Konjunktur in den USA<br />
wirkte dämpfend auf die Weltwirtschaft, <strong>der</strong> Rückgang<br />
<strong>der</strong> Rohölpreise im zweiten Halbjahr verbesserte aber<br />
die Stimmung auf den Märkten.<br />
Die Geld- und Kapitalmärkte<br />
Das Jahr 2006 war geprägt von einer Reihe von Zinsanhebungen<br />
durch die Europäische Zentralbank (EZB),<br />
die ihre expansive Geldpolitik schrittweise zurückführte.<br />
Die langfristigen Renditen entwickelten sich weltweit<br />
nach unten. Die Folge war eine starke Abflachung <strong>der</strong><br />
Zinsstruktur im Euro, die 10-jährige Benchmark-<br />
Rendite lag mit 4,0 Prozent zum Jahresende nur mehr<br />
um 40 Basispunkte über dem Drei-Monats-Geld.<br />
Der ATX beendete das Börsenjahr 2006 mit einer<br />
neuen Rekordmarke von 4.463 Punkten. Die Aktienbörsen<br />
holten den Einbruch vom Mai und Juni des<br />
Jahres im dritten und vierten Quartal wie<strong>der</strong> auf und<br />
stiegen bis zuletzt deutlich darüber hinaus. Die stärkste<br />
Performance bei den ATX-Werten zeigte 2006 die<br />
<strong>Raiffeisen</strong> International Bank-Holding AG-Aktie, <strong>der</strong>en<br />
Kurs sich gegenüber Ende 2005 mehr als verdoppelt<br />
hatte.<br />
Die Ergebnisentwicklung 2006 –<br />
Verdoppelung des Konzernergebnisses<br />
Vor diesem <strong>Hinter</strong>grund konnte <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien<br />
Konzern im Geschäftsjahr 2006 ein ausgezeichnetes<br />
Ergebnis erzielen und die stetige Verbesserung <strong>der</strong><br />
letzten Jahre weit übertreffen.
• Das starke Geschäftswachstum erhöhte die Bilanzsumme um 14,2 Prozent o<strong>der</strong> 2,0 Mrd. Euro auf 16,5 Mrd. Euro.<br />
• Der Konzernjahresüberschuss stieg um beachtliche 104,9 Prozent o<strong>der</strong> 219,1 Mio. Euro auf 427,9 Mio. Euro.<br />
Darin enthalten ist als Einmaleffekt <strong>der</strong> anteilige Verkaufserlös von 130,9 Mio. Euro aus dem Verkauf <strong>der</strong> JSCB<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Ukraine und eines Min<strong>der</strong>heitsanteils an <strong>der</strong> kasachischen JSC Bank TuranAlem durch den<br />
RZB-Konzern. Auch ohne diesen Einmalerlös beläuft sich <strong>der</strong> anteilige Konzernjahresüberschuss auf<br />
297,1 Mio. Euro, was eine Steigerung von 88,3 Mio. Euro o<strong>der</strong> 42,3 Prozent gegenüber dem Vorjahr bedeutet.<br />
• Der Jahresüberschuss vor Steuern erreichte mit 432,4 Mio. Euro einen um 99,1 Prozent über dem Vorjahr<br />
liegenden Wert.<br />
• Diese ausgezeichneten Ergebnisverbesserungen sind zum größten Teil auf das Ergebnis aus at equity bilanzierten<br />
Unternehmen, in dem die außerordentliche Entwicklung des RZB-Konzerns zum Ausdruck kommt,<br />
zurückzuführen. Dieses erhöhte sich um 224,2 Mio. Euro o<strong>der</strong> 158,4 Prozent auf 365,7 Mio. Euro.<br />
Ohne den Einmalerlösen aus Beteiligungsverkäufen <strong>der</strong> RZB beträgt die Steigerung 39,7 Prozent o<strong>der</strong><br />
93,4 Mio. Euro.<br />
• Die weiteren bestimmenden Ertragspositionen waren <strong>der</strong> Zinsüberschuss in <strong>der</strong> Höhe von 135,1 Mio. Euro,<br />
das Provisionsergebnis mit 64,9 Mio. Euro sowie das sonstige betriebliche Ergebnis mit 32,2 Mio. Euro.<br />
• Die Verwaltungsaufwendungen sanken durch aktives Kostenmanagement im Jahre 2006 um 1,6 Mio. Euro<br />
o<strong>der</strong> 1,1 Prozent auf 148,6 Mio. Euro.<br />
ERLÄUTERUNG DER ERTRAGS-, FINANZ-<br />
UND VERMÖGENSANLAGE<br />
Gewinn- und Verlustrechnung 2006<br />
Im Jahr 2006 konnte <strong>der</strong> Zinsüberschuss auf dem sehr<br />
hohen Niveau von 135,1 Mio. Euro gehalten werden. Zu<br />
diesem Ergebnis trugen vor allem die starke Kreditausweitung<br />
im Kundengeschäft und <strong>der</strong> steigende<br />
Zinstrend im Retailgeschäft positiv bei. So erhöhte sich<br />
das Kundenkreditvolumen im Jahresvergleich um<br />
12,8 Prozent. Das Spareinlagengeschäft war <strong>der</strong><br />
Wachstumsträger auf <strong>der</strong> Einlagenseite mit einem<br />
Zuwachs von 20,1 Prozent. •<br />
KONZERNLAGEBERICHT<br />
9<br />
• DIE ERTRAGSLAGE IM KREDITGESCHÄFT KONNTE DURCH DIE<br />
FORTGESETZTE RISIKOORIENTIERTE VERGABEPOLITIK IM<br />
KOMMERZKUNDENGESCHÄFT SOWIE DURCH EINE STETIGE<br />
AUSWEITUNG DES PRIVATKUNDENGESCHÄFTES VERBESSERT<br />
WERDEN. DIE MARGENVERENGUNG IM KREDITGESCHÄFT<br />
WURDE DURCH EINE GÜNSTIGERE ENTWICKLUNG AUF DER<br />
EINLAGENSEITE KOMPENSIERT.<br />
72 73
•DIE RISIKOVORSORGEN IM KREDITGESCHÄFT BEINHALTEN NETTO-<br />
ZUFÜHRUNGEN (ZUFÜHRUNGEN ABZÜGLICH AUFLÖSUNGEN) VON<br />
31,2 MIO. EURO NACH 40,3 MIO. EURO IM VORJAHR. WEITERS SIND<br />
DIREKTABSCHREIBUNGEN VON FORDERUNGEN IN HÖHE VON<br />
0,7 MIO. EURO ENTHALTEN, NACHDEM IM VORJAHR 0,9 MIO. EURO<br />
ANFIELEN. IM JAHRE 2006 SIND EINGÄNGE AUS ABGESCHRIEBENEN<br />
FORDERUNGEN VON 1,7 MIO. EURO, NACH 1,1 MIO. EURO IM<br />
VORJAHR, LUKRIERT WORDEN. DER RÜCKGANG DES BEDARFS AN<br />
KREDITVORSORGEN RESULTIERT ZU EINEM ERHEBLICHEN TEIL<br />
AUS DEM KOMMERZKUNDENBEREICH.<br />
Dem Rückgang <strong>der</strong> Ergebnisbeiträge aus <strong>der</strong>ivaten<br />
Finanzinstrumenten im Zinsüberschuss <strong>stehen</strong> positive<br />
Bewertungsverän<strong>der</strong>ungen von <strong>der</strong>ivaten Finanzinstrumenten,<br />
die im sonstigen betrieblichen Ergebnis ausgewiesen<br />
werden, gegenüber.•<br />
Hinsichtlich <strong>der</strong> Erläuterungen <strong>der</strong> Finanzrisiken im RLB<br />
NÖ-Wien Konzern sowie zu den Zielen und Methoden<br />
im Risikomanagement wird auf den ausführlichen<br />
Risikobericht im Anhang (Notes 29) verwiesen.<br />
Der Provisionsüberschuss konnte 2006 um 10,1 Prozent<br />
o<strong>der</strong> 6,0 Mio. Euro auf 64,9 Mio. Euro erneut gesteigert<br />
werden. Die Steigerung stammt zum größten Teil aus<br />
<strong>der</strong> positiven Entwicklung des Wertpapiergeschäftes. Das ist umso bemerkenswerter, als bereits im Jahr 2005<br />
bedingt durch den Börsegang <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> International Bank-Holding AG eine erhebliche Steigerung des<br />
Provisionsergebnisses gegeben war. Von <strong>der</strong> Verbreiterung <strong>der</strong> Kundenbasis und <strong>der</strong> Intensivierung <strong>der</strong><br />
Geschäftsbeziehungen profitierten insbeson<strong>der</strong>e die Provisionen aus dem Zahlungsverkehr, dem Devisengeschäft<br />
und dem Kreditgeschäft.<br />
Das Handelsergebnis erreichte mit 9,3 Mio. Euro nicht das Niveau des letzten Jahres. Die Marktturbulenzen des<br />
zweiten Quartals schlugen sich in einem schwächeren Ergebnis nie<strong>der</strong>, das im zweiten Halbjahr nicht mehr zur<br />
Gänze egalisiert werden konnte.<br />
Das Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen, das ist <strong>der</strong> anteilige Konzernjahresüberschuss des RZB-<br />
Konzerns, fiel mit 365,7 Mio. Euro mehr als doppelt so hoch aus wie im Vorjahr. Darin enthalten ist als Einmaleffekt<br />
<strong>der</strong> anteilige Erlös von 130,9 Mio. Euro aus dem Verkauf <strong>der</strong> JSCB <strong>Raiffeisen</strong>bank Ukraine und eines<br />
Min<strong>der</strong>heitsanteils an <strong>der</strong> kasachischen JSC Bank TuranAlem. Ohne diesen Einmaleffekt beträgt die Steigerung<br />
39,7 Prozent o<strong>der</strong> 93,4 Mio. Euro.<br />
Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen ist gekennzeichnet durch den im Jahr 2005 enthaltenen Veräußerungsgewinn<br />
aus dem Börsegang <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> International Bank-Holding AG in Höhe von 33,3 Mio. Euro.<br />
Die Verwaltungsaufwendungen sind im Jahre 2006 um 1,6 Mio. Euro o<strong>der</strong> 1,1 Prozent auf 148,6 Mio. Euro zurückgegangen.<br />
Die Verwaltungsaufwendungen glie<strong>der</strong>n sich in 80,5 Mio. Euro Personalaufwand, 64,6 Mio. Euro Sachaufwand<br />
und 3,4 Mio. Euro Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte.<br />
Der Anstieg im Personalaufwand von 8,4 Mio. Euro ist einerseits auf die gestiegenen Gehaltsaufwendungen durch<br />
die Kollektivvertragsanpassungen und an<strong>der</strong>erseits auf die fortgesetzte Ausweitung des Personalstandes für das<br />
Privatkundengeschäft in Wien zurückzuführen.
Der Sachaufwand stieg im Jahr 2006 um 3,5 Mio. o<strong>der</strong><br />
5,7 Prozent auf 64,6 Mio. Euro. Der Umbau des<br />
<strong>Raiffeisen</strong>hauses Wien, des zentralen Standortes <strong>der</strong><br />
RLB NÖ-Wien, konnte erfolgreich abgeschlossen werden.<br />
Aktives Kostenmanagement hat die Entwicklung<br />
<strong>der</strong> wichtigsten Aufwandspositionen dennoch begrenzt.<br />
Die Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle<br />
Vermögenswerte lagen 2006 bei 3,4 Mio. Euro und damit<br />
weit unter dem Vorjahreswert, <strong>der</strong> von einer über<br />
die ordentliche Abschreibung hinausgehenden Wertmin<strong>der</strong>ung<br />
eines Softwareprogramms bestimmt war.<br />
Das sonstige betriebliche Ergebnis lag mit 32,2 Mio.<br />
Euro vor allem aufgrund des besseren Bewertungsergebnisses<br />
aus Derivaten im Bankbuch um 13,9 Mio.<br />
Euro über dem Vorjahreswert.<br />
Die Verbundkosten zwischen <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien und<br />
den Nie<strong>der</strong>österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken wurden<br />
abermals reduziert.<br />
Der Jahresüberschuss vor Steuern erreichte mit<br />
432,4 Mio. Euro einen um 99,1 Prozent über dem<br />
Vorjahr liegenden Wert.<br />
Im Jahre 2006 errechnete sich ein Steueraufwand im<br />
Ausmaß von 4,5 Mio. Euro (Vorjahr: 8,4 Mio. Euro). Bei<br />
den laufenden Steuern vom Einkommen und Ertrag<br />
handelt es sich hauptsächlich um den anteiligen Körperschaftsteueraufwand<br />
aus <strong>der</strong> Steuerumlagenvereinbarung<br />
mit <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Holding NÖ-Wien, dem<br />
Gruppenträger <strong>der</strong> steuerlichen Unternehmensgruppe.<br />
Der Konzernjahresüberschuss stieg um beachtliche<br />
104,9 Prozent o<strong>der</strong> 219,1 Mio. Euro auf 427,9 Mio.<br />
Euro. Ohne den oben beschriebenen Einmaleffekt aus<br />
den Beteiligungsverkäufen im RZB-Konzern ergibt sich<br />
ein Konzernjahresüberschuss von 297,1 Mio. Euro, <strong>der</strong><br />
um 42,3 Prozent über dem Vorjahr liegt.<br />
Segmentberichterstattung 2006<br />
Als Basis <strong>der</strong> primären Segmentberichterstattung nach<br />
IAS 14 dient das interne Managementberichtswesen<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien, wobei die Kundenverantwortung im<br />
Mittelpunkt steht. Dabei unterscheidet die RLB NÖ-<br />
Wien die folgenden Segmente:<br />
•Privat- und Gewerbekunden<br />
•Kommerzkunden<br />
•Finanzmärkte<br />
•Beteiligungen<br />
•Management-Service<br />
Der Jahresüberschuss vor<br />
Steuern des RLB NÖ-Wien<br />
Konzerns in Höhe von<br />
432,4 Mio. Euro setzt sich<br />
aus den nachfolgenden<br />
Ergebnisbeiträgen <strong>der</strong> Segmente<br />
zusammen:<br />
KONZERNLAGEBERICHT<br />
9<br />
•NEBEN EINER DEUTLICHEN GESCHÄFTS-<br />
AUSWEITUNG, INSBESONDERE BEI<br />
DEN SPAREINLAGEN MIT EINEM PLUS<br />
VON 254,7 MIO. EURO, UND DEM<br />
GEWINN VON NETTO 13.350 NEUKUNDEN<br />
KONNTE VOR ALLEM DIE MARGENVER-<br />
BESSERUNG IM EINLAGENGESCHÄFT<br />
UND DIE STEIGERUNG BEI DEN<br />
PROVISIONEN ZU EINEM ENTSCHEI-<br />
DENDEN SPRUNG IM ERGEBNIS<br />
BEITRAGEN. DER JAHRESÜBERSCHUSS<br />
Das Segment <strong>der</strong> Privat- VOR STEUERN ERREICHTE ERSTMALS<br />
und Gewerbekunden um- EINEN WERT VON 18,0 MIO. EURO<br />
fasst das Retailgeschäft NACH 12,4 MIO. EURO IM VORJAHR.<br />
<strong>der</strong> Wiener Filialen und DAMIT KONNTE EIN RETURN ON EQUITY<br />
deckt damit den Bedarf an VOR STEUERN VON 16,8 PROZENT<br />
Bankdienstleistungen <strong>der</strong> ERZIELT WERDEN.<br />
Privatkunden ab, insbeson<strong>der</strong>e<br />
<strong>der</strong>en <strong>Beratung</strong><br />
in Fragen <strong>der</strong> Finanzierungen<br />
und Veranlagungen. Die Private-Banking-Teams<br />
servicieren mit ihrer professionellen <strong>Beratung</strong> die vermögenden<br />
Privatkunden in Wien, die Handel- und<br />
Gewerbekompetenzzentren unterstützen die Klein- und<br />
Mittelbetriebe, die <strong>Beratung</strong>sbüros <strong>stehen</strong> unabhängig<br />
von Öffnungszeiten den Kunden zur Verfügung. Das<br />
Jahr 2006 war für diese Geschäftsgruppe äußerst<br />
erfolgreich. Erstmals konnten wesentliche Effekte aus<br />
<strong>der</strong> Expansionsstrategie gewonnen werden.•<br />
74 75
Die Geschäftsgruppe Kommerzkunden weist auch 2006 wie<strong>der</strong> eine äußerst erfreuliche Entwicklung in ihren<br />
Tätigkeitsbereichen auf. Maßgeschnei<strong>der</strong>te Produkte und Problemlösungen sowie intensive Kundenorientierung<br />
für die Kommerzkunden <strong>der</strong> Centrope-Region sind die entscheidenden Erfolgsfaktoren. Die konsequente<br />
Akquisitionsstrategie wurde ebenso weiterverfolgt wie die Vertiefung <strong>der</strong> Beziehungen zu den be<strong>stehen</strong>den<br />
Kunden. Die ertragsorientierte Geschäftspolitik führte 2006 wie<strong>der</strong>um zu einer starken Geschäftsausweitung und<br />
einer weiteren Steigerung im Zinsüberschuss, aber auch zu einer Reduktion <strong>der</strong> notwendigen Risikovorsorgen.<br />
Diese Faktoren führten im Kommerzkundensegment zu einem Jahresüberschuss vor Steuern von 42,7 Mio. Euro<br />
nach 27,1 Mio. Euro im Vorjahr. Mit einem durchschnittlich eingesetzten Kapital von<br />
428 Mio. Euro konnte ein Return on Equity von 10,0 Prozent erwirtschaftet werden.<br />
•DAS TREASURY-CONSULTING KONNTE<br />
DIE STARK NACHGEFRAGTEN BERATUNGS- Auch das Segment <strong>der</strong> Finanzmärkte konnte das Jahr 2006 erfolgreich abschließen.<br />
AKTIVITÄTEN BEI EINEM IMMER<br />
Das Aktiv-/Passiv-Management verfolgte konsequent die risiko- und ertragsopti-<br />
GRÖSSEREN KUNDENKREIS FORT-<br />
mierte Steuerung des Strukturbeitrages <strong>der</strong> Bank und lieferte damit einen wichtigen<br />
SETZEN. DIE EMISSIONSTÄTIGKEIT<br />
Beitrag zum Zinsergebnis. Neben <strong>der</strong> erfolgreichen Eigenpositionierung waren auch<br />
BILDETE EINEN WEITEREN SCHWER-<br />
<strong>der</strong> Wertpapier-, Devisen- und Geldhandel bedeutsame Ertragsbringer.•<br />
PUNKT BEI DEN AKTIVITÄTEN DER<br />
GESCHÄFTSGRUPPE FINANZMÄRKTE. Das Segment Beteiligungen lieferte mit 343,2 Mio. Euro den weitaus größten Beitrag<br />
DER JAHRESÜBERSCHUSS VOR STEU- zum Jahresüberschuss vor Steuern. Der überwiegende Teil davon entfiel auf das<br />
ERN ERREICHTE MIT 30,4 MIO. EURO<br />
anteilig einfließende Ergebnis des RZB-Konzerns. Darin enthalten sind auch die<br />
WIEDERUM EINEN SEHR HOHEN WERT. anteiligen Einmalerlöse <strong>der</strong> RZB in Höhe von 130,9 Mio. Euro aus dem Verkauf <strong>der</strong><br />
DURCH DIE TURBULENZEN AUF DEN<br />
JSCB <strong>Raiffeisen</strong>bank Ukraine und eines Min<strong>der</strong>heitsanteils an <strong>der</strong> kasachischen JSC<br />
GELD- UND KAPITALMÄRKTEN IM<br />
Bank TuranAlem. Ohne diesen Einmalerlös beläuft sich das Segmentergebnis auf<br />
ZWEITEN QUARTAL LAG DAS ERGEBNIS 212,3 Mio. Euro und liegt damit um 39,3 Prozent über dem Vorjahreswert. Mit einem<br />
ETWAS UNTER DEM VORJAHR. DEN-<br />
durchschnittlichen zugeordneten Konzerneigenkapital von 767 Mio. Euro konnte ein<br />
NOCH WURDE EIN RETURN ON EQUITY Return on Equity vor Steuern von 44,8 Prozent erwirtschaftet werden.<br />
VOR STEUERN VON 26,6 PROZENT ERZIELT.<br />
Das Segment Management-Service umfasst einerseits sämtliche Aktivitäten, die die<br />
RLB NÖ-Wien im Rahmen ihrer Verbundfunktion als Spitzeninstitut <strong>der</strong><br />
Nie<strong>der</strong>österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken für diese erbringt, an<strong>der</strong>erseits werden hier<br />
Erträge und Aufwendungen aus marktunterstützenden Tätigkeiten erfasst. Im Jahr 2006 erreichte dieses Segment<br />
ein nahezu ausgeglichenes Ergebnis in Höhe von -1,9 Mio. Euro, nachdem im Vorjahr durch eine über die<br />
ordentlichen Abschreibungen hinausgehende Wertmin<strong>der</strong>ung einer Software-Investition noch ein negativer<br />
Ergebnisbeitrag von -10,1 Mio. Euro angefallen war.
Bilanzentwicklung 2006<br />
Die Bilanzsumme des RLB NÖ-Wien Konzerns ist gegenüber dem Vorjahr um 2.045,3 Mio. Euro o<strong>der</strong> 14,2 Prozent<br />
auf 16.473,5 Mio. Euro angewachsen. Das zeigt die außerordentliche Dynamik des Geschäftswachstums im Jahr<br />
2006.<br />
Aktivseitig haben in erster Linie die For<strong>der</strong>ungen an Kunden zu diesem Wachstum beigetragen, aber auch die<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute sowie die at equity bilanzierten Unternehmen erfuhren beachtliche Steigerungen.<br />
Die passivseitige Erhöhung <strong>der</strong> Bilanzsumme war von einer Zunahme <strong>der</strong> Verbindlichkeiten gegenüber<br />
Kreditinstituten sowie Kunden, hier insbeson<strong>der</strong>e Spareinlagen, und <strong>der</strong> verbrieften Verbindlichkeiten bestimmt.<br />
Weiters konnte eine massive Eigenkapitalstärkung verzeichnet werden.<br />
Aktiva<br />
Die For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute stiegen im Jahre<br />
2006 um 407,5 Mio. Euro o<strong>der</strong> 9,8 Prozent auf 4.558,7<br />
Mio. Euro, davon war zum Jahresende ein Volumen von<br />
668,3 Mio. Euro täglich fälliges Geld.•<br />
Das sonstige Finanzumlaufvermögen stieg im abgelaufenen<br />
Jahr um 148,0 Mio. Euro auf 1.068,1 Mio. Euro.<br />
Das Volumen von zum Börsehandel zugelassenen<br />
festverzinslichen Wertpapieren wurde ebenso ausgeweitet<br />
wie das <strong>der</strong> nichtfestverzinslichen Wertpapiere<br />
im Umlaufvermögen.<br />
Die Finanzanlagen erfuhren im Laufe des Jahres 2006<br />
einen weiteren Anstieg auf 1.955,4 Mio. Euro. Ausgeweitet wurden hier vor allem die Schuldverschreibungen und<br />
an<strong>der</strong>e festverzinsliche Wertpapiere, die als held-to-maturity kategorisiert sind.<br />
Die Steigerung <strong>der</strong> at equity bilanzierten Unternehmen in Höhe von 382,5 Mio. Euro auf 1.486,7 Mio. Euro ist zur<br />
Gänze auf das höhere Eigenkapital des RZB-Konzerns zurückzuführen, das entsprechend dem Beteiligungsverhältnis<br />
einfließt.<br />
Passiva<br />
KONZERNLAGEBERICHT<br />
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind im Jahr 2006 um 360,1 Mio. Euro o<strong>der</strong> 6,2 Prozent auf<br />
6.143,7 Mio. Euro angewachsen. Der Anteil <strong>der</strong> Einlagen von Nie<strong>der</strong>österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken beträgt<br />
2.438,4 Mio. Euro o<strong>der</strong> knapp 40 Prozent aller Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Die Passivstruktur des<br />
RLB NÖ-Wien Konzerns ist durch die Funktion <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien als Spitzeninstitut <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe<br />
9<br />
•DIE FORDERUNGEN AN KUNDEN NAHMEN UM 726,7 MIO. EURO<br />
ODER 12,8 PROZENT AUF 6.386,9 MIO. EURO ZU UND STELLEN MIT<br />
RUND 39 PROZENT DER AKTIVA DIE GRÖSSTE UND WIRTSCHAFTLICH<br />
WICHTIGSTE AKTIVPOSITION DAR. INSBESONDERE DIE AUSLEIHUN-<br />
GEN AN KOMMERZ- UND PRIVATKUNDEN SOWIE AN ÖFFENTLICH-<br />
RECHTLICHE KÖRPERSCHAFTEN TRUGEN ZUM GESTIEGENEN<br />
GESCHÄFTSVOLUMEN BEI, DAS KUNDEN-KREDITGESCHÄFT WAR<br />
SOMIT EXPANSIV, QUALITATIVES WACHSTUM STAND ABER IMMER<br />
IM VORDERGRUND. DIE ERTRAGSORIENTIERTE RISIKOPOLITIK<br />
WURDE EBENSO KONTINUIERLICH WEITERGEFÜHRT WIE DAS<br />
AKTIVE MANAGEMENT DES BESTEHENDEN KREDIT-PORTEFEUILLES.<br />
76 77
Nie<strong>der</strong>österreich-Wien geprägt. Die Nie<strong>der</strong>österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken halten die gesetzlichen Liquiditätsreserven<br />
bei <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien. Die RLB NÖ-Wien ist in Nie<strong>der</strong>österreich nicht selbst im Retail-Banking tätig.<br />
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden nahmen um 440,6 Mio. Euro o<strong>der</strong> 10,7 Prozent auf 4.573,7 Mio. Euro zu.<br />
Vom Jahresendwert entfielen 1.522,5 Mio. Euro auf Spareinlagen, was einer ausgezeichneten Steigerung von 20,1<br />
Prozent entspricht.<br />
Die verbrieften Verbindlichkeiten wiesen zusammen mit dem Nachrangkapital ein Wachstum von 595,2 Mio. Euro<br />
o<strong>der</strong> 23,4 Prozent auf 3.142,6 Mio. Euro auf. Diese Entwicklung bringt den Trend zur Veranlagung in höher<br />
verzinslichen Veranlagungsformen zum Ausdruck.<br />
Die Primärmittel, das sind die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden inklusive aller verbrieften Verbindlichkeiten,<br />
bilden mit 7.716,3 Mio. Euro rund 47 Prozent <strong>der</strong> Bilanzsumme.<br />
Eigenkapitalentwicklung<br />
Das bilanzielle Eigenkapital des RLB NÖ-Wien Konzerns konnte im abgelaufenen Jahr um insgesamt 430,8 Mio.<br />
Euro gestärkt werden und erreichte inklusive Fremdanteile 2006 eine Höhe von 1.661,1 Mio. Euro. Der Anstieg<br />
resultierte zu einem großen Teil aus dem at equity Ergebnis des RZB-Konzerns.<br />
•AUFSICHTSRECHTLICHE EIGENMITTEL<br />
(GEMÄSS § 24 IN VERBINDUNG MIT § 30 BWG FÜR DEN RLB NÖ-WIEN<br />
KONZERN)<br />
DIE GESAMTEN ANRECHENBAREN EIGENMITTEL DES RLB NÖ-WIEN<br />
KONZERNS ERREICHTEN ZUM 31. 12. 2006 EINE GRÖSSE VON<br />
1.093,2 MIO. EURO. DEM GEGENÜBER STEHT EIN AUFSICHTS-<br />
RECHTLICHES EIGENMITTELERFORDERNIS VON 644,5 MIO. EURO,<br />
SODASS SICH ZUM BILANZSTICHTAG DES JAHRES 2006 EINE<br />
EIGENMITTELÜBERDECKUNG VON 448,7 MIO. EURO ODER<br />
69,6 PROZENT DES ERFORDERNISSES ERGIBT.<br />
SOWOHL DIE KERNKAPITALQUOTE ALS AUCH DIE EIGENMITTEL-<br />
QUOTE KONNTEN AUF SEHR HOHEM NIVEAU GEHALTEN WERDEN,<br />
UND ZWAR AUF 9,2 PROZENT (GESETZLICHES MINDESTER-<br />
FORDERNIS: 4,0 PROZENT) BZW. 13,2 PROZENT (GESETZLICHES<br />
MINDESTERFORDERNIS: 8,0 PROZENT).<br />
FINANZIELLE<br />
LEISTUNGSINDIKATOREN<br />
Erfolgskennzahlen<br />
Im internationalen Vergleich konnten wesentliche<br />
Kennzahlen klar verbessert werden:<br />
Die Cost/Income-Ratio – Betriebsaufwendungen im<br />
Verhältnis zu Betriebserträgen – konnte von 41,0 Prozent<br />
im Jahr 2005 auf 24,5 Prozent verbessert werden.<br />
Bereinigt man die Erträge um den oben erwähnten<br />
Son<strong>der</strong>effekt, liegt die Cost/Income-Ratio mit 31,2<br />
Prozent noch immer deutlich unter dem Vorjahreswert.<br />
Der Konzern-Return on Equity – die Eigenkapitalverzinsung<br />
bezogen auf das durchschnittliche<br />
Eigenkapital – erhöhte sich von 19,5 Prozent im Jahr<br />
2005 auf 29,6 Prozent im Jahr 2006.•
BESONDERE VORGÄNGE NACH DEM BILANZSTICHTAG<br />
Es gab bis dato noch keine außerordentlichen Geschäftsfälle o<strong>der</strong> sonstige Vorgänge, die von beson<strong>der</strong>em<br />
öffentlichen Interesse wären o<strong>der</strong> sich wesentlich im Jahresabschluss 2007 auswirken würden.<br />
FILIALEN<br />
Derzeit verfügt die RLB NÖ-Wien in Wien über 67 Standorte, davon 47 Filialen mit rund 450 Kundenberatern für<br />
den Privatkundenbereich, sechs Private Banking Standorte für gehobene Privatkunden und sechs spezielle<br />
Kompetenzzentren für Handel und Gewerbe.<br />
Acht <strong>Beratung</strong>sbüros <strong>stehen</strong> den Kunden ohne Einschränkung von Öffnungszeiten<br />
zur Verfügung. Die <strong>Beratung</strong>sgespräche richten sich ganz nach den Terminwünschen<br />
<strong>der</strong> Kunden. Auch <strong>der</strong> Ort <strong>der</strong> <strong>Beratung</strong> kann durch den Kunden gewählt<br />
werden. Er entscheidet, wo das Gespräch stattfindet, im <strong>Beratung</strong>sbüro o<strong>der</strong> in den<br />
eigenen vier Wänden. Mit diesem mo<strong>der</strong>nen und zukunftsweisenden Schritt trägt die<br />
RLB NÖ-Wien einerseits ihrem serviceorientierten <strong>Beratung</strong>skonzept und an<strong>der</strong>erseits<br />
ihrer lokalen Verbundenheit Rechnung.<br />
Im Ausland be<strong>stehen</strong> we<strong>der</strong> Zweignie<strong>der</strong>lassungen noch Filialen.<br />
NICHT-FINANZIELLE<br />
LEISTUNGSINDIKATOREN<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter<br />
Die RLB NÖ-Wien setzte im vergangenen Jahr ihre Mitarbeiterexpansion für alle<br />
Kundengruppen als beratungsfokussierte Bank weiter fort: Mehr als 4.000<br />
Bewerbungen wurden bearbeitet, 1.200 Einzelgespräche geführt sowie 40<br />
Assessment-Center mit über 200 Teilnehmern abgehalten. Rund 160 neue<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter starteten 2006 in <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien.•<br />
KONZERNLAGEBERICHT<br />
Vom ersten Tag an wird die Entwicklung <strong>der</strong> Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter durch ein intensives Ausbildungsprogramm<br />
in Form von „Trainings on the Job“ und Seminarbesuchen geför<strong>der</strong>t. Im Jahresvergleich waren<br />
die Bildungstage 2006 mit rund 9.080 Tagen stabil auf hohem Niveau. Das Abteilungsleitertraining, das Pool-<br />
Programm für Nachwuchsführungskräfte, Patenschulungen sowie das Trainee-Programm für Jungakademiker<br />
bilden weiter und die neue Generation von TeamleiterInnen und Top-KundenbetreuerInnen heran.<br />
9<br />
•IN DER PERSONALSUCHE DER RLB<br />
NÖ-WIEN NEHMEN VOR ALLEM KO-<br />
OPERATIONEN MIT HÖHEREN SCHULEN,<br />
UNIVERSITÄTEN UND FACHHOCH-<br />
SCHULEN EINEN HOHEN STELLENWERT<br />
EIN. VORTRÄGE VON FÜHRUNGS-<br />
KRÄFTEN UND DIE PRÄSENZ AUF BE-<br />
RUFSMESSEN UNTERSTÜTZTEN BEI DER<br />
DECKUNG DES HOHEN BEDARFS AN<br />
NEUEN MITARBEITERINNEN UND<br />
MITARBEITERN. EIN GELUNGENES<br />
MODELL WAR 2006 DER KARRIERETALK<br />
MIT ÜBER 200 SCHÜLERINNEN UND<br />
SCHÜLERN. DIE FACHEXPERTEN DER<br />
RLB NÖ-WIEN GABEN IN KOOPERATION<br />
MIT DEM FONDS DER WIENER KAUF-<br />
MANNSCHAFT KARRIERETIPPS FÜR<br />
JUNGE BERUFSEINSTEIGER.<br />
78 79
•AUCH DIE GESUNDHEIT UND DAS<br />
WOHLBEFINDEN AM ARBEITSPLATZ DER<br />
MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER<br />
NIMMT IN DER RLB NÖ-WIEN EINEN<br />
WICHTIGEN PLATZ EIN: IM RAHMEN DES<br />
WELLNESS-PROGRAMMS WURDEN VON<br />
DEN MITARBEITERINNEN UND MITAR-<br />
BEITERN EINE REIHE VON FACHEX-<br />
PERTEN-VORTRÄGEN BESUCHT, DIE ZU<br />
UNTERSCHIEDLICHEN THEMEN RUND<br />
UM GESUNDHEIT UND FITNESS INFOR-<br />
MIERTEN.<br />
EIN GEMEINSAMER WANDERTAG RUN-<br />
DETE WIE SCHON IN DEN JAHREN<br />
ZUVOR DAS WELLNESS-PROGRAMM AB.<br />
UM DIE KÖRPERLICHE FITNESS DER<br />
MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER<br />
Im Personalmanagement<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien wird <strong>der</strong><br />
Mitarbeiterzufriedenheit<br />
ein beson<strong>der</strong>s hoher<br />
Stellenwert eingeräumt.<br />
Eine Vielzahl von Aktivitäten,<br />
die im abgelaufenen<br />
Jahr gesetzt wurden,<br />
wie z. B. das Einführungsprogramm<br />
für neue Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter,<br />
das aus Welcome<br />
Day und einer persönlichen<br />
Begrüßung durch<br />
den Vorstand am Einführungstag<br />
besteht, tragen<br />
dem Rechnung.•<br />
ZU FÖRDERN, WIRD IHNEN VON DER<br />
Diese zahlreichen Aktivi-<br />
TURN- UND SPORTUNION RAIFFEISEN täten spiegeln sich unter<br />
NÖ-WIEN EIN BREITES SPORTLICHES<br />
an<strong>der</strong>em im Ergebnis des<br />
BETÄTIGUNGSFELD ANGEBOTEN,<br />
jährlich von „GREAT PLACE<br />
WELCHES AUCH GERNE ANGENOMMEN TO WORK” mit <strong>der</strong> Tages-<br />
WIRD.<br />
zeitung „Die Presse” und<br />
dem Wirtschaftsmagazin<br />
DAS ANGEBOT EINER KOSTENLOSEN<br />
„trend” als Medienpartner<br />
VORSORGEUNTERSUCHUNG WURDE<br />
veranstalteten Wettbewerbs<br />
VON RUND 350 MITARBEITERINNEN UND „Österreichs beste Arbeit-<br />
MITARBEITERN WAHRGENOMMEN.<br />
geber” wi<strong>der</strong>: Bereits zweimal<br />
wurde die RLB NÖ-<br />
Wien AG von ihren Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeitern<br />
unter die <strong>besten</strong> Arbeitgeber Österreichs gewählt.<br />
Bewertet wurden die Unternehmen dabei mittels einer<br />
Zufallsstichprobe zu den Aspekten Glaubwürdigkeit,<br />
Respekt, Fairness, Stolz und Teamorientierung. Das<br />
positive Ergebnis <strong>der</strong> Studie zeigt sich in <strong>der</strong> RLB NÖ-<br />
Wien auch in <strong>der</strong> geringen Personalfluktuation sowie<br />
den geringen Krankenstandstagen.<br />
Umwelt<br />
Die RLB NÖ-Wien nimmt Umweltschutzmaßnahmen, wie<br />
Verwendung energiesparen<strong>der</strong> Geräte, Einsatz umweltschonen<strong>der</strong><br />
Reinigungsmittel, Mülltrennung usw., im<br />
Alltag ernst.<br />
Als beson<strong>der</strong>e darüber hinausgehende Maßnahme werden<br />
die RLB NÖ-Wien Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter<br />
durch die Zahlung eines sogenannten „Umweltbeitrages”<br />
zur Benützung <strong>der</strong> öffentlichen Verkehrsmittel<br />
motiviert. Dabei handelt es sich um einen<br />
Zuschuss zum Kaufpreis einer Jahresnetzkarte <strong>der</strong><br />
Wiener Linien.<br />
Für Wienerinnen und Wiener stellt die RLB NÖ-Wien in<br />
Kooperation mit <strong>der</strong> Stadt Wien Fahrrä<strong>der</strong> als innovatives<br />
und umweltfreundliches öffentliches Verkehrsmittel<br />
zur Verfügung. Für ihr Mobilitätsmanagement<br />
wurde die RLB NÖ-Wien 2006 vom Umweltministerium<br />
als „klima:aktiv mobil“ Projektpartner ausgezeichnet.<br />
Das Engagement <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG für die Umwelt<br />
kommt auch im Rahmen <strong>der</strong> geschäftlichen Aktivitäten<br />
zum Ausdruck, da die Finanzierung von Umweltinvestitionen<br />
einen immer wichtigeren Stellenwert einnimmt<br />
– so vor allem im Bereich <strong>der</strong> erneuerbaren<br />
Energie, wie Windkraft, Biomasse und Biogas.<br />
Darüber hinaus ist die RLB NÖ-Wien im Energy-<br />
Contracting aktiv. Dieses stellt ein betriebswirtschaftlich<br />
überzeugendes Modell dar, um ein Gebäude energetisch<br />
und im Sinne <strong>der</strong> Energieeffizienz auch kostenmäßig<br />
zu optimieren. Gleichzeitig kommen die Energieeffizienzmaßnahmen<br />
<strong>der</strong> Umwelt zugute, da durch das<br />
Energy-Contracting bei gleichbleibenden Komfortwerten<br />
weniger Energie verbraucht wird. Der messbare<br />
Nutzen für die Umwelt drückt sich dabei in einer erheblichen<br />
CO2-Ersparnis aus.
Forschung und Entwicklung<br />
Bezüglich Forschung und Entwicklung gibt es branchenbedingt keine relevanten Aktivitäten.<br />
Öffentliches Engagement<br />
KONZERNLAGEBERICHT<br />
2006 bewiesen die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien großes Engagement für ein soziales<br />
gesellschaftliches Anliegen, indem sie im Rahmen <strong>der</strong> Kardinal König Patenschaft von <strong>Raiffeisen</strong> und Kurier für<br />
die Klientinnen und Klienten <strong>der</strong> Obdachloseneinrichtung „Gruft“ kochten. Rund 30 Abendessen, im Durchschnitt<br />
für 120 Frauen und Männer, wurden in dieser Caritaseinrichtung finanziert und realisiert.<br />
Dieser Einsatz <strong>der</strong> Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter steht ganz im Zeichen <strong>der</strong> sozialen Verantwortung, die von <strong>der</strong><br />
RLB NÖ-Wien gelebt wird. So wurden 2006 eine Reihe von Aktivitäten gesetzt, die den regionalen Lebensraum<br />
<strong>der</strong> Kunden lebenswerter gestalten.<br />
Die RLB NÖ-Wien AG unterstützt – über das kommerzielle Geschäft hinausgehend – eine Vielzahl kultureller<br />
Aktivitäten, wie etwa die Wiener Festwochen, das Designforum, die Neue Oper Wien und im Rahmen <strong>der</strong><br />
Kooperation mit <strong>der</strong> Nie<strong>der</strong>österreich-Kultur (NÖKU) das Donaufestival, das Festspielhaus St. Pölten und die<br />
Kunstmeile Krems.<br />
Gemeinsame Projekte mit <strong>der</strong> Stadt Wien, die die Attraktivität <strong>der</strong> Stadt noch weiter steigern sollen, wie z. B. die<br />
Sanierung des Mozarthauses o<strong>der</strong> die Errichtung einer Schnellbootverbindung zwischen Wien und Bratislava,<br />
waren 2006 höchst erfolgreich.<br />
Darüber hinaus setzte die RLB NÖ-Wien unter dem Motto „Nachbar schafft Hilfe“ auch ganz individuelle Akzente<br />
in den einzelnen Grätzeln Wiens: einen Beethoven-Kultur-Stadt-Wan<strong>der</strong>weg in Wien-Jedlesee, Spielgeräte für<br />
einen Spielplatz am Karmelitermarkt in Wien-Leopoldstadt, ein Spielraum für<br />
Flüchtlingskin<strong>der</strong> im ehemaligen Evangelischen Krankenhaus in Wien-Alsergrund,<br />
warmes Essen für die Obdachlosenküche in St. Elisabeth in Wien-Landstraße – die •DIE ATTRAKTIVITÄT EINES LEBENS-<br />
Palette ist groß.•<br />
RAUMES WIRD AUCH MASSGEBLICH<br />
VOM FREIZEITANGEBOT GEPRÄGT.<br />
Das Thema Sicherheit <strong>der</strong> <strong>Menschen</strong> wird zunehmend wichtiger für das regionale DIE FÖRDERUNG SPORTLICHER<br />
Zusammenleben. Deshalb setzt die RLB NÖ-Wien AG auch hier Aktivitäten gemein- VERANSTALTUNGEN – HIER INSBEsam<br />
mit <strong>der</strong> Exekutive – so z. B. mit dem Sicherheitsverdienstpreis für Wien und SONDERE LAUFVERANSTALTUNGEN,<br />
Nie<strong>der</strong>österreich für Exekutivbeamte und Zivilisten.<br />
WIE Z. B. BUSINESS RUN, FRAUENLAUF,<br />
FRIEDENSLAUF – WIRD IN DER RLB<br />
NÖ-WIEN EBENFALLS GROSS GE-<br />
SCHRIEBEN.<br />
9<br />
80 81
AUSBLICK AUF 2007<br />
Die österreichische Wirtschaft ist zuversichtlich in das Jahr 2007 gestartet. Der private Konsum wird sich durch die<br />
niedrige Inflation etwas beschleunigen. Die Exportwirtschaft wird weiterhin starke Impulse für das Wirtschaftswachstum<br />
liefern. Die gute Entwicklung in unserem Nachbarland Deutschland wird trotz Mehrwertsteuererhöhung<br />
anhalten.<br />
Die bevorzugte Lage Österreichs in <strong>der</strong> Mitte <strong>der</strong> Europäischen Union sowie die Nähe zu den dynamischen<br />
Wirtschaften <strong>der</strong> mittel- und osteuropäischen EU-Län<strong>der</strong> bietet ausgezeichnete Chancen für die weitere Aufwärtsentwicklung.<br />
Der zusammenwachsende Markt <strong>der</strong> Centrope-Region unterstützt und beeinflusst die anhaltende<br />
Konjunkturdynamik im Osten Österreichs.<br />
Der RLB NÖ-Wien Konzern wird den eingeschlagenen erfolgreichen Weg <strong>der</strong> „Besten Beraterbank“ zum Wohle<br />
<strong>der</strong> Kunden fortsetzen. Die Unterstützung <strong>der</strong> kommerziellen Wünsche <strong>der</strong> Privat- und Gewerbekunden in Wien und<br />
<strong>der</strong> Kommerzkunden in Wien und <strong>der</strong> Centrope-Region wird weiterhin das zentrale Anliegen sein. Mit innovativen,<br />
mo<strong>der</strong>nen Finanzdienstleistungen setzt <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien Konzern auf Nachhaltigkeit und Mehrwert für seine<br />
Kunden. Die Servicierung <strong>der</strong> Nie<strong>der</strong>österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken hat nach wie vor einen hohen Stellenwert.<br />
Im Einklang mit <strong>der</strong> Mittelfristplanung erwartet <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien Konzern für 2007 eine fortgesetzte Bilanzsummensteigerung.<br />
Dabei werden das Kommerz- und auch das Privatkundengeschäft die Wachstumsträger sein.<br />
Alle Geschäftsgruppen haben eine kontinuierliche Steigerung <strong>der</strong> Betriebserträge nach Risiko geplant, die höher<br />
als <strong>der</strong> Kostenanstieg ausfallen soll, sodass sich auch die Cost/Income-Ratio verbessert. Die wichtigen<br />
Marktinitiativen „Wien erobern“ und „Centrope“ sowie das erfolgreiche Treasury- und Beteiligungsgeschäft werden<br />
konsequent weiter verfolgt. Insgesamt sollen durch diese Aktivitäten ein nachhaltiges Wachstum des RLB<br />
NÖ-Wien Konzerns und eine kontinuierliche positive, wirtschaftliche Weiterentwicklung gesichert sein.<br />
Generaldirektor Dkfm. Peter Püspök beendet auf eigenen Wunsch seine Funktion als Vorstandsvorsitzen<strong>der</strong> <strong>der</strong><br />
RLB NÖ-Wien. Er setzt damit den schon länger geplanten Schritt, mit Erreichen des Pensionsalters, aus dem<br />
Vorstand auszuscheiden. Der Aufsichtsrat <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien hat in seiner Sitzung vom 13. März 2007 diesen<br />
Wunsch zur Kenntnis genommen.<br />
Als Nachfolger von Dkfm. Peter Püspök wurde <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien Generaldirektor Mag. Erwin Hamese<strong>der</strong><br />
mit Wirkung ab 1. Juli 2007 einstimmig bestellt.<br />
Er übernimmt diese Funktion zusätzlich zu seiner Funktion in <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien. Diesem Beschluss<br />
haben am 16. März 2007 Vorstand und Aufsichtsrat <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien zugestimmt. Ebenfalls mit<br />
1. Juli 2007 neu in den Vorstand <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien kommt <strong>der</strong> Steuerberater und Wirtschaftsprüfer Mag. Michael Rab,<br />
bisher Generalrevisor-Stellvertreter des Österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>verbandes.<br />
Wien, 26. März 2007
Der Vorstand<br />
KONZERNLAGEBERICHT<br />
Generaldirektor Generaldirektor Stv.<br />
Dkfm. Peter PÜSPÖK Mag. Dr. Robert GRUBER<br />
Vorstandsdirektor Vorstandsdirektor<br />
Dr. Georg KRAFT-KINZ Mag. Dr. Gerhard REHOR<br />
9<br />
82 83
KONZERNABSCHLUSS 2006<br />
nach International Financial Reporting Standards (IFRS)<br />
SEITE 85
SEITE 86
INHALTSVERZEICHNIS<br />
SEITE 87<br />
KONZERNABSCHLUSS NACH IFRS 89<br />
A. GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG 89<br />
B. BILANZ 90<br />
C. EIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG 91<br />
D. KAPITALFLUSSRECHNUNG 93<br />
E. NOTES 94<br />
Grundlagen <strong>der</strong> Konzernrechnungslegung nach IFRS 95<br />
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 98<br />
Details zur Gewinn- und Verlustrechnung 113<br />
Details zur Bilanz 123<br />
Erläuterungen zu Finanzinstrumenten 143<br />
Zusätzliche Informationen 159<br />
Beteiligungsübersicht (gemäß § 265 Abs. 2 HGB) 172<br />
Organe 180
SEITE 88
KONZERNABSCHLUSS NACH IFRS<br />
A. GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG<br />
SEITE 89<br />
in TEUR NOTES 2006 2005<br />
Zinserträge (1) 532.448 442.084<br />
Zinsaufwendungen (1) -397.307 -306.715<br />
Zinsüberschuss (1) 135.141 135.369<br />
Risikovorsorge (2) -30.212 -40.159<br />
Zinsüberschuss nach Risikovorsorge 104.929 95.210<br />
Provisionserträge (3) 96.550 92.816<br />
Provisionsaufwendungen (3) -31.607 -33.837<br />
Provisionsüberschuss (3) 64.943 58.979<br />
Handelsergebnis (4) 9.262 12.031<br />
Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen 365.726 141.519<br />
Ergebnis aus Finanzinvestitionen (5) 3.930 41.274<br />
Verwaltungsaufwendungen (6) -148.563 -150.147<br />
Sonstiges betriebliches Ergebnis (7) 32.188 18.322<br />
Jahresüberschuss vor Steuern 432.415 217.188<br />
Steuern vom Einkommen und Ertrag (8) -4.482 -8.371<br />
Jahresüberschuss nach Steuern 427.933 208.817<br />
Anteile an<strong>der</strong>er Gesellschafter am Erfolg -1 0<br />
KONZERNJAHRESÜBERSCHUSS 427.932 208.817<br />
NOTES 2006 2005<br />
Konzernjahresüberschuss in TEUR (9) 427.932 208.817<br />
Anzahl ausgegebener Stammaktien (Stück) 1.991.973 1.991.973<br />
Unverwässertes Ergebnis je Aktie 214,83 104,83<br />
Es waren keine Wandel- und Optionsrechte im Umlauf, daher entspricht das unverwässerte Ergebnis je Aktie dem verwässerten<br />
Ergebnis je Aktie.
SEITE 90<br />
B. BILANZ<br />
AKTIVA in TEUR NOTES 2006 2005<br />
Barreserve (11) 43.745 40.750<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute (12, 32, 33) 4.558.722 4.151.237<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kunden (13, 32, 33) 6.386.926 5.660.191<br />
Risikovorsorge (14, 33) -250.408 -245.951<br />
Handelsaktiva (15, 32, 33) 759.165 490.540<br />
Sonstiges Finanzumlaufvermögen (16, 32, 33) 1.068.059 920.113<br />
Finanzanlagen (17, 32, 33) 1.955.429 1.878.677<br />
At equity bilanzierte Unternehmen (32) 1.486.708 1.104.206<br />
Immaterielle Vermögenswerte (18) 1.841 2.190<br />
Sachanlagen (19) 10.592 10.252<br />
Sonstige Aktiva (20, 33) 452.656 415.998<br />
Bilanzsumme Aktiva 16.473.435 14.428.203<br />
PASSIVA in TEUR NOTES 2006 2005<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (21, 32, 33) 6.143.765 5.783.541<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (22, 32, 33) 4.573.680 4.133.129<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten (23, 32) 2.591.517 2.108.939<br />
Handelspassiva (24, 32, 33) 473.133 341.906<br />
Sonstige Passiva (25, 33) 415.257 335.209<br />
Rückstellungen (26, 33) 63.854 56.641<br />
Nachrangkapital (27, 32) 551.110 438.507<br />
Eigenkapital (28) 1.661.119 1.230.331<br />
Anteile <strong>der</strong> Gesellschafter des<br />
Mutterunternehmens 1.661.063 1.230.331<br />
Anteile frem<strong>der</strong> Gesellschafter 56 0<br />
Bilanzsumme Passiva 16.473.435 14.428.203
C. EIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG<br />
SEITE 91<br />
GEZEICHNETES KAPITAL- GEWINN-<br />
KONZERN-<br />
JAHRES- ANTEILE ANDERER<br />
in TEUR<br />
KAPITAL RÜCKLAGEN RÜCKLAGEN ÜBERSCHUSS GESELLSCHAFTER GESAMT<br />
Eigenkapital 1.1.2006 199.197 181.701 849.433 0 0 1.230.331<br />
Jahresüberschuss 427.932 1 427.933<br />
Vertragliche Ergebnisabführung -25.000 -25.000<br />
Einstellung in Gewinnrücklagen 402.932 -402.932 0<br />
Cash flow hedge Rücklage 2.657 2.657<br />
Available-for-sale Rücklage<br />
Anteilige erfolgsneutrale<br />
Eigenkapitalverän<strong>der</strong>ungen <strong>der</strong> at<br />
23.096 2 23.098<br />
equity bilanzierten Unternehmen 3.391 3.391<br />
Steuerlatenz -1.344 -1.344<br />
Sonstige Verän<strong>der</strong>ungen 0 53 53<br />
Eigenkapital 31.12.2006 199.197 181.701 1.280.165 0 56 1.661.119<br />
GEZEICHNETES KAPITAL- GEWINN-<br />
KONZERN-<br />
JAHRES- ANTEILE ANDERER<br />
in TEUR<br />
KAPITAL RÜCKLAGEN RÜCKLAGEN ÜBERSCHUSS GESELLSCHAFTER GESAMT<br />
Eigenkapital 1.1.2005 199.197 181.701 525.768 0 0 906.666<br />
Jahresüberschuss 208.817 208.817<br />
Vertragliche Ergebnisabführung -24.000 -24.000<br />
Einstellung in Gewinnrücklagen 184.817 -184.817 0<br />
Cash flow hedge Rücklage -6.008 -6.008<br />
Available-for-sale Rücklage<br />
Anteilige erfolgsneutrale<br />
Eigenkapitalverän<strong>der</strong>ungen <strong>der</strong> at<br />
1.266 1.266<br />
equity bilanzierten Unternehmen 145.282 145.282<br />
Steuerlatenz -1.686 -1.686<br />
Sonstige Verän<strong>der</strong>ungen -6 -6<br />
Eigenkapital 31.12.2005 199.197 181.701 849.433 0 0 1.230.331
SEITE 92<br />
Das Grundkapital <strong>der</strong> RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-WIEN AG (RLB NÖ-Wien) gemäß Satzung beträgt<br />
EUR 199.197.300,00. Das gezeichnete Kapital setzt sich aus 1.991.973 auf Namen lautende Stückaktien im Nominale von<br />
EUR 199.197.300,00 zusammen.<br />
Die Entwicklung <strong>der</strong> in den Gewinnrücklagen gebuchten cash flow hedge Rücklage (vor Abzug latenter Steuern), availablefor-sale<br />
Rücklage (vor Abzug latenter Steuern) und <strong>der</strong> Betrag <strong>der</strong> direkt im Eigenkapital erfassten latenten Steuern stellt sich<br />
wie folgt dar:<br />
CASH FLOW HEDGE AVAILABLE-FOR-SALE<br />
IM EIGENKAPITAL<br />
ERFASSTE LATENTE<br />
in TEUR<br />
RÜCKLAGE<br />
RÜCKLAGE<br />
STEUERN<br />
Stand 1.1.2006 12.658 5.055 -1.686<br />
Nettoverän<strong>der</strong>ungen im Geschäftsjahr 2.657 23.098 -1.344<br />
Stand 31.12.2006 15.315 28.153 -3.030<br />
CASH FLOW HEDGE<br />
in TEUR<br />
RÜCKLAGE 1)<br />
AVAILABLE-FOR-SALE<br />
IM EIGENKAPITAL<br />
ERFASSTE LATENTE<br />
RÜCKLAGE<br />
STEUERN<br />
Stand 1.1.2005 18.666 3.789 0<br />
Nettoverän<strong>der</strong>ungen im Geschäftsjahr -6.008 1.266 -1.686<br />
Stand 31.12.2005 12.658 5.055 -1.686<br />
1) Bei Beendigung <strong>der</strong> Sicherungsbeziehung durch Schließung des Sicherungsinstrumentes verbleiben die kumulierten Gewinne o<strong>der</strong> Verluste aus dem<br />
Sicherungsinstrument, die erfolgsneutral im Eigenkapital erfasst wurden, zunächst im Eigenkapital. Die im Eigenkapital verbleibenden Bewertungsgewinne<br />
o<strong>der</strong> –verluste des Sicherungsinstrumentes werden entsprechend <strong>der</strong> ursprünglich vorgesehenen Sicherungswirkung auf die cash flows des<br />
Grundgeschäfts sukzessive erfolgswirksam aufgelöst. Verän<strong>der</strong>ungen dieses Postens werden ab 2006 als Bestandteil <strong>der</strong> cash flow hedge Rücklage<br />
dargestellt. Der Vergleichswert für das Jahr 2005 wurde durch eine Umglie<strong>der</strong>ung aus dem Posten sonstige Verän<strong>der</strong>ungen in den Posten cash flow<br />
hedge Rücklage in Höhe von TEUR -5.297 entsprechend angepasst.<br />
Bei den Verän<strong>der</strong>ungen <strong>der</strong> cash flow hedge Rücklage, <strong>der</strong> available-for-sale Rücklage und <strong>der</strong> latenten Steuern handelt es<br />
sich um Erträge und Aufwendungen, die direkt im Eigenkapital erfasst wurden, wobei bei den hier angegebenen<br />
Nettoverän<strong>der</strong>ungen die erfolgswirksamen Ausbuchungen bereits berücksichtigt wurden. Aus <strong>der</strong> cash flow hedge Rücklage<br />
wurde ein Betrag in Höhe von TEUR 3.255 (VJ TEUR 1.489) ausgebucht und im Zinsaufwand erfasst. Aus <strong>der</strong> available-forsale<br />
Rücklage wurde ein Betrag in Höhe von TEUR 215 (VJ TEUR 3.789) ausgebucht und als Ertrag im Ergebnis aus<br />
Finanzinvestitionen erfasst.
D. KAPITALFLUSSRECHNUNG<br />
SEITE 93<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Jahresüberschuss vor Anteilen an<strong>der</strong>er Gesellschafter am Erfolg 427.933 208.817<br />
Im Jahresüberschuss enthaltene zahlungsunwirksame Posten und<br />
Überleitung auf den Cash-Flow aus operativer Tätigkeit:<br />
Abschreibungen (+) /Zuschreibungen (-) auf<br />
Sach- und Finanzanlagen -1.531 18.083<br />
Bewertungsergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen -365.727 -141.519<br />
Auflösung/Dotierung von Rückstellungen und Risikovorsorgen<br />
Gewinn (-) /Verlust (+) aus <strong>der</strong> Veräußerung von<br />
35.756 43.718<br />
Sach- und Finanzanlagen 1.008 -42.495<br />
Sonstige Anpassungen (per Saldo) -105.672 -141.042<br />
Zwischensumme<br />
Verän<strong>der</strong>ung des Vermögens und <strong>der</strong> Verbindlichkeiten aus operativer<br />
Geschäftstätigkeit nach Korrektur um zahlungsunwirksame Bestandteile:<br />
-8.233 -54.438<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute und Kunden -1.132.899 -971.920<br />
Handelsaktiva -268.623 2.429<br />
Sonstiges Finanzumlaufvermögen -119.662 384.696<br />
Sonstige Aktiva -44.234 -68.020<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und Kunden 800.013 1.036.355<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 457.716 393.110<br />
Handelspassiva 131.227 56.825<br />
Sonstige Passiva 82.356 4.487<br />
Erhaltene Zinsen und Dividenden 492.154 396.403<br />
Gezahlte Zinsen -341.649 -251.241<br />
Ertragsteuerzahlungen -1.197 -769<br />
Cash-Flow aus operativer Geschäftstätigkeit 46.969 927.917<br />
Einzahlungen aus <strong>der</strong> Veräußerung von:<br />
Finanzanlagen und Unternehmensanteile 92.961 58.288<br />
Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte<br />
Auszahlungen für den Erwerb von:<br />
237 465<br />
Finanzanlagen und Unternehmensanteile -222.107 -1.007.286<br />
Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte -3.636 -3.924<br />
Cash-Flow aus Investitionstätigkeit -132.545 -952.457<br />
Ein-/Auszahlungen aus nachrangigem Kapital 112.603 50.122<br />
Vertragliche Ergebnisabführung -24.000 -21.750<br />
Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit 88.603 28.372
SEITE 94<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Zahlungsmittelstand zum Ende <strong>der</strong> Vorperiode 40.750 36.870<br />
Cash-Flow aus operativer Geschäftstätigkeit 46.969 927.917<br />
Cash-Flow aus Investitionstätigkeit -132.545 -952.457<br />
Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit 88.603 28.372<br />
Effekte aus Wechselkursän<strong>der</strong>ungen -32 48<br />
Zahlungsmittelstand zum Ende <strong>der</strong> Periode 43.745 40.750<br />
Der Zahlungsmittelstand entspricht <strong>der</strong> Barreserve.<br />
E. NOTES<br />
Unternehmen<br />
Die RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-<br />
WIEN AG (RLB NÖ-Wien) ist das regionale Zentralinstitut<br />
<strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe NÖ-Wien und ist beim Handelsgericht<br />
Wien im Firmenbuch unter FN 203160 s<br />
registriert. Die Firmenanschrift lautet Friedrich-Wilhelm-<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1, 1020 Wien.<br />
Die RAIFFEISEN-HOLDING NIEDERÖSTERREICH-WIEN<br />
registrierte Genossenschaft mit beschränkter Haftung<br />
(<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien) hält mit 78,58 % die Mehrheit<br />
an <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien. Der Konzernabschluss <strong>der</strong><br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien wird gemäß den österreichischen<br />
Veröffentlichungsregelungen im Firmenbuch<br />
hinterlegt und in <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Zeitung veröffentlicht. Die<br />
übrigen Aktien <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG werden von den<br />
Nie<strong>der</strong>österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken gehalten, die von<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien als Zentralinstitut in sämtlichen Belangen<br />
des Bankgeschäfts unterstützt werden.<br />
Die RLB NÖ-Wien ist eine Regionalbank, die in ihrem Kerngeschäft<br />
mit professioneller <strong>Beratung</strong> und optimalen Bankprodukten<br />
auf dem regionalen Heimmarkt in Ostösterreich<br />
und damit in <strong>der</strong> „Centrope-Region“ tätig ist. Durch ihre<br />
Beteiligung an <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank Österreich<br />
Aktiengesellschaft (RZB) profitiert sie zudem von <strong>der</strong><br />
Präsenz <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe in Mittel- und Osteuropa.<br />
Die Grundpfeiler des Bankgeschäfts <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien<br />
sind das Privatkunden-, das Kommerzkunden- sowie das<br />
Eigengeschäft. Als „<strong>Raiffeisen</strong> in Wien. Meine BeraterBank"<br />
führt sie in ihren Wiener Filialen und <strong>Beratung</strong>sbüros das<br />
Retail-Bankgeschäft durch. Die Teilnahme an syndizierten<br />
Finanzierungen, das Halten von Bankbeteiligungen sowie<br />
sonstigen banknahen Beteiligungen in den prosperierenden<br />
mittel- und osteuropäischen Län<strong>der</strong>n ergänzen<br />
die Kernstrategie <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien.
GRUNDLAGEN DER KONZERN-<br />
RECHNUNGSLEGUNG NACH IFRS<br />
Grundsätze<br />
Der Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 2006 mit den<br />
Vorjahreszahlen 2005 wurde gemäß EU Verordnung (EG)<br />
Nr. 1606/2002 <strong>der</strong> Kommission vom 11. September 2002<br />
in Verbindung mit § 245a HGB (Handelsgesetzbuch, gültig<br />
bis 31. Dezember 2006; ab 1. Jänner 2007: UGB = Unternehmensgesetzbuch)<br />
und § 59a BWG (Bankwesengesetz)<br />
erstellt. Es wurden alle für den Konzernabschluss bereits<br />
verpflichtend anzuwendenden International Financial<br />
Reporting Standards und IFRIC-Interpretationen, wie sie<br />
von <strong>der</strong> EU angenommen wurden, berücksichtigt.<br />
Die Grundlage für den Konzernabschluss bilden die auf<br />
Basis konzerneinheitlicher Standards und die nach IFRS-<br />
Bestimmungen erstellten Einzelabschlüsse aller vollkonsoldierten<br />
Unternehmen. Der Einfluss <strong>der</strong> nicht konsolidierten<br />
Tochterunternehmen auf die Vermögens-, Finanzund<br />
Ertragslage des Konzerns im Sinne des Rahmenkonzeptes<br />
<strong>der</strong> IAS/IFRS F 29f war von untergeordneter<br />
Bedeutung.<br />
Die vollkonsolidierten Gesellschaften sowie das at equity<br />
bilanzierte Unternehmen erstellen Jahresabschlüsse per<br />
31. Dezember mit Ausnahme von drei Tochtergesellschaften,<br />
die mit Stichtag 30. September, 31. Oktober<br />
bzw. 30. November einbezogen werden, und vier Tochtergesellschaften<br />
mit Bilanzstichtag 28. Februar bzw.<br />
31. März, für die Zwischenabschlüsse zum 31. Dezember<br />
erstellt wurden. Für die Auswirkungen bedeuten<strong>der</strong><br />
Geschäftsvorfälle und an<strong>der</strong>er Ereignisse, die zwischen<br />
dem Stichtag des Tochterunternehmens und dem<br />
31. Dezember eingetreten sind, werden entsprechende<br />
Berichtigungen vorgenommen.<br />
SEITE 95<br />
Die Zahlen im vorliegenden Abschluss sind, sofern nicht<br />
beson<strong>der</strong>s darauf hingewiesen wird, in vollen 1.000 Euro<br />
dargestellt. In den nach<strong>stehen</strong>d angeführten Tabellen sind<br />
Rundungsdifferenzen möglich.<br />
Konsolidierungsmethoden<br />
Die im Rahmen <strong>der</strong> Vollkonsolidierung durchgeführten<br />
Konsolidierungsschritte umfassen die Kapitalkonsolidierung,<br />
die Schuldenkonsolidierung, die Zwischengewinneliminierung<br />
sowie die Aufwands- und<br />
Ertragskonsolidierung.<br />
Entsprechend IFRS 3 „Unternehmenszusammenschlüsse“<br />
wird die Kapitalkonsolidierung für Unternehmenserwerbe<br />
nach <strong>der</strong> Erwerbsmethode durchgeführt. Dabei werden die<br />
erworbenen Vermögenswerte und die übernommenen Verbindlichkeiten<br />
zum Erwerbsstichtag mit den zu diesem<br />
Stichtag beizulegenden Werten angesetzt. Die Differenz<br />
zwischen den Anschaffungskosten und dem erworbenen<br />
mit dem beizulegenden Zeitwert bewerteten Nettovermögen<br />
wird bei aktiven Unterschiedsbeträgen als Firmenwert<br />
ausgewiesen.<br />
Gemäß IFRS 3 unterliegen Firmenwerte keiner planmäßigen<br />
Abschreibung, son<strong>der</strong>n werden einem jährlichen<br />
Impairment-Test unterzogen. Passivische Unterschiedsbeträge<br />
werden sofort ergebniswirksam erfasst.<br />
Unternehmen, auf die <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien Konzern einen<br />
maßgeblichen Einfluss ausübt, werden at equity bilanziert<br />
und in <strong>der</strong> Bilanzposition at equity bilanzierte Unternehmen<br />
ausgewiesen. Anteilige Jahresüberschüsse aus at equity<br />
bilanzierten Unternehmen werden im Ergebnis aus at<br />
equity bilanzierten Unternehmen dargestellt. Bei <strong>der</strong> at<br />
equity Bilanzierung werden die gleichen Regeln (Erstkonsolidierungszeitpunkt,<br />
Berechnung eines Firmenwertes<br />
o<strong>der</strong> passiven Unterschiedsbetrages) wie bei Tochtergesellschaften<br />
angewendet. Als Basis dienen die jeweiligen
SEITE 96<br />
Abschlüsse <strong>der</strong> at equity bilanzierten Unternehmen. Wenn<br />
at equity bilanzierte Unternehmen bei ähnlichen<br />
Geschäftsvorfällen und Ereignissen von den konzerneinheitlichen<br />
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden abweichen,<br />
werden sachgerechte Berichtigungen vorgenommen.<br />
Anteile an sonstigen Unternehmen werden mit dem Marktwert<br />
angesetzt. Ist <strong>der</strong> Marktwert nicht verfügbar bzw. kann<br />
dieser nicht verlässlich ermittelt werden, erfolgt <strong>der</strong> Ansatz<br />
mit den Anschaffungskosten abzüglich allfälliger Wertberichtigungen.<br />
Im Rahmen <strong>der</strong> Schuldenkonsolidierung werden konzerninterne<br />
For<strong>der</strong>ungen und Verbindlichkeiten miteinan<strong>der</strong><br />
aufgerechnet.<br />
Zwischengewinne werden dann eliminiert, wenn sie für die<br />
Positionen <strong>der</strong> Gewinn- und Verlustrechnung nicht von<br />
untergeordneter Bedeutung sind. Bankgeschäfte, die<br />
zwischen den einzelnen Gesellschaften des Konzerns getätigt<br />
werden, erfolgen üblicherweise zu Marktkonditionen.<br />
Die aus Transaktionen mit Unternehmen des Vollkonsolidierungskreises<br />
resultierenden Aufwendungen und Erträge<br />
werden eliminiert.<br />
Konsolidierungskreis<br />
Im Vollkonsolidierungskreis des RLB NÖ-Wien Konzerns<br />
sind alle nach<strong>stehen</strong>den Tochterunternehmen enthalten,<br />
an denen die RLB NÖ-Wien direkt o<strong>der</strong> indirekt mehr als<br />
50 Prozent <strong>der</strong> Anteile hält o<strong>der</strong> einen beherrschenden<br />
Einfluss auf die Geschäfts- bzw. Finanzpolitik ausübt.<br />
Es sind dies:<br />
• RAIFFEISENLANDESBANK NIEDERÖSTERREICH-<br />
WIEN AG (Konzernmuttergesellschaft)<br />
• RLB NÖ-Wien Holding GmbH<br />
• RLB NÖ-Wien Sektorbeteiligungs GmbH<br />
• RLB Ostbankenholding GmbH<br />
• Tatra Holding GmbH<br />
• RIBHA Holding GmbH<br />
(früher: VENIA Immobilien-Leasing Gesellschaft m.b.H.)<br />
• "ARSIS" Beteiligungs GmbH<br />
• "BARIBAL" Holding GmbH<br />
• "CYGNA" Beteiligungs GmbH<br />
• "DEBINA" Holding GmbH<br />
• "EXEDRA" Holding GmbH<br />
• "FIBULA" Beteiligungs GmbH<br />
• "GAVIAL" Holding GmbH<br />
• "HELIX" Beteiligungs GmbH<br />
• <strong>Raiffeisen</strong> Centropa Invest Verwaltungs- und<br />
Beteiligungs AG<br />
Die Anzahl <strong>der</strong> einbezogenen sowie <strong>der</strong> at equity bilanzierten Unternehmen hat sich wie folgt verän<strong>der</strong>t:<br />
VOLLKONSOLIDIERUNG EQUITY-METHODE<br />
ANZAHL EINHEITEN 2006 2005 2006 2005<br />
Stand 1.1. 13 6 1 1<br />
im Berichtsjahr erstmals einbezogen 1 8 0 0<br />
Verän<strong>der</strong>ung durch Umgründungen im Berichtsjahr 0 -1 0 0<br />
Stand 31.12. 14 13 1 1
Ab 1. Jänner 2006 wird die <strong>Raiffeisen</strong> Centropa Invest<br />
Verwaltungs- und Beteiligungs AG erstmalig konsolidiert.<br />
Diese Tochtergesellschaft gestioniert ein börsenotiertes<br />
Genussrecht, den Centropa Regional Fund. Der <strong>Raiffeisen</strong><br />
Centropa Regional Fund bietet die Möglichkeit für ein breit<br />
gestreutes Investment in die Wachstumsregion Centrope,<br />
das ist die Region um die Städte Prag, Bratislava, Budapest<br />
und Wien.<br />
Aufgrund <strong>der</strong> untergeordneten Bedeutung für die Vermögens-,<br />
Finanz- und Ertragslage wurde auf die Einbeziehung<br />
von 18 (VJ 17) verbundenen Tochterunternehmen<br />
verzichtet. Diese werden zu Anschaffungskosten abzüglich<br />
allfälliger Wertberichtigungen als Anteile an verbundenen<br />
Unternehmen unter den Finanzanlagen erfasst. Die Bilanzsumme<br />
<strong>der</strong> nicht einbezogenen Unternehmen beträgt<br />
weniger als 1 Prozent <strong>der</strong> Summenbilanz des Konzerns.<br />
Unternehmen, auf die <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien Konzern einen<br />
maßgeblichen Einfluss auf die Geschäfts- bzw. Finanzpolitik<br />
ausübt, werden at equity bilanziert. Dies betrifft im<br />
Berichtsjahr die <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank Österreich Aktiengesellschaft.<br />
Die RLB NÖ-Wien AG hält über die RLB NÖ-Wien Holding<br />
GmbH - neben einem direkten Anteil in Höhe von 0,58<br />
SEITE 97<br />
(VJ 0,61) Prozent - einen indirekten Anteil an <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong><br />
Zentralbank Österreich Aktiengesellschaft in Höhe von<br />
30,76 (VJ 30,77) Prozent.<br />
Aufgrund <strong>der</strong> untergeordneten Bedeutung für die Vermögens-,<br />
Finanz- und Ertragslage wurde auf die at equity<br />
Bilanzierung von 12 (VJ 13) assoziierten Unternehmen<br />
verzichtet. Diese werden zu Anschaffungskosten abzüglich<br />
allfälliger Wertberichtigungen unter den Finanzanlagen<br />
erfasst. Die unwesentlichen assoziierten Unternehmen<br />
würden in zusammengefasster Betrachtung auf Basis <strong>der</strong><br />
aktuellen Daten quotal das Konzerneigenkapital, die<br />
Konzernbilanzsumme und das Konzernergebnis um<br />
weniger als ein Prozent verän<strong>der</strong>n.<br />
Die 24-Prozent-Beteiligung <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG an <strong>der</strong><br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank a.s. mit Sitz in Prag (CZ) wurde nicht at<br />
equity bilanziert, da we<strong>der</strong> ein maßgeblicher Einfluss vorliegt<br />
noch eine personelle o<strong>der</strong> eine sachliche Verflechtung<br />
in ausreichendem Maße gegeben ist.<br />
Es waren keine in Fremdwährung aufgestellten Abschlüsse<br />
in den Vollkonsolidierungskreis einzubeziehen. Eine Aufstellung<br />
über die vollkonsolidierten Unternehmen, at equity<br />
bilanzierten Unternehmen und sonstigen Beteiligungen ist<br />
<strong>der</strong> Beteilungsübersicht zu entnehmen.
SEITE 98<br />
BILANZIERUNGS- UND<br />
BEWERTUNGSMETHODEN<br />
Finanzinstrumente<br />
Ein Finanzinstrument ist ein Vertrag, <strong>der</strong> gleichzeitig bei<br />
einem Unternehmen zur Entstehung eines finanziellen<br />
Vermögenswertes und bei einem an<strong>der</strong>en Unternehmen<br />
zur Entstehung einer finanziellen Verbindlichkeit o<strong>der</strong> eines<br />
Eigenkapitalinstrumentes führt. Gemäß IAS 39 sind alle<br />
Finanzinstrumente in <strong>der</strong> Bilanz zu erfassen und zum Zugangszeitpunkt<br />
mit dem fair value zu bewerten. Das ist in<br />
<strong>der</strong> Regel <strong>der</strong> Transaktionspreis, <strong>der</strong> dem fair value <strong>der</strong><br />
gegebenen o<strong>der</strong> erhaltenen Gegenleistung entspricht. Die<br />
Finanzinstrumente sind in vorgegebene Kategorien einzuteilen<br />
und die Folgebewertung ist in Abhängigkeit von <strong>der</strong><br />
getroffenen Einteilung durchzuführen.<br />
Daraus ergeben sich folgende Bewertungskategorien:<br />
At fair value through profit or loss: At fair value through<br />
profit or loss kategorisierte finanzielle Vermögenswerte<br />
o<strong>der</strong> finanzielle Verbindlichkeiten sind Finanzinstrumente,<br />
die vom Unternehmen bei <strong>der</strong> erstmaligen Erfassung entwe<strong>der</strong><br />
als held for trading klassifiziert o<strong>der</strong> als at fair value<br />
through profit or loss eingestuft werden.<br />
• Finanzielle Vermögenswerte o<strong>der</strong> finanzielle Verbindlichkeiten,<br />
die als Finanzinstrumente <strong>der</strong> Kategorie<br />
held for trading eingestuft werden, dienen <strong>der</strong> Erzielung<br />
von Gewinnen aus kurzfristigen Schwankungen<br />
des Marktpreises o<strong>der</strong> aus <strong>der</strong> Händlermarge.<br />
Handelsinstrumente werden mit dem beizulegenden<br />
Zeitwert bewertet, wobei die Wertän<strong>der</strong>ungen erfolgswirksam<br />
erfasst werden. Diese Bewertungskategorie<br />
gilt auch für Passiva, die dem Handelsbestand gewidmet<br />
werden.<br />
• Finanzielle Vermögenswerte, finanzielle Verbindlichkeiten<br />
o<strong>der</strong> eine Gruppe von Finanzinstrumenten<br />
(finanzielle Vermögenswerte, finanzielle Verbindlichkeiten<br />
o<strong>der</strong> eine Kombination von beidem) werden<br />
dann beim erstmaligen Ansatz als erfolgswirksam zum<br />
beizulegenden Zeitwert zu bewertende Finanzinstrumente<br />
(at fair value through profit or loss) designiert,<br />
wenn dadurch relevantere Informationen vermittelt<br />
werden.<br />
Dieser Vorgabe wird insoferne entsprochen, wenn aufgrund<br />
dieser Designation Bewertungs- o<strong>der</strong> Ansatzinkongruenzen<br />
vermieden o<strong>der</strong> erheblich verringert werden<br />
(accounting mismatch).<br />
Eine Einstufung in diese Kategorie erfolgt auch dann,<br />
wenn finanzielle Vermögenswerte und/o<strong>der</strong> finanzielle Verbindlichkeiten<br />
(einschließlich Derivate) aufgrund einer<br />
dokumentierten Risikomanagement– o<strong>der</strong> Anlagestrategie<br />
im Rahmen von Portfolios gesteuert werden, <strong>der</strong>en Wertentwicklung<br />
auf Grundlage des beizulegenden Zeitwertes<br />
beurteilt und über <strong>der</strong>en Performance dem Vorstandsvorsitzenden<br />
sowie dem für Treasury zuständigen Vorstandsmitglied<br />
regelmäßig berichtet wird. Finanzinstrumente<br />
mit eingebetteten Derivaten können, soferne<br />
diese Derivate eine substanzielle wirtschaftliche Auswirkung<br />
haben, ebenfalls als at fair value through profit or<br />
loss designiert werden. Können in Finanzinstrumente eingebettete<br />
Derivate nicht geson<strong>der</strong>t bewertet werden, dann<br />
wird das gesamte Finanzinstrument dieser Kategorie a<br />
priori zugeordnet (fair value obligation).<br />
Die Einstufung erfolgt zum Zeitpunkt des Erwerbes des<br />
Finanzinstrumentes. Die unwi<strong>der</strong>rufliche Designation ist<br />
durch eine Zusammenfassung in Portfolios dokumentiert,<br />
die eine jeweils geson<strong>der</strong>te Risikobeobachtung und vor<br />
allem eine an definierten Ergebniszielen orientierte Bewirtschaftung<br />
ermöglichen. Die Verantwortlichkeit für einzelne<br />
Portfolios ist durch klare Kompetenzen geregelt und das<br />
damit verbundene Risiko durch überwachte Linien<br />
begrenzt.<br />
Finanzielle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, die<br />
beim erstmaligen Ansatz als erfolgswirksam zum beizulegenden<br />
Zeitwert zu bewertende Vermögenswerte desig-
niert werden (at fair value through profit or loss), sind in<br />
<strong>der</strong> Folge mit dem fair value zu bewerten, wobei die Wertän<strong>der</strong>ungen<br />
erfolgswirksam erfasst werden. Entscheidend<br />
für die Zuordnung zu dieser Bewertungskategorie ist, dass<br />
zum Zeitpunkt des Erwerbes bzw. bei <strong>der</strong> Einstufung zum<br />
Zeitpunkt <strong>der</strong> erstmaligen Anwendung dieses Standards in<br />
<strong>der</strong> nunmehr geltenden Fassung eine unwi<strong>der</strong>rufliche<br />
Widmung in diese Kategorie erfolgt. Ausgenommen von<br />
<strong>der</strong> Bewertung at fair value through profit or loss sind<br />
Finanzinvestitionen in Eigenkapitalinstrumente, die über<br />
keinen notierten Marktpreis verfügen und <strong>der</strong>en fair value<br />
nicht verlässlich bestimmt werden kann sowie Derivate,<br />
<strong>der</strong>en Wert von solchen Eigenkapitalinstrumenten abhängt<br />
und durch Abgabe solcher Eigenkapitalinstrumente zu begleichen<br />
sind. Diese Finanzinvestitionen werden <strong>der</strong> Kategorie<br />
available-for-sale zugeordnet und mit ihren Anschaffungskosten<br />
abzüglich allfälliger Wertberichtigungen bewertet.<br />
Loans and receivables: Kredite und For<strong>der</strong>ungen sind<br />
nicht <strong>der</strong>ivative finanzielle Vermögenswerte mit festen o<strong>der</strong><br />
bestimmbaren Zahlungen, die nicht an einem aktiven<br />
Markt notieren und nicht <strong>der</strong> Kategorie held for trading, at<br />
fair value through profit or loss o<strong>der</strong> available-for-sale zugeordnet<br />
werden. Diese Finanzinstrumente ent<strong>stehen</strong><br />
durch Bereitstellung von Geld, Waren o<strong>der</strong> Dienstleistungen<br />
und werden mit den fortgeschriebenen Anschaffungskosten<br />
unter Anwendung <strong>der</strong> Effektivzinsmethode<br />
und Berücksichtigung allfälliger Wertmin<strong>der</strong>ungen<br />
bewertet.<br />
Held-to-maturity: Dieser Kategorie werden finanzielle Vermögenswerte<br />
zugeordnet, die mit festen o<strong>der</strong> bestimmbaren<br />
Zahlungen ausgestattet sind und bei denen die Absicht<br />
und die Fähigkeit besteht diese bis zum Zeitpunkt<br />
<strong>der</strong> Fälligkeit zu halten. Diese Finanzinstrumente werden<br />
unter Anwendung <strong>der</strong> Effektivzinsmethode mit den fortgeschriebenen<br />
Anschaffungskosten bewertet. Agio- und<br />
Disagiobeträge werden dabei anteilig berücksichtigt. Abschreibungen<br />
werden bei bonitätsmäßiger Wertmin<strong>der</strong>ung<br />
SEITE 99<br />
vorgenommen. Fallen die Gründe hiefür weg, wird bis zu<br />
den fortgeschriebenen Anschaffungskosten erfolgswirksam<br />
zugeschrieben.<br />
Available-for-sale: Zur Veräußerung verfügbare finanzielle<br />
Vermögenswerte sind jene nicht <strong>der</strong>ivativen finanziellen<br />
Vermögenswerte, die als zur Veräußerung verfügbar klassifiziert<br />
sind und nicht als Kredite und For<strong>der</strong>ungen, bis zur<br />
Endfälligkeit gehaltene Investitionen o<strong>der</strong> finanzielle Vermögenswerte,<br />
die als erfolgswirksam zum beizulegenden<br />
Zeitwert bewertet werden, eingestuft sind. Bewertet werden<br />
diese Vermögenswerte mit dem beizulegenden Zeitwert.<br />
Die Wertän<strong>der</strong>ungen, die sich aus <strong>der</strong> Bewertung<br />
ergeben, werden so lange erfolgsneutral in einer geson<strong>der</strong>ten<br />
Position des Eigenkapitals ausgewiesen, bis <strong>der</strong><br />
Vermögenswert veräußert wird bzw. eine Wertmin<strong>der</strong>ung<br />
(impairment) eintritt. Eine Wertmin<strong>der</strong>ung wird bei Schuldinstrumenten<br />
erfolgswirksam und bei Eigenkapitalinstrumenten<br />
erfolgsneutral rückgängig gemacht, wenn <strong>der</strong><br />
beizulegende Zeitwert objektiv steigt.<br />
Eigenkapitalinstrumente und Fremdkapitalinstrumente, die<br />
die Kriterien <strong>der</strong> Kategorien held-to-maturity und loans and<br />
receivables nicht erfüllen, die über keinen notierten Marktpreis<br />
verfügen und <strong>der</strong>en fair value nicht verlässlich bestimmt<br />
werden kann, werden als available-for-sale kategorisiert<br />
und mit ihren Anschaffungskosten abzüglich allfälliger<br />
Wertberichtigungen (at cost) bewertet.<br />
Passive Finanzinstrumente werden – sofern sie nicht als at<br />
fair value through profit or loss bzw. held for trading kategorisiert<br />
sind – mit den fortgeschriebenen Anschaffungskosten<br />
unter Anwendung <strong>der</strong> Effektivzinsmethode bilanziert.<br />
Bezüglich <strong>der</strong> Bilanzierung finanzieller Verbindlichkeiten<br />
<strong>der</strong> Kategorie at fair value through profit or loss bzw.<br />
held for trading wird auf die obigen Ausführungen verwiesen.<br />
Rückgekaufte eigene Emissionen werden passivseitig<br />
abgesetzt.
SEITE 100<br />
Der fair value bzw. <strong>der</strong> beizulegende Zeitwert ist jener<br />
Betrag, zu dem ein Vermögenswert zwischen sachverständigen,<br />
vertragswilligen und voneinan<strong>der</strong> unabhängigen<br />
Geschäftspartnern getauscht o<strong>der</strong> eine Verpflichtung<br />
beglichen werden kann. Bei börsenotierten<br />
Finanzinstrumenten entspricht <strong>der</strong> fair value dem Kurswert.<br />
Sind keine Marktwerte vorhanden, werden zukünftige cash<br />
flows eines Finanzinstrumentes mit <strong>der</strong> jeweiligen Zinskurve<br />
auf den Bewertungsstichtag mittels finanzmathematischer<br />
Methoden diskontiert. Kann ein fair value nicht<br />
verlässlich ermittelt werden, dann erfolgt eine Bewertung<br />
at cost, also ein Ansatz zu den Anschaffungskosten abzüglich<br />
allfälliger Wertberichtigungen.<br />
Eingebettete <strong>der</strong>ivative Finanzinstrumente außerhalb des<br />
Handelsbestandes werden vom Basiskontrakt getrennt<br />
und als eigenständiges <strong>der</strong>ivatives Finanzinstrument erfasst,<br />
falls das gesamte Finanzinstrument nicht zum fair<br />
value bilanziert wird, Verän<strong>der</strong>ungen des fair values nicht<br />
in <strong>der</strong> Gewinn- und Verlustrechnung gebucht werden, die<br />
wirtschaftlichen Eigenschaften und Risiken des eingebetteten<br />
Derivats nicht eng mit den wirtschaftlichen Eigenschaften<br />
und Risiken des Basiskontrakts verbunden sind<br />
und das eingebettete Derivat tatsächlich die Definitionskriterien<br />
eines <strong>der</strong>ivativen Finanzinstruments erfüllt. Der<br />
Basiskontrakt wird anschließend in Abhängigkeit von <strong>der</strong><br />
getroffenen Kategorisierung bilanziert. Die Wertän<strong>der</strong>ung<br />
aus den abgetrennten und zum fair value bewerteten Derivaten<br />
wird erfolgswirksam erfasst. Ist eine Bewertung<br />
eingebetteter Derivate we<strong>der</strong> beim Erwerb noch an den<br />
folgenden Abschlussstichtagen möglich, dann wird das<br />
gesamte strukturierte Produkt als erfolgswirksam zum<br />
beizulegenden Zeitwert bewertet eingestuft.<br />
Eigene Anteile sind nach IAS 32 nicht zu aktivieren,<br />
son<strong>der</strong>n als Abzug vom Eigenkapital auszuweisen.<br />
Ein finanzieller Vermögenswert o<strong>der</strong> eine finanzielle Verbindlichkeit<br />
wird dann in <strong>der</strong> Bilanz erfasst, wenn <strong>der</strong><br />
Konzern Vertragspartei <strong>der</strong> vertraglichen Regelungen des<br />
Finanzinstruments wird und infolgedessen das Recht auf<br />
Empfang o<strong>der</strong> die rechtliche Verpflichtung zur Zahlung von<br />
flüssigen Mitteln hat. Am Handelsdatum (trade date) orientieren<br />
sich <strong>der</strong> erstmaliger Ansatz in <strong>der</strong> Bilanz, die Bewertung<br />
in <strong>der</strong> Gewinn- und Verlustrechnung und die Bilanzierung<br />
des Abganges eines Finanzinstruments.<br />
Die Ausbuchung eines finanziellen Vermögenswertes erfolgt<br />
im Zeitpunkt des Verlustes über die Verfügungsmacht<br />
bzw. <strong>der</strong> vertraglichen Rechte an dem Vermögenswert.<br />
Derivate<br />
Finanz<strong>der</strong>ivate, die nicht im Rahmen einer designierten<br />
Sicherungsbeziehung (hedge accounting) o<strong>der</strong> <strong>der</strong> oben<br />
beschriebenen fair value option verwendet werden, werden<br />
mit dem fair value in <strong>der</strong> Bilanz angesetzt, wobei Wertän<strong>der</strong>ungen<br />
erfolgswirksam in <strong>der</strong> Gewinn- und Verlustrechnung<br />
erfasst werden.<br />
Für die Abbildung von Sicherungszusammenhängen<br />
zwischen Grundgeschäften und Derivaten sieht IAS 39 drei<br />
Formen vor, wonach die Absicherungswirkung zwischen<br />
den Finanzinstrumenten im Rahmen eines fair value<br />
hedge, eines cash flow hedge o<strong>der</strong> eines hedge of a net<br />
investment in a foreign operation abgebildet werden kann.<br />
Im RLB NÖ-Wien Konzern wird kein hedge of a net investment<br />
in a foreign operation durchgeführt, daher wird diese<br />
Art <strong>der</strong> Sicherungsbeziehung nicht näher erläutert.<br />
Fair value hedge: Beim fair value hedge wird ein be<strong>stehen</strong><strong>der</strong><br />
Vermögenswert o<strong>der</strong> eine be<strong>stehen</strong>de Verpflichtung<br />
gegen Än<strong>der</strong>ungen des beizulegenden Zeitwertes<br />
abgesichert, die aus einem bestimmten Risiko resultieren<br />
und erfolgswirksam sein werden. Das Sicherungsinstrument<br />
wird im Rahmen des hedge accounting mit dem<br />
beizulegenden Zeitwert bewertet, wobei Wertän<strong>der</strong>ungen<br />
erfolgswirksam erfasst werden. Die Buchwerte des Grundgeschäftes<br />
werden erfolgswirksam um die Bewertungser-
gebnisse angepasst, die sich auf das abgesicherte Risiko<br />
zurückführen lassen. Die Sicherungsgeschäfte werden<br />
formal dokumentiert, fortlaufend beurteilt und als hoch<br />
wirksam eingestuft. Das bedeutet, dass über die gesamte<br />
Laufzeit des Sicherungsgeschäfts davon ausgegangen<br />
werden kann, dass Än<strong>der</strong>ungen des beizulegenden Zeitwerts<br />
eines gesicherten Grundgeschäfts nahezu vollständig<br />
durch eine Än<strong>der</strong>ung des beizulegenden Zeitwerts<br />
des Sicherungsinstruments kompensiert werden, wobei<br />
die tatsächlichen Ergebnisse in einer Bandbreite von 80<br />
bis 125 Prozent liegen.<br />
Cash flow hedge: Beim cash flow hedge wird das Risiko<br />
volatiler cash flows abgesichert, die aus einem bilanzierten<br />
Vermögenswert, einer bilanzierten Verbindlichkeit o<strong>der</strong><br />
einer vorgesehenen Transaktion resultieren und erfolgswirksam<br />
sein werden. Im Rahmen des cash flow hedge<br />
accounting werden Derivate zur Absicherung künftiger<br />
Zinszahlungsströme verwendet. Die Entscheidung, in<br />
welchem Ausmaß Derivate zur Absicherung des Zinsän<strong>der</strong>ungsrisikos<br />
herangezogen werden, erfolgt im Rahmen<br />
des Asset-Liability-Managements. Zukünftige variable<br />
Zinszahlungen für zinsvariable For<strong>der</strong>ungen und Verbindlichkeiten<br />
werden dabei vorwiegend mittels Zinsswaps in<br />
feste Zahlungen getauscht. Sicherungsinstrumente werden<br />
zum beizulegenden Zeitwert bewertet. Das Bewertungsergebnis<br />
ist in einen effizienten und einen ineffizienten Teil<br />
zu trennen. Eine Sicherungsbeziehung gilt als effizient,<br />
wenn zu Beginn und über die gesamte Laufzeit <strong>der</strong><br />
Geschäfte Än<strong>der</strong>ungen des cash flows <strong>der</strong> Grundgeschäfte<br />
nahezu vollständig durch Än<strong>der</strong>ungen des cash<br />
flows <strong>der</strong> Sicherungsgeschäfte kompensiert werden. Die<br />
cash flows sind in den ersten zwei Jahren in Monatsbän<strong>der</strong>,<br />
vom dritten bis zum fünften Jahr in Quartalsbän<strong>der</strong><br />
und ab dem fünften Jahr in Jahresbän<strong>der</strong> bezogen<br />
auf den Bilanzstichtag unterteilt. Der überwiegende Teil<br />
<strong>der</strong> cash flows wird in den Jahren 2007 und 2008 erwartet.<br />
Der effiziente Teil <strong>der</strong> Wertän<strong>der</strong>ung des Sicherungsinstrumentes<br />
wird erfolgsneutral erfasst und in einer geson-<br />
SEITE 101<br />
<strong>der</strong>ten Position des Eigenkapitals (cash flow hedge Rücklage)<br />
ausgewiesen.<br />
Den Wertän<strong>der</strong>ungen dieser Derivate <strong>stehen</strong> aus den<br />
Hedge-Beziehungen künftige kompensierende Effekte<br />
gegenüber, die bilanziell noch nicht erfasst werden dürfen.<br />
Die cash flow hedge Rücklage wird in den Perioden<br />
erfolgswirksam aufgelöst, in denen die cash flows <strong>der</strong><br />
gesicherten Grundgeschäfte das Periodenergebnis beeinflussen.<br />
Der ineffiziente Teil <strong>der</strong> Sicherungs<strong>der</strong>ivate ist<br />
erfolgswirksam zu erfassen.<br />
Kann für ein Hedge-Geschäft nur teilweise eine Effizienz<br />
<strong>der</strong> Sicherungsbeziehung nachgewiesen werden, so wird<br />
<strong>der</strong> ineffiziente Teil <strong>der</strong> Bewertung des Sicherungsinstrumentes<br />
sofort ergebniswirksam erfasst.<br />
For<strong>der</strong>ungen<br />
For<strong>der</strong>ungen werden mit den fortgeschriebenen Anschaffungskosten<br />
ohne Abzug von Wertberichtigungen angesetzt.<br />
Abgegrenzte Zinsen werden in <strong>der</strong> jeweiligen<br />
Bestandsposition ausgewiesen. Agio- und Disagiobeträge<br />
werden auf die Laufzeit verteilt abgegrenzt.<br />
Zugekaufte For<strong>der</strong>ungen werden ebenfalls als loans and<br />
receivables kategorisiert.<br />
Bei For<strong>der</strong>ungen, die Grundgeschäfte eines fair value<br />
hedges sind, wird das Bewertungsergebnis des abgesicherten<br />
Risikos einbezogen und <strong>der</strong> Buchwert <strong>der</strong> For<strong>der</strong>ung<br />
entsprechend angepasst (basis adjustment). For<strong>der</strong>ungen,<br />
die nicht auf eine originär bankgeschäftliche Beziehung<br />
zurückzuführen sind, werden in die Bewertungskategorie<br />
loans and receivables eingestuft und unter den<br />
sonstigen Aktiva ausgewiesen.
SEITE 102<br />
Risikovorsorgen<br />
Risiken des Kreditgeschäftes wird durch die Bildung von<br />
Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.<br />
Für die bei Kunden- und Bankfor<strong>der</strong>ungen erkennbaren<br />
Bonitätsrisiken werden nach konzerneinheitlichen Maßstäben<br />
Vorsorgen in Höhe des erwarteten Ausfalls gebildet,<br />
aufgelöst, soweit das Kreditrisiko entfallen ist, o<strong>der</strong><br />
verbraucht, wenn die Kreditfor<strong>der</strong>ung als uneinbringlich<br />
eingestuft und ausgebucht wurde. Eine Ausfallsgefährdung<br />
wird dann angenommen, wenn – unter Berücksichtigung<br />
<strong>der</strong> Sicherheiten – <strong>der</strong> Zeitwert <strong>der</strong> voraussichtlichen<br />
Rückzahlungsbeträge und Zinszahlungen unter dem<br />
Buchwert <strong>der</strong> For<strong>der</strong>ung liegt.<br />
Kredite an ausländische Kreditnehmer werden ebenfalls<br />
einzeln bewertet, wobei das wirtschaftliche und politische<br />
Risiko sowie die regionale Lage des jeweiligen Landes<br />
berücksichtigt wird (Län<strong>der</strong>risiko).<br />
Für Verluste die bis zum Bilanzstichtag eingetreten, aber<br />
bis zum Bilanzierungszeitpunkt noch nicht bekannt geworden<br />
sind (incurred but not detected loss), wurden im<br />
Retailbereich keine Risikovorsorgen gebildet, da nach den<br />
bisherigen Erfahrungen keine <strong>der</strong>artigen Ausfälle eingetreten<br />
sind, die von Relevanz für den Konzernabschluss wären.<br />
Im Kommerzkundenbereich ist aufgrund <strong>der</strong> kundenspezifischen<br />
Ausgestaltung <strong>der</strong> einzelnen Engagements<br />
keine aussagekräftige Zusammenfassung nach Risikokategorien<br />
zur Ermittlung des incurred but not detected loss<br />
möglich.<br />
Der Gesamtbetrag <strong>der</strong> Risikovorsorge, <strong>der</strong> sich auf bilanzielle<br />
For<strong>der</strong>ungen bezieht, wird als eigene Position auf<br />
<strong>der</strong> Aktivseite nach den For<strong>der</strong>ungen offen ausgewiesen.<br />
Die Risikovorsorge für außerbilanzielle Geschäfte wird als<br />
Rückstellung bilanziert.<br />
Direktabschreibungen erfolgen in <strong>der</strong> Regel nur dann,<br />
wenn mit einem Kreditnehmer ein For<strong>der</strong>ungsverzicht vereinbart<br />
wurde bzw. ein unerwarteter Verlust eingetreten ist.<br />
Handelsaktiva<br />
Handelsaktiva dienen <strong>der</strong> Nutzung von kurzfristigen Marktpreisschwankungen.<br />
Die zu Handelszwecken dienenden Wertpapiere und <strong>der</strong>ivativen<br />
Instrumente werden zum fair value bilanziert. Für<br />
die Ermittlung des fair value werden bei börsenotierten<br />
Produkten Börsekurse bzw. bei nicht börsenotierten<br />
Produkten marktnahe Bewertungskurse (Bloomberg,<br />
Reuters) herangezogen. Sind solche Kurse nicht vorhanden,<br />
werden bei originären Finanzinstrumenten und<br />
Termingeschäften interne Preise auf Basis von Barwertberechnungen<br />
o<strong>der</strong> bei Optionen anhand von geeigneten<br />
Optionspreismodellen ermittelt. Die zu Handelszwecken<br />
dienenden Derivate werden ebenfalls unter dem Handelsbestand<br />
ausgewiesen. Wenn positive Marktwerte (clean<br />
price) be<strong>stehen</strong>, werden diese den Handelsaktiva zugeordnet.<br />
Bei Be<strong>stehen</strong> von negativen Marktwerten (clean<br />
price) sind diese unter <strong>der</strong> Bilanzposition Handelspassiva<br />
ausgewiesen. Eine Verrechnung von positiven und<br />
negativen Marktwerten wird nicht vorgenommen.<br />
Die For<strong>der</strong>ungen aus Zinsabgrenzungen <strong>der</strong> zu Handelszwecken<br />
dienenden Derivate werden ebenso in <strong>der</strong> Position<br />
Handelsaktiva gezeigt. Die Wertän<strong>der</strong>ung des clean<br />
price wird erfolgswirksam im Handelsergebnis dargestellt.<br />
Veräußerungs- sowie Bewertungsergebnisse von Handelsaktiva<br />
werden in <strong>der</strong> Gewinn- und Verlustrechnung im<br />
Handelsergebnis ausgewiesen. Das gilt auch für Zins- und<br />
Dividendenerträge aus Handelsbeständen sowie darauf<br />
entfallende Refinanzierungszinsen.
Sonstiges Finanzumlaufvermögen<br />
Diese Position umfasst jene finanziellen Vermögenswerte,<br />
die we<strong>der</strong> dem Handelsbestand, den Finanzanlagen noch<br />
den Krediten und For<strong>der</strong>ungen zugeordnet sind. Es sind<br />
dies Schuldverschreibungen und an<strong>der</strong>e festverzinsliche<br />
Wertpapiere, Aktien sowie an<strong>der</strong>e nicht festverzinsliche<br />
Wertpapiere. Die Bewertung erfolgt mit dem fair value,<br />
wobei diese Wertpapiere at fair value through profit or loss<br />
kategorisiert sind. Abgegrenzte Zinsen <strong>der</strong>artiger Finanzinstrumente<br />
werden ebenfalls in dieser Bestandsposition<br />
ausgewiesen. Ist ein fair value nicht verlässlich ermittelbar,<br />
dann erfolgt eine Kategorisierung available-for-sale und<br />
eine Bewertung at cost.<br />
Veräußerungs- und Bewertungsergebnisse werden in <strong>der</strong><br />
G&V im Ergebnis aus Finanzinvestitionen bzw. laufende<br />
Erträge im Zinsergebnis erfasst.<br />
Finanzanlagen<br />
Die Position Finanzanlagen umfasst alle festverzinslichen<br />
Wertpapiere <strong>der</strong> Kategorie held-to-maturity, nicht dieser<br />
Kategorie zugeordnete festverzinsliche Wertpapiere, nicht<br />
festverzinsliche Wertpapiere, wegen Unwesentlichkeit nicht<br />
konsolidierte Unternehmensanteile und sonstige Beteiligungen.<br />
Der Bilanzansatz des held-to-maturity Portefeuilles<br />
erfolgt mit den fortgeschriebenen Anschaffungskosten.<br />
Die nicht held-to-maturity kategorisierten Wertpapiere,<br />
Unternehmensanteile und Beteiligungen werden<br />
<strong>der</strong> Kategorie available-for-sale zugeordnet. Diese finanziellen<br />
Vermögenswerte werden – sofern sie börsenotiert<br />
sind – mit dem jeweiligen Börsekurs zum Bilanzstichtag<br />
bzw. mit dem beizulegenden Zeitwert bewertet. Ist <strong>der</strong><br />
beizulegende Zeitwert nicht verlässlich ermittelbar, dann<br />
erfolgt eine Bewertung at cost. Erfolgt eine available-forsale-Kategorisierung,<br />
dann werden Bewertungsergebnisse<br />
erfolgsneutral in einer geson<strong>der</strong>ten Rücklage (availablefor-sale<br />
Rücklage) im Eigenkapital erfasst. Veräußerungs-<br />
SEITE 103<br />
ergebnisse werden im Ergebnis aus Finanzinvestitionen<br />
ausgewiesen. Die available-for-sale Rücklage wird bei Abgang<br />
des Vermögenswertes erfolgswirksam aufgelöst.<br />
Wertmin<strong>der</strong>ungen im Sinn von IAS 39 (impairment) werden<br />
erfolgswirksam berücksichtigt.<br />
Anteile an at equity bilanzierten Unternehmen<br />
Anteile an at equity bilanzierten Unternehmen werden in<br />
einer geson<strong>der</strong>ten Position dargestellt. Die Ergebnisse<br />
werden ebenfalls geson<strong>der</strong>t in <strong>der</strong> G&V gezeigt.<br />
Immaterielle Vermögenswerte<br />
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögenswerte mit<br />
bestimmbarer Nutzungsdauer werden mit den Anschaffungskosten,<br />
vermin<strong>der</strong>t um planmäßige lineare Abschreibungen,<br />
bilanziert. Den linearen Abschreibungen<br />
werden betriebsgewöhnliche Nutzungsdauern von 3 - 50<br />
Jahren zugrunde gelegt.<br />
Darüber hinausgehende Wertmin<strong>der</strong>ungen gemäß IAS 36<br />
sind vorzunehmen, wenn <strong>der</strong> Buchwert den erzielbaren<br />
Betrag übersteigt. Der erzielbare Betrag ist <strong>der</strong> höhere <strong>der</strong><br />
beiden Beträge aus dem beizulegenden Zeitwert abzüglich<br />
Veräußerungskosten und dem Nutzungswert eines Vermögenswertes.<br />
Wenn in folgenden Berichtsperioden ein Anhaltspunkt<br />
vorliegt, dass die Wertmin<strong>der</strong>ung nicht mehr<br />
besteht, ist die Wertaufholung auf den erzielbaren Betrag<br />
gemäß IAS 36 geboten. Die Wertaufholung ist begrenzt auf<br />
die fortgeschriebenen Anschaffungskosten. Bei Firmenwerten<br />
ist eine Wertaufholung nicht zulässig.<br />
Selbst erstellte immaterielle Vermögenswerte mit verlässlich<br />
ermittelbaren Herstellungskosten und wahrscheinlichem<br />
künftigen wirtschaftlichen Nutzen waren zum Bilanzierungszeitpunkt<br />
nicht vorhanden.
SEITE 104<br />
Sachanlagen<br />
Sachanlagen werden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermin<strong>der</strong>t um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.<br />
Den linearen Abschreibungen werden folgende betriebsgewöhnliche Nutzungsdauern zugrunde gelegt:<br />
BETRIEBSGEWÖHNLICHE NUTZUNGSDAUER JAHRE<br />
Gebäude 25 – 50<br />
Betriebs- und Geschäftsausstattung 3 – 20<br />
Einbauten in gemietete Räume werden linear über die<br />
Mietdauer o<strong>der</strong> die erwartete betriebsgewöhnliche<br />
Nutzungsdauer <strong>der</strong> Einbauten abgeschrieben, je nachdem,<br />
welcher Zeitraum kürzer ist – in <strong>der</strong> Regel 10 Jahre.<br />
Darüber hinausgehende Wertmin<strong>der</strong>ungen gemäß IAS 36<br />
sind vorzunehmen, wenn <strong>der</strong> Buchwert den erzielbaren<br />
Betrag übersteigt. Der erzielbare Betrag ist <strong>der</strong> höhere <strong>der</strong><br />
beiden Beträge aus dem beizulegenden Zeitwert abzüglich<br />
Veräußerungskosten und dem Nutzungswert eines Vermögenswertes.<br />
Wenn in folgenden Berichtsperioden ein Anhaltspunkt<br />
vorliegt, dass die Wertmin<strong>der</strong>ung nicht mehr<br />
besteht, ist die Wertaufholung auf den erzielbaren Betrag<br />
gemäß IAS 36 geboten. Die Wertaufholung ist begrenzt auf<br />
die fortgeschriebenen Anschaffungskosten.<br />
Sonstige Aktiva<br />
In <strong>der</strong> Position sonstige Aktiva werden hauptsächlich<br />
For<strong>der</strong>ungen, die nicht aus originär bankgeschäftlichen<br />
Beziehungen resultieren (das sind im Wesentlichen For<strong>der</strong>ungen<br />
aus Lieferungen und Leistungen), Steuerfor<strong>der</strong>ungen,<br />
Münzen und Vorräte sowie positive Marktwerte<br />
von Derivaten, die nicht zu Handelszwecken dienen und<br />
die For<strong>der</strong>ungen aus Zinsabgrenzungen dieser Derivate<br />
ausgewiesen.<br />
Die Bewertung <strong>der</strong> Vorräte erfolgt mit dem niedrigeren<br />
Wert aus Anschaffungskosten und Nettoveräußerungswert.<br />
Der Nettoveräußerungswert ist <strong>der</strong> geschätzte, im normalen<br />
Geschäftsgang erzielbare Verkaufserlös abzüglich <strong>der</strong><br />
geschätzten notwendigen Vertriebskosten.<br />
Verbindlichkeiten<br />
Finanzielle Verbindlichkeiten werden – sofern sie nicht als<br />
at fair value through profit or loss bzw. held for trading<br />
kategorisiert sind – mit den fortgeschriebenen Anschaffungskosten<br />
bilanziert. Abgegrenzte Zinsen werden in <strong>der</strong><br />
jeweiligen Bestandsposition ausgewiesen. Agio- und Disagiobeträge<br />
werden auf die Laufzeit verteilt abgegrenzt.<br />
Sofern das Zinsän<strong>der</strong>ungsrisiko <strong>der</strong> Verbindlichkeiten im<br />
Rahmen eines fair value hedge abgesichert ist, werden die<br />
Buchwerte um die Wertän<strong>der</strong>ungen, die aus dem Zinsrisiko<br />
resultieren, angepasst (basis adjustment).<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten<br />
Bei verbrieften Verbindlichkeiten, die mit den fortgeschriebenen<br />
Anschaffungskosten bilanziert werden, wird<br />
eine Differenz zwischen Ausgabe- und Tilgungsbetrag als<br />
Zu- o<strong>der</strong> Abschreibung über die Laufzeit verteilt. Nullkuponanleihen<br />
und ähnliche Verpflichtungen werden mit<br />
dem Barwert bilanziert.
Der bilanzierte Wert <strong>der</strong> verbrieften Verbindlichkeiten wird<br />
um die rückgekauften eigenen Emissionen gekürzt. Sofern<br />
das Zinsän<strong>der</strong>ungsrisiko <strong>der</strong> Emissionen im Rahmen eines<br />
fair value hedge abgesichert ist, werden die Buchwerte um<br />
die Wertän<strong>der</strong>ungen, die aus dem Zinsrisiko resultieren,<br />
angepasst (basis adjustment).<br />
Handelspassiva<br />
Handelspassiva dienen <strong>der</strong> Nutzung von kurzfristigen<br />
Marktpreisschwankungen.<br />
Die zu Handelszwecken dienenden <strong>der</strong>ivativen Instrumente<br />
werden zum fair value bilanziert. Für die Ermittlung des fair<br />
value werden bei börsenotierten Produkten Börsekurse<br />
o<strong>der</strong> marktnahe Bewertungskurse (Bloomberg, Reuters)<br />
herangezogen. Sind solche Kurse nicht vorhanden, werden<br />
bei Termingeschäften interne Preise auf Basis von<br />
Barwertberechnungen o<strong>der</strong> bei Optionen anhand von<br />
geeigneten Optionspreismodellen ermittelt. Wenn positive<br />
Marktwerte (clean price) be<strong>stehen</strong>, werden diese den<br />
Handelsaktiva zugeordnet. Bei Be<strong>stehen</strong> von negativen<br />
Marktwerten (clean price) sind diese unter <strong>der</strong> Bilanzposition<br />
Handelspassiva ausgewiesen. Eine Verrechnung von<br />
positiven und negativen Marktwerten wird nicht vorgenommen.<br />
Die Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungen <strong>der</strong><br />
zu Handelszwecken dienenden Derivate werden ebenso in<br />
<strong>der</strong> Position Handelspassiva gezeigt. Die Wertän<strong>der</strong>ung<br />
des clean price wird erfolgswirksam im Handelsergebnis<br />
dargestellt.<br />
Veräußerungs- sowie Bewertungsergebnisse von Handelspassiva<br />
werden in <strong>der</strong> Gewinn- und Verlustrechnung im<br />
Handelsergebnis ausgewiesen. Das gilt auch für Zinsaufwendungen<br />
aus Handelsbeständen.<br />
Sonstige Passiva<br />
SEITE 105<br />
In <strong>der</strong> Position sonstige Passiva werden insbeson<strong>der</strong>e<br />
Verbindlichkeiten, die nicht aus originär bankgeschäftlichen<br />
Beziehungen resultieren, ausgewiesen. Das sind im<br />
Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen,<br />
Steuerverbindlichkeiten und sonstige Verbindlichkeiten.<br />
Negative Marktwerte aus <strong>der</strong>ivativen Finanzinstrumenten<br />
sowie die Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungen,<br />
die diese Derivate betreffen, werden hier ausgewiesen.<br />
Die aus dem Ergebnisabführungsvertrag resultierende<br />
Gewinnabfuhrverpflichtung an die <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Holding NÖ-Wien, dem Mutterunternehmen <strong>der</strong> RLB NÖ-<br />
Wien AG, wird ebenfalls hier bilanziert.<br />
Rückstellungen<br />
Rückstellungen werden gebildet, wenn eine zuverlässig<br />
schätzbare, rechtliche o<strong>der</strong> faktische Verpflichtung gegenüber<br />
Dritten besteht.<br />
Sämtliche Sozialkapitalrückstellungen (Pensions-, Abfertigungs-,<br />
Jubiläumsgeld- und Altersteilzeitverpflichtungen)<br />
werden gemäß IAS 19 „Leistungen an Arbeitnehmer“ nach<br />
<strong>der</strong> Projected Unit Credit Methode (Anwartschaftsbarwertverfahren)<br />
ermittelt.<br />
Bei den Leistungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses<br />
wird zwischen zwei Arten von Altersversorgungsplänen<br />
unterschieden:<br />
Beitragsorientierte Pläne – defined contribution plans: Für<br />
eine Gruppe von Mitarbeitern werden Beiträge an eine<br />
Pensionskasse überwiesen, die die Mittel verwaltet und die<br />
Pensionszahlungen durchführt. Darüber hinaus be<strong>stehen</strong><br />
für das Unternehmen keine weiteren Verpflichtungen. Der<br />
Arbeitnehmer trägt das Erfolgsrisiko <strong>der</strong> Veranlagung<br />
durch die Pensionskasse. Den Mitarbeitern wird damit vom<br />
Unternehmen lediglich die Beitragsleistung an die
SEITE 106<br />
Pensionskasse, nicht aber die Höhe <strong>der</strong> späteren Pension<br />
zugesagt. Bei diesen Plänen stellen die Zahlungen an die<br />
Pensionskasse laufenden Aufwand dar.<br />
Leistungsorientierte Pläne – defined benefit plans: Der RLB<br />
NÖ-Wien Konzern hat einer Gruppe von Mitarbeitern leistungsorientierte<br />
Pläne (Pensionsstatute, Son<strong>der</strong>verträge)<br />
rechtsverbindlich und unwi<strong>der</strong>ruflich über die Höhe <strong>der</strong><br />
späteren Pension zugesagt. Diese Pläne sind teilweise<br />
unfunded, d.h. die zur Bedeckung benötigten Mittel verbleiben<br />
im Unternehmen, und teilweise funded, d.h. die<br />
Mittel werden über die Pensionskasse o<strong>der</strong> Versicherungen<br />
angespart. Bei den Versorgungsleistungen aus den<br />
Pensionsstatuten, die über die Pensionskasse finanziert<br />
werden, wird <strong>der</strong> Anspruch zum Zeitpunkt <strong>der</strong> Pensionierung<br />
einmalig festgestellt und sodann in einen beitragsorientierten<br />
Plan übergeleitet. Dieses Ausscheiden aus den<br />
versicherungsmathematischen Berechnungen wird in den<br />
Darstellungen separat ausgewiesen.<br />
Bei <strong>der</strong> Pensionsrückstellung werden keine Fluktuationsraten<br />
angesetzt, da die Zusagen auf einzelvertraglichen,<br />
individuellen und in Bezug auf die Pension unwi<strong>der</strong>ruflichen<br />
Zusagen beruhen.<br />
Für bis einschließlich 2002 eingetretene Mitarbeiter werden<br />
für die Abfertigungsverpflichtungen gemäß Projected Unit<br />
Credit Methode nach den allgemein anerkannten Regeln<br />
<strong>der</strong> Versicherungsmathematik <strong>der</strong> Barwert <strong>der</strong> Gesamtverpflichtung<br />
sowie die in <strong>der</strong> Periode hinzuverdienten Ansprüche<br />
ermittelt. Für alle Mitarbeiter, die ab dem<br />
1. Jänner 2003 eingetreten sind, werden die Abfertigungsverpflichtungen<br />
von einer Mitarbeitervorsorgekasse übernommen;<br />
in diesem Bereich besteht ein beitragsorientiertes<br />
System. Das Unternehmen zahlt aufgrund gesetzlicher<br />
Bestimmungen Beiträge an eine Mitarbeitersvorsorgekasse.<br />
Mit Zahlung <strong>der</strong> Beträge be<strong>stehen</strong> für das<br />
Unternehmen keine weiteren Leistungsverpflichtungen.<br />
Neben den Invalidisierungsraten, Sterberaten und den<br />
Faktoren, die sich aus <strong>der</strong> Beendigung des Dienstverhältnisses<br />
mit dem Erreichen des Pensionsalters ergeben,<br />
werden jährliche dienstzeitabhängige Fluktuationsraten<br />
basierend auf internen Statistiken für vorzeitige Beendigungen<br />
<strong>der</strong> Dienstverhältnisse angesetzt.<br />
Gleiches gilt sinngemäß für die Jubiläumsgeldrückstellung<br />
(Erreichen des 25. bzw. 35. Dienstjubiläums). Bei <strong>der</strong><br />
Altersteilzeitrückstellung werden die individuellen Zeiträume<br />
je<strong>der</strong> Zusage zur Kalkulation herangezogen. Es<br />
werden keine Fluktuationsraten angesetzt.<br />
Die versicherungsmathematischen Gewinne und Verluste<br />
bei Abfertigungs- und Pensionsrückstellungen werden<br />
nach dem Korridorverfahren behandelt. Bei diesem Verfahren<br />
werden die versicherungsmathematischen Gewinne<br />
und Verluste erst dann bilanziell erfasst, wenn die im Standard<br />
festgelegten Grenzen in Höhe von 10 Prozent des<br />
Barwerts <strong>der</strong> leistungsorientierten Verpflichtung (DBO)<br />
o<strong>der</strong> 10 Prozent des Zeitwerts des Planvermögens zum<br />
Ende <strong>der</strong> vorherigen Berichtsperiode überschritten werden,<br />
wobei die jeweils höhere Bemessungsgrundlage<br />
maßgeblich ist. Korridorüberhänge werden über die durchschnittliche<br />
Restaktivitätszeit <strong>der</strong> aktiven Mitarbeiter laut<br />
Gutachten amortisiert.<br />
Als Rechnungszins wird für die Stichtagsbewertung <strong>der</strong><br />
Wert von 4,5 (VJ 4,0) Prozent p.a. gewählt. Das Planvermögen<br />
wird mit einem erwarteten Veranlagungsertrag von<br />
5,8 (VJ 5,8) Prozent p.a. bewertet. Künftige Gehaltssteigerungen<br />
werden mit 3,0 (VJ 3,0) Prozent p.a. bei außerkollektivvertraglich<br />
entlohnten Mitarbeitern bzw. mit 4,5<br />
(VJ 4,5) Prozent p.a. bei kollektivvertraglich entlohnten<br />
Mitarbeitern angenommen, für Pensionisten wird eine<br />
erwartete Pensionserhöhung von 2,0 (VJ 2,0) Prozent p.a.<br />
angesetzt. Als biometrische Rechnungsgrundlagen<br />
werden für alle Sozialkapitalrückstellungen die „AVÖ 1999-<br />
P-Rechnungsgrundlagen für die Pensionsversicherung –<br />
Pagler & Pagler“ in <strong>der</strong> Ausprägung für Angestellte heran-
gezogen. Die Berechnung erfolgt unter Beachtung des<br />
frühestmöglichen Pensionsalters für Männer und Frauen.<br />
Einzig bei <strong>der</strong> Altersteilzeitrückstellung wird das individuelle<br />
Pensionsalter herangezogen.<br />
Die Aufwendungen für Personalrückstellungen werden in<br />
<strong>der</strong> Gewinn- und Verlustrechnung in <strong>der</strong> Position Verwaltungsaufwendungen<br />
ausgewiesen.<br />
Sonstige Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten<br />
gegenüber Dritten in Höhe <strong>der</strong> zu erwartenden<br />
Inanspruchnahme gebildet. Eine Abzinsung von Rückstellungen<br />
wird nicht vorgenommen, da <strong>der</strong> aus <strong>der</strong> Diskontierung<br />
resultierende Zinseffekt keine wesentlichen Auswirkungen<br />
auf den Jahresabschluss erwarten lässt.<br />
Nachrangkapital<br />
Bei den nachrangigen Verbindlichkeiten, die mit den fortgeschriebenen<br />
Anschaffungskosten bilanziert werden,<br />
handelt es sich um nachrangige Verbindlichkeiten im<br />
Sinne des § 23 Abs. 8 BWG und Ergänzungskapital im<br />
Sinne des § 23 Abs. 7 BWG. Der bilanzierte Wert ist um die<br />
rückgekauften eigenen Emissionen gekürzt. Sofern das<br />
Zinsän<strong>der</strong>ungsrisiko <strong>der</strong> Emissionen im Rahmen eines fair<br />
value hedge abgesichert ist, wurden die Buchwerte um die<br />
Wertän<strong>der</strong>ungen, die aus dem Zinsrisiko resultieren, angepasst<br />
(basis adjustment). Zugehörige abgegrenzte<br />
Zinsen werden ebenfalls in dieser Bestandsposition ausgewiesen.<br />
Wenn die Wertentwicklung und <strong>der</strong> Rückzahlungsbetrag<br />
von nachrangigen Verbindlichkeiten von <strong>der</strong> Wertentwicklung<br />
eines bestimmten Portfolios von Vermögenswerten<br />
abhängt, wird durch eine einheitliche at fair value through<br />
profit or loss Kategoriserung <strong>der</strong> Vermögenswerte und Verbindlichkeiten<br />
eine Bewertungsinkongruenz (accounting<br />
mismatch) vermieden.<br />
Eigenkapital<br />
SEITE 107<br />
Das Eigenkapital setzt sich aus dem eingezahlten Kapital,<br />
das ist das dem Unternehmen zur Verfügung gestellte<br />
Kapital (gezeichnetes Kapital und Kapitalrücklagen) und<br />
aus dem erwirtschafteten Kapital (Gewinnrücklagen, Haftrücklagen,<br />
Gewinnvortrag, Jahresergebnis, den nicht erfolgswirksam<br />
erfassten Ergebnissen aus dem cash flow<br />
hedge accounting, <strong>der</strong> available-for-sale Rücklage,<br />
anteiligen erfolgsneutralen Eigenkapitalverän<strong>der</strong>ungen <strong>der</strong><br />
at equity bilanzierten Unternehmen, direkt im Eigenkapital<br />
erfassten latenten Steuern sowie den sich aus <strong>der</strong> IFRS-<br />
Eröffnungsbilanz ergebenden Umwertungen im Vergleich<br />
zur HGB/BWG-Bilanz) zusammen.<br />
Anteile <strong>der</strong> Min<strong>der</strong>heitsgesellschafter am Eigenkapital <strong>der</strong><br />
vollkonsolidierten Tochterunternehmen werden in dieser<br />
Position geson<strong>der</strong>t gezeigt.<br />
Ertragsteuern<br />
Die Bilanzierung und Berechnung von Ertragsteuern erfolgen<br />
in Übereinstimmung mit IAS 12 nach <strong>der</strong> bilanzorientierten<br />
Verbindlichkeitenmethode. Auf temporäre<br />
Differenzen, die sich aus dem Vergleich zwischen Konzernbuchwerten<br />
und steuerlichen Buchwerten ergeben<br />
und sich in den Folgeperioden wie<strong>der</strong> ausgleichen, werden<br />
latente Steuern ermittelt. Um den in <strong>der</strong> Gewinn- und<br />
Verlustrechnung des IFRS-Abschlusses ausgewiesenen<br />
laufenden Steueraufwand an den dort ausgewiesenen<br />
Jahresüberschuss so anzupassen, als wäre das Ergebnis<br />
des Jahresabschlusses die Steuerbemessungsgrundlage,<br />
werden latente Steuern gebildet. Die Aktivierung bzw.<br />
Passivierung <strong>der</strong> latenten Steuern nimmt die künftigen<br />
steuerlichen Konsequenzen von Ereignissen <strong>der</strong> Gegenwart<br />
und <strong>der</strong> Vergangenheit vorweg. Eine Saldierung von<br />
latenten Steueransprüchen und latenten Steuerverpflichtungen<br />
wird je Steuersubjekt vorgenommen. Eine aus<br />
steuerlichen Verlustvorträgen resultierende aktive Steuer-
SEITE 108<br />
latenz wird dann angesetzt, wenn es wahrscheinlich ist,<br />
dass in Zukunft mit steuerbaren Gewinnen in entsprechen<strong>der</strong><br />
Höhe bei dem selben Steuersubjekt zu rechnen<br />
ist.<br />
Die RLB NÖ-Wien AG ist ab dem Veranlagungsjahr 2005<br />
nach § 9 KStG Gruppenmitglied einer steuerlichen Unternehmensgruppe<br />
mit dem Gruppenträger <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Holding NÖ-Wien. Sie hat mit dem Gruppenträger eine<br />
Steuerumlagenvereinbarung abgeschlossen. Der unter<br />
an<strong>der</strong>em auch aus Organschaftsgründen abgeschlossene<br />
Ergebnisabführungsvertrag bleibt aufrecht. Die steuerliche<br />
Unternehmensgruppe mit dem Gruppenträger <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Holding NÖ-Wien umfasst im Veranlagungsjahr 2006<br />
neben dem Gruppenmitglied RLB NÖ-Wien AG 69 (VJ 48)<br />
weitere Gruppenmitglie<strong>der</strong>. Die Steuerbemessungsgrundlage<br />
für die gesamte Gruppe ergibt sich aus <strong>der</strong> Summe<br />
<strong>der</strong> Einkünfte des Gruppenträgers sowie <strong>der</strong> zugerechneten<br />
steuerlichen Ergebnisse <strong>der</strong> Gruppenmitglie<strong>der</strong><br />
unter Berücksichtigung <strong>der</strong> steuerlichen Verlustvorträge<br />
des Gruppenträgers im gesetzlichen Ausmaß. Die RLB<br />
NÖ-Wien AG wird anteilig mit Gruppenkörperschaftsteuer,<br />
die auf Ebene des Gruppenträgers <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-<br />
Wien vorgeschrieben wird, belastet. Der entsteuerbare Teil<br />
des steuerlichen Gewinns <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG wird<br />
seitens des Gruppenträgers <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien<br />
mit <strong>der</strong> vertraglich vereinbarten Steuerumlage belastet.<br />
Die Bewertung <strong>der</strong> latenten Steuern erfolgt zum Steuerumlagesatz<br />
inklusive <strong>der</strong> durchgeleiteten Körperschaftsteuer<br />
entsprechend <strong>der</strong> Steuerumlagenvereinbarung. Die<br />
im Eigenkapital enthaltenen Bewertungsrücklagen (cash<br />
flow hedge Rücklage; available-for-sale Rücklage) werden<br />
ebenfalls um die anteilige Steuerlatenz bereinigt.<br />
Ertragsteueransprüche bzw. –verpflichtungen werden in<br />
den Positionen sonstige Aktiva bzw. sonstige Passiva ausgewiesen.<br />
Latente Steueransprüche und –verpflichtungen<br />
werden in den Positionen sonstige Aktiva bzw. Steuerrückstellungen<br />
ausgewiesen. Ertragsabhängige laufende<br />
wie auch latente Steuern werden in <strong>der</strong> G&V-Position<br />
Steuern vom Einkommen und Ertrag, nicht ertragsabhängige<br />
Steuern in <strong>der</strong> G&V-Position sonstiges betriebliches<br />
Ergebnis bilanziert. Abzinsungen für latente Steuern<br />
werden nicht vorgenommen.<br />
Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Im Zinsüberschuss werden neben Zinserträgen und –<br />
aufwendungen auch alle laufenden und einmaligen zinsähnlichen<br />
Erträge und Aufwendungen ausgewiesen. Die<br />
zins- und zinsähnlichen Erträge bzw. Aufwendungen werden<br />
nach <strong>der</strong> Effektivzinsmethode erfasst und periodengerecht<br />
abgegrenzt. Daneben finden sich in dieser Position<br />
alle Zins- und Dividendenerträge aus Wertpapieren, die<br />
nicht dem Handelsbestand zugeordnet sind, sowie die<br />
Erträgnisse aus nicht konsolidierten Unternehmensanteilen<br />
und Beteiligungen. Dividendenerträge werden mit <strong>der</strong><br />
Entstehung des Rechtsanspruchs auf Zahlung erfasst.<br />
In <strong>der</strong> Position Risikovorsorge werden alle Aufwendungen<br />
und Erträge im Zusammenhang mit <strong>der</strong> Wertberichtigung<br />
von For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute und Kunden sowie im<br />
Zusammenhang mit sonstigen Kreditrisiken, für die durch<br />
Rückstellungen vorgesorgt wird, dargestellt.<br />
Der Provisionsüberschuss umfasst alle Erträge und Aufwendungen,<br />
die im Zusammenhang mit <strong>der</strong> Erbringung<br />
von Dienstleistungen rechtsverbindlich ent<strong>stehen</strong>.<br />
Im Handelsergebnis werden alle realisierten Ergebnisse<br />
und alle Bewertungsergebnisse aus dem Handel mit Wertpapieren,<br />
Devisen, Derivaten und die Refinanzierungsaufwendungen<br />
von finanziellen Vermögenswerten des<br />
Handelsbestandes ausgewiesen.<br />
Das Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen trägt<br />
maßgeblich zum Konzernergebnis bei und wird geson<strong>der</strong>t<br />
in einer eigenen Position gezeigt.
Im Ergebnis aus Finanzinvestitionen werden alle realisierten<br />
Ergebnisse sowie die Bewertungsergebnisse aus<br />
den Finanzanlagen, Wertpapieren des Finanzumlaufvermögens<br />
und sonstigen Finanzinstrumenten, die im<br />
Rahmen <strong>der</strong> fair value option in die Kategorie at fair value<br />
through profit or loss eingestuft werden, bilanziert. Daher<br />
sind Bewertungsergebnisse aus Derivaten sowie von at fair<br />
value through profit or loss kategorisierten nachrangigen<br />
Verbindlichkeiten, die im Rahmen <strong>der</strong> fair value option eine<br />
betriebswirtschaftliche Bewertungseinheit mit Wertpapieren<br />
des sonstigen Finanzumlaufvermögens bilden,<br />
zur Vermeidung einer Ausweisinkongruenz (accounting<br />
mismatch) in dieser G&V-Position ausgewiesen. Die<br />
Bewertungsergebnisse, die aus Gründen einer Wertmin<strong>der</strong>ung<br />
(impairment) o<strong>der</strong> <strong>der</strong>en Entfall resultieren, werden<br />
ebenfalls in dieser Position dargestellt.<br />
Der Verwaltungsaufwand enthält den Personal- und Sachaufwand<br />
sowie Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte<br />
und Sachanlagen.<br />
Im sonstigen betrieblichen Ergebnis werden alle Ergebnisse<br />
aus <strong>der</strong> Bewertung von sonstigen Derivaten des<br />
Bankbuches sowie die übrigen betrieblichen Ergebnisse<br />
des Konzerns dargestellt.<br />
Pensionsgeschäfte<br />
Im Rahmen echter Pensionsgeschäfte (Repo-Geschäfte)<br />
verkauft <strong>der</strong> Konzern Vermögenswerte an einen Vertragspartner<br />
und vereinbart gleichzeitig, diese an einem bestimmten<br />
Termin zu einem vereinbarten Kurs zurückzukaufen.<br />
Die Vermögenswerte verbleiben in <strong>der</strong> Bilanz des<br />
Konzerns und werden nach den Regeln <strong>der</strong> jeweiligen<br />
Bewertungskategorie bewertet. Zugleich wird eine Verpflichtung<br />
in Höhe <strong>der</strong> erhaltenen Zahlungen passiviert.<br />
Bei einem Reverse-Repo-Geschäft werden Vermögenswerte<br />
mit <strong>der</strong> gleichzeitigen Verpflichtung eines zu-<br />
SEITE 109<br />
künftigen Verkaufs gegen Entgelt erworben. Der Ausweis<br />
erfolgt in den Bilanzpositionen For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute<br />
bzw. For<strong>der</strong>ungen an Kunden. Zinsaufwendungen<br />
aus Repo-Geschäften und Zinserträge aus Reverse-Repo-<br />
Geschäften werden über die Laufzeit abgegrenzt und im<br />
Zinsüberschuss ausgewiesen.<br />
Bei unechten Pensionsgeschäften ist <strong>der</strong> Pensionsgeber<br />
zwar verpflichtet, den Pensionsgegenstand zurückzunehmen,<br />
er hat jedoch nicht das Recht, diesen zurückzufor<strong>der</strong>n.<br />
Über die Rückübertragung entscheidet ausschließlich<br />
<strong>der</strong> Pensionsnehmer. Das Recht, den Vermögenswert<br />
zurückzuübertragen, stellt eine Verkaufsoption<br />
für den Pensionsnehmer dar, bei <strong>der</strong> <strong>der</strong> Pensionsgeber<br />
die Stillhalterposition einnimmt. Ist die Verkaufsoption<br />
weit im Geld (deeply in-the-money), erfolgt beim<br />
Pensionsgeber keine Ausbuchung <strong>der</strong> Wertpapiere, da die<br />
damit verbundenen Chancen und Risiken zurückbehalten<br />
werden. Ist die Verkaufsoption weit aus dem Geld (deeply<br />
out-of-the-money), dann ist <strong>der</strong> Rückerwerb sehr unwahrscheinlich<br />
und das in Pension gegebene Wertpapier ist<br />
auszubuchen. Wenn die Verkaufsoption we<strong>der</strong> weit aus<br />
dem Geld noch weit im Geld ist, dann ist zu überprüfen,<br />
ob das übertragende Unternehmen (Pensionsgeber) weiterhin<br />
die Verfügungsmacht über den Vermögenswert hat.<br />
Wird das Wertpapier auf einem aktiven Markt gehandelt,<br />
kann von einem Übergang <strong>der</strong> Verfügungsmacht ausgegangen<br />
werden und das in Pension gegebene Wertpapier<br />
wird ausgebucht. Bei einem nicht-marktgängigen finanziellen<br />
Vermögenswert sind die verpensionierten Wertpapiere<br />
weiterhin in <strong>der</strong> Bilanz des Pensionsgebers auszuweisen.<br />
Treuhandgeschäfte<br />
Geschäfte, die eine Verwaltung o<strong>der</strong> Platzierung von Vermögenswerten<br />
für fremde Rechnung zur Basis haben,<br />
werden gemäß IAS 30 nicht in <strong>der</strong> Bilanz ausgewiesen.<br />
Provisionszahlungen aus diesen Geschäften werden im<br />
Provisionsüberschuss ausgewiesen.
SEITE 110<br />
Leasinggeschäfte<br />
Zur Zeit gibt es kein aktives Leasinggeschäft als Leasinggeber.<br />
Leasingverhältnisse be<strong>stehen</strong> nur dahingehend,<br />
dass <strong>der</strong> Konzern als Leasingnehmer auftritt. Die für den<br />
Konzern wesentlichen Leasingvereinbarungen, nämlich<br />
das Kfz-Leasing, sind gemäß IAS 17 als Operating-<br />
Leasing zu beurteilen. Die daraus resultierenden Leasingraten<br />
werden laufend in <strong>der</strong> G&V-Position Verwaltungsaufwand<br />
erfolgswirksam erfasst.<br />
Währungsumrechnung<br />
Die Währungsumrechnung erfolgt nach den Vorschriften<br />
des IAS 21. Danach werden nicht auf Euro lautende monetäre<br />
Vermögenswerte und Schulden mit den marktkonformen<br />
Kursen (in <strong>der</strong> Regel EZB-Referenzkurse) zum<br />
Bilanzstichtag umgerechnet. Jene nicht monetären Vermögenswerte<br />
und Schulden, die nicht zu Zeitwerten bewertet<br />
werden, werden mit dem Kurs zum ursprünglichen<br />
Anschaffungszeitpunkt bilanziert.<br />
Posten <strong>der</strong> Gewinn- und Verlustrechnung werden zum<br />
jeweiligen Zeitpunkt ihres Ent<strong>stehen</strong>s mit den aktuellen<br />
Stichtagskursen sofort in die Bilanzwährung umgerechnet.<br />
Ermessensausübung und Schätzungen<br />
Im Konzernabschluss müssen Ermessensspielräume bei<br />
<strong>der</strong> Anwendung von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
ausgeübt und zu einem gewissen Grad Schätzungen<br />
vorgenommen sowie Annahmen getroffen werden,<br />
die die bilanzierten Vermögenswerte und Schulden, die<br />
Angabe von Eventualverbindlichkeiten am Bilanzstichtag<br />
und den Ausweis von Erträgen und Aufwendungen<br />
während <strong>der</strong> Berichtsperiode beeinflussen.<br />
Bei <strong>der</strong> Anwendung <strong>der</strong> Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
erfolgt die Ermessensausübung des Managements<br />
unter Beachtung <strong>der</strong> Zielsetzung des Jahresabschlusses<br />
aussagekräftige Informationen über die Vermögens-,<br />
Finanz- und Ertragslage sowie Verän<strong>der</strong>ungen in<br />
<strong>der</strong> Vermögens- und Finanzlage des Unternehmens zu<br />
geben.<br />
Hauptanwendungsbereiche für Annahmen und Schätzungen<br />
liegen in <strong>der</strong> Bestimmung des fair values bei einigen<br />
Finanzinstrumenten, <strong>der</strong> Bilanzierung von Risikovorsorgen<br />
für künftige Kreditausfälle und Zinsnachlässe, <strong>der</strong> Bildung<br />
von Rückstellungen für Pensionen, Abfertigungen und<br />
ähnlichen Verpflichtungen, sonstigen Rückstellungen, <strong>der</strong><br />
Ermittlung abgezinster cash flows im Rahmen von Impairment-Tests<br />
und <strong>der</strong> Festlegung <strong>der</strong> Nutzungsdauer von<br />
Vermögenswerten des Anlagevermögens. Die sich tatsächlich<br />
einstellenden Beträge können von den<br />
Schätzungen abweichen.
Neue Standards und Interpretationen<br />
SEITE 111<br />
Folgende neue bzw. geän<strong>der</strong>te Standards und Interpretationen sind für Geschäftsjahre, die zum 31.12.2006 enden, anzuwenden:<br />
NEUE REGELUNGEN<br />
NEUE STANDARDS<br />
IFRS 6<br />
ANZUWENDEN FÜR<br />
GESCHÄFTSJAHRE<br />
AB<br />
BEREITS VON<br />
DER EU<br />
ÜBERNOMMEN<br />
Exploration und Evaluierung von mineralischen<br />
Ressourcen 1.1.2006 ja<br />
ÄNDERUNGEN VON STANDARDS<br />
IAS 19<br />
Versicherungsmathematische Gewinne und Verluste,<br />
Gruppenpläne und Angabepflichten 1.1.2006 ja<br />
IAS 21 Nettoinvestion in einen ausländischen Geschäftsbetrieb<br />
Bilanzierung <strong>der</strong> Sicherung zukünftiger unsicherer Zah-<br />
1.1.2006 ja<br />
IAS 39<br />
lungsströme aus geplanten konzerninternen Transaktionen 1.1.2006 ja<br />
IAS 39 und IFRS 4 Finanzgarantien 1.1.2006 ja<br />
NEUE INTERPRETATIONEN<br />
IFRIC 4<br />
IFRIC 5<br />
IFRIC 6<br />
Feststellung, ob eine Vereinbarung ein Leasingverhältnis<br />
enthält 1.1.2006 ja<br />
Rechte auf Anteile an Fonds für Entsorgung, Wie<strong>der</strong>herstellung<br />
und Umweltsanierung 1.1.2006 ja<br />
Verbindlichkeiten, die aus <strong>der</strong> Teilnahme an einem bestimmten<br />
Markt resultieren: Elektro- und Elektronikschrott 1.12.2005 ja<br />
Durch die Än<strong>der</strong>ung von IAS 19 „Leistungen an Arbeitnehmer“<br />
besteht die Option <strong>der</strong> Erfassung versicherungsmathematische<br />
Gewinne und Verluste im Eigenkapital. Der<br />
RLB NÖ-Wien Konzern hat von dieser Wahlmöglichkeit<br />
keinen Gebrauch gemacht. Die erweiterten Offenlegungsvorschriften<br />
des IAS 19 wurden angewendet.<br />
Der Anwendungsbereich von IAS 39 „Finanzinstrumente:<br />
Ansatz und Bewertung“ wurde auf von Unternehmen abgegebene<br />
finanzielle Garantien erweitert. Der überarbeitete<br />
Standard verlangt die erstmalige Verbuchung von Finanzgarantien<br />
als Verbindlichkeit zum fair value. Im Konzernabschluss<br />
des RLB NÖ-Wien Konzerns werden die Finanzgarantien<br />
bei ratierlicher nachschüssiger Bezahlung <strong>der</strong><br />
Prämie bei marktgerechten Konditionen im Zeitpunkt des<br />
Vertragsabschlusses mit einem Wert von Null angesetzt.<br />
Bei dieser Nettodarstellung werden <strong>der</strong> Prämienbarwert<br />
und <strong>der</strong> Verpflichtungsbarwert aus <strong>der</strong> Finanzgarantie<br />
gegeneinan<strong>der</strong> aufgerechnet. Bei <strong>der</strong> Folgebewertung<br />
werden die Garantien zum höheren <strong>der</strong> beiden Werte –<br />
zum Buchwert abzüglich kumulierter Abschreibungen o<strong>der</strong><br />
zum Barwert <strong>der</strong> erwarteten Zahlungen (wenn eine Zahlung<br />
bezüglich <strong>der</strong> Garantie wahrscheinlich geworden ist)<br />
– bewertet. Diese Än<strong>der</strong>ung hatte keinen wesentlichen<br />
Einfluss auf den Konzernabschluss des RLB NÖ-Wien<br />
Konzerns.<br />
Die an<strong>der</strong>en angeführten geän<strong>der</strong>ten Rechnungslegungsvorschriften<br />
haben branchenbedingt bzw. mangels entsprechen<strong>der</strong><br />
Geschäftsfälle keine Auswirkungen auf den<br />
Konzernabschluss.
SEITE 112<br />
Folgende Standards und Interpretationen, die vom IASB bzw. IFRIC bereits verabschiedet und die noch nicht in Kraft getreten<br />
sind, wurden im vorliegenden Konzernabschluss nicht vorzeitig angewendet:<br />
NEUE REGELUNGEN<br />
ANZUWENDEN FÜR<br />
GESCHÄFTSJAHRE<br />
AB<br />
BEREITS VON<br />
DER EU<br />
ÜBERNOMMEN<br />
NEUE STANDARDS<br />
IFRS 7 Finanzinstrumente: Angaben 1.1.2007 ja<br />
IFRS 8 Operative Segmente 1.1.2009 nein<br />
ÄNDERUNGEN VON STANDARDS<br />
IAS 1 Zusätzliche Angaben zum Kapital 1.1.2007 ja<br />
NEUE INTERPRETATIONEN<br />
IFRIC 7<br />
Anwendung des Restatement-Ansatzes nach IAS 29 Rechnungslegung<br />
in Hochinflationslän<strong>der</strong>n 1.3.2006 ja<br />
IFRIC 8 Anwendungsbereich von IFRS 2 1.5.2006 ja<br />
IFRIC 9 Neubeurteilung eingebetteter Derivate 1.6.2006 ja<br />
IFRIC 10 Zwischenberichterstattung und Wertmin<strong>der</strong>ung<br />
Konzerninterne Geschäfte und Geschäfte mit eigenen<br />
1.11.2006 nein<br />
IFRIC 11<br />
Anteilen nach IFRS 2 1.3.2007 nein<br />
IFRIC 12 Dienstleistungskonzessionsvereinbarungen 1.1.2008 nein<br />
Durch IFRS 7 werden sämtliche Angabevorschriften zu<br />
Finanzinstrumenten in einem Standard zusammengefasst<br />
und die Angabevorschriften von IAS 30 „Angaben im Abschluss<br />
von Banken und ähnlichen Finanzinstitutionen“<br />
und von IAS 32 „Finanzinstrumente: Angaben und Darstellung“<br />
ersetzt. IAS 32 regelt in Zukunft nur noch die Darstellung<br />
von Finanzinstrumenten. Gleichzeitig wurde IAS 1 um<br />
Angabepflichten bezüglich des Unternehmenskapitals<br />
ergänzt.<br />
IFRS 8 ersetzt IAS 14 „Segmentberichterstattung“ und<br />
sieht insbeson<strong>der</strong>e die Anwendung des "management<br />
approach" zur Berichterstattung über die wirtschaftliche<br />
Entwicklung <strong>der</strong> Segmente vor.<br />
Gemäß IFRIC 9 muss eine Beurteilung dahingehend, ob<br />
ein eingebettetes Derivat vom Trägervertrag abzuspalten<br />
und getrennt wie ein Derivat zu bilanzieren ist, nur zu dem<br />
Zeitpunkt vorgenommen werden, zu dem das Unter-<br />
nehmen Vertragspartei wird. Eine erneute Beurteilung zu<br />
einem späteren Zeitpunkt ist verboten, es sei denn, es<br />
kommt zu Än<strong>der</strong>ungen in den Vertragsbedingungen.<br />
In IFRIC 10 wird festgehalten, dass Wertmin<strong>der</strong>ungen in<br />
Bezug auf Firmenwerte und in Bezug auf bestimmte finanzielle<br />
Vermögenswerte für die gemäß IAS 36 bzw. IAS 39<br />
ein Wertaufholungsverbot gilt und die in einem Zwischenabschluss<br />
erfasst wurden in folgenden Zwischen- o<strong>der</strong><br />
Jahresabschlüssen nicht rückgängig gemacht werden<br />
dürfen.<br />
Durch IFRS 7, IFRS 8 und die Än<strong>der</strong>ungen von IAS 1 wird<br />
es zu entsprechenden Anpassungen in den Notes kommen.<br />
Die an<strong>der</strong>en angeführten geän<strong>der</strong>ten Rechnungslegungsvorschriften<br />
werden branchenbedingt bzw. mangels<br />
entsprechen<strong>der</strong> Geschäftsfälle keine Auswirkungen<br />
auf den Konzernabschluss haben.
DETAILS ZUR GEWINN-<br />
UND VERLUSTRECHNUNG<br />
(1) Zinsüberschuss<br />
SEITE 113<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Zinserträge 500.237 414.355<br />
aus For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute 122.873 83.571<br />
aus For<strong>der</strong>ungen an Kunden 236.857 179.313<br />
aus sonstigem Finanzumlaufvermögen 29.636 31.929<br />
aus Finanzanlagen 57.487 50.160<br />
aus <strong>der</strong>ivativen Finanzinstrumenten 53.384 69.382<br />
Laufende Erträge 32.211 27.729<br />
aus Aktien und nicht festverzinslichen Wertpapieren 19.057 17.833<br />
aus Anteilen an verbundenen Unternehmen 302 296<br />
aus sonstigen Beteiligungen 12.852 9.600<br />
Zinsen und zinsähnliche Erträge gesamt 532.448 442.084<br />
Zinsaufwendungen -397.307 -306.715<br />
für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten -173.016 -133.524<br />
für Verbindlichkeiten gegenüber Kunden -104.841 -74.696<br />
für verbriefte Verbindlichkeiten -83.083 -68.973<br />
für Nachrangkapital -21.435 -19.800<br />
aus <strong>der</strong>ivativen Finanzinstrumenten -14.877 -9.671<br />
Sonstige -55 -51<br />
Zinsen und zinsähnliche Aufwendungen gesamt -397.307 -306.715<br />
Zinsüberschuss 135.141 135.369<br />
Zinsen und zinsähnliche Erträge und Aufwendungen werden nach <strong>der</strong> Effektivzinsmethode erfasst und periodengerecht<br />
abgegrenzt. In den Zinserträgen wird auch die periodengerechte Abschreibung des Agios <strong>der</strong> Wertpapiere des Anlagevermögens<br />
ausgewiesen.<br />
(2) Risikovorsorge<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Zuführung zur Risikovorsorge -68.659 -63.342<br />
Auflösung von Risikovorsorge 37.452 23.011<br />
Direktabschreibungen -689 -931<br />
Eingänge auf abgeschriebene For<strong>der</strong>ungen 1.684 1.103<br />
Gesamt -30.212 -40.159<br />
Detailangaben über die Risikovorsorgen siehe Punkt (14) Risikovorsorge
SEITE 114<br />
(3) Provisionsüberschuss<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Zahlungsverkehr 10.784 9.927<br />
Kreditbearbeitung und Avalgeschäft 4.713 4.648<br />
Wertpapiergeschäft 35.652 30.381<br />
Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäfte 3.769 3.604<br />
Sonstige Bankdienstleistungen 10.025 10.419<br />
Gesamt 64.943 58.979<br />
Die Provisionserträge betragen TEUR 96.550 (VJ TEUR 92.816), die Provisionsaufwendungen ergeben TEUR 31.607<br />
(VJ TEUR 33.837).<br />
(4) Handelsergebnis<br />
Im Handelsergebnis werden sämtliche Zins- und Dividendenerträge, Refinanzierungskosten, Provisionen sowie realisierte<br />
bzw. unrealisierte fair value Än<strong>der</strong>ungen aus Handelsbeständen ausgewiesen.<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Zinsbezogene Geschäfte 1.352 1.332<br />
hievon aus Wertpapieren -1.573 373<br />
hievon aus <strong>der</strong>ivativen Handelsgeschäften 2.925 959<br />
Währungsbezogene Geschäfte 3.091 5.746<br />
Aktien-/Indexbezogene Geschäfte 4.159 4.264<br />
hievon aus Wertpapieren 4.102 4.192<br />
hievon aus <strong>der</strong>ivativen Handelsgeschäften 57 72<br />
Sonstige Geschäfte 660 689<br />
Gesamt 9.262 12.031
(5) Ergebnis aus Finanzinvestitionen<br />
SEITE 115<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Ergebnis aus Finanzanlagen -666 2.435<br />
Bewertungsergebnis aus Wertpapieren des Finanzanlagebestandes 509 -55<br />
Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren des Finanzanlagebestandes -710 119<br />
Bewertungsergebnis aus Unternehmensanteilen -512 -1.621<br />
Veräußerungsergebnis aus Unternehmensanteilen 47 3.992<br />
Ergebnis aus at fair value through profit or loss kategorisierten<br />
Finanzinstrumenten 4.596 5.493<br />
Bewertungsergebnis 4.941 457<br />
Veräußerungsergebnis<br />
Ergebnis aus Wertpapieren des Finanzumlaufvermögens, kategorisiert<br />
-345 5.036<br />
available-for-sale 0 33.346<br />
Veräußerungsergebnis 0 33.346<br />
Gesamt 3.930 41.274<br />
Das Ergebnis aus at fair value through profit or loss kategorisierten Finanzinstrumenten umfasst das Ergebnis aus Wertpapieren<br />
des Finanzumlaufvermögens dieser Bewertungskategorie und das Ergebnis aus sonstigen Finanzinstrumenten, die<br />
im Rahmen <strong>der</strong> fair value option in die Kategorie at fair value through profit or loss eingestuft werden. Daher sind Bewertungsergebnisse<br />
aus Derivaten sowie von at fair value through profit or loss kategorisierten nachrangigen Verbindlichkeiten,<br />
die im Rahmen <strong>der</strong> fair value option eine betriebswirtschaftliche Bewertungseinheit mit Wertpapieren des sonstigen Finanzumlaufvermögens<br />
bilden, zur Vermeidung einer Ausweisinkongruenz (accounting mismatch) in dieser G&V-Position ausgewiesen.<br />
Die Nettogewinne <strong>der</strong> Finanzinstrumente, die aufgrund einer dokumentierten Risikomanagement– o<strong>der</strong> Anlagestrategie im<br />
Rahmen von Portfolios gesteuert o<strong>der</strong> zur Vermeidung einer Bewertungs- o<strong>der</strong> Ausweisinkongruenz (accounting mismatch)<br />
at fair value through profit or loss bewertet werden, belaufen sich auf TEUR 40.484 (VJ TEUR 39.208) 1 . Dieser Betrag setzt<br />
sich aus Zinserträgen, Dividenden- und sonstigen Ausschüttungen, Bewertungs- und Veräußerungsergebnissen zusammen.<br />
Das Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren des Finanzumlaufvermögens, kategorisiert available-for-sale, aus dem Vorjahr<br />
in Höhe von TEUR 33.346 wurde aus dem Verkauf von Aktien <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> International Bank-Holding AG im Zuge des<br />
Börseganges im April 2005 erzielt.<br />
1<br />
Aufgrund einer Systemverbesserung in <strong>der</strong> Datengewinnung kann die diesbezügliche Angabe im Vergleich zum Vorjahr exakter ermittelt werden. Die<br />
Vorjahreszahl wurde entsprechend angepasst.
SEITE 116<br />
(6) Verwaltungsaufwendungen<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Personalaufwand -80.540 -72.166<br />
hievon Löhne und Gehälter -59.238 -52.811<br />
hievon soziale Abgaben -14.768 -13.475<br />
hievon freiwilliger Sozialaufwand -1.328 -1.217<br />
hievon Aufwendungen für Abfertigungen und Pensionen -5.206 -4.663<br />
Sachaufwand -64.616 -61.119<br />
hievon Miet-, Instandhaltungs- und Betriebsaufwand für Gebäude -17.020 -17.016<br />
hievon EDV-Aufwand -18.789 -17.044<br />
hievon Werbe- und Repräsentationsaufwand -11.886 -11.716<br />
hievon sonstiger Sachaufwand -16.921 -15.343<br />
Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte -3.407 -16.862<br />
hievon Sachanlagen -2.493 -2.502<br />
hievon immaterielle Vermögenswerte -914 -14.360<br />
Gesamt -148.563 -150.147<br />
Im Sachaufwand sind Miet- und Leasingaufwendungen in Höhe von TEUR 14.823 (VJ TEUR 14.563) enthalten.<br />
Im Vorjahr mussten über die ordentlichen Abschreibungen hinausgehende Wertmin<strong>der</strong>ungen gemäß IAS 36 in Höhe von<br />
TEUR 11.123 für Softwareinvestitionen vorgenommen werden.
(7) Sonstiges betriebliches Ergebnis<br />
Im sonstigen betrieblichen Ergebnis sind unter an<strong>der</strong>em<br />
die Umsätze und die Aufwendungen aus bankfremden<br />
Tätigkeiten und die Erträge bzw. Aufwendungen aus dem<br />
Abgang von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten<br />
enthalten. Erfolgswirksam zu buchende Wertän<strong>der</strong>ungen<br />
von Derivaten, die im Zuge des hedge accountings<br />
SEITE 117<br />
bilanziert werden, sind in dieser Position saldiert ausgewiesen.<br />
Weiters sind die Bewertungsän<strong>der</strong>ungen von <strong>der</strong>ivativen<br />
Finanzinstrumenten, die we<strong>der</strong> zu Handelszwecken<br />
gehalten werden noch ein Sicherungsinstrument gemäß<br />
IAS 39 darstellen, darin enthalten.<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Ergebnis aus dem hedge accounting 4 203<br />
Ergebnis aus sonstigen Derivaten 18.732 4.387<br />
Sonstige betriebliche Erträge 15.794 15.094<br />
hievon Dienstleistungserträge und Kostenersätze 13.137 13.231<br />
hievon sonstige betriebliche Erträge 2.657 1.863<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen -2.342 -1.362<br />
hievon Buchwerte des ausgeschiedenen Sach- und Anlagevermögens -149 -465<br />
hievon Schadensfälle -1.394 -170<br />
hievon Vertriebsbonifikation 0 -343<br />
hievon sonstige betriebliche Aufwendungen -799 -384<br />
Gesamt 32.188 18.322<br />
(8) Steuern vom Einkommen und Ertrag<br />
Die Ertragsteueraufwendungen setzen sich wie folgt zusammen:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Laufende Steuern vom Einkommen und Ertrag -2.518 -6.442<br />
hievon Steuerumlage an den Gruppenträger -2.400 -6.432<br />
hievon laufende Steuern Inland -92 -10<br />
hievon laufende Steuern Ausland -26 0<br />
Latente Steuern -1.964 -1.929<br />
Gesamt -4.482 -8.371
SEITE 118<br />
Die nachfolgende Überleitungsrechnung zeigt den Zusammenhang zwischen Jahresüberschuss und effektiver Steuerbelastung:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Jahresüberschuss vor Steuern<br />
Rechnerischer Ertragsteueraufwand zum inländischen Steuersatz von<br />
432.415 217.188<br />
25 % -108.104 -54.297<br />
Steuermin<strong>der</strong>ung aufgrund geringerem Steuerumlagensatz 1 )<br />
Steuermin<strong>der</strong>ung aufgrund von steuerbefreiten Beteiligungs- und<br />
8.100 8.482<br />
steuerbefreiten sonstigen Erträgen 100.365 41.772<br />
Steuermehrung aufgrund <strong>der</strong> Än<strong>der</strong>ung des Steuerumlagensatzes 2 ) -346 0<br />
Steuermehrungen aufgrund von nicht abzugsfähigen Aufwendungen<br />
Verbrauch Verlustvorträge und Verän<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> Wertberichtigung latenter<br />
-3.020 -2.053<br />
Steuern -966 -766<br />
Sonstiges -511 -1.509<br />
Effektive Steuerbelastung -4.482 -8.371<br />
1) Die im Rahmen <strong>der</strong> Gruppenbesteuerung vereinbarten Steuerumlagesätze sind geringer als <strong>der</strong> inländische Körperschaftsteuersatz. Diese Zeile stellt<br />
die daraus resultierende Steuermin<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> tatsächlichen und latenten Ertragsteuern dar.<br />
2) Die Bewertung <strong>der</strong> tatsächlichen und latenten Ertragsteuern <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG erfolgt zum aktuellen Steuerumlagensatz, <strong>der</strong> sich gegenüber dem<br />
Vorjahr erhöht hat. Diese Zeile stellt die Umwertung <strong>der</strong> ergebniswirksamen Steuerlatenzen des Vorjahres auf den aktuellen Steuerumlagensatz und<br />
die daraus resultierende Steuermehrung dar.<br />
(9) Ergebnis je Aktie<br />
2006 2005<br />
Konzernjahresüberschuss in TEUR 427.932 208.817<br />
Anzahl ausgegebener Stammaktien (Stück) 1.991.973 1.991.973<br />
Unverwässertes Ergebnis je Aktie 214,83 104,83<br />
Es waren keine Wandel- und Optionsrechte im Umlauf, daher entspricht das unverwässerte Ergebnis je Aktie dem verwässerten<br />
Ergebnis je Aktie.
(10) Segmentberichterstattung<br />
Basis für die Segmentberichterstattung ist die interne Management-Erfolgsrechnung.<br />
Dabei handelt es sich um eine<br />
stufenweise Deckungsbeitragsrechnung. Erträge und Aufwendungen<br />
werden verursachungsgerecht zugeordnet.<br />
Ertragspositionen sind <strong>der</strong> Zinsüberschuss, <strong>der</strong> Provisionsüberschuss,<br />
das Handelsergebnis sowie <strong>der</strong> sonstige<br />
betriebliche Erfolg, wobei <strong>der</strong> Zinsüberschuss auf Basis<br />
<strong>der</strong> Marktzinsmethode kalkuliert wird.<br />
Der Zinsnutzen aus dem Eigenkapital wird auf Basis des<br />
aufsichtsrechtlichen Kapitalerfor<strong>der</strong>nisses den Segmenten<br />
zugeordnet und im Nettozinsertrag dargestellt. Die Risikovorsorgen<br />
im Kreditgeschäft beinhalten Nettoneubildungen<br />
von Wertberichtigungen für Bonitätsrisiken, Direktabschreibungen,<br />
aber auch Eingänge aus abgeschriebenen<br />
For<strong>der</strong>ungen. Der Verwaltungsaufwand beinhaltet<br />
direkte und indirekte Kosten. Die direkten Kosten (Personal-<br />
und Sachkosten) werden von den Geschäftsfel<strong>der</strong>n<br />
verantwortet, die indirekten Kosten werden auf Basis von<br />
vereinbarten Schlüsseln zugeordnet.<br />
Die Geschäftsgruppen werden wie selbstständige Unternehmen<br />
mit eigener Kapitalausstattung und Ergebnisverantwortung<br />
dargestellt.<br />
Das Kriterium für die Abgrenzung <strong>der</strong> Geschäftsgruppen<br />
ist die Betreuungszuständigkeit für die Kunden <strong>der</strong> RLB<br />
NÖ-Wien.<br />
Basis <strong>der</strong> primären Segmentberichterstattung gemäß IAS<br />
14 ist die interne Geschäftsspartenrechnung <strong>der</strong> RLB NÖ-<br />
Wien, welche die gegebene Managementverantwortung<br />
innerhalb des RLB NÖ-Wien Konzerns abbildet:<br />
Die Segmentberichterstattung unterscheidet folgende<br />
Geschäftsgruppen:<br />
SEITE 119<br />
• Die Geschäftsgruppe „Privat- und Gewerbekunden“<br />
enthält das Wiener Retailgeschäft.<br />
Zur Zielgruppe gehören alle Privatpersonen sowie Kleinbetriebe<br />
und selbständig Erwerbstätige. Die Wiener Standorte<br />
glie<strong>der</strong>n sich in Filialen für den Privatkundenbereich,<br />
Standorte für vermögende Privatkunden (Private Banking<br />
Wien), spezielle Kompetenzzentren für Handel und Gewerbe<br />
und in <strong>Beratung</strong>sbüros. Die <strong>Beratung</strong>sbüros <strong>stehen</strong><br />
den Kunden ohne Einschränkung von Öffnungszeiten zur<br />
Verfügung. Auch <strong>der</strong> Ort <strong>der</strong> <strong>Beratung</strong> kann durch den<br />
Kunden gewählt werden. Mit diesem mo<strong>der</strong>nen und<br />
zukunftsweisenden Schritt trägt die RLB NÖ-Wien einerseits<br />
ihrem serviceorientierten <strong>Beratung</strong>skonzept und<br />
an<strong>der</strong>erseits ihrer lokalen Verbundenheit Rechnung.<br />
In <strong>der</strong> Geschäftsgruppe „Privat- und Gewerbekunden“<br />
werden weitestgehend standardisierte Produkte wie Sparbücher<br />
bzw. Spareinlagen, Termineinlagen, Giro- bzw.<br />
Gehaltskonten, Konsumentenkredite, Überziehungsrahmen,<br />
Hypothekarkredite und an<strong>der</strong>e „zweckgebundene“<br />
Kredite angeboten.<br />
In diesem Segment ist die RLB NÖ-Wien als einziges<br />
Institut <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>gruppe im Wiener Raum tätig und<br />
unterstützt durch ihr Filialnetz die Aktivitäten <strong>der</strong> an<strong>der</strong>en<br />
Sektorinstitute.<br />
• Die Geschäftsgruppe „Firmenkunden“ umfasst den<br />
öffentlichen Sektor, institutionelle Kunden und Kommerzkunden<br />
<strong>der</strong> Centrope Region.<br />
Es beinhaltet das klassische Kreditgeschäft für Kommerzkunden,<br />
Corporate Finance (Projekt- und Investitionsfinanzierung,<br />
Akquisitionsfinanzierung, Immobilienfinanzierung),<br />
Handels- und Exportfinanzierung, Dokumentengeschäft<br />
sowie die Finanzierung von Gebietskörperschaften<br />
und Finanzinstituten.
SEITE 120<br />
Das klassische Kreditgeschäft umfasst Betriebsmittel-,<br />
Investitions- und Handelsfinanzierungen, wobei die unterschiedlichsten<br />
Finanzierungsinstrumente zur Anwendung<br />
kommen (z.B. Kontokorrentkredite, Fixvorlagen, Direktkredite,<br />
For<strong>der</strong>ungsankäufe, Risikobeteiligungen).<br />
Die Abteilung „Ausland“ wickelt die von <strong>der</strong> Oesterreichischen<br />
Kontrollbank AG geför<strong>der</strong>ten Exportfinanzierungen<br />
ab (z.B. gebundene Finanzkredite für Abnehmer,<br />
begünstigte Finanzierungen für Exporteure).<br />
Weitere Aufgabengebiete sind die Erstellung von Garantien<br />
und Akkreditiven für österreichische und internationale<br />
Kunden.<br />
„Corporate Finance“ umfasst Projekt- und Investitionsfinanzierungen<br />
(maßgeschnei<strong>der</strong>te Finanzierungen von<br />
abgegrenzten wirtschaftlichen Vorhaben) im Kernmarkt<br />
sowie alle geför<strong>der</strong>ten Kreditprodukte. Darüber hinaus<br />
werden Geschäfte mit dem ERP-Fonds und <strong>der</strong> Europäischen<br />
Investitionsbank (EIB) abgewickelt.<br />
• Die Geschäftsgruppe „Finanzmärkte“ umfasst die<br />
Treasuryaktivitäten des Konzerns, insbeson<strong>der</strong>e das<br />
Ergebnis aus <strong>der</strong> Steuerung des Bankbuchs (Strukturbeitrag)<br />
und das Ergebnis des Handelsbuches.<br />
„Treasury“ umfasst die Eigenpositionierung mit bilanzmäßigen<br />
(z.B. Geldmarktdepots) und außerbilanzmäßigen<br />
Zins- bzw. Kursprodukten (Termingeschäfte, Optionen).<br />
Darunter fallen Zinsgeschäfte, Währungsgeschäfte, Liquiditätsmanagement<br />
und das Aktiv/Passiv-Management<br />
(Fristentransformation). Dazu kommen das Portfoliomanagement<br />
von Renten, Fonds und kurz- und langfristige<br />
alternative Investments (Kombination von Wertpapier-<br />
Produkten mit <strong>der</strong>ivativen Produkten).<br />
Der Handel mit Finanzinstrumenten erfolgt zentral und<br />
unterliegt streng kontrollierten Limiten. Während die Eigengeschäfte<br />
vollständig unter diesem Segment ausgewiesen<br />
sind, werden Beiträge aus kundenbezogenen<br />
Treasury-Transaktionen an<strong>der</strong>en Segmenten zugeordnet.<br />
Jener Teil des Ergebnisbeitrags, <strong>der</strong> über den im Markt<br />
erzielbaren Preisen liegt, wird den Kundenbereichen zugeordnet.<br />
• Die Geschäftsgruppe „Beteiligungen“ beinhaltet die<br />
banknahen Beteiligungen, insbeson<strong>der</strong>e die RZB.<br />
Das Segment beinhaltet vor allem das bank- bzw. finanzinstitutsorientierte<br />
Beteiligungsportefeuille. Darin enthalten<br />
sind auch die assoziierten Unternehmen, die at equity<br />
bilanziert sind.<br />
• Das Segment „Management Service“ (entspricht<br />
gemäß Organigramm <strong>der</strong> Geschäftsgruppe<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken/Management-Service)<br />
Dieses Segment umfasst alle Aktivitäten, die die an<strong>der</strong>en<br />
Geschäftsgruppen bei ihren Marktaktivitäten unterstützen<br />
sollen. Diese erfolgt insbeson<strong>der</strong>e durch entsprechende<br />
Marketingmaßnahmen. Sämtliche Aktivitäten im Zusammenhang<br />
mit den <strong>Raiffeisen</strong>kassen werden in diesem<br />
Segment abgebildet. Weiters werden hier Erträge und<br />
Aufwendungen dargestellt, die inhaltlich keiner an<strong>der</strong>en<br />
Geschäftsgruppe zugerechnet werden können. Hier sind<br />
auch über die planmäßigen Abschreibungen hinausgehende<br />
Wertmin<strong>der</strong>ungen gemäß IAS 36 von Software enthalten.<br />
Im RLB NÖ-Wien Konzern werden zwei zentrale Steuerungsgrößen<br />
eingesetzt:<br />
Der Return on Equity errechnet sich aus dem Verhältnis<br />
aus dem unversteuerten Gewinn zum durchschnittlich eingesetzten<br />
Eigenkapital und zeigt die Verzinsung des im<br />
Geschäftsbereich eingesetzten Kapitals.<br />
Die Cost/Income-Ratio stellt die Kosteneffizienz <strong>der</strong><br />
Geschäftsbereiche dar. Die Cost/Income-Ratio errechnet<br />
sich als Quotient aus den Verwaltungsaufwendungen und
<strong>der</strong> Summe aus Zinsüberschuss, dem Provisionsüberschuss,<br />
dem Handelsergebnis, dem Ergebnis aus at<br />
equity bilanzierten Unternehmen und dem sonstigen betrieblichen<br />
Ergebnis (d.h. ohne Ergebnis aus Finanzinvestitionen<br />
und Risikovorsorgen).<br />
SEITE 121<br />
Der RLB NÖ-Wien Konzern agiert im Wesentlichen im<br />
Inland im Raum Wien, weshalb die gesamten im Konzernabschluss<br />
dargestellten Beträge das geographische Segment<br />
darstellen.<br />
GESCHÄFTSJAHR 2006<br />
PRIVAT- UND<br />
MANAGE-<br />
GEWERBE- KOMMERZ- FINANZ- BETEILI- MENT<br />
in TEUR<br />
KUNDEN KUNDEN MÄRKTE GUNGEN SERVICE GESAMT<br />
Zinsüberschuss 65.190 70.491 12.698 -18.536 5.298 135.141<br />
Risikovorsorge -7.128 -23.086 0 3 -1 -30.212<br />
Zinsüberschuss nach Risikovorsorge 58.062 47.405 12.698 -18.533 5.297 104.929<br />
Provisionsüberschuss 33.967 15.250 3.608 -1.075 13.193 64.943<br />
Handelsergebnis 2.419 2.381 2.998 -148 1.612 9.262<br />
Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen 0 0 0 365.726 0 365.726<br />
Ergebnis aus Finanzinvestitionen 0 -505 5.137 -702 0 3.930<br />
Verwaltungsaufwendungen -78.069 -26.626 -8.828 -2.114 -32.926 -148.563<br />
Sonstiges betriebliches Ergebnis 1.624 4.825 14.764 95 10.880 32.188<br />
Jahresüberschuss vor Steuern 18.003 42.730 30.377 343.249 -1.944 432.415<br />
Durchschn. risikogewichtete Aktiva in Mio. EUR 1.058 4.235 1.130 808 289 7.520<br />
Durchschn. zugeordn. Eigenkap. in Mio. EUR 107 428 114 767 29 1.445<br />
Return on Equity vor Steuern 16,8% 10,0% 26,6% 44,8% -6,6% 29,9%<br />
Cost/Income Ratio 75,6% 28,6% 25,9% 0,6% 106,3% 24,5%<br />
Das Segment Beteiligungen enthält auch die anteiligen Einmalerlöse <strong>der</strong> RZB in Höhe von 130,9 Mio. Euro aus dem Verkauf<br />
<strong>der</strong> JSCB <strong>Raiffeisen</strong>bank Ukraine und eines Min<strong>der</strong>heitsanteils an <strong>der</strong> kasachischen JSC Bank TuranAlem. Ohne diesen<br />
Einmalerlös beläuft sich das Segmentergebnis auf 212,3 Mio. Euro.
SEITE 122<br />
GESCHÄFTSJAHR 2005<br />
PRIVAT- UND<br />
MANAGE-<br />
GEWERBE- KOMMERZ- FINANZ- BETEILI- MENT<br />
in TEUR<br />
KUNDEN KUNDEN MÄRKTE GUNGEN SERVICE GESAMT<br />
Zinsüberschuss 59.017 65.818 25.212 -18.063 3.385 135.369<br />
Risikovorsorge -7.012 -30.769 0 -2.220 -158 -40.159<br />
Zinsüberschuss nach Risikovorsorge 52.005 35.049 25.212 -20.283 3.227 95.210<br />
Provisionsüberschuss 29.820 13.200 1.783 -2.573 16.749 58.979<br />
Handelsergebnis 2.654 2.871 4.805 -53 1.754 12.031<br />
Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen 0 0 0 141.519 0 141.519<br />
Ergebnis aus Finanzinvestitionen 0 0 5.743 35.531 0 41.274<br />
Verwaltungsaufwendungen -73.796 -24.503 -6.937 -1.734 -43.177 -150.147<br />
Sonstiges betriebliches Ergebnis 1.670 532 4.804 -11 11.327 18.322<br />
Jahresüberschuss vor Steuern 12.353 27.149 35.410 152.396 -10.120 217.188<br />
Durchschn. risikogewichtete Aktiva in Mio. EUR 940 3.520 962 708 283 6.413<br />
Durchschn. zugeordn. Eigenkap. in Mio. EUR 96 359 98 488 28 1.069<br />
Return on Equity vor Steuern 12,9% 7,6% 36,1% 31,3% -35,3% 20,3%<br />
Cost/Income Ratio 79,2% 29,7% 19,0% 1,4% 130,0% 41,0%
DETAILS ZUR BILANZ<br />
(11) Barreserve<br />
SEITE 123<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Kassenbestand 43.745 40.750<br />
Gesamt 43.745 40.750<br />
(12) For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Täglich fällige Guthaben 668.288 529.311<br />
Termingel<strong>der</strong> 2.601.858 2.484.152<br />
Kredite und Darlehen 1.220.169 1.070.426<br />
Sonstiges 68.407 67.348<br />
Gesamt 4.558.722 4.151.237<br />
Die For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute teilen sich nach regionalen Aspekten wie folgt auf:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Inland 4.088.502 3.789.030<br />
Ausland 470.220 362.207<br />
Gesamt 4.558.722 4.151.237<br />
Abgesehen von For<strong>der</strong>ungen, die im Zusammenhang mit einem fair value hedge accounting gegen Zinssatzän<strong>der</strong>ungsrisiken<br />
abgesichert sind, sind die hier bilanzierten For<strong>der</strong>ungen als loans and receivables kategorisiert.<br />
Geldmarktfor<strong>der</strong>ungen im Sinne des IAS 30 sind in den Termingel<strong>der</strong>n enthalten.
SEITE 124<br />
(13)For<strong>der</strong>ungen an Kunden<br />
Die For<strong>der</strong>ungen an Kunden glie<strong>der</strong>n sich wie folgt:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Giro- und Kontokorrentgeschäft 950.390 827.525<br />
Barvorlagen 923.214 763.104<br />
Kredite 4.443.593 4.011.018<br />
Sonstiges 69.729 58.544<br />
Gesamt 6.386.926 5.660.191<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Sektor Staat 603.037 442.834<br />
Privatkunden 914.257 828.532<br />
Unternehmen 4.227.040 3.894.858<br />
Finanzintermediäre 642.592 493.967<br />
Gesamt 6.386.926 5.660.191<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Inland 5.856.702 5.158.380<br />
Ausland 530.224 501.811<br />
Gesamt 6.386.926 5.660.191<br />
Abgesehen von For<strong>der</strong>ungen, die im Zusammenhang mit einem fair value hedge accounting gegen Zinssatzän<strong>der</strong>ungsrisiken<br />
abgesichert sind, sind die hier bilanzierten For<strong>der</strong>ungen als loans and receivables kategorisiert.
(14) Risikovorsorge<br />
2006<br />
in TEUR<br />
STAND<br />
1.1.<br />
ZU-<br />
FÜHRUNGEN<br />
AUF-<br />
LÖSUNGEN VERBRAUCH<br />
SEITE 125<br />
STAND<br />
31.12.<br />
Bonitätsrisiken 245.951 61.615 -32.752 -24.406 250.408<br />
For<strong>der</strong>ungen an KI 4.300 0 -4.300 0 0<br />
hievon Inland 4.300 0 -4.300 0 0<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kunden 241.651 61.615 -28.452 -24.406 250.408<br />
hievon Inland 230.248 60.960 -25.896 -22.513 242.799<br />
hievon Ausland 11.403 655 -2.556 -1.893 7.609<br />
Risikovorsorgen aus dem Kreditgeschäft1) 245.951 61.615 -32.752 -24.406 250.408<br />
Risiken außerbilanzieller Verpflichtungen² ) 11.154 7.044 -4.700 -2.725 10.773<br />
Gesamt 257.105 68.659 -37.452 -27.131 261.181<br />
2005<br />
in TEUR<br />
STAND<br />
1.1.<br />
ZU-<br />
FÜHRUNGEN<br />
AUF-<br />
LÖSUNGEN VERBRAUCH<br />
STAND<br />
31.12.<br />
Bonitätsrisiken 237.106 58.400 -21.808 -27.747 245.951<br />
For<strong>der</strong>ungen an KI 4.300 0 0 0 4.300<br />
hievon Inland 4.300 0 0 0 4.300<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kunden 232.806 58.400 -21.808 -27.747 241.651<br />
hievon Inland 213.442 56.246 -17.890 -21.550 230.248<br />
hievon Ausland 19.364 2.154 -3.918 -6.197 11.403<br />
Risikovorsorgen aus dem Kreditgeschäft1) 237.106 58.400 -21.808 -27.747 245.951<br />
Risiken außerbilanzieller Verpflichtungen² ) 7.506 4.942 -1.203 -91 11.154<br />
Gesamt 244.612 63.342 -23.011 -27.838 257.105<br />
1) Risikovorsorgen aus dem Kreditgeschäft werden in <strong>der</strong> Bilanzposition Risikovorsorge ausgewiesen.<br />
2) Risiken außerbilanzieller Verpflichtungen werden in <strong>der</strong> Bilanzposition Rückstellungen bzw. sonstige Passiva ausgewiesen.
SEITE 126<br />
(15)Handelsaktiva<br />
Die Handelsaktiva umfassen folgende zu Handelszwecken dienende Wertpapiere und <strong>der</strong>ivative Instrumente:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Schuldverschreibungen und an<strong>der</strong>e festverzinsliche Wertpapiere 161.509 107.799<br />
hievon refinanzierungsfähige Schuldtitel öffentlicher Stellen 0 7.022<br />
hievon Anleihen und Schuldverschreibungen sonstiger Emittenten 161.509 100.777<br />
Aktien und an<strong>der</strong>e nicht festverzinsliche Wertpapiere 122.403 34.423<br />
hievon Aktien und sonstige Wertpapiere 1.039 2.031<br />
hievon Investmentfondsanteile 121.364 32.392<br />
Positive Marktwerte aus <strong>der</strong>ivativen Geschäften 118.291 69.574<br />
hievon Zinssatzgeschäfte 66.414 52.963<br />
hievon Wechselkursgeschäfte 51.849 16.215<br />
hievon aktien-/indexbezogene Geschäfte 28 396<br />
Abgrenzungen von Derivaten 356.962 278.744<br />
hievon Zinssatzgeschäfte 356.962 278.744<br />
Gesamt 759.165 490.540<br />
(16)Sonstiges Finanzumlaufvermögen<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Schuldverschreibungen und an<strong>der</strong>e festverzinsliche Wertpapiere 713.189 634.297<br />
Kategorisiert at fair value through profit or loss 713.189 634.297<br />
hievon refinanzierungsfähige Schuldtitel öffentlicher Stellen 64.565 52.890<br />
hievon sonstige Schuldtitel öffentlicher Stellen 41.797 44.296<br />
hievon Anleihen und Schuldverschreibungen sonstiger Emittenten 606.828 537.111<br />
Aktien und an<strong>der</strong>e nicht festverzinsliche Wertpapiere 354.870 285.816<br />
Kategorisiert at fair value through profit or loss 354.870 285.816<br />
hievon Aktien 36.945 12.731<br />
hievon Investmentfondsanteile 169.494 155.919<br />
hievon an<strong>der</strong>e nicht festverzinsliche Wertpapiere 148.431 117.166<br />
Gesamt 1.068.059 920.113
(17) Finanzanlagen<br />
SEITE 127<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Schuldverschreibungen und an<strong>der</strong>e festverzinsliche Wertpapiere 1.721.481 1.665.023<br />
Kategorisiert held-to-maturity 1.688.298 1.662.063<br />
hievon refinanzierungsfähige Schuldtitel öffentlicher Stellen 593.052 599.199<br />
hievon sonstige Schuldtitel öffentlicher Stellen 23.975 31.729<br />
hievon Anleihen und Schuldverschreibungen sonstiger Emittenten 1.071.271 1.031.135<br />
Kategorisiert available-for-sale, bewertet zum fair value 33.183 2.960<br />
hievon sonstige Schuldtitel öffentlicher Stellen 2.612 2.960<br />
hievon Anleihen und Schuldverschreibungen sonstiger Emittenten 30.571 0<br />
Aktien und an<strong>der</strong>e nicht festverzinsliche Wertpapiere 76.937 79.292<br />
Kategorisiert available-for-sale, bewertet zum fair value 9.324 16.686<br />
Kategorisiert available-for-sale, bewertet at cost 67.613 62.606<br />
Unternehmensanteile 157.011 134.362<br />
Kategorisiert available-for-sale, bewertet zum fair value 44.876 21.581<br />
hievon sonstige Beteiligungen 44.876 21.581<br />
Kategorisiert available-for-sale, bewertet at cost 112.135 112.781<br />
hievon Anteile an verbundenen Unternehmen, die nicht<br />
vollkonsolidiert werden1) hievon Anteile an assoziierten Unternehmen, die nicht at equity<br />
4.958 5.243<br />
bewertet werden 9.294 9.974<br />
hievon sonstige Beteiligungen 97.883 97.564<br />
Gesamt 1.955.429 1.878.677<br />
1) Darin enhalten sind Partizipationsscheine an <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien in Höhe von TEUR 277 (VJ TEUR 277).
SEITE 128<br />
(18)Immaterielle Vermögenswerte<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Anschaffungskosten<br />
Stand 1.1. 37.529 36.368<br />
Zugänge 1) 651 1.245<br />
Abgänge -86 -85<br />
Umglie<strong>der</strong>ungen -436 0<br />
Stand 31.12. 37.658 37.528<br />
Abschreibungen<br />
Stand 1.1. -35.339 -20.979<br />
Zuschreibungen 0 0<br />
Abgänge 0 0<br />
Abschreibungen im Geschäftsjahr -914 -14.360<br />
Umglie<strong>der</strong>ungen 436 0<br />
Stand 31.12. -35.817 -35.339<br />
Buchwerte<br />
Stand 1.1. 2.190 15.390<br />
Stand 31.12. 1.841 2.190<br />
1) Darin enthalten sind nachträgliche Än<strong>der</strong>ungen <strong>der</strong> Anschaffungs- o<strong>der</strong> Herstellungskosten.<br />
Aus <strong>der</strong> Kapitalkonsolidierung ergaben sich keine Firmenwerte.
(19) Sachanlagen<br />
in TEUR<br />
Anschaffungskosten<br />
BETRIEBLICHE GENUTZTE<br />
GRUNDSTÜCKE UND<br />
GEBÄUDE<br />
SEITE 129<br />
SONSTIGE SACHANLAGEN,<br />
BETRIEBS- UND GE-<br />
SCHÄFTSAUSSTATTUNG<br />
Stand 1.1.2006 2.006 24.150<br />
Zugänge 1) 0 2.985<br />
Abgänge 0 -1.889<br />
Umglie<strong>der</strong>ungen 0 436<br />
Stand 31.12.2006 2.006 25.682<br />
Abschreibungen<br />
Stand 1.1.2006 -916 -14.987<br />
Zuschreibungen 0 0<br />
Abgänge 0 1.738<br />
Abschreibungen im Geschäftsjahr -208 -2.286<br />
Umglie<strong>der</strong>ungen 0 -436<br />
Stand 31.12.2006 -1.124 -15.971<br />
Buchwerte<br />
Stand 1.1.2006 1.089 9.163<br />
Stand 31.12.2006 880 9.712<br />
1) Darin enthalten sind nachträgliche Än<strong>der</strong>ungen <strong>der</strong> Anschaffungs- o<strong>der</strong> Herstellungskosten.
SEITE 130<br />
BETRIEBLICHE GENUTZTE SONSTIGE SACHANLAGEN,<br />
GRUNDSTÜCKE UND BETRIEBS- UND GEin<br />
TEUR<br />
Anschaffungskosten<br />
GEBÄUDE SCHÄFTSAUSSTATTUNG<br />
Stand 1.1.2005 2.006 25.961<br />
Zugänge 1) 0 2.679<br />
Abgänge 0 -4.491<br />
Umglie<strong>der</strong>ungen 0 0<br />
Stand 31.12.2005 2.006 24.149<br />
Abschreibungen<br />
Stand 1.1.2005 -708 -16.803<br />
Zuschreibungen 0 0<br />
Abgänge 0 4.110<br />
Abschreibungen im Geschäftsjahr -209 -2.293<br />
Umglie<strong>der</strong>ungen 0 0<br />
Stand 31.12.2005 -917 -14.986<br />
Buchwerte<br />
Stand 1.1.2005 1.298 9.157<br />
Stand 31.12.2005<br />
1) Darin enthalten sind nachträgliche Än<strong>der</strong>ungen <strong>der</strong> Anschaffungs- o<strong>der</strong> Herstellungskosten.<br />
1.089 9.163<br />
Bei den betrieblich genutzten Grundstücken und Gebäuden handelt es sich ausschließlich um Investitionen (bauliche Adaptierungen)<br />
in <strong>der</strong>artige Objekte, die sich nicht im Eigenbesitz des Konzerns befinden.<br />
Die Verpflichtungen aus <strong>der</strong> Nutzung von in <strong>der</strong> Bilanz nicht ausgewiesenen Sachanlagen belaufen sich für das folgende<br />
Geschäftsjahr auf TEUR 16.559 (VJ TEUR 14.620). Der Gesamtbetrag <strong>der</strong> Verpflichtungen für die folgenden fünf Geschäftsjahre<br />
beläuft sich auf TEUR 82.018 (VJ TEUR 75.483).
(20) Sonstige Aktiva<br />
SEITE 131<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Steuerfor<strong>der</strong>ungen 1.709 1.456<br />
hievon laufende Steuerfor<strong>der</strong>ungen 1.709 1.456<br />
Positive Marktwerte <strong>der</strong>ivativer Sicherungsgeschäfte i.Z.m. fair value hedge 26.452 51.982<br />
hievon aus zinssatzbezogenen Derivaten 26.452 51.982<br />
Positive Marktwerte <strong>der</strong>ivativer Sicherungsgeschäfte i.Z.m. cash flow hedge 36.797 86.191<br />
hievon aus zinssatzbezogenen Derivaten 36.797 86.191<br />
Positive Marktwerte <strong>der</strong>ivativer Finanzinstrumente, kategorisiert at fair value<br />
through profit or loss 9.535 2.232<br />
hievon aus zinssatzbezogenen Derivaten 9.520 2.232<br />
hievon aus aktien-/indexbezogenen Derivaten 15 0<br />
Positive Marktwerte sonstiger <strong>der</strong>ivativer Finanzinstrumente 79.058 32.207<br />
hievon aus zinssatzbezogenen Derivaten 56.099 17.010<br />
hievon aus währungsbezogenen Derivaten 17.007 14.490<br />
hievon aus aktien-/indexbezogenen Derivaten 5.952 707<br />
Zinsabgrenzungen aus <strong>der</strong>ivativen Finanzinstrumenten 168.146 133.290<br />
hievon aus zinssatzbezogenen Derivaten 167.444 132.820<br />
hievon aus währungsbezogenen Derivaten 702 470<br />
Sonstige Aktiva 130.959 108.640<br />
Gesamt 452.656 415.998<br />
Soweit die Bedingungen für hedge accounting nach IAS 39 erfüllt sind, werden <strong>der</strong>ivative Finanzinstrumente mit ihrem<br />
Marktwert (clean price) in <strong>der</strong> Funktion von Sicherungsinstrumenten ausgewiesen.<br />
Gemäß IAS 39 werden in dieser Position auch die positiven Marktwerte <strong>der</strong>ivativer Finanzinstrumente gezeigt, die we<strong>der</strong> zu<br />
Handelszwecken gehalten werden noch ein Sicherungsinstrument für einen fair value hedge o<strong>der</strong> einen cash flow hedge<br />
gemäß IAS 39 darstellen.<br />
Im Vorjahr waren in den positiven Marktwerten sonstiger <strong>der</strong>ivativer Finanzinstrumente die Marktwerte <strong>der</strong>jenigen Derivate<br />
enthalten, die im Rahmen <strong>der</strong> fair value option aufgrund einer dokumentierten Risikomanagement– o<strong>der</strong> Anlagestrategie im<br />
Rahmen von Portfolios gesteuert werden. Ab 2006 werden die Marktwerte dieser at fair value through profit or loss kategorisierten<br />
Finanzinstrumente geson<strong>der</strong>t dargestellt. Die Vergleichswerte für das Jahr 2005 wurden entsprechend angepasst.
SEITE 132<br />
(21)Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten<br />
Die Verbindlichkeiten glie<strong>der</strong>n sich wie folgt:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Täglich fällig 3.157.052 3.195.375<br />
Termineinlagen 2.599.219 2.326.853<br />
Aufgenommene Gel<strong>der</strong> 387.494 261.313<br />
Gesamt 6.143.765 5.783.541<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Inland 5.575.032 4.858.058<br />
Ausland 568.733 925.483<br />
Gesamt 6.143.765 5.783.541<br />
Abgesehen von Verbindlichkeiten, die im Zusammenhang mit einem fair value hedge accounting gegen Zinssatzän<strong>der</strong>ungsrisiken<br />
abgesichert sind, sind die hier bilanzierten Verbindlichkeiten mit den fortgeführten Anschaffungskosten ausgewiesen.<br />
Verbindlichkeiten aus Geldmarktgeschäften im Sinne des IAS 30 sind in den Termineinlagen enthalten.<br />
(22)Verbindlichkeiten gegenüber Kunden<br />
Nach Produktgruppen glie<strong>der</strong>n sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden wie folgt:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Sichteinlagen 1.868.396 1.754.034<br />
Termineinlagen 1.182.779 1.111.295<br />
Spareinlagen 1.522.505 1.267.800<br />
Gesamt 4.573.680 4.133.129
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden teilen sich auf folgende Sektoren auf:<br />
SEITE 133<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Sektor Staat 396.866 269.301<br />
Privatkunden 2.257.659 1.891.173<br />
Unternehmen 1.566.207 1.373.703<br />
Finanzintermediäre 352.948 598.952<br />
Gesamt 4.573.680 4.133.129<br />
Die Verbindlichkeiten stellen sich nach regionalen Aspekten wie folgt dar:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Inland 4.216.203 3.834.506<br />
Ausland 357.477 298.623<br />
Gesamt 4.573.680 4.133.129<br />
Abgesehen von Verbindlichkeiten, die im Zusammenhang mit einem fair value hedge accounting gegen Zinssatzän<strong>der</strong>ungsrisiken<br />
abgesichert sind, sind die hier bilanzierten Verbindlichkeiten mit den fortgeführten Anschaffungskosten ausgewiesen.<br />
Verbindlichkeiten aus Geldmarktgeschäften im Sinne des IAS 30 sind in den Termineinlagen enthalten.<br />
(23) Verbriefte Verbindlichkeiten<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Begebene Schuldverschreibungen 1.974.966 1.567.713<br />
Sonstige verbriefte Verbindlichkeiten 616.551 541.226<br />
Gesamt 2.591.517 2.108.939<br />
Die hier bilanzierten Verbindlichkeiten sind, abgesehen von Verbindlichkeiten, die im Zusammenhang mit einem fair value<br />
hedge accounting gegen Zinssatzän<strong>der</strong>ungsrisiken abgesichert sind, mit den fortgeführten Anschaffungskosten ausgewiesen.
SEITE 134<br />
(24)Handelspassiva<br />
Die Handelspassiva umfassen folgende zu Handelszwecken dienende <strong>der</strong>ivative Instrumente:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Negative Marktwerte aus <strong>der</strong>ivativen Geschäften 119.416 70.350<br />
hievon Zinssatzgeschäfte 76.620 55.739<br />
hievon Wechselkursgeschäfte 42.768 14.215<br />
hievon aktien-/indexbezogene Geschäfte 28 396<br />
Abgrenzungen von Derivaten 353.717 271.556<br />
hievon Zinssatzgeschäfte 353.717 271.556<br />
Gesamt 473.133 341.906
(25) Sonstige Passiva<br />
SEITE 135<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Steuerverbindlichkeiten 11.653 12.397<br />
hievon laufende Steuerverbindlichkeiten 11.653 12.397<br />
Negative Marktwerte <strong>der</strong>ivativer Sicherungsgeschäfte i.Z.m. fair value<br />
hedge 64.202 27.258<br />
hievon zinssatzbezogene Derivate 64.202 27.258<br />
Negative Marktwerte <strong>der</strong>ivativer Sicherungsgeschäfte i.Z.m. cash flow<br />
hedge 29.984 68.236<br />
hievon zinssatzbezogene Derivate 29.984 68.236<br />
Negative Marktwerte <strong>der</strong>ivativer Finanzinstrumente, kategorisiert at fair<br />
value through profit or loss 8.671 23.768<br />
hievon zinssatzbezogene Derivate 8.460 23.768<br />
hievon währungsbezogene Derivate 6 0<br />
hievon aktien-/indexbezogene Derivate 205 0<br />
Negative Marktwerte sonstiger <strong>der</strong>ivativer Finanzinstrumente 65.186 37.295<br />
hievon zinssatzbezogene Derivate 47.939 23.122<br />
hievon währungsbezogene Derivate 15.051 13.772<br />
hievon aktien-/indexbezogene Derivate 2.196 401<br />
Zinsabgrenzungen aus <strong>der</strong>ivativen Finanzinstrumenten 139.130 97.508<br />
hievon zinssatzbezogene Derivate 136.478 95.337<br />
hievon währungsbezogene Derivate 2.652 2.171<br />
Vertragliche Ergebnisabführung 25.000 24.000<br />
Sonstige Passiva 71.431 44.747<br />
Gesamt 415.257 335.209<br />
Soweit die Bedingungen für hedge accounting nach IAS 39 erfüllt sind, werden <strong>der</strong>ivative Finanzinstrumente mit ihrem<br />
Marktwert (clean price) in <strong>der</strong> Funktion von Sicherungsinstrumenten ausgewiesen.<br />
Gemäß IAS 39 werden in dieser Position auch die negativen Marktwerte <strong>der</strong>ivativer Finanzinstrumente gezeigt, die we<strong>der</strong> zu<br />
Handelszwecken gehalten werden noch ein Sicherungsinstrument für einen fair value hedge o<strong>der</strong> einen cash flow hedge<br />
gemäß IAS 39 darstellen.<br />
Im Vorjahr waren in den negativen Marktwerten sonstiger <strong>der</strong>ivativer Finanzinstrumente die Marktwerte <strong>der</strong>jenigen Derivate<br />
enthalten, die im Rahmen <strong>der</strong> fair value option aufgrund einer dokumentierten Risikomanagement– o<strong>der</strong> Anlagestrategie im<br />
Rahmen von Portfolios gesteuert werden. Ab 2006 werden die Marktwerte dieser at fair value through profit or loss kategorisierten<br />
Finanzinstrumente geson<strong>der</strong>t dargestellt. Die Vergleichswerte für das Jahr 2005 wurden entsprechend angepasst.
SEITE 136<br />
(26)Rückstellungen<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Abfertigungen 16.651 15.665<br />
Pensionen 19.253 19.025<br />
Jubiläum, Altersteilzeit 4.330 3.570<br />
Steuern 10.994 7.626<br />
hievon für laufende 4.072 4.011<br />
hievon für latente 6.922 3.615<br />
Sonstige 12.626 10.755<br />
Gesamt 63.854 56.641<br />
Personalrückstellungen<br />
Die Abfertigungsverpflichtungen zeigten folgende Entwicklung:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Barwert <strong>der</strong> Verpflichtungen (DBO) zum 1.1. 15.768 14.838<br />
Erfolgsneutral übernommene Verpflichtungen 0 3<br />
Dienstzeitaufwand 1.102 1.141<br />
Zinsaufwand 651 739<br />
Abfertigungszahlungen -767 -447<br />
Versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust des Geschäftsjahres 794 -506<br />
Barwert <strong>der</strong> Verpflichtung (DBO) zum 31.12. 17.548 15.768<br />
Kumulierter nicht erfasster versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust -897 -103<br />
Bilanzansatz 31.12. 16.651 15.665
Die Pensionsverpflichtungen entwickelten sich wie folgt:<br />
SEITE 137<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Barwert <strong>der</strong> Verpflichtungen (DBO) zum 1.1. 61.481 53.208<br />
Dienstzeitaufwand 1.780 1.410<br />
Zinsaufwand 2.529 2.533<br />
Verlust/Gewinn wegen nachzuverrechnendem Dienstzeitaufwand 222 0<br />
Abfindungs-/Übertragungszahlungen 0 -200<br />
Übertragung in beitragsorientierten Plan -591 -981<br />
Auszahlungen an Begünstigte -2.422 -2.390<br />
Versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust des Geschäftsjahres -3.494 7.901<br />
Barwert <strong>der</strong> Verpflichtungen (DBO) zum 31.12. 59.505 61.481<br />
Das Planvermögen entwickelte sich wie folgt:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Zeitwert des Planvermögens zum 1.1. 36.753 34.443<br />
Erwarteter Ertrag aus Planvermögen 2.112 1.977<br />
Abfindungs-/Übertragungszahlungen 0 -200<br />
Übertragung in beitragsorientierten Plan -477 -834<br />
Beiträge zum Planvermögen 714 810<br />
Rentenzahlungen aus Planvermögen -1.057 -1.005<br />
Versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust des Geschäftsjahres -1.087 1.561<br />
Zeitwert des Planvermögens zum 31.12. 36.956 36.753<br />
Überleitungsrechnung des Barwertes <strong>der</strong> Pensionsverpflichtungen und des Zeitwertes des Planvermögens auf die bilanzierten<br />
Rückstellungen:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Barwert <strong>der</strong> Verpflichtungen (DBO) zum 31.12. 59.505 61.481<br />
Zeitwert des Planvermögens zum 31.12. 36.956 36.753<br />
Nettoverpflichtungen 22.549 24.728<br />
Kumulierter nicht erfasster versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust -3.296 -5.703<br />
Bilanzansatz 31.12. 19.253 19.025
SEITE 138<br />
Aufglie<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> Pensionsverpflichtungen nach Finanzierungsmodalität:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Barwert <strong>der</strong> Pensionsverpflichtungen (DBO) zum 31.12. 59.505 61.481<br />
davon direkt finanzierte Verpflichtungen 14.565 16.753<br />
davon über Pensionskasse/Versicherung finanzierte Verpflichtungen 44.940 44.728<br />
Die Struktur des Planvermögens stellt sich wie folgt dar:<br />
STRUKTUR DES PLANVERMÖGENS<br />
in Prozent 2006 2005<br />
Schuldverschreibungen und an<strong>der</strong>e festverzinsliche Wertpapiere 60,83 62,67<br />
Aktien und an<strong>der</strong>e nicht festverzinsliche Wertpapiere 30,85 33,61<br />
Immobilien 1,14 0,15<br />
Sonstige 7,18 3,57<br />
Gesamt 100,00 100,00<br />
Das Planvermögen enthält keine eigenen Finanzinstrumente o<strong>der</strong> an<strong>der</strong>e vom RLB NÖ-Wien Konzern genutzten Vermögenswerte.<br />
Planvermögenserträgnisse:<br />
in TEUR 2006*) 2005<br />
tatsächliche Erträge aus Planvermögen: 1.460 2.936<br />
*) Die endgültige Zuteilung <strong>der</strong> Erträgnisse aus dem dem RLB NÖ-Wien Konzern zuzurechnenden Planvermögen steht erst nach <strong>der</strong> Fertigstellung des<br />
Jahresabschlusses <strong>der</strong> ÖPAG Pensionskassen AG fest. Daher ist <strong>der</strong> hier ausgewiesene Wert nur als vorläufiger Endwert zu qualifizieren.<br />
Die Verpflichtungen für Jubiläumsgel<strong>der</strong> und Altersteilzeit zeigten folgende Entwicklung:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Barwert <strong>der</strong> Verpflichtungen (DBO) zum 1.1. 3.570 3.891<br />
Erfolgsneutral übertragene Verpflichtungen 0 -71<br />
Dienstzeitaufwand 313 630<br />
Zinsaufwand 143 200<br />
Zahlungen -628 -604<br />
Versicherungsmathematischer Gewinn/Verlust des Geschäftsjahres 932 -476<br />
Barwert <strong>der</strong> Verpflichtungen (DBO) zum 31.12. 4.330 3.570
SEITE 139<br />
Barwerte <strong>der</strong> leistungsorientierten Verpflichtungen, beizulegen<strong>der</strong> Zeitwert des Planvermögens und erfahrungsbedingte<br />
Anpassungen:<br />
in TEUR<br />
Abfertigungsverpflichtungen<br />
2006 2005<br />
Verpflichtungen 17.548 15.768<br />
Erfahrungsbedingte Anpassungen bei den Verpflichtungen -812 -157<br />
Pensionsverpflichtungen<br />
Verpflichtungen 59.505 61.481<br />
Planvermögen 36.956 36.753<br />
Nettoverpflichtungen 22.549 24.728<br />
Erfahrungsbedingte Anpassungen bei den Verpflichtungen -425 1.377<br />
Erfahrungsbedingte Anpassungen beim Planvermögen 1.087 -1.561<br />
Jubiläumsgel<strong>der</strong>- und Altersteilzeitverpflichtungen<br />
Verpflichtungen 4.330 3.570<br />
Erfahrungsbedingte Anpassungen bei den Verpflichtungen -881 158<br />
Schätzung <strong>der</strong> Beiträge, die im folgenden Jahr in den Plan eingezahlt werden:<br />
in TEUR 2007<br />
Abfertigungsverpflichtungen 1.312<br />
Pensionsverpflichtungen 2.570<br />
Jubiläumsgel<strong>der</strong>- und Altersteilzeitverpflichtungen 698<br />
Aufglie<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> Aufwendungen für beitragsorientierte Pläne:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Aufwendungen für beitragsorientierte Pläne 750 585<br />
davon für beitragsorienierte Pläne - Pensionskasse 523 431<br />
davon für Mitarbeitervorsorgekasse 227 154
SEITE 140<br />
Rückstellungen für latente Steuern<br />
Die latenten Steuern stellen sich folgen<strong>der</strong>maßen dar:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Latente Steuerfor<strong>der</strong>ungen 0 0<br />
Rückstellungen für latente Steuern 6.922 3.615<br />
Saldo latenter Steuern -6.922 -3.615<br />
Der Saldo latenter Steuern stammt aus folgenden Bilanzposten:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Immaterielle Vermögenswerte 777 805<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 470 984<br />
Sonstige Passiva 21.969 9.647<br />
Rückstellungen 600 539<br />
Übrige Bilanzposten 1.104 1.955<br />
Latente Steueransprüche 24.920 13.930<br />
Finanzanlagen 6.017 3.132<br />
Sonstige Aktiva 12.437 12.337<br />
Handelsaktiva 9.361 2<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 3.007 291<br />
Übrige Bilanzposten 1.020 1.783<br />
Latente Steuerverbindlichkeiten 31.842 17.545<br />
Saldo latenter Steuern -6.922 -3.615<br />
Im Konzernabschluss wurden Ansprüche in Höhe von TEUR 1.777 (VJ 766) aus noch nicht genutzten steuerlichen Verlustvorträgen<br />
und abzugsfähigen temporären Differenzen nicht aktiviert, weil aus heutiger Sicht die Verwendung in angemessener<br />
Zeit nicht realisierbar erscheint.
Sonstige Rückstellungen<br />
Die sonstigen Rückstellungen entwickelten sich wie folgt:<br />
SEITE 141<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Stand 1.1. 10.755 9.919<br />
Zuführungen 8.352 3.237<br />
Auflösungen -5.705 -1.519<br />
Verbrauch -776 -882<br />
Stand 31.12. 12.626 10.755<br />
(27) Nachrangkapital<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Kategorisiert at amoritised cost 518.859 438.507<br />
Nachrangige Verbindlichkeiten 214.098 175.642<br />
Ergänzungskapital 304.761 262.865<br />
Kategorisiert at fair value through profit or loss 32.251 0<br />
Nachrangige Verbindlichkeiten 32.251 0<br />
Gesamt 551.110 438.507<br />
Als nachrangige Verbindlichkeiten, die at fair value through profit or loss kategorisiert sind, werden in dieser Position Genussrechte<br />
ausgewiesen, die auf unbeschränkte Zeit jedoch mit Kündigungsmöglichkeit zur Verfügung gestellt wurden. Die<br />
Genussrechte verbriefen einen obligatorischen Anspruch auf einen aliquoten Anteil am Vermögen eines eigens gebildeten<br />
Portfolios, das ebenfalls at fair value through profit or loss kategorisiert ist und in <strong>der</strong> Position sonstiges Finanzumlaufvermögen<br />
ausgewiesen wird. Bei einer Kündigung entspricht <strong>der</strong> Rückzahlungsbetrag dem fair value und somit dem hier ausgewiesenen<br />
Buchwert. Än<strong>der</strong>ungen des Zeitwertes sind vollständig auf Än<strong>der</strong>ungen des Zeitwertes des Portfoliovermögens<br />
zurückzuführen.<br />
Die sonstigen hier bilanzierten Verbindlichkeiten sind, abgesehen von Verbindlichkeiten, die im Zusammenhang mit einem<br />
fair value hedge accounting gegen Zinssatzän<strong>der</strong>ungsrisiken abgesichert sind, mit den fortgeführten Anschaffungskosten<br />
ausgewiesen.
SEITE 142<br />
(28)Eigenkapital<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Anteile <strong>der</strong> Gesellschafter des Mutterunternehmens 1.661.063 1.230.331<br />
Gezeichnetes Kapital 199.197 199.197<br />
Kapitalrücklagen 181.701 181.701<br />
Gewinnrücklagen 1.280.165 849.433<br />
Anteile frem<strong>der</strong> Gesellschafter 56 0<br />
Gesamt 1.661.119 1.230.331<br />
Aufgrund des be<strong>stehen</strong>den Ergebnisabführungsvertrages mit <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien, dem Hauptgesellschafter <strong>der</strong><br />
RLB NÖ-Wien AG, wird das nach Dotierung <strong>der</strong> vertraglich vorgesehenen Rücklagen verbleibende Ergebnis an die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien abgeführt. Der abzuführende Betrag ist als Verbindlichkeit bilanziert. Die Min<strong>der</strong>heitsaktionäre<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG erhalten <strong>der</strong>zeit als Ausgleich eine garantierte Mindestdividende von <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien.
ERLÄUTERUNGEN ZU<br />
FINANZINSTRUMENTEN<br />
(29) Risiken von Finanzinstrumenten<br />
(Risikobericht)<br />
Risikopolitik und Risikomanagement<br />
Basis für die integrierte Risikosteuerung in <strong>der</strong> RLB NÖ-<br />
Wien stellt die vom Vorstand beschlossene Risikopolitik<br />
mit <strong>der</strong>en begleitenden Strategien dar. Teil <strong>der</strong> Risikopolitik<br />
ist auch die Genehmigung <strong>der</strong> Grundsätze des Risikomanagements,<br />
die Festlegung von Limiten für alle relevanten<br />
Risiken sowie die Verfahren zur Überwachung <strong>der</strong><br />
Risiken.<br />
Das professionelle Management <strong>der</strong> Risiken von Finanzinstrumenten<br />
zählt somit zu den Kernaufgaben und damit zu<br />
den entscheidenden Wettbewerbsfaktoren je<strong>der</strong> Bank.<br />
Hierbei steht die Fähigkeit eines Finanzinstitutes, alle wesentlichen<br />
Risiken zu erfassen und zu messen, diese zeitnahe<br />
zu überwachen und zu steuern im Vor<strong>der</strong>grund. In<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien wird daher Risikomanagement als aktive<br />
unternehmerische Funktion verstanden. Der Fokus liegt<br />
primär in <strong>der</strong> Optimierung von Risiko und Ertrag (Rendite)<br />
- „Management von Chancen und Risiken“ - und nicht<br />
ausschließlich im „Management des Risikos“. Die Risikopolitik<br />
und –strategie <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien ist, unter Beachtung<br />
<strong>der</strong> Anfor<strong>der</strong>ungen aus einem kundenorientierten<br />
Bankbetrieb im Sinne des Beraterbankgedankens einerseits<br />
und <strong>der</strong> Orientierung an den gesetzlichen Rahmenbedingungen<br />
an<strong>der</strong>erseits, von einem konservativen Umgang<br />
mit den bankgeschäftlichen und bankbetrieblichen<br />
Risiken geprägt.<br />
Risikomanagement und -controlling<br />
Die RLB NÖ-Wien hat sich seit vielen Jahren das Ziel gesetzt,<br />
durch den Einsatz effizienter Methoden auf dem<br />
Gebiet des Risikomanagements und -controllings die<br />
Rentabilität und Sicherheit <strong>der</strong> Bank im Interesse <strong>der</strong> Kunden<br />
und Eigentümer zu gewährleisten.<br />
SEITE 143<br />
Klare Verantwortlichkeiten sind die Grundlage des Risikomanagements<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien. Alle relevanten Risiken<br />
<strong>der</strong> Bank werden ermittelt und unter Berücksichtigung <strong>der</strong><br />
Eigenmittel (Deckungsmassen) strategisch optimal gesteuert.<br />
Die Risikopolitik ist integraler Bestandteil <strong>der</strong> Gesamtbanksteuerung,<br />
d.h. die Ertrags- und Risikosteuerung<br />
sämtlicher Geschäftsbereiche sind systematisch miteinan<strong>der</strong><br />
verknüpft.<br />
Der Vorstand wird bei <strong>der</strong> Erfüllung <strong>der</strong> risikorelevanten<br />
Aufgaben durch von den Markteinheiten unabhängige<br />
Risikocontrolling- und Risikomanagementeinheiten sowie<br />
spezifische Komitees unterstützt.<br />
Das aktive Gremium, in dem die Risikosituation <strong>der</strong> Bank<br />
analysiert wird und die strategischen Risikoentscheidungen<br />
getroffen werden, ist die Gesamtbankrisikorunde. Die<br />
Analyse <strong>der</strong> Gesamtbankrisikosituation erfolgt an Hand<br />
<strong>der</strong> Risikotragfähigkeitsanalyse. Bei den strategischen<br />
Risikoentscheidungen handelt es sich unter an<strong>der</strong>em um<br />
die Limitsysteme für die Gesamtbank sowie für die einzelnen<br />
Geschäftsbereiche. Weiters gehört dazu die Festlegung<br />
<strong>der</strong> Risikopolitik, die Einführung neuer Risikosysteme<br />
sowie die inhaltliche und wertmäßige Bestimmung <strong>der</strong><br />
Standardrisikokosten. Die Gesamtbankrisikorunde setzt<br />
sich aus dem Vorstand, dem Leiter Kreditrisikomanagement<br />
und den Leitern <strong>der</strong> risikonehmenden Hauptabteilungen<br />
sowie dem Leiter Rechnungswesen und Controlling<br />
und dem Leiter Innenrevision unter Führung des Risikocontrollings<br />
zusammen und tagt vierteljährlich. Die endgültigen<br />
Beschlüsse erfolgen jeweils in <strong>der</strong> Vorstandssitzung.<br />
Die Abteilung Risikocontrolling Gesamtbank (RCG) ist in<br />
die Geschäftsgruppe <strong>Raiffeisen</strong>banken/Management<br />
Service eingeglie<strong>der</strong>t und untersteht <strong>der</strong> Hauptabteilung<br />
Rechnungswesen und Controlling. Dadurch ist sichergestellt,<br />
dass die Abteilung RCG unabhängig von den Marktbereichen<br />
agiert. Hier laufen alle relevanten Risikoanalysen,<br />
wie Beteiligungs-, Markt-, Kredit-, Liquiditätsrisiko<br />
und operationelle Risiken, zusammen. Im Rahmen
SEITE 144<br />
des Risikocontrollingprozesses zählen die tägliche Berechnung,<br />
die Analyse und das Reporting und die kontinuierliche<br />
Überwachung <strong>der</strong> Risiken zu den Kernaufgaben<br />
dieser Abteilung. Darauf aufbauend werden die Einzelrisiken<br />
(insbeson<strong>der</strong>e Kredit-, Beteiligungs-, Markt- und<br />
operationelle Risiken) in einer Gesamtbetrachtung aggregiert<br />
dargestellt.<br />
Das Kreditrisiko wird von <strong>der</strong> Hauptabteilung Kreditrisikomanagement<br />
(KRM) von <strong>der</strong> Prüfung des Engagements<br />
vor Antragstellung bis zur Sanierung von Krisenfällen bis<br />
hin zur Schadensminimierung im Insolvenzfall betreut, wodurch<br />
die Bedeutung dieses Risikos für die RLB NÖ-Wien<br />
ersichtlich wird. Die Weiterentwicklung des <strong>Raiffeisen</strong>-<br />
Rating-Systems und des Scoringmodells liegt ebenfalls im<br />
Aufgabenbereich dieser Hauptabteilung.<br />
Im Handbuch Risikomanagement <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding<br />
Gruppe sind alle Aufgaben, Gremien, Berichte, Verfahren<br />
und organisatorischen Einheiten im Risikomanagementprozess<br />
definiert und detailliert beschrieben. Dieses wird<br />
jährlich vom Risikocontrolling Gesamtbank gemeinsam mit<br />
dem Kreditrisikomanagement und dem Controlling/Risikomanagement<br />
<strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien aktualisiert<br />
und vom Vorstand <strong>der</strong> RLB NÖ Wien und <strong>der</strong> Geschäftsleitung<br />
<strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien beschlossen. Dadurch<br />
ist sichergestellt, dass innerhalb <strong>der</strong> Bank ein abgestimmter<br />
Prozess zur Erfassung, Limitierung, Messung,<br />
Berichterstattung und Dokumentation <strong>der</strong> Risiken gegeben<br />
ist.<br />
Die Innenrevision <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien prüft als integraler<br />
Bestandteil des Risikocontrolling- und Risikomanagementsystems,<br />
ob die RLB NÖ-Wien über adäquate interne Kontrollsysteme<br />
verfügt. Die Hauptaufgabe <strong>der</strong> Innenrevision<br />
liegt in <strong>der</strong> Überprüfung und Beurteilung <strong>der</strong> Wirksamkeit<br />
von Arbeitsabläufen, Prozessen und internen Kontrollen.<br />
Die Innenrevision arbeitet weisungsfrei im Auftrag des<br />
Vorstandes <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien. Die Prüfungshandlungen<br />
dieser Abteilung werden durch Mitarbeiter durchgeführt,<br />
die nicht in die betrieblichen Arbeitsabläufe eingebunden<br />
und somit nicht für das Ergebnis <strong>der</strong> zu überwachenden<br />
Prozesse verantwortlich sind. Dies stellt die Objektivität <strong>der</strong><br />
Evaluierungen bzw. Empfehlungen sicher.<br />
Gesamtbankrisikosteuerung – Risikotragfähigkeit<br />
In <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien werden im Rahmen <strong>der</strong> Gesamtbankrisikosteuerung<br />
dem vorhandenen Risikodeckungspotenzial<br />
(Ertrag, Eigenkapital und stille Reserven) <strong>der</strong><br />
Bank alle maßgeblichen Risiken, die nach gängigen<br />
Methoden und unter Einsatz entsprechen<strong>der</strong> Systeme ermittelt<br />
werden, gegenübergestellt. Auf diese Weise wird<br />
erhoben, ob unter den angenommenen Prämissen auch<br />
im unwahrscheinlichen Extremfall ausreichend Risikodeckungsmasse<br />
zur Verfügung steht. Die Risikotragfähigkeit<br />
stellt dabei die Begrenzung für das aggregierte Gesamtbankrisiko<br />
dar, wobei auch nach Geschäftsgruppen<br />
detaillierte Risikolimite Berücksichtigung finden.<br />
Bei <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien <strong>stehen</strong> die Kreditrisiken und die<br />
Marktrisiken im Vor<strong>der</strong>grund des Risikomanagements, da<br />
<strong>der</strong> Geschäftsschwerpunkt im Bankgeschäft mit Privat-,<br />
Gewerbe- und Kommerzkunden, mit institutionellen Kunden<br />
sowie im Treasurygeschäft liegt. Auch den Beteiligungsrisiken<br />
bei den banknahen Beteiligungen wird auf<br />
Grund ihrer Bedeutung entsprechende Beachtung zuteil.<br />
Das Marktrisiko des Handels- und des Bankbuches wird<br />
mittels <strong>der</strong> gängigen Kennzahl Value at Risk (VaR – Verlustpotenzial<br />
bei bestimmter Wahrscheinlichkeit und Behaltedauer)<br />
berechnet. Das Kreditrisiko wird einerseits mittels<br />
Value at Risk (im Problemfall) und an<strong>der</strong>erseits mittels<br />
Szenariotechnik (im Extremfall) gemessen und analysiert.<br />
Die Ermittlung des Beteiligungsrisikos erfolgt sowohl im<br />
Problemfall als auch im Extremfall mittels Expertenschätzung.<br />
Neben den marktabhängigen Risiken werden im Rahmen<br />
des Gesamtbankrisikomanagements auch die opera-
tionellen Risiken erfasst und berechnet, um einerseits alle<br />
wesentlichen Risiken darzustellen und an<strong>der</strong>erseits auch<br />
den Entwicklungen im Rahmen von Basel II Rechnung zu<br />
tragen.<br />
Wie oben erwähnt, ist das zentrale Instrument, in dem alle<br />
risikorelevanten Informationen zusammenfließen und dargestellt<br />
werden, die vierteljährliche Risikotragfähigkeitsanalyse.<br />
Hier wird das Gesamtbankrisiko dem vorhandenen<br />
Risikopolster, den sogenannten Risikodeckungsmassen<br />
gegenübergestellt, um die Gewissheit zu haben, dass<br />
auch im unwahrscheinlichen Extremfall ausreichend<br />
Kapital zur Verfügung steht. Diese Analyse ist <strong>der</strong><br />
Ansatzpunkt für die Risikopolitik in Form <strong>der</strong> Limitierung<br />
<strong>der</strong> Risikoaktivitäten auf ein für die Bank angemessenes<br />
Niveau, mit dem Ziel den problemlosen Fortbestand <strong>der</strong><br />
Bank zu sichern und das Ertragspotenzial entsprechend<br />
auszuschöpfen. In <strong>der</strong> Risikotragfähigkeitsanalyse wird<br />
das Kreditrisiko, das Marktrisiko, das Beteiligungsrisiko<br />
und das operationelle Risiko betrachtet.<br />
Kreditrisiko<br />
Das Kreditrisiko ist das Risiko, dass <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien ein<br />
Verlust entsteht, wenn ein Kunde o<strong>der</strong> eine Gegenpartei<br />
den vertraglichen Verpflichtungen nicht nachkommt.<br />
Kreditrisiko entsteht einerseits aus dem traditionellen<br />
Kreditgeschäft (Verlust durch Kreditausfälle und die sich<br />
daraus ergebende Gestionierung des Kreditengagements<br />
durch die Bonitätsverschlechterung) sowie an<strong>der</strong>erseits<br />
aus dem Handel mit Marktrisikoinstrumenten (Ausfallsrisiko<br />
auf Seiten <strong>der</strong> Kontrahenten). Län<strong>der</strong>risiken werden<br />
implizit in <strong>der</strong> Kalkulation des Kreditrisikos mitberücksichtigt.<br />
Das Kreditrisiko stellt einen erheblichen Teil des Risikos<br />
<strong>der</strong> RLB NÖ-Wien dar.<br />
Daher ist den Vertriebseinheiten eine Hauptabteilung<br />
Kreditrisikomanagement (KRM) zur Seite gestellt, <strong>der</strong>en<br />
Aufgabe einerseits die Unterstützung und Kontrolle bei <strong>der</strong><br />
SEITE 145<br />
Messung und Steuerung des Kreditrisikos und an<strong>der</strong>erseits<br />
die Übernahme <strong>der</strong> Betreuung von Problemengagements<br />
darstellt.<br />
Das Kreditrisiko <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien wird sowohl auf Einzelkreditbasis<br />
<strong>der</strong> Kunden als auch auf Portfoliobasis beobachtet<br />
und analysiert. Basis für die Kreditrisikosteuerung<br />
und Kreditentscheidung ist die vom Vorstand <strong>der</strong> RLB NÖ-<br />
Wien genehmigte Risikopolitik. Im Berichtswesen stellen<br />
diverse Analysen über das be<strong>stehen</strong>de Risikoprofil einen<br />
fixen Bestandteil dar. In den Kalkulationen wird dem unterschiedlichen<br />
Risikogehalt <strong>der</strong> Kreditaktivitäten des Hauses<br />
differenziert Rechnung getragen.<br />
Aufgabe <strong>der</strong> Abteilung Risikocontrolling Gesamtbank<br />
(RCG) ist es unter an<strong>der</strong>em, das aggregierte Kreditrisiko<br />
im Rahmen eines Portfoliomodells auf Basis Credit<br />
Value at Risk für das gesamte Kreditgeschäft <strong>der</strong> RLB NÖ-<br />
Wien zu ermitteln. Dieser fließt dann in die Risikotragfähigkeitsanalyse<br />
ein. Die RLB NÖ-Wien legt ihren Berechnungen<br />
des Credit Value at Risk den international üblichen<br />
Risikohorizont von einem Jahr zu Grunde.<br />
Der Kreditablauf und die Einbindung <strong>der</strong> Experten aus den<br />
Hauptabteilungen Kreditrisikomanagement und Kredit<br />
Backoffice umfassen alle notwendigen Formen von Überwachungsmaßnahmen,<br />
die unmittelbar o<strong>der</strong> mittelbar in<br />
die zu überwachenden Arbeitsabläufe integriert sind. Im<br />
Rahmen des Kreditrisikomanagementprozesses sind vor<br />
Kreditbewilligung bei risikorelevanten Engagements die<br />
Abteilung Materielle Kreditkontrolle und bei Firmenkunden<br />
die Abteilung Bilanz- und Unternehmensanalyse zur Engagementprüfung<br />
eingebunden. Der seitens <strong>der</strong> Hauptabteilung<br />
Kreditrisikomanagement erstellte Kreditrisikobericht<br />
zeigt neben den Bestandsdaten auch die Bewegungen<br />
innerhalb des Portfolios und bildet in Verbindung mit<br />
den Ergebnissen <strong>der</strong> Risikotragfähigkeitsanalyse die Basis<br />
für entsprechende Steuerungsimpulse und Maßnahmen.<br />
Aufgrund <strong>der</strong> regionalen Ausrichtung des Institutes wurden<br />
für die Auslandsfinanzierungen geson<strong>der</strong>te Limits einge-
SEITE 146<br />
führt. Darüber hinaus werden in <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien schon<br />
Obligi größer/gleich 7,5 Prozent <strong>der</strong> Eigenmittel - ohne<br />
dass hiezu eine gesetzliche Verpflichtung besteht - dem<br />
Aufsichtsrat zur Bewilligung vorgelegt. Dieses System<br />
gewährleistet somit eine durchgehende Steuerung, Überwachung<br />
und Kontrolle <strong>der</strong> Kreditrisiken in <strong>der</strong> RLB NÖ-<br />
Wien.<br />
Die Übernahme <strong>der</strong> Betreuung von Problemengagements<br />
erfolgt über eine eigene Organisationseinheit Son<strong>der</strong>gestion.<br />
Die Abwicklung <strong>der</strong> Liquidationsfälle übernimmt<br />
die Abteilung Risikoverwaltung und gewährleistet damit die<br />
Realisierung von Sicherheiten.<br />
Der Risikogehalt <strong>der</strong> Engagements wird über ein umfassendes<br />
Ratingsystem erfasst, das je nach Anfor<strong>der</strong>ung <strong>der</strong><br />
Kundensegmente verschiedene Modellvarianten aufweist.<br />
Für die Bonitätsbeurteilung in <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien werden<br />
das bundeseinheitliche <strong>Raiffeisen</strong>-Rating-System sowie<br />
ergänzend ein Scoringmodell für Privatkunden zur Risikoklassifizierung<br />
und Bewertung des Ausfallsrisikos eingesetzt.<br />
Das Ratingmodell für Firmenkunden und Finanzinstitute<br />
besteht aus zehn Bonitätsstufen und zehn Sicherheitenstufen<br />
und entspricht somit den Erfor<strong>der</strong>nissen von<br />
Basel II.<br />
Die nach<strong>stehen</strong>de Tabelle stellt den Saldo <strong>der</strong> Kredite und Haftungskredite nach dem internen Rating für die RLB NÖ-Wien<br />
exkl. <strong>der</strong> Geschäftsgruppe Finanzmärkte in TEUR dar:<br />
INTERNES RATING 2006 in % 2005 in %<br />
0,5 Risikolos 375.805 5,0 182.493 2,8<br />
1 Ausgezeichnete Bonität 1.687.324 22,7 1.485.386 23,1<br />
1,5 Sehr gute Bonität 1.476.969 19,8 1.128.433 17,5<br />
2 Gute Bonität 1.180.967 15,8 1.262.377 19,6<br />
2,5 Durchschnittliche Bonität 675.107 9,1 471.598 7,3<br />
3 Mäßige Bonität 918.658 12,3 853.454 13,2<br />
3,5 Schwache Bonität 433.046 5,8 316.837 4,9<br />
4 Sehr schwache Bonität 346.512 4,7 401.891 6,2<br />
4,5 Ausfallsgefährdet 182.749 2,5 114.185 1,8<br />
5 Ausfall 148.200 2,0 172.870 2,7<br />
Nicht geratet 25.635 0,3 54.975 0,9<br />
Gesamt 7.450.972 100,0 6.444.499 100,0<br />
Kredite und Haftungskredite <strong>der</strong> Geschäftsgruppe Finanzmärkte haben zum weitaus überwiegenden Teil ein internes Rating<br />
von 0,5 bis 1,5. Derzeit ist keine Risikovorsorge in diesem Bereich notwendig.
SEITE 147<br />
Die nach<strong>stehen</strong>den Grafiken stellen analog <strong>der</strong> obigen Tabelle den Saldo <strong>der</strong> Kredite und Haftungskredite nach dem<br />
internen Rating für die RLB NÖ-Wien exkl. <strong>der</strong> Geschäftsgruppe Finanzmärkte in Prozent dar:<br />
(2,0) 15,8%<br />
(1,5) 19,8%<br />
(2,5) 9,1%<br />
2006<br />
(3,0) 12,3%<br />
(1,0) 22,7%<br />
(3,5) 5,8%<br />
(4,0) 4,7%<br />
(4,5) 2,5%<br />
(5,0) 2,0%<br />
nicht geratet 0,3%<br />
(0,5) 5,0%<br />
(2,0) 19,6%<br />
(1,5) 17,5%<br />
(2,5) 7,3%<br />
In <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien ist eine Ausfallsdatenbank im Einsatz, die <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien die Möglichkeit gibt, wesentliche Risikoparameter<br />
noch besser einzuschätzen.<br />
Die nach<strong>stehen</strong>de Grafik zeigt die Kredite an Kunden nach Branchengruppen (exkl. Banken) in Prozent:<br />
11,5%<br />
12,9%<br />
8,4%<br />
0,5%<br />
4,4%<br />
7,6%<br />
Bund und Län<strong>der</strong><br />
Beteiligungsgesellschaften<br />
Fremdenverkehr<br />
Gewerbe<br />
2006<br />
2,9%<br />
10,5%<br />
10,6%<br />
2,4%<br />
9,2%<br />
11,0%<br />
8,0%<br />
Handel<br />
Leasinggesellschaften<br />
Industrie<br />
Selbständig Erwerbstätige<br />
11,9%<br />
12,4%<br />
Für die Bewertung <strong>der</strong> Län<strong>der</strong>- und Bankenrisiken, die in <strong>der</strong> Kreditrisikobewertung Deckung finden, bedient sich die RLB<br />
NÖ-Wien unter an<strong>der</strong>em <strong>der</strong> professionellen Unterstützung <strong>der</strong> Abteilung Country- and Bankriskmanagement <strong>der</strong> RZB. Diese<br />
Län<strong>der</strong>ratings bilden unter an<strong>der</strong>em die Grundlage für das RLB-eigene Län<strong>der</strong>limitsystem. Das Maximallimitssystem <strong>der</strong><br />
RLB NÖ-Wien basiert ebenfalls auf den RZB Län<strong>der</strong>ratings. Dieses ist seit Oktober 2006 in <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien im Einsatz und<br />
hat Gültigkeit für alle Organisationseinheiten des Unternehmens.<br />
6,1%<br />
Sonstige kommerzielle Kunden<br />
Unselbständig Erwerbstätige<br />
Wohnbauträger<br />
Land und Forstwirtschaft<br />
2005<br />
2005<br />
0,6% 3,1%<br />
4,6%<br />
6,6%<br />
2005<br />
0,6% 3,1%<br />
4,6%<br />
6,6%<br />
10,8%<br />
(3,0) 13,2%<br />
(3,5) 4,9%<br />
(1,0) 23,1%<br />
(4,0) 6,2%<br />
(4,5) 1,8%<br />
(5,0) 2,7%<br />
nicht geratet 0,9%<br />
(0,5) 2,8%<br />
10,7%<br />
2,3%<br />
8,7%<br />
12,6%<br />
9,7%<br />
Öffentlich rechtliche Körperschaften<br />
Son<strong>der</strong>gesellschaften des Bundes<br />
Vertragsversicherungen
SEITE 148<br />
Marktrisiko<br />
Der Vorstand <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien erhält täglich einen VaR-Report (Value at Risk), <strong>der</strong> über die aktuelle Limitauslastung im<br />
gesamten Handelsbuch und in den einzelnen Portfolios des Handelsbuches informiert.<br />
1.400<br />
1.200<br />
1.000<br />
800<br />
600<br />
400<br />
200<br />
0<br />
Die Grafik zeigt das tägliche Risiko des Handelsbuches<br />
sowie <strong>der</strong> Bestandteile Zinshandel, Devisenhandel, Wertpapierhandel<br />
und Geldhandel, berechnet als 99% Value at<br />
Risk mit einer Haltedauer von einem Tag. Darüber hinaus<br />
gibt es auch eine tägliche Worst Case Analyse, die Aufschluss<br />
über die Verluste im Extremfall gibt und wie hoch<br />
im Jahresverlauf 2006 das Risiko von Verlusten im Geld-,<br />
Devisen- und Wertpapierhandel war. Ein Value at Risk-<br />
Wert von 200 TEUR bedeutet beispielsweise, dass die<br />
Bank an dem betreffenden Handelstag mit 99-prozentiger<br />
VALUE AT RISK HANDELSBUCH 2006<br />
in TEUR<br />
Jan. 06 Feb. 06 M rz. 06 Apr. 06 M ai. 06 Jun. 06 Jul. 06 Aug. 06 Sep. 06 Okt. 06 Nov. 06 Dez. 06<br />
HANDELSBUCH ZINSHANDEL (APM) DEVISENHANDEL (DHS)<br />
WERTPAPIERHANDEL (WHS) GELDHANDEL (GEH)<br />
Wahrscheinlichkeit im Handelsgeschäft nicht mehr als<br />
200 TEUR verlieren konnte. Der Wert sagt nichts darüber<br />
aus, wie hoch <strong>der</strong> tatsächliche Verlust o<strong>der</strong> Gewinn an<br />
diesem Tag war.<br />
Seit sieben Jahren wird die Zuverlässigkeit des auf historischen<br />
Daten basierenden VaR-Ansatzes durch ein Backtesting<br />
auf täglicher Basis überprüft und laufend verbessert.
SEITE 149<br />
Die folgende Tabelle zeigt den VaR zum 31.12.2006 mit den Vergleichswerten zum 31.12.2005, die oben graphisch dargestellt<br />
sind:<br />
in TEUR VAR PER 31.12.2006 VAR PER 31.12.2005<br />
Handelsbuch 756 314<br />
Zinshandel 786 378<br />
Devisenhandel 224 170<br />
Wertpapierhandel 231 232<br />
Geldhandel 28 32<br />
Die ermittelten VaR-Werte prognostizieren die maximalen<br />
Verluste unter normalen Marktbedingungen und enthalten<br />
keine Information über die Auswirkung von selten auftretenden<br />
extremen Marktbewegungen. Die Berücksichtigung<br />
solcher Ereignisse erfolgt mittels Stresstests, die die<br />
größten täglichen Marktbewegungen <strong>der</strong> letzten sechs<br />
Jahre reflektieren. Mit dieser Methode können starke<br />
Schwankungen <strong>der</strong> Marktparameter und Krisensituationen<br />
simuliert und auf die Positionen angewendet werden.<br />
Die nach<strong>stehen</strong>de Tabelle stellt die Risikokennzahl (99% VaR 10d) für das Marktrisiko des Handelsbuches dar.<br />
ANGABEN DES VAR 99% 10D<br />
in TEUR VAR PER 31.12.2006 DURCHSCHNITTS-VAR MINIMUM-VAR MAXIMUM-VAR<br />
Zinsrisiko 2.742 2.023 669 4.259<br />
Währungsrisiko 340 354 68 1.888<br />
Preisrisiko 46 215 46 466<br />
ANGABEN DES VAR 99% 10D<br />
in TEUR VAR PER 31.12.2005 DURCHSCHNITTS-VAR MINIMUM-VAR MAXIMUM-VAR<br />
Zinsrisko 692 2.245 661 5.952<br />
Währungsrisiko 471 317 61 1.500<br />
Preisrisiko 215 180 10 680
SEITE 150<br />
Zinsän<strong>der</strong>ungsrisiko<br />
Das Zinsän<strong>der</strong>ungsrisiko wird zentral von <strong>der</strong> Hauptabteilung<br />
Treasury gemanagt. Hier werden alle Zinspositionen<br />
systematisch zusammengefasst und gesteuert. Die<br />
Erfassung erfolgt durch interne Kontrakte. Diese werden<br />
bei Großpositionen zwischen Kundenbetreuer und<br />
Treasury explizit vereinbart. Das Mengengeschäft wird<br />
über die internen Systeme erfasst.<br />
Die Steuerung des Zinsän<strong>der</strong>ungsrisikos wird auf Basis<br />
einer GAP-Analyse durchgeführt. Einmal monatlich findet<br />
die Sitzung des Aktiv/Passiv-Komitees statt, in <strong>der</strong> über die<br />
Marktrisiken des Bankbuchs berichtet wird und die Zinsmeinung<br />
sowie die Zinspositionierung <strong>der</strong> Bank beschlossen<br />
werden.<br />
Die nach<strong>stehen</strong>den Zinsbindungsgaps spiegeln die Struktur <strong>der</strong> zinsabhängigen Geschäfte als Ausfluss <strong>der</strong> im Aktiv/Passiv-<br />
Komitee gefundenen Zinsmeinung wi<strong>der</strong>.<br />
Zinsbindungsgap <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien per 31. Dezember 2006:<br />
in TEUR 6-12 MONATE 1-2 JAHRE 2-5 JAHRE >5 JAHRE<br />
EUR -605.338 263.450 -200.356 26.444<br />
USD 51.700 3.281 -6.270 -1.897<br />
JPY 4.690 283 -658 -118<br />
CHF 162.974 71.955 -5.036 -2.028<br />
Sonstige -22.308 -293 -106 -141<br />
Zinsbindungsgap <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien per 31. Dezember 2005:<br />
in TEUR 6-12 MONATE 1-2 JAHRE 2-5 JAHRE >5 JAHRE<br />
EUR 453.457 -19.436 103.234 190.359<br />
USD 39.496 -2.495 -9.466 -42.384<br />
JPY 1.462 -1.324 -2.092 -10.453<br />
CHF 27.696 -1.200 -4.557 0<br />
Sonstige 395 -190 366 0<br />
Die Steuerungsmaßnahmen werden im Einklang mit <strong>der</strong><br />
Zinsmeinung gesetzt. Die Ergebnis- und Risikoanalyse des<br />
Bankbuches erfolgt auf Total Return Basis, das heißt, dass<br />
neben dem Strukturbeitrag auch die Barwertän<strong>der</strong>ung des<br />
Bankbuches <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien betrachtet wird, um nachhaltig<br />
die Flexibilität und Ertragskraft <strong>der</strong> Fristentransformation<br />
zu sichern. Für die Darstellung des Barwertrisikos<br />
werden die Gaps wie fix verzinste Anleihen bzw. fixe Refinanzierungen<br />
behandelt und bewertet. Positive Werte<br />
werden wie Anleihen interpretiert und negative Werte sind<br />
als Refinanzierungen zu sehen. Um die möglichen Auswirkungen<br />
einer Zinsän<strong>der</strong>ung auf den Ertrag des Unternehmens<br />
darzustellen, wird das Barwertrisiko an Hand eines<br />
Value at Risk Modells berechnet.
SEITE 151<br />
Barwertverän<strong>der</strong>ung des Bankbuches <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien per 31. Dezember 2006 bei einer parallelen Zinserhöhung um einen<br />
Basispunkt:<br />
in TEUR 6-12 MONATE 1-2 JAHRE 2-5 JAHRE >5 JAHRE<br />
EUR 46,95 -49,65 86,42 -35,46<br />
USD -4,24 -0,61 2,31 0,80<br />
JPY -0,36 -0,06 0,29 0,07<br />
CHF -12,32 -13,84 1,97 1,11<br />
Sonstige 1,61 0,05 0,06 0,07<br />
Barwertverän<strong>der</strong>ung des Bankbuches <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien per 31. Dezember 2005 bei einer parallelen Zinserhöhung um einen<br />
Basispunkt:<br />
in TEUR 6-12 MONATE 1-2 JAHRE 2-5 JAHRE >5 JAHRE<br />
EUR -38,43 3,72 6,83 -219,09<br />
USD -2,80 0,47 3,36 32,90<br />
JPY -0,12 0,26 0,95 13,48<br />
CHF -2,35 0,23 1,69 0,00<br />
Sonstige -0,04 0,04 -0,05 0,00<br />
Einen wesentlichen Bestandteil des Marktrisikos stellen<br />
auch die <strong>der</strong>ivativen Geschäfte dar. Der Risikogehalt <strong>der</strong><br />
abgeschlossenen <strong>der</strong>ivativen Geschäfte wird täglich analysiert<br />
und fließt ebenfalls in das tägliche Reporting an den<br />
Vorstand ein. Somit ist gewährleistet, dass <strong>der</strong> Vorstand<br />
auch über diese Geschäfte immer zeitnahe informiert ist.<br />
Eine detaillierte Übersicht über die Struktur dieser Geschäfte<br />
ist unter Punkt (30) Derivative Finanzinstrumente<br />
ersichtlich.<br />
Fremdwährungsrisiko<br />
Das Fremdwährungsrisiko <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien wird wie das<br />
Zinsän<strong>der</strong>ungsrisiko zentral von <strong>der</strong> Hauptabteilung<br />
Treasury in <strong>der</strong> Abteilung Devisenhandel & Sales gesteuert.<br />
Hier unterliegen alle Fremdwährungspositionen <strong>der</strong><br />
laufenden Beobachtung, Kontrolle und Steuerung.<br />
Liquiditätsrisiko<br />
Das Liquiditätsrisiko umfasst das Risiko, dass die Bank<br />
ihre gegenwärtigen und zukünftigen Zahlungsverpflichtungen<br />
nicht vollständig und zeitgerecht erfüllen kann. Die<br />
Liquiditätssteuerung erfolgt zentral in <strong>der</strong> Hauptabteilung<br />
Treasury. Die Darstellung <strong>der</strong> Restlaufzeiten ist unter Punkt<br />
(32) Restlaufzeitenglie<strong>der</strong>ung zu finden.<br />
Beteiligungsrisiko<br />
Das Beteiligungsrisiko betrifft die RLB NÖ-Wien in Form<br />
potenzieller Verluste durch Dividendenausfälle, Teilwertabschreibungen,<br />
Veräußerungsverluste und Reduktion stiller<br />
Reserven.<br />
Das Beteiligungsmanagement und –controlling sowie das<br />
Beteiligungsrisikomanagement wird im Rahmen des Geschäftsbesorgungsvertrags<br />
von <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding<br />
NÖ-Wien durchgeführt. Der Prozess des Beteiligungs-
SEITE 152<br />
risikomanagements beginnt bereits im Zuge des Erwerbs<br />
einer neuen Beteiligung in Form einer in <strong>der</strong> Regel durch<br />
externe Experten (Unternehmensberater, Wirtschaftsprüfer,<br />
Rechtsanwälte) unterstützte Due-Diligence-Prüfung.<br />
Die operative Geschäftstätigkeit <strong>der</strong> Beteiligungen wird<br />
durch die Entsendung von Organen <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien in<br />
die Geschäftsführungen sowie Aufsichts- und Beiräte<br />
überwacht.<br />
Die Analyse und Prüfung von Abschluss- und Planzahlen<br />
sowie die Beurteilung <strong>der</strong> strategischen Positionierung in<br />
Form von SWOT-Analysen (Strengths/Weaknesses/<br />
Opportunities/Threats) stellen bedeutende Methoden und<br />
Maßnahmen im Rahmen des periodischen Beteiligungsund<br />
Risikocontrollings dar.<br />
Die RLB NÖ-Wien hält aufgrund ihres Fokus als Universalbank<br />
ausschließlich Bank- und banknahe Beteiligungen.<br />
Alle an<strong>der</strong>en Beteiligungen wie Industriebeteiligungen,<br />
Immobilienbeteiligungen, u.a. werden von <strong>der</strong> Muttergesellschaft<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien gehalten.<br />
Per 31. Dezember 2006 weisen sämtliche wesentlichen<br />
Beteiligungen <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien ein Rating von 1,5 auf.<br />
Das Beteiligungsrating besteht analog dem Kreditrating<br />
aus 10 Ratingsstufen. Die RLB NÖ-Wien verfügt damit<br />
hinsichtlich ihrer Beteiligungen über eine gute Risikostruktur.<br />
Vierteljährlich finden die gemäß Expertenschätzung (im<br />
Problem- und Extremfall) ermittelten Risikopotenziale und<br />
die Risikodeckungsmassen aus Beteiligungsunternehmen<br />
Eingang in die periodisch auf Gesamtbankebene durchgeführten<br />
Risikotragfähigkeitsanalysen.<br />
Operationelle Risiken<br />
Unter operationellem Risiko versteht die RLB NÖ-Wien das<br />
Risiko, dass Verluste aufgrund von Fehlern in Systemen,<br />
Prozessen, durch Mitarbeiter o<strong>der</strong> Externe ent<strong>stehen</strong>.<br />
Die RLB NÖ-Wien hat durch den Aufbau einer Schadensfallsdatenbank,<br />
die historische Daten ab 1999 sowie alle<br />
laufenden Fälle enthält, die Voraussetzungen für einen,<br />
über den Basisindikatoransatzes hinausgehenden Ansatz<br />
zum Management operationeller Risiken geschaffen. Der<br />
Vorstand <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien wird periodisch über die Entwicklung<br />
aufgezeichneter Schadensfälle informiert. Zur<br />
Entwicklung quantitativer Instrumente nimmt die RLB NÖ-<br />
Wien an einem Projekt innerhalb des <strong>Raiffeisen</strong>sektors teil.<br />
Derzeit wird das operationelle Risiko mittels Earnings-<br />
Volatility Methode ermittelt und in <strong>der</strong> Risikotragfähigkeitsanalyse<br />
angesetzt.<br />
Kundengarantiegemeinschaft des <strong>Raiffeisen</strong>sektors<br />
Über die internen Maßnahmen zu Risikoerkennung,<br />
-messung und -steuerung hinaus ist die RLB NÖ-Wien Mitglied<br />
<strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Kundengarantiegemeinschaft. Diese<br />
Gemeinschaft aus <strong>Raiffeisen</strong>banken, <strong>Raiffeisen</strong>landesbanken<br />
und <strong>der</strong> RZB garantiert gegenseitig alle Kundeneinlagen<br />
und die eigenen Wertpapieremissionen, unabhängig<br />
von <strong>der</strong> Höhe. Die Kundengarantiegemeinschaft ist<br />
zweistufig organisiert, einerseits auf Landesebene, wobei<br />
beispielsweise <strong>Raiffeisen</strong>banken aus Nie<strong>der</strong>österreich<br />
gegenseitig Kundeneinlagen garantieren und an<strong>der</strong>erseits<br />
gibt es als zweite Sicherheitsstufe die Bundeskundengarantiegemeinschaft,<br />
die dann zum Tragen kommt, wenn<br />
die jeweilige Landessicherung nicht ausreicht. Somit stellt<br />
die Kundengarantiegemeinschaft <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>banken,<br />
<strong>Raiffeisen</strong>landesbanken und <strong>der</strong> RZB ein doppeltes Netz<br />
für die Sicherheit <strong>der</strong> Kundeneinlagen dar.
Solidaritätsverein <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe<br />
Nie<strong>der</strong>österreich-Wien<br />
Die RLB NÖ-Wien hat gemeinsam mit den nie<strong>der</strong>österreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken über die Einrichtung des Solidaritätsvereins<br />
sichergestellt, dass Mitglie<strong>der</strong>, die in wirtschaftliche<br />
Schwierigkeiten geraten sind, durch geeignete<br />
Maßnahmen Hilfestellung erfahren. Der Solidaritätsverein<br />
stellt somit eine zusätzliche Sicherungseinrichtung zu <strong>der</strong><br />
unten dargestellten Österreichischen- und Nie<strong>der</strong>österreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Einlagensicherung dar.<br />
Einlagensicherungseinrichtungen des <strong>Raiffeisen</strong>sektors<br />
Die RLB NÖ-Wien ist gemeinsam mit den nie<strong>der</strong>österreichischen<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken über die <strong>Raiffeisen</strong>-Einlagensicherung<br />
Nie<strong>der</strong>österreich-Wien reg. Gen. mbH Mitglied<br />
<strong>der</strong> Österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>-Einlagensicherung reg.<br />
Gen. mbH. Diese Einlagensicherungsgenossenschaft stellt<br />
die Haftungseinrichtung für die gesamte österreichische<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe im Sinn des § 93, § 93a und<br />
§ 93b BWG dar. Die RLB NÖ-Wien hat gemeinsam mit den<br />
nie<strong>der</strong>österreichischen <strong>Raiffeisen</strong>banken über die Einrichtung<br />
des Solidaritätsvereins <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe<br />
SEITE 153<br />
NÖ-Wien zusätzlich sichergestellt, dass Mitglie<strong>der</strong>, die in<br />
wirtschaftliche Schwierigkeiten geraten sind, durch geeignete<br />
Maßnahmen Hilfestellung im Bundesland erfahren.<br />
Durch das zum Zweck <strong>der</strong> Einlagensicherung im<br />
<strong>Raiffeisen</strong>sektor eingesetzte Frühwarnsystem ist ein hoher<br />
Anlegerschutz, weit über die gesetzlichen Erfor<strong>der</strong>nisse<br />
hinaus, gegeben. Das Frühwarnsystem basiert auf einem<br />
umfassenden Meldewesen über Ertrags- und Risikoentwicklungen<br />
seitens aller <strong>Raiffeisen</strong>landeszentralen (inkl.<br />
aller <strong>Raiffeisen</strong>banken im jeweiligen Bundesland) an die<br />
Österreichische <strong>Raiffeisen</strong>-Einlagensicherung reg. Gen.<br />
mbH und <strong>der</strong> entsprechenden laufenden Analyse und<br />
Beobachtung.<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe Österreich<br />
Die österreichische <strong>Raiffeisen</strong>-Bankengruppe ist die größte<br />
private Bankengruppe des Landes. Rund 570 lokal tätige<br />
<strong>Raiffeisen</strong>banken, 8 regional tätige Landeszentralen und<br />
die RZB in Wien bilden mit insgesamt 1.695 Bankstellen<br />
das dichteste Bankstellennetz des Landes. Rund 1,7 Millionen<br />
ÖsterreicherInnen sind Mitglie<strong>der</strong> und damit Miteigentümer<br />
von <strong>Raiffeisen</strong>banken.
SEITE 154<br />
(30)Derivative Finanzinstrumente<br />
Die Tabellen bilden den Bestand <strong>der</strong> zum Bilanzstichtag noch nicht abgewickelten <strong>der</strong>ivativen Finanzprodukte - geglie<strong>der</strong>t<br />
nach Restlaufzeiten - ab.<br />
• Derivative Finanzprodukte, die nicht zu Handelszwecken dienen und in den Bilanzpositionen sonstige Aktiva bzw. sonstige<br />
Passiva ausgewiesen werden:<br />
in TEUR NOMINALBETRÄGE MARKTWERTE<br />
2006 RESTLAUFZEIT<br />
EIN BIS FÜNF ÜBER FÜNF<br />
BIS EIN JAHR JAHRE JAHRE GESAMT POSITIVE NEGATIVE<br />
Insgesamt 11.281.508 6.784.291 4.724.102 22.789.901 210.207 -187.371<br />
a) Zinsverträge<br />
(Börsenkontrakte)<br />
8.841.711 6.385.496 4.585.276 19.812.483 177.370 -166.116<br />
Zinsterminkontrakte (Futures)<br />
(OTC-Produkte)<br />
2.700 0 0 2.700 0 -51<br />
Zinsswaps 8.293.621 5.385.161 4.401.173 18.079.955 168.548 -157.955<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Kauf 0 3.950 0 3.950 33 0<br />
Zinsoptionen - Kaufkontrakte 124.945 486.967 77.800 689.712 8.789 0<br />
Zinsoptionen - Verkaufkontrakte 420.445 509.418 106.303 1.036.166 0 -8.110<br />
b) Wechselkursverträge<br />
(OTC-Produkte)<br />
2.333.825 398.795 130.026 2.862.646 31.186 -18.161<br />
Devisentermingeschäfte<br />
Währungs-Swaps und Zins-Währungs-<br />
101.152 0 0 101.152 1.121 -590<br />
Swaps 2.129.891 183.759 130.026 2.443.676 29.021 -16.531<br />
Währungsoptionen - Kaufkontrakte 51.391 109.017 0 160.408 1.044 0<br />
Währungsoptionen - Verkaufkontrakte 51.391 106.019 0 157.410 0 -1.040<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte<br />
(Börsenkontrakte)<br />
105.972 0 8.800 114.772 1.651 -3.094<br />
Aktienindexkontrakte (Futures) 2 0 0 2 0 -201<br />
Aktien-/Index-Optionen - Kaufkontrakte -250 0 0 -250 0 -450<br />
Aktien-/Index-Optionen - Verkaufkontrakte 15 0 0 15 15 0<br />
(OTC-Produkte) 0 0<br />
Aktien-/Index-Optionen - Kaufkontrakte 49.823 0 4.399 54.222 1.636 0<br />
Aktien-/Index-Optionen - Verkaufkontrakte 56.382 0 4.401 60.783 0 -2.443
in TEUR NOMINALBETRÄGE MARKTWERTE<br />
2005 RESTLAUFZEIT<br />
SEITE 155<br />
EIN BIS FÜNF ÜBER FÜNF<br />
BIS EIN JAHR JAHRE JAHRE GESAMT POSITIVE NEGATIVE<br />
Insgesamt 7.784.457 5.029.505 3.709.225 16.523.187 256.273 -195.334<br />
a) Zinsverträge<br />
(OTC-Produkte)<br />
5.352.575 4.357.430 3.558.490 13.268.495 226.023 -176.337<br />
Zinsswaps 4.741.020 3.715.898 3.478.530 11.935.448 220.617 -168.598<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Kauf 0 3.950 0 3.950 0 -83<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Verkauf 12.861 0 0 12.861 3 0<br />
Zinsoptionen - Kaufkontrakte 94.281 349.418 35.980 479.679 5.403 0<br />
Zinsoptionen - Verkaufkontrakte 504.413 288.164 43.980 836.557 0 -7.656<br />
b) Wechselkursverträge<br />
(OTC-Produkte)<br />
2.403.964 663.689 150.735 3.218.388 29.543 -18.596<br />
Devisentermingeschäfte<br />
Währungs-Swaps und Zins-Währungs-<br />
114.337 0 0 114.337 849 -673<br />
Swaps 2.206.831 296.098 150.735 2.653.664 25.352 -14.581<br />
Währungsoptionen - Kaufkontrakte 41.398 181.403 0 222.801 3.342 0<br />
Währungsoptionen - Verkaufkontrakte 41.398 186.188 0 227.586 0 -3.342<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte<br />
(OTC-Produkte)<br />
27.918 8.386 0 36.304 707 -401<br />
Aktien-/Index-Optionen - Kaufkontrakte 15.518 4.193 0 19.711 707 0<br />
Aktien-/Index-Optionen - Verkaufkontrakte 12.400 4.193 0 16.593 0 -401
SEITE 156<br />
• Derivative Finanzprodukte, die zu Handelszwecken dienen und in den Bilanzpositionen Handelsaktiva bzw. Handelspassiva<br />
ausgewiesen werden:<br />
in TEUR NOMINALBETRÄGE MARKTWERTE<br />
2006 RESTLAUFZEIT<br />
EIN BIS FÜNF ÜBER FÜNF<br />
BIS EIN JAHR JAHRE JAHRE GESAMT POSITIVE NEGATIVE<br />
Insgesamt 26.121.658 4.377.115 2.685.202 33.183.975 162.152 -154.707<br />
a) Zinsverträge<br />
(Börsenkontrakte)<br />
24.010.372 4.119.285 2.685.202 30.814.859 110.275 -111.911<br />
Zinsterminkontrakte (Futures)<br />
(OTC-Produkte)<br />
90.900 0 0 90.900 990 -1.719<br />
Zinsswaps 23.193.556 3.807.285 2.463.692 29.464.533 108.408 -104.289<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Kauf 311.158 0 0 311.158 76 0<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Verkauf 311.158 0 0 311.158 0 -31<br />
Zinsoptionen - Kaufkontrakte 50.000 101.000 60.007 211.007 801 0<br />
Zinsoptionen - Verkaufkontrakte 53.600 211.000 161.503 426.103 0 -5.872<br />
b) Wechselkursverträge<br />
(OTC-Produkte)<br />
2.105.288 257.830 0 2.363.118 51.849 -42.768<br />
Währungsoptionen - Kaufkontrakte 1.110.576 127.415 0 1.237.991 51.849 0<br />
Währungsoptionen - Verkaufkontrakte 994.712 130.415 0 1.125.127 0 -42.768<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte<br />
(OTC-Produkte)<br />
5.998 0 0 5.998 28 -28<br />
Aktien-/Index-Optionen - Kaufkontrakte 2.999 0 0 2.999 28 0<br />
Aktien-/Index-Optionen - Verkaufkontrakte 2.999 0 0 2.999 0 -28
in TEUR NOMINALBETRÄGE MARKTWERTE<br />
2005 RESTLAUFZEIT<br />
SEITE 157<br />
EIN BIS FÜNF ÜBER FÜNF<br />
BIS EIN JAHR JAHRE JAHRE GESAMT POSITIVE NEGATIVE<br />
Insgesamt 24.207.022 2.186.250 1.548.207 27.941.479 109.834 -103.331<br />
a) Zinsverträge<br />
(Börsenkontrakte)<br />
22.369.646 2.058.885 1.548.207 25.976.738 93.223 -88.720<br />
Zinsterminkontrakte (Futures)<br />
(OTC-Produkte)<br />
59.200 0 0 59.200 49 -238<br />
Zinsswaps 21.475.641 2.058.885 1.455.277 24.989.803 92.048 -82.148<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Kauf 262.914 0 0 262.914 243 0<br />
Zinstermingeschäfte (FRAs) Verkauf 262.914 0 0 262.914 0 -13<br />
Zinsoptionen - Kaufkontrakte 28.977 0 31.977 60.954 883 0<br />
Zinsoptionen - Verkaufkontrakte 280.000 0 60.953 340.953 0 -6.321<br />
b) Wechselkursverträge<br />
(OTC-Produkte)<br />
1.834.376 127.365 0 1.961.741 16.215 -14.215<br />
Währungsoptionen - Kaufkontrakte 870.732 64.795 0 935.527 16.215 0<br />
Währungsoptionen - Verkaufkontrakte 963.644 62.570 0 1.026.214 0 -14.215<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte<br />
(OTC-Produkte)<br />
3.000 0 0 3.000 396 -396<br />
Aktien-/Index-Optionen - Kaufkontrakte 1.500 0 0 1.500 396 0<br />
Aktien-/Index-Optionen - Verkaufkontrakte 1.500 0 0 1.500 0 -396<br />
Die Nominal- bzw. Marktwerte ergeben sich aus den – unsaldierten – Summen aller Kauf- und Verkaufsverträge. Die Marktwerte<br />
sind hier mit dem dirty price (Marktwert inkl. Zinsabgrenzungen) angegeben.<br />
Alle diese Instrumente können sowohl im Eigenhandel als auch im Kundengeschäft Verwendung finden.
SEITE 158<br />
(31)Marktwerte von Finanzinstrumenten<br />
Als fair value bezeichnet man den Betrag, zu dem ein<br />
Finanzinstrument zwischen sachverständigen, vertragswilligen<br />
und voneinan<strong>der</strong> unabgängigen Geschäftspartnern<br />
getauscht werden könnte. Soweit Marktpreise (im<br />
Wesentlichen bei an Börsen und auf funktionsfähigen<br />
Märkten gehandelten Wertpapieren und Derivaten) verfügbar<br />
waren, wurden diese herangezogen. Alle übrigen<br />
Finanzinstrumente wurden nach internen Bewertungsmodellen,<br />
insbeson<strong>der</strong>e nach Barwertmodellen o<strong>der</strong> anerkannten<br />
Optionspreismodellen bewertet. Für die fix verzinslichen<br />
For<strong>der</strong>ungen und Verbindlichkeiten an bzw.<br />
gegenüber Kreditinstituten und Kunden wurde nur dann<br />
ein vom Bilanzwert abweichen<strong>der</strong> Marktwert ermittelt,<br />
wenn diese eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr aufweisen.<br />
Die variabel verzinslichen For<strong>der</strong>ungen und Verbindlichkeiten<br />
werden dann einbezogen, wenn eine Zinsanpassungsperiode<br />
von mehr als einem Jahr besteht. Nur<br />
in diesen Fällen ist <strong>der</strong> Effekt aus <strong>der</strong> Diskontierung unter<br />
Anwendung eines marktkonformen Zinsfußes nicht unwesentlich.<br />
In <strong>der</strong> nachfolgenden Tabelle werden die fair values und<br />
die Buchwerte <strong>der</strong> in <strong>der</strong> Regel nicht mit dem fair value<br />
bewerteten Bilanzpositionen gezeigt, wobei die Positionen<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstituten und For<strong>der</strong>ungen an Kunden<br />
nach Abzug <strong>der</strong> Risikovorsorge dargestellt werden.<br />
FAIR VALUE BUCHWERT FAIR VALUE BUCHWERT<br />
in TEUR<br />
Aktiva<br />
2006<br />
2006<br />
2005<br />
2005<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute 4.560.736 4.558.722 4.149.665 4.146.937<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kunden 6.138.065 6.136.518 5.423.118 5.418.541<br />
Finanzanlagen<br />
Passiva<br />
1.912.821 1.955.429 1.888.816 1.878.677<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute 6.168.687 6.143.765 5.803.701 5.783.541<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 4.585.675 4.573.680 4.141.065 4.133.129<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 2.594.820 2.591.517 2.111.784 2.108.939<br />
Nachrangkapital 556.937 551.110 448.406 438.507<br />
Soweit für in den Finanzanlagen enthaltene Eigenkapitalinstrumente<br />
keine zuverlässigen Marktwerte zur Verfügung<br />
<strong>stehen</strong>, erfolgt die Bewertung at cost.<br />
Bei notierten Eigenkapitalinstrumenten wird dann <strong>der</strong> at<br />
cost-Ansatz gewählt, wenn sich aus dem Volumen o<strong>der</strong><br />
<strong>der</strong> Häufigkeit <strong>der</strong> Umsätze Zweifel an <strong>der</strong> Aussagekraft<br />
des Kurses ergeben.<br />
Bei den nicht notierten Eigenkapitalinstrumenten <strong>stehen</strong><br />
keine beobachtbaren Markttransaktionen gleicher o<strong>der</strong><br />
ähnlicher Eigenkapitalinstrumente zur Verfügung, aus<br />
denen sich ein zuverlässiger Zeitwert ableiten lässt. Die<br />
Schätzung eines verlässlichen Zeitwertes bzw. dessen<br />
Festlegung innerhalb von mit bestimmten Eintrittswahrscheinlichkeiten<br />
gewichteten Schwankungsbreiten mittels<br />
einer Discounted-Cash-Flow-Methode o<strong>der</strong> ähnlicher Verfahren<br />
ist deswegen nicht zielführend, da Zeitwerte lediglich<br />
auf Basis unternehmensinterner Daten berechnet<br />
werden können, aus denen sich aber keine verlässliche<br />
Marktrelevanz ableiten lässt.
ZUSÄTZLICHE INFORMATIONEN<br />
(32) Restlaufzeitenglie<strong>der</strong>ung<br />
Restlaufzeitenglie<strong>der</strong>ung zum 31. Dezember 2006:<br />
SEITE 159<br />
TÄGLICH FÄLLIG<br />
BZW. OHNE BIS 3 3 MONATE 1 BIS 5 MEHR ALS<br />
in TEUR<br />
LAUFZEIT MONATE BIS 1 JAHR JAHRE 5JAHRE SUMME<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute 681.038 2.484.137 665.853 623.864 103.830 4.558.722<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kunden 163.021 1.673.695 609.754 1.870.113 2.070.343 6.386.926<br />
Handelsaktiva 596.736 1.966 0 54.332 106.131 759.165<br />
Sonstige Finanzumlaufvermögen 210.968 22.446 67.871 385.764 381.010 1.068.059<br />
Finanzanlagen 166.336 69.305 46.360 973.157 700.271 1.955.429<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 1.486.708 0 0 0 0 1.486.708<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3.179.368 1.857.447 231.449 361.432 514.069 6.143.765<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 1.818.453 984.359 913.824 399.365 457.679 4.573.680<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 0 118.145 395.651 1.403.580 674.141 2.591.517<br />
Handelspassiva 473.133 0 0 0 0 473.133<br />
Nachrangkapital 32.252 28.475 43.875 131.732 314.776 551.110<br />
Restlaufzeitenglie<strong>der</strong>ung zum 31. Dezember 2005:<br />
TÄGLICH FÄLLIG<br />
BZW. OHNE BIS 3 3 MONATE 1 BIS 5 MEHR ALS<br />
in TEUR<br />
LAUFZEIT MONATE BIS 1 JAHR JAHRE 5JAHRE SUMME<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute 539.164 2.536.620 682.103 293.103 100.247 4.151.237<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kunden 168.731 1.485.898 552.747 1.648.701 1.804.114 5.660.191<br />
Handelsaktiva 382.640 5.873 10 40.788 61.229 490.540<br />
Sonstige Finanzumlaufvermögen 178.085 31.530 49.988 287.345 373.165 920.113<br />
Finanzanlagen 151.047 56.636 29.063 883.177 758.754 1.878.677<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 1.104.206 0 0 0 0 1.104.206<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3.207.584 1.728.733 163.153 289.859 394.212 5.783.541<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 1.866.487 796.859 424.197 560.947 484.639 4.133.129<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 0 62.918 267.333 1.091.544 687.144 2.108.939<br />
Handelspassiva 341.906 0 0 0 0 341.906<br />
Nachrangkapital 0 10.855 493 171.541 255.618 438.507
SEITE 160<br />
(33)For<strong>der</strong>ungen und Verbindlichkeiten gegenüber nahe <strong>stehen</strong>den Unternehmen und<br />
Personen<br />
For<strong>der</strong>ungen, Verbindlichkeiten und Eventualverbindlichkeiten gegenüber Unternehmen an denen <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien<br />
Konzern beteiligt ist bzw. gegenüber <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien und <strong>der</strong>en verbundenen Unternehmen:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute<br />
Mutterunternehmen 967.231 861.908<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 1.477.336 1.260.861<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 5.239 5.815<br />
Sonstige Beteiligungen 14.275 14.012<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kunden<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 121.719 106.320<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen 12.901 15.732<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 9.666 8.814<br />
Sonstige Beteiligungen 757 3.029<br />
Risikovorsorge<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 0 -393<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen -727 -727<br />
Handelsaktiva<br />
Mutterunternehmen 4.225 14.794<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen 0 103<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 6.496 3.465<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 0 15<br />
Sonstige Beteiligungen 116.806 38.212<br />
Sonstiges Finanzumlaufvermögen<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen 0 8.467<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 31.058 6.992<br />
Sonstige Beteiligungen 157.636 141.168<br />
Finanzanlagen<br />
Mutterunternehmen 277 277<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 6.728 18.763<br />
Sonstige Aktiva<br />
Mutterunternehmen 37.812 42.289<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 8.778 18.041<br />
Sonstige Beteiligungen 0 20
in TEUR 2006 2005<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten<br />
Mutterunternehmen 0 40.754<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 1.070.861 972.148<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 65 61<br />
Sonstige Beteiligungen 1.319.222 912.327<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 119.667 114.756<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen 4.205 5.304<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 6.780 5.281<br />
Sonstige Beteiligungen 1.263 4.930<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen 0 156<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 13.050 31.602<br />
Sonstige Beteiligungen 156 666<br />
Handelspassiva<br />
Mutterunternehmen 2.117 0<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 1.165 3.224<br />
Sonstige Beteiligungen 211 43<br />
Sonstige Passiva<br />
Mutterunternehmen 30.832 27.846<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 152 2<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 4.622 3.980<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 157 4<br />
Sonstige Beteiligungen 0 89<br />
Rückstellungen<br />
Mutterunternehmen 4.011 4.011<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 4 0<br />
Sonstige Beteiligungen 3 20<br />
Nachrangkapital<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen 0 421<br />
SEITE 161<br />
At equity bilanzierte Unternehmen 51.030 31.949
SEITE 162<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Eventualverbindlichkeiten<br />
Mutterunternehmen 1 0<br />
Über das Mutterunternehmen verbundene Unternehmen 12.425 8.195<br />
Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen 41 41<br />
Assoziierte Unternehmen (nicht at equity bilanziert) 284 276<br />
Sonstige Beteiligungen 25.398 18.070<br />
Das Mutterunternehmen <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG ist die <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien. Die Geschäftsbeziehungen <strong>der</strong> RLB NÖ-<br />
Wien mit <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien umfassen vor allem die Refinanzierung <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien sowie<br />
<strong>der</strong>ivative Finanzinstrumente.<br />
Im Rahmen <strong>der</strong> Geschäftsbeziehungen mit nahe <strong>stehen</strong>den Unternehmen kommen die marktüblichen Konditionen zur Anwendung.<br />
For<strong>der</strong>ungen und Verbindlichkeiten gemäß IAS 24 gegenüber Mitglie<strong>der</strong>n des Vorstandes <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG,<br />
Mitglie<strong>der</strong>n <strong>der</strong> Geschäftleitung <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien und <strong>der</strong>en Familienangehörigen werden aufgrund <strong>der</strong><br />
unwesentlichen Beträge nicht angegeben. Aus diesen Geschäftsbeziehungen ergeben sich keine relevanten Auswirkungen<br />
auf den Konzernabschluss.<br />
(34)Bezüge <strong>der</strong> Organe<br />
Für die Vorstände <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG ergaben sich folgende Aufwendungen:<br />
in TEUR<br />
Aufwendungen für<br />
2006 2005<br />
laufende Bezüge 2.169 1.694<br />
Leistungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses 1.378 1.574<br />
an<strong>der</strong>e langfristig fällige Leistungen 2 1<br />
An die Mitglie<strong>der</strong> des Aufsichtsrates wurden im Jahr 2006 TEUR 55 (VJ TEUR 50) ausbezahlt.<br />
Die Gesamtbezüge früherer Geschäftsleiter und <strong>der</strong>en <strong>Hinter</strong>bliebenen (<strong>der</strong> vormaligen RLB reg. Gen.m.b.H.) belaufen sich<br />
auf TEUR 704 (VJ TEUR 751).
(35) Kredite an Mitglie<strong>der</strong> des Vorstandes und des Aufsichtsrates gemäß § 266 Z. 5 HGB<br />
Zum Bilanzstichtag hafteten an die Mitglie<strong>der</strong> des Vorstandes<br />
eingeräumte Kredite in Höhe von TEUR 145<br />
(VJ TEUR 181) aus. Die Kredite und Vorschüsse an Mitglie<strong>der</strong><br />
des Aufsichtsrates beliefen sich auf TEUR 132<br />
(VJ TEUR 131).<br />
Es bestanden keine Haftungen für diesen Personenkreis.<br />
Bei den Ausleihungen an den Aufsichtsrat sind auch die<br />
(36) Fremdwährungsvolumina<br />
SEITE 163<br />
Kredite und Vorschüsse an die Arbeitnehmer erfasst, die<br />
vom Betriebsrat in den Aufsichtsrat delegiert sind.<br />
Laufzeit und Verzinsung entsprechen den banküblichen<br />
Usancen. Während des Geschäftsjahres wurden TEUR 86<br />
(VJ TEUR 85) von den Vorstandsmitglie<strong>der</strong>n und TEUR 37<br />
(VJ TEUR 42) von den Aufsichtsratsmitglie<strong>der</strong>n zurückgezahlt.<br />
Im Konzernabschluss sind folgende Volumina an auf fremde Währung lautende Vermögenswerte und Schulden enthalten:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Aktiva 2.672.540 2.630.646<br />
Passiva 836.816 1.285.049<br />
(37) Auslandsaktiva/-Passiva<br />
Die Vermögenswerte mit Vertragspartnern außerhalb Österreichs stellen sich folgen<strong>der</strong>maßen dar:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Aktiva 2.745.410 2.518.796<br />
Passiva 1.502.490 1.895.039
SEITE 164<br />
(38)Nachrangige Vermögenswerte<br />
In den Aktiva sind folgende nachrangige Vermögenswerte enthalten:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kreditinstitute 28.817 36.894<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kunden 4.403 11.366<br />
Handelsaktiva 4.123 201<br />
Sonstiges Finanzumlaufvermögen 177.395 147.059<br />
Finanzanlagen 67.938 78.411<br />
Gesamt 282.676 273.931<br />
(39)Nachrangige Kreditaufnahmen<br />
Nachrangkapital<br />
Nach<strong>stehen</strong>des im Bilanzierungsjahr aufgenommenes nachrangiges Kapital übersteigt 10% des Gesamtbetrages des Nachrangkapitals<br />
zum Ultimo des Vorjahres.<br />
WÄHRUNG<br />
BETRAG<br />
IN TEUR ZINSSATZ FÄLLIG AM A.O. KÜNDIGUNGSRECHT<br />
1 Nachrangige kündbare <strong>Raiffeisen</strong> Fixzins<br />
Obligation 2006-2021/20 Privatplatzierung<br />
2 Nachrangiger kündbarer <strong>Raiffeisen</strong><br />
Geldmarkt-Floater 2006-2016/27 Privat-<br />
EUR 22.800 4,85% 27.10.2021<br />
platzierung EUR 20.000 1) 22.12.2016<br />
Emittentenkündigungsrecht <br />
Emittentenkündigungsrecht<br />
1) Der festzulegende Zinssatz wird für die erste Laufzeitperiode (22.12.2006 - 21.12.2011) vierteljährlich jeweils 45 Basispunkte über dem 3-Monats-<br />
EURIBOR festgesetzt und für die zweite Laufzeitperiode (22.12.2011 - 21.12.2016) vierteljährlich jeweils 95 Basispunkte über dem 3-Monats-EURIBOR<br />
festgesetzt. Die Zinssatzfestsetzung erfolgt jeweils zwei Bankarbeitstage vor Beginn <strong>der</strong> betreffenden Zinsperiode.<br />
Es handelt sich um nachrangiges Kapital im Sinne des § 23 Abs. 8 BWG.<br />
Die Schuldverschreibungen wurden als Daueremissionen begeben.
SEITE 165<br />
Darüber hinaus wurden im Geschäftsjahr 2006 110.000 Stück obligatorische „<strong>Raiffeisen</strong> Centropa Regional Fund“ Genussrechte<br />
im Nominale von je EUR 100,00 emittiert, die im amtlichen Handel <strong>der</strong> Wiener Börse notieren. Der Emissionserlös<br />
wird in einen eigenen Rechnungskreis eingebracht. Die Bewertung <strong>der</strong> Genussrechte erfolgt monatlich, wobei sich aus <strong>der</strong><br />
Differenz <strong>der</strong> Aktiva und <strong>der</strong> Passiva des Rechnungskreises <strong>der</strong> anteilige Wert des Genussrechtes errechnet. Die Genussrechte<br />
gewähren we<strong>der</strong> einen laufenden Anspruch auf Verzinsung noch einen Anspruch auf eine Beteiligung am Liquidationserlös<br />
<strong>der</strong> Emittentin, <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong> Centropa Invest Verwaltungs- und Beteiligungs AG. Bei diesen Genussrechten handelt<br />
es sich um ungesicherte Verbindlichkeiten <strong>der</strong> Gesellschaft, die gegenüber den For<strong>der</strong>ungen an<strong>der</strong>er Gläubiger nachrangig<br />
zu befriedigen sind. Das Genussrechtskapital wird vom Genussrechtsinhaber auf unbeschränkte Zeit zur Verfügung<br />
gestellt. Eine Kündigung durch den Genussrechtsinhaber kann, unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von 3 Wochen, jeweils<br />
monatlich zum Bewertungsstichtag mittels eingeschriebenen Brief an die Gesellschaft erfolgen. Der Emittentin steht<br />
das gleiche Kündigungsrecht wie dem Genussrechtsinhaber zu.<br />
Ergänzungskapital<br />
Nach<strong>stehen</strong>des im Bilanzierungsjahr aufgenommenes Ergänzungskapital übersteigt in Verbindung mit dem oben angeführten<br />
Nachrangkapital 10% des Gesamtbetrages des Nachrangkapitals zum Ultimo des Vorjahres.<br />
WÄHRUNG<br />
BETRAG<br />
IN TEUR ZINSSATZ FÄLLIG AM A.O. KÜNDIGUNGSRECHT<br />
1 <strong>Raiffeisen</strong> Ergänzungskapital-Obligation<br />
2006-2016/16<br />
2 <strong>Raiffeisen</strong> Ergänzungskapital-Obligation<br />
EUR 2.784 1) 18.10.2016<br />
2006-2016/26 EUR 50.000 2) 21.12.2016<br />
Emittentenkündigungsrecht <br />
Emittentenkündigungsrecht<br />
1) Erste Laufzeitperiode (18.10.2006 – 17.10.2011): 4,15 %; zweite Laufzeitperiode (18.10.2011 -17.10.2016): Der festzulegende Zinssatz wird halbjährlich<br />
jeweils 75 Basispunkte über dem 6-Monats-EURIBOR festgesetzt. Die Zinssatzfestsetzung erfolgt jeweils zwei Bankarbeitstage vor Beginn <strong>der</strong><br />
betreffenden Zinsperiode.<br />
2) Erste Laufzeitperiode (21.12.2006 – 20.12.2008): 4,25 %; zweite Laufzeitperiode (21.12.2008 -20.12.2016): Der festzulegende Zinssatz wird vierteljährlich<br />
jeweils 130 Basispunkte über dem 3-Monats-EURIBOR festgesetzt. Die Zinssatzfestsetzung erfolgt jeweils zwei Bankarbeitstage vor Beginn <strong>der</strong><br />
betreffenden Zinsperiode.<br />
Es handelt sich um nachrangiges Kapital im Sinne des § 23 Abs. 7 BWG.<br />
Diese Schuldverschreibungen wurden als Daueremission begeben.
SEITE 166<br />
(40)Eventualverbindlichkeiten und an<strong>der</strong>e außerbilanzielle Verpflichtungen<br />
Zum Jahresende bestanden folgende außerbilanzielle Verpflichtungen:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Eventualverpflichtungen 701.897 487.884<br />
hievon aus sonstigen Bürgschaften und Haftungen 595.026 453.568<br />
hievon Akkreditive 106.759 34.205<br />
hievon sonstige Eventualverpflichtungen 112 111<br />
Kreditrisiken 5.140.391 5.654.217<br />
hievon wi<strong>der</strong>rufliche Kreditzusagen<br />
stand-by facilities 5.111.303 5.654.217<br />
bis 1 Jahr 3.189.228 3.702.399<br />
über 1 Jahr 1.922.075 1.951.818<br />
hievon unechte Pensionsgeschäfte 29.088 0<br />
Die RLB NÖ-Wien AG ist Mitglied des Vereins „<strong>Raiffeisen</strong>-Kundengarantiegemeinschaft NÖ-Wien“. Nach den Bestimmungen<br />
<strong>der</strong> Vereinssatzung ist dadurch die solidarische Erfüllung <strong>der</strong> Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (Kundeneinlagen gemäß<br />
Pos. 2., Passiva <strong>der</strong> Bilanz) sowie Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (gemäß Pos. 1., Passiva <strong>der</strong> Bilanz) und<br />
Eigenemissionen jedes insolventen Vereinsmitgliedes bis zur Grenze, die sich aus <strong>der</strong> Summe <strong>der</strong> individuellen Tragfähigkeit<br />
<strong>der</strong> an<strong>der</strong>en Vereinsmitglie<strong>der</strong> ergibt, garantiert.<br />
Die individuelle Tragfähigkeit eines Vereinsmitgliedes bestimmt sich nach den frei verwendbaren Reserven unter Berücksichtigung<br />
<strong>der</strong> einschlägigen Bestimmungen des BWG.<br />
Die „<strong>Raiffeisen</strong>-Kundengarantiegemeinschaft NÖ-Wien“ ist ihrerseits Mitglied des Vereins „<strong>Raiffeisen</strong>-Kundengarantiegemeinschaft<br />
Österreich“, <strong>der</strong>en Mitglie<strong>der</strong> die <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank Österreich AG und an<strong>der</strong>e <strong>Raiffeisen</strong>-Landeskundengarantiegemeinschaften<br />
sind. Der Vereinszweck entspricht dem <strong>der</strong> „<strong>Raiffeisen</strong>-Kundengarantiegemeinschaft NÖ-Wien“<br />
bezogen auf die <strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank AG und die Mitglie<strong>der</strong> <strong>der</strong> beigetretenen <strong>Raiffeisen</strong>-Landeskundengarantiegemeinschaften<br />
(siehe auch Punkt (29) Risikobericht).
(41) Als Sicherheit übertragene Vermögenswerte<br />
SEITE 167<br />
Folgende in <strong>der</strong> Bilanz ausgewiesene Vermögenswerte wurden als Sicherheiten für unten genannte Verbindlichkeiten zur<br />
Verfügung gestellt:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
<strong>Hinter</strong>legte Wertpapiere für EZB-Ten<strong>der</strong> 1.117.641 984.881<br />
Deckungsstock für begebene fundierte Teilschuldverschreibungen 497.252 454.715<br />
Abgetretene For<strong>der</strong>ungen zugunsten <strong>der</strong> Österr. Kontrollbank AG 289.146 198.242<br />
Abgetretene For<strong>der</strong>ungen zugunsten <strong>der</strong> Europäischen Investitionsbank 142.212 148.680<br />
Sicherstellung für <strong>der</strong>ivative Geschäfte 106.200 78.255<br />
Bei <strong>der</strong> OeKB hinterlegte Anleihen für EIB-Darlehen 24.809 25.003<br />
Bei <strong>der</strong> OeKB hinterlegte Anleihen als Clearing Link für die Deutsche<br />
Börse (Xetrahandel) 23.236 23.380<br />
Verpfändete Bundesanleihe zu Gunsten <strong>der</strong> R-Wohnbaubank AG 8.919 13.015<br />
Kaution für „ARTIS" bei <strong>der</strong> OeNB 7.523 7.617<br />
Deckungsstock für Mündelgeldspareinlagen 6.272 6.422<br />
Arrangementkaution zugunsten <strong>der</strong> Österr. Kontrollbank AG 5.405 5.516<br />
Darin sind keine Wertpapiere aus Pensionsgeschäften enthalten.<br />
Die folgenden Verbindlichkeiten sind durch in <strong>der</strong> Bilanz ausgewiesene Vermögenswerte besichert:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
Verbindlichkeiten an Kreditinstitute 1) 1.401.748 1.186.200<br />
Verbindlichkeiten an Kunden 2.593 2.977<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 397.812 374.752<br />
Sonstige Passiva 106.200 78.255<br />
Gesamt 1.908.353 1.642.184<br />
1) Durch die erstmalige Angabe <strong>der</strong> <strong>Hinter</strong>legung von Wertpapieren für EZB-Ten<strong>der</strong> sind auch die dadurch besicherten Verbindlichkeiten zu berücksichtigen.<br />
Die Vorjahreszahl wurde entsprechend angepasst.
SEITE 168<br />
(42)Treuhandgeschäfte<br />
Am Bilanzstichtag bestanden nach<strong>stehen</strong>de Volumina an nicht bilanzierten Treuhandgeschäften:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
For<strong>der</strong>ungen an Kunden 3.809 4.195<br />
Treuhandvermögen 3.809 4.195<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 3.809 4.195<br />
Treuhandverbindlichkeiten 3.809 4.195<br />
(43)Schuldverschreibungen, an<strong>der</strong>e festverzinsliche Wertpapiere und begebene Schuldverschreibungen<br />
nach § 64 BWG Abs. 1 Z. 7 BWG<br />
Im Jahr nach dem Bilanzstichtag fällige Schuldverschreibungen und an<strong>der</strong>e festverzinsliche Wertpapiere bzw. begebene<br />
Schuldverschreibungen:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
a) For<strong>der</strong>ungen aus Schuldverschreibungen und an<strong>der</strong>en<br />
festverzinslichen Wertpapieren 115.750 113.849<br />
b) Verbindlichkeiten aus begebenen Schuldverschreibungen 340.103 234.947<br />
(44)Zum Börsenhandel zugelassene Wertpapiere nach § 64 BWG Abs. 1 Z. 10 BWG<br />
in TEUR BÖRSENOTIERT NICHT BÖRSENOTIERT<br />
2006 2005 2006 2005<br />
Schuldverschreibungen und an<strong>der</strong>e festverzinsliche Wertpapiere 1.894.653 1.723.880 0 0<br />
Aktien und an<strong>der</strong>e nicht festverzinsliche Wertpapiere 214.549 177.219 0 0<br />
Beteiligungen 51.432 28.138 0 0
(45) Finanzanlagen nach § 64 Abs. 1 Z. 11 BWG<br />
SEITE 169<br />
Aufglie<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> in „Schuldverschreibungen und an<strong>der</strong>e festverzinsliche Wertpapiere“ sowie „Aktien und an<strong>der</strong>e nicht<br />
festverzinsliche Wertpapiere“ enthaltenen Wertpapiere, die zum Börsenhandel zugelassen sind und dem Anlagevermögen<br />
dienen:<br />
in TEUR 2006 2005<br />
a) Schuldverschreibungen und an<strong>der</strong>e festverzinsliche Wertpapiere 1.100.294 1.065.824<br />
b) Aktien und an<strong>der</strong>e nicht festverzinsliche Wertpapiere 38.913 33.906<br />
Die Zuordnung zu Finanzanlagen o<strong>der</strong> Finanzumlaufvermögen richtet sich im jeweiligen Einzelfall nach <strong>der</strong> Entscheidung<br />
<strong>der</strong> zuständigen Gremien.<br />
(46) (Nominal-) Volumen des Wertpapierhandelsbuches gemäß § 22 BWG<br />
in TEUR 2006 2005<br />
festverzinsliche Wertpapiere (Nominalbeträge) 161.570 108.580<br />
Ergänzungskapitalanleihen (Nominalbeträge) 948 98<br />
Aktien, Investmentzertifikate, Genussrechte (Kurswerte) 121.446 34.319<br />
Sonstige Finanzinstrumente (Derivate, Nominalbeträge) 33.183.975 27.941.479
SEITE 170<br />
(47)Aufsichtsrechtliche Eigenmittel<br />
Der RLB NÖ-Wien Konzern ist ein Teilkonzern des Konzerns<br />
<strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien. Die Berechnung<br />
<strong>der</strong> aufsichtsrechtlichen Eigenmittel gemäß § 24 BWG in<br />
Verbindung mit § 30 BWG ist abgestellt auf das übergeordnete<br />
Institut <strong>der</strong> Kreditinstitutsgruppe. Daher sind die<br />
aufsichtsrechtlichen Eigenmittel im Gesamtkonzern <strong>der</strong><br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien dargestellt. Eine Regelung<br />
bezüglich aufsichtsrechtlicher Eigenmittel für Tochterunternehmen,<br />
die einen Teilkonzern aufstellen, ist im BWG<br />
nicht enthalten. Daher hat die nach<strong>stehen</strong>de Darstellung<br />
<strong>der</strong> Eigenmittel des RLB NÖ-Wien Konzerns gemäß BWG<br />
lediglich Informationscharakter:<br />
RLB NÖ-WIEN KONZERN RLB NÖ-WIEN KONZERN<br />
in TEUR<br />
2006<br />
2005<br />
Tier I - Kapital (Kernkapital) 737.327 693.048<br />
Tier II - Kapital (ergänzende Eigenmittel) 492.159 432.744<br />
Abzugsposten Beteiligungen KI/FI 167.893 171.637<br />
Anrechenbare Eigenmittel 1.061.593 954.155<br />
Tier III - Kapital (für TIER III - Kapital umgewidmetes TIER II - Kapital) 31.578 23.400<br />
Gesamte Eigenmittel 1.093.171 977.555<br />
Erfor<strong>der</strong>liche Eigenmittel 644.464 627.666<br />
Eigenmittelüberschuss 448.707 349.889<br />
Überdeckungsquote in % 69,62 55,74<br />
Kernkapitalquote in % 9,15 9,18<br />
Eigenmittelquote in % 13,18 12,63<br />
Die Kernkapital- und die Eigenmittelquote beziehen sich auf die risikogewichtete Bemessungsgrundlage gemäß § 22 BWG.<br />
Das gesamte Eigenmittelerfor<strong>der</strong>nis setzt sich wie folgt zusammen:<br />
RLB NÖ-WIEN KONZERN RLB NÖ-WIEN KONZERN<br />
in TEUR<br />
2006<br />
2005<br />
Risikogewichtete Bemessungsgrundlage gem. § 22 Abs. 1 Z.1 BWG 8.055.799 7.553.323<br />
davon 8 % Mindesteigenmittelerfor<strong>der</strong>nis<br />
Eigenmittelerfor<strong>der</strong>nis für das Wertpapier-Handelsbuch<br />
644.464 604.266<br />
gemäß § 22b Abs. 1 BWG 31.578 19.181<br />
Eigenmittelerfor<strong>der</strong>nis für die offene Devisenposition gemäß § 26 BWG<br />
Eigenmittelerfor<strong>der</strong>nis für qualifizierte Nichtfinanzbeteiligungen<br />
0 4.219<br />
gemäß § 29 Abs. 4 BWG 0 0<br />
Gesamtes Eigenmittelerfor<strong>der</strong>nis 676.042 627.666
(48) Durchschnittliche Mitarbeiterzahl<br />
Die durchschnittliche Zahl <strong>der</strong> während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer stellt sich wie folgt dar:<br />
SEITE 171<br />
2006 2005<br />
Angestellte 1.064,75 1004,06<br />
Arbeiter 0,00 0,00<br />
Gesamt 1.064,75 1004,06<br />
(49) Ereignisse nach dem Bilanzstichtag und Genehmigung des Konzernabschlusses<br />
Es gab keine außerordentlichen Ereignisse nach dem<br />
Bilanzstichtag, welche zusätzliche Angaben erfor<strong>der</strong>n<br />
würden.<br />
Der Konzernabschluss wurde in <strong>der</strong> Vorstandssitzung am<br />
26. März 2007 vom Vorstand aufgestellt, vom Aufsichtsrat<br />
geprüft und in <strong>der</strong> Aufsichtsratssitzung am 12. April 2007<br />
genehmigt.
SEITE 172<br />
BETEILIGUNGSÜBERSICHT (GEMÄß § 265 ABS. 2 HGB)<br />
Die folgenden Tabellen zeigen die Beteiligungen des RLB NÖ-Wien Konzerns.<br />
(50)In den Konzernabschluss einbezogene verbundene Unternehmen<br />
GEZEICHNETES<br />
IN ANTEIL<br />
UNTERNEHMEN SITZ (LAND) KAPITAL WÄHRUNG IN PROZENT TYP 1<br />
"ARSIS" Beteiligungs GmbH Wien (A) 140.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"BARIBAL" Holding GmbH Wien (A) 105.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"CYGNA" Beteiligungs GmbH Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"DEBINA" Holding GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"EXEDRA" Holding GmbH Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"FIBULA" Beteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"GAVIAL" Holding GmbH Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"HELIX" Beteiligungs GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Centropa Invest Verwaltungs- und<br />
Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
Beteiligungs AG Wien (A) 250.000,00 EUR 80,00 SU<br />
RIBHA Holding GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB NÖ-Wien Holding GmbH Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB NÖ-Wien Sektorbeteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB Ostbankenholding GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
Tatra Holding GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
(51)In <strong>der</strong> Konzernbilanz at equity bilanzierte Unternehmen<br />
UNTERNEHMEN SITZ (LAND)<br />
GEZEICHNETES<br />
KAPITAL<br />
IN<br />
WÄHRUNG<br />
ANTEIL<br />
IN PROZENT TYP 1<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Zentralbank Österreich<br />
Aktiengesellschaft Wien (A) 404.462.979,83 EUR 31,34 KI
Zusammenfassende Finanzinformationen über at equity bilanzierte Unternehmen:<br />
SEITE 173<br />
in TEUR 2006*) 2005<br />
Vermögen 115.628.849 93.863.499<br />
Schulden 108.991.649 88.913.778<br />
Zinsüberschuss 2.186.493 1.606.223<br />
Jahresüberschuss 1.169.432 450.864<br />
*) In <strong>der</strong> G&V-Position Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen des RLB NÖ-Wien Konzerns sind zusätzlich zum anteiligen Jahresüberschuss<br />
kapitalerhöhungsbedingte Adaptierungen enthalten.<br />
(52) Nicht vollkonsolidierte Tochterunternehmen<br />
UNTERNEHMEN SITZ (LAND)<br />
GEZEICHNETES<br />
KAPITAL IN WÄHRUNG<br />
ANTEIL<br />
IN PROZENT TYP 1<br />
"AKTUELL" <strong>Raiffeisen</strong> Versicherungs-Maklerdienst<br />
Gesellschaft m.b.H.<br />
"AKTUELL" Versicherungsmakler- und<br />
Wien (A) 73.000,00 EUR 100,00 SU<br />
Beraterges.m.b.H.<br />
"AKTUELL"-Versicherungsmaklerbüro Gesellschaft<br />
Kalsdorf (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
m.b.H.<br />
"PRONEPOS" Immobilienentwicklungs- und<br />
Linz (A) 73.000,00 EUR 100,00 SU<br />
Beteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
"PRUBOS" Beteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
B&E Projektmanagement GmbH<br />
Dr.Sieber & Co. Versicherungsmaklergesellschaft<br />
Wien (A) 41.176,00 EUR 85,00 SU<br />
m.b.H. Wien (A) 40.188,07 EUR 90,42 SU<br />
Gradwohl Gesellschaft m.b.H. Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
KREBEG Finanzierungsberatungs GmbH<br />
MODAL-Gesellschaft für betriebsorientierte<br />
Wien (A) 35.000,00 EUR 95,00 SU<br />
Bildung und Management GmbH Wien (A) 400.000,00 EUR 75,00 SU<br />
NÖ <strong>Raiffeisen</strong> Kommunalservice Holding GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Versicherungs- und Bauspar-Agentur<br />
Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Einlagensicherung Nie<strong>der</strong>österreich-<br />
Wien registrierte Genossenschaft mit<br />
Wien (A) 70.000,00 EUR 100,00 SU<br />
beschränkter Haftung Wien (A) 41.968,00 EUR 98,36 SU<br />
RALV Holding GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB Businessconsulting GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
RLB NÖ-Wien Leasingbeteiligungs GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 100,00 SU<br />
TIONE Altbau-Entwicklung GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 SU<br />
TSC Telefon Info-Service Center GmbH Wien (A) 37.000,00 EUR 100,00 BH
SEITE 174<br />
(53)Sonstige Beteiligungen<br />
Assoziierte Unternehmen, die nicht at equity bilanziert wurden:<br />
GEZEICHNETES<br />
ANTEIL<br />
UNTERNEHMEN SITZ (LAND)<br />
KAPITAL IN WÄHRUNG IN PROZENT TYP 1<br />
"SALUTANS" Holding GmbH<br />
Central Danube Region Marketing &<br />
Wien (A) 35.000,00 EUR 50,00 SU<br />
Development GmbH Wien (A) 200.000,00 EUR 50,00 SU<br />
Centropa Business Consulting GmbH<br />
Die Nie<strong>der</strong>österreichische Leasing<br />
Wien (A) 35.000,00 EUR 30,00 SU<br />
Gesellschaft m.b.H.<br />
Die Nie<strong>der</strong>österreichische Leasing<br />
Wien (A) 36.400,00 EUR 40,00 SU<br />
Gesellschaft m.b.H. & Co. KG Wien (A) 72.672,83 EUR 60,00 FI<br />
NÖ Beteiligungsfinanzierungen GmbH<br />
NÖ <strong>Raiffeisen</strong> Kommunalprojekte Service<br />
Wien (A) 1.816.820,85 EUR 29,00 KI<br />
Gesellschaft m.b.H. Wien (A) 50.000,00 EUR 74,00 FI<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Informatik GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Software Solution und Service<br />
Wien (A) 1.460.000,00 EUR 46,35 SU<br />
GmbH Wien (A) 773.000,00 EUR 37,83 SU<br />
RSC <strong>Raiffeisen</strong> Daten Service Center GmbH Wien (A) 2.000.000,00 EUR 25,01 SU<br />
STRATEGIE TEAM Strategieberatung GmbH Wien (A) 35.000,00 EUR 39,71 SU<br />
Bei den Gesellschaften NÖ <strong>Raiffeisen</strong> Kommunalprojekte Service Gesellschaft m.b.H. und Die Nie<strong>der</strong>österreichische<br />
Leasing Gesellschaft m.b.H. & Co. KG besteht aufgrund vertraglicher Vereinbarungen keine Beherrschung.<br />
Angabe zum Beteiligungsbesitz gem. § 265 Abs. 2 Z. 4 HGB<br />
SITZ (LAND) KONZERNANTEIL EIGENKAPITAL JAHRES- JAHRESABin<br />
TEUR<br />
IN %<br />
ERGEBNIS SCHLUSS AUS<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank a.s. Prag (CZ) 24% 112.111 13.516 2005<br />
LEGENDE: 1 Unternehmenskategorie<br />
KI Kreditinstitut BH Unternehmen mit banknahen Hilfsdiensten<br />
FI Finanzinstitut VV Versicherung<br />
WP Wertpapierfirma, anerkannte Börse SU Sonstiges Unternehmen
(54)Über das Mutterunternehmen <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien verbundene Unternehmen<br />
Davon vollkonsolidierte Unternehmen im Vollkonsolidierungskreis <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien<br />
"ADELANTE" Holding GmbH<br />
"BELLAGIO" Holding GmbH<br />
"BORTA" Holding GmbH<br />
"CRIOLLA" Beteiligungs GmbH<br />
"DICUNIA" Beteiligungs GmbH<br />
"DIMALO" Beteiligungs GmbH<br />
"EMERIA" Beteiligungs GmbH<br />
"ERCOM" Beteiligungs GmbH<br />
"FILIUS" Holding GmbH<br />
"KORMUS" Holding GmbH<br />
"LOMBA" Beteiligungs GmbH<br />
"MARMARIS" Holding GmbH<br />
"MORUS" Beteiligungs GmbH<br />
"Octavia" Holding Gmbh<br />
"OLIGO" Holding GmbH<br />
"PROCAS" Holding GmbH<br />
"PROKAP" Beteiligungs GmbH<br />
"RUMOR" Holding GmbH<br />
"SEPTO" Beteiligungs GmbH<br />
"TERRA NOE" LiegenschaftsverwaltungsgmbH<br />
BENEVENTURA Beteiligungs GmbH<br />
BLR-Baubeteiligungs GmbH.<br />
Botrus Beteiligungs GmbH<br />
DEVELOP Baudurchführungs- und Stadtentwicklungs-Gesellschaft m.b.H.<br />
DZR Immobilien und Beteiligungs GmbH<br />
Estezet Beteiligungsgesellschaft m.b.H.<br />
FIDEVENTURA Beteiligungs GmbH (kein verbundenes Unternehmen im Sinne des HGB)<br />
NBV Beteiligungs- und Vermögensverwaltungsgesellschaft m.b.H.<br />
Nie<strong>der</strong>österreichische Milch Holding GmbH<br />
NÖM AG<br />
RARITAS Holding GmbH<br />
RFT Beteiligungs GmbH<br />
RH Anteilsverwaltungs GmbH<br />
RH Beteiligungs- und Treuhandverwaltungsgesellschaft m.b.H.<br />
RH Finanzberatung und Treuhandverwaltung Gesellschaft m.b.H.<br />
RH Finanzbeteiligungs GmbH<br />
RH Versicherungsholding GmbH<br />
St. Leopold Liegenschaftsverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H.<br />
ZSG Deutschland Vermögensverwaltung GmbH<br />
SEITE 175
SEITE 176<br />
Zucker Vermögensverwaltungs GmbH<br />
Zucker-Beteiligungsgesellschaft m.b.H.<br />
Zuckermarkt - Studiengesellschaft m.b.H.<br />
Davon vollkonsolidierte Unternehmen im Teilkonzern LLI AG<br />
"Küche & Kantine" Betrieb GmbH<br />
AMPA s.r.o.<br />
Aurora Mühlen GmbH<br />
AURORA POLSKA Sp. zo.o.<br />
BM Bäckermühlen Aktiengesellschaft<br />
Braunschweiger Mühlenwerke GmbH<br />
cafe+co International Holding GmbH<br />
DELICafé s.r.o.<br />
Delikomat Betriebsverpflegung Gesellschaft m.b.H.<br />
DELIKOMAT d.o.o., Si-Marburg<br />
Delikomat Deutschland Automaten Catering GmbH<br />
Delikomat s.r.o.<br />
Delikomat West Betriebsverpflegung Ges.m.b.H.<br />
Delikomat-Superdrink Italautomata Kft.<br />
DELTA MLYNY s.r.o.<br />
DEVON GRUNDSTÜCKSVERWALTUNGS-GESELLSCHAFT MBH&Co. Mühlenobjekte KG<br />
Diamant International Malom Kft.<br />
Diamant International Polska Mlyny Stanislawa Grygiera Sp. z.o.o.<br />
Diamant Mühle Hamburg GmbH<br />
DIAMANT STRADUNIA Sp.z.o.o.<br />
Drück- und Trink- Verpflegungsautomaten Betriebsgesellschaft m.b.H.<br />
DULCIS Beteiligungs GmbH<br />
Ei<strong>der</strong>mühle GmbH<br />
Erste Wiener Walzmühle Vonwiller Gesellschaft m.b.H.<br />
Erste Wiener Walzmühle Vonwiller Vermögensverwaltungs Gesellschaft m.b.H.<br />
FARINA Mühlen GmbH<br />
FETZERMÜHLE GEORG FETZER GmbH & Co. KG<br />
Fritsch Mühlenbetriebsgesellschaft m.b.H.<br />
Gloria Mühlenwerke GmbH<br />
Holsatiamühle GmbH<br />
Kampffmeyer Food Innovation GmbH<br />
Kampffmeyer Mühlen GmbH<br />
LBD Lebensmittel <strong>Beratung</strong>sdienst GmbH<br />
LEIPNIK-LUNDENBURGER INVEST Beteiligungs Aktiengesellschaft<br />
Marchfel<strong>der</strong> Zuckerfabriken Gesellschaft m.b.H.<br />
MAZ Beteiligungs GmbH<br />
Mecklenburger Elde-Mühlen GmbH
Müller's Mühle GmbH<br />
NOBE Grundstücksverwaltung GmbH<br />
Nordland Mühlen GmbH<br />
PANNONMILL Malomipari Zrt.<br />
PANNONMILL-TAKARMÁNY Takarmányipari Kft.<br />
PROFORG Kereskedelmi és Gabonaipari Rt.<br />
Rosenmühle GmbH<br />
Schmid-Mühle Betriebs GmbH<br />
Schüttmühle Berlin GmbH<br />
Spengler Élelmiszerautomata Kereskedelmi Kft.<br />
TOP-CUP Office-Coffee-Service Vertriebsgesellschaft m.b.H.<br />
UNIMILLS - MIX s.r.o.<br />
UNIMILLS - TRANS s.r.o.<br />
UNIMILLS a.s.<br />
Vendare Warenhandelsgesellschaft m.b.H.<br />
VK "Polen" GmbH<br />
VK Mühlen Aktiengesellschaft<br />
VK MÜHLEN POLSKA Sp. zo.o.<br />
Davon nicht vollkonsolidierte Unternehmen im <strong>Raiffeisen</strong>-Holding NÖ-Wien Konzern<br />
"ACERIA" Holding GmbH<br />
"ALMARA" Holding GmbH<br />
"AMALIA" Beteiligungs GmbH<br />
"ARAGOS" Beteiligungs GmbH<br />
"BARRUS" Beteiligungs GmbH<br />
"BENEFICIO" Holding GmbH<br />
"BONADEA" Immobilien GmbH<br />
"CREMBS" Hotelbetriebsgesellschaft m.b.H.<br />
"ELIGIUS" Holding GmbH<br />
"EUSEBIO" Beteiligungs GmbH<br />
"HELANE" Beteiligungs GmbH<br />
"MAURA" Immobilien GmbH<br />
"PINUS" Liegenschaftsverwaltungs GmbH<br />
"RUFUS" Beteiligungs GmbH<br />
"SANSARA" Holding GmbH<br />
"SERET" Beteiligungs GmbH<br />
"SEVERUS" Beteiligungs GmbH<br />
"TALIS" Holding GmbH<br />
"URUBU" Holding GmbH<br />
ABC Reiseservice GmbH<br />
Alois Ernst Gesellschaft m.b.H.<br />
APIA Beteiligungs GmbH<br />
SEITE 177
SEITE 178<br />
DEVELOP Garagenerrichtungsgesellschaft m.b.H.<br />
Diana Slovakia spol. s.r.o.<br />
Echion Projektentwicklungs GmbH<br />
Epsilon Beteiligungsgesellschaft m.b.H.<br />
Eudamonia Projektentwicklungs GmbH<br />
Frischlogistik und Handel GmbH<br />
Haldenhof Liegenschaftsverwaltungs- und -verwertungsges.m.b.H.<br />
Holz- und Energiepark Vitis GmbH<br />
Internationales Reisebüro Primus-GmbH<br />
Kasernen Immobilienerrichtungsgesellschaft mbH<br />
KASERNEN Projektentwicklungs- und Beteiligungs AG<br />
Kloster Und Verwaltungs GmbH<br />
Kremser Landstraße Projektentwicklung GmbH<br />
LENTIA Immobilien- und Projektentwicklungs GmbH<br />
MARKANT-Gesellschaft für Werbung, Kommunikationsberatung, Handel und Veranstaltungen Gesellschaft m.b.H.<br />
MID 5 Holding GmbH<br />
Neue Marktgasse Einkaufspassage Stockerau GmbH<br />
Pegasus Incoming Gesellschaft m.b.H.<br />
RAIFFEISEN IMMOBILIEN VERMITTLUNG GES.M.B.H.<br />
<strong>Raiffeisen</strong> MEDKF Projektentwicklungs GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong> PPP Infrastruktur Beteiligungs GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Vorsorgewohnungserrichtungs GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Wohnbauprojektentwicklung GmbH<br />
RAIFFEISEN-HOLDING NÖ-Wien Beteiligungs GmbH<br />
<strong>Raiffeisen</strong>-Reisebüro Gesellschaft m.b.H.<br />
RBZ Holding GmbH<br />
RBZ Rumbach Utcai IRODAKÖZPONT Tervezési és Epitéso Kft.<br />
RENERGIE <strong>Raiffeisen</strong> Managementgesellschaft für erneuerbare Energie GmbH<br />
RH WEL Beteiligungs GmbH<br />
RM 9739 Vermögensverwaltungs GmbH<br />
ROLLEGG Liegenschaftsverwaltungs GmbH<br />
Rossauer Lände 3 Immobilienprojektentwicklung GmbH<br />
Schöpferstraße Projektentwicklung GmbH<br />
St. Hippolyt Beteiligungs-GmbH<br />
TECHBASE Science Park Vienna GmbH<br />
Techno-Park Tulln GmbH<br />
Theranda Entwicklungsgenossenschaft für den Kosovo registrierte Genossenschaft mit beschränkter Haftung<br />
VAKS-Veranstaltungskartenservice Ges.m.b.H.<br />
Waldviertel Immobilien-Vermittlung GmbH<br />
Wirtschaftspark Eibesbrunn GmbH<br />
Zentral-Ein- und Verkaufsgenossenschaft landwirtschaftlicher Betriebe registrierte Genossenschaft mit beschränkter Haftung
Davon nicht vollkonsolidierte Unternehmen im Teilkonzern LLI AG<br />
Beteiligungsgesellschaft Diamant Mühle Hamburg GmbH<br />
Big Push Vertrieb GmbH<br />
Delikomat d.o.o., HR-ZAGREB<br />
DELIKOMAT d.o.o., Tomislavgrad<br />
Delikomat Polska Sp.z.o.o., Bielsko-Biala<br />
Delikomat Polska Sp.z.o.o., Warschau<br />
Delikomat Slovensko spol.sr.o., Stupava<br />
DUO Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH & Co<br />
EFS Espresso Full Service GmbH<br />
Farina & Url.d.o.o., laibach<br />
Gebr. Fetzer Gesellschaft mit beschränkter Haftung<br />
Intech Vertriebsgesellschaft mbH<br />
Weilhartner Snack GmbH<br />
Müfa Mehl und Backbedarf Handelsgesellschaft mbH<br />
Neuß & Wilke GmbH<br />
Otto Strelow GmbH<br />
Steinmetzmehl-Vertriebsgesellschaft Süd GmbH<br />
Ströh & Kottmann Steinmetzmehl- Vertriebsgesellschaft mbH<br />
TAZ Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH & Co. Objekte Zwei KG<br />
THE AUTENTIC ETHNIC FOOD COMPANY GmbH<br />
TOP CUP Deutschland office-coffee Service GmbH<br />
WertCorn GmbH Getreidespezialitäten<br />
SEITE 179
SEITE 180<br />
ORGANE<br />
Vorstand:<br />
Vorsitzen<strong>der</strong>:<br />
Generaldirektor Dkfm. Peter PÜSPÖK<br />
Stellvertreter des Vorsitzenden:<br />
Generaldirektor-Stellvertreter Mag. Dr. Robert GRUBER<br />
Vorstände:<br />
Vorstandsdirektor Dr. Georg KRAFT-KINZ<br />
Vorstandsdirektor Mag. Dr. Gerhard REHOR<br />
Aufsichtsrat:<br />
Vorsitzen<strong>der</strong>:<br />
Generalanwalt Ök.Rat Dr. Christian KONRAD<br />
Stellvertreter des Vorsitzenden:<br />
Direktor Johann VIEGHOFER<br />
Mitglie<strong>der</strong>:<br />
Bgm. Dipl.Ing. Anton BODENSTEIN<br />
Komm.Rat Dir. Dr. Erwin CSAR (bis 24. Mai 2006)<br />
Dir. Dr. Leopold DANZER<br />
Bgm. Dir. Franz HUBINGER<br />
Dir. Mag. Alfons NEUMAYER (seit 24. Mai 2006)<br />
Dir. Mag. Gerhard PREISS<br />
Bgm. Ing. Christian RESCH<br />
Vom Betriebsrat delegiert:<br />
Prok. Johann AMON<br />
Prok. Anton HECHTL<br />
Mag. Heinz PFEFFER<br />
Mag. Sibylla WACHSLER<br />
Staatskommissäre:<br />
Ministerialrat Mag. Alfred LEJSEK<br />
Mag. Silvia ZENDRON
ERKLÄRUNG DES VORSTANDES<br />
SEITE 181<br />
Der Vorstand <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien AG hat den vorliegenden Konzernabschluss nach den Vorschriften <strong>der</strong> International<br />
Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie von <strong>der</strong> Europäischen Union übernommen wurden, am 26. März 2007 aufgestellt.<br />
Die nach § 245a HGB iVm § 59a BWG ergänzend anzuwendenden handelsrechtlichen Vorschriften sind berücksichtigt.<br />
Der Konzernlagebericht wurde nach den österreichischen handelsrechtlichen Vorschriften erstellt und steht im Einklang mit<br />
dem Konzernabschluss.<br />
Der Vorstand<br />
Generaldirektor Generaldirektor-Stv.<br />
Dkfm. Peter PÜSPÖK e.h. Mag. Dr. Robert GRUBER e.h.<br />
Vorstandsdirektor Vorstandsdirektor<br />
Dr. Georg KRAFT-KINZ e.h. Mag. Dr. Gerhard REHOR e.h.<br />
Der Vorstand hat den Konzernabschluss am 26. März 2007 zur Weitergabe an den Aufsichtsrat freigegeben.
SEITE 182<br />
BERICHT DER ABSCHLUSSPRÜFER<br />
UNEINGESCHRÄNKTER<br />
BESTÄTIGUNGSVERMERK<br />
„Ich habe den beigefügten Konzernabschluss <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Nie<strong>der</strong>österreich-Wien AG für das Geschäftsjahr<br />
vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Dieser Konzernabschluss umfasst die Konzernbilanz zum 31.12.2006 die Konzern-<br />
Gewinn- und Verlustrechnung, die Konzerngeldflussrechnung und die Konzern-Eigenkapitalverän<strong>der</strong>ungsrechnung für das<br />
am 31.12.2006 endende Geschäftsjahr sowie eine Zusammenfassung <strong>der</strong> wesentlichen angewandten Bilanzierungs- und<br />
Bewertungsmethoden und sonstige Anhangangaben.<br />
Die gesetzlichen Vertreter <strong>der</strong> Gesellschaft sind für die Aufstellung eines Konzernabschlusses verantwortlich, <strong>der</strong> ein möglichst<br />
getreues Bild <strong>der</strong> Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns in Übereinstimmung mit den International Financial<br />
Reporting Standards (IFRSs), wie sie in <strong>der</strong> EU anzuwenden sind, vermittelt. Diese Verantwortung beinhaltet: Gestaltung,<br />
Umsetzung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems, soweit dieses für die Aufstellung eines Konzernabschlusses<br />
und die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes <strong>der</strong> Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns von Bedeutung<br />
ist, damit dieser Konzernabschluss frei von wesentlichen Fehldarstellungen, sei es auf Grund beabsichtigter o<strong>der</strong><br />
unbeabsichtigter Fehler, ist; die Auswahl und Anwendung geeigneter Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden; die Vornahme<br />
von Schätzungen, die unter Berücksichtigung <strong>der</strong> gegebenen Rahmenbedingungen angemessen erscheinen.<br />
Meine Verantwortung besteht in <strong>der</strong> Abgabe eines Prüfungsurteils zu diesem Konzernabschluss auf <strong>der</strong> Grundlage meiner<br />
Prüfung. Ich habe meine Prüfung unter Beachtung <strong>der</strong> in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften durchgeführt. Diese<br />
Grundsätze erfor<strong>der</strong>n, dass ich die Standesregeln einhalte und die Prüfung so plane und durchführe, dass ich mir mit hinreichen<strong>der</strong><br />
Sicherheit ein Urteil darüber bilden kann, ob <strong>der</strong> Konzernabschluss frei von wesentlichen Fehldarstellungen ist.<br />
Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungshinweisen hinsichtlich <strong>der</strong><br />
Beträge und sonstigen Angaben im Konzernabschluss. Die Auswahl <strong>der</strong> Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemäßen Ermessen<br />
des Abschlussprüfers, unter Berücksichtigung seiner Einschätzung des Risikos eines Auftretens wesentlicher Fehldarstellungen,<br />
sei es auf Grund beabsichtigter o<strong>der</strong> unbeabsichtigter Fehler. Bei <strong>der</strong> Vornahme dieser Risikoeinschätzungen<br />
berücksichtigt <strong>der</strong> Abschlussprüfer das interne Kontrollsystem soweit es für die Aufstellung eines Konzernabschlusses und<br />
die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes <strong>der</strong> Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns von Bedeutung ist,<br />
um unter Berücksichtigung <strong>der</strong> Rahmenbedingungen geeignete Prüfungshandlungen festzulegen, nicht jedoch um ein Prüfungsurteil<br />
über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems des Konzerns abzugeben. Die Prüfung umfasst ferner die<br />
Beurteilung <strong>der</strong> Angemessenheit <strong>der</strong> angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und <strong>der</strong> von den gesetzlichen<br />
Vertretern vorgenommenen, wesentlichen Schätzungen sowie eine Würdigung <strong>der</strong> Gesamtaussage des Konzernabschlusses.<br />
Ich bin <strong>der</strong> Auffassung, dass ich ausreichende und geeignete Prüfungsnachweise erlangt habe, sodass meine Prüfung eine<br />
hinreichend sichere Grundlage für mein Prüfungsurteil darstellt.
SEITE 183<br />
Meine Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Aufgrund <strong>der</strong> bei <strong>der</strong> Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht <strong>der</strong><br />
Konzernabschluss nach meiner Beurteilung den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt ein möglichst getreues Bild <strong>der</strong><br />
Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31.12.2006 sowie <strong>der</strong> Ertragslage und <strong>der</strong> Zahlungsströme des Konzerns für<br />
das Geschäftsjahr vom 1.1.2006 bis 31.12.2006 in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards<br />
(IFRSs), wie sie in <strong>der</strong> EU anzuwenden sind.<br />
Dem ungekürzten deutschsprachigen Konzernabschluss wurde <strong>der</strong> uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt.<br />
Der Konzernlagebericht ist auf Grund <strong>der</strong> in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften darauf zu prüfen, ob er mit dem<br />
Konzernabschluss in Einklang steht und ob die sonstigen Angaben im Konzernlagebericht nicht eine falsche Vorstellung von<br />
<strong>der</strong> Lage des Konzerns erwecken.<br />
Der Konzernlagebericht steht nach meiner Beurteilung in Einklang mit dem Konzernabschluss.”<br />
Wien, am 26. März 2007<br />
Mag. Olaf Fuchs e.h.<br />
Verbandsrevisor
SEITE 184<br />
BERICHT DER ABSCHLUSSPRÜFER<br />
UNEINGESCHRÄNKTER<br />
BESTÄTIGUNGSVERMERK<br />
„Wir haben den beigefügten Konzernabschluss <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Nie<strong>der</strong>österreich-Wien AG, Wien für das Geschäftsjahr<br />
vom 1. Jänner 2006 bis 31. Dezember 2006 geprüft. Dieser Konzernabschluss umfasst die Konzernbilanz zum<br />
31. Dezember 2006, die Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, die Konzerngeldflussrechnung und die Konzern-<br />
Eigenkapitalverän<strong>der</strong>ungsrechnung für das am 31. Dezember 2006 endende Geschäftsjahr sowie eine Zusammenfassung<br />
<strong>der</strong> wesentlichen angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und sonstige erläuternde Angaben.<br />
Verantwortung <strong>der</strong> gesetzlichen Vertreter für den Konzernabschluss<br />
Die gesetzlichen Vertreter <strong>der</strong> Gesellschaft sind für die Aufstellung eines Konzernabschlusses verantwortlich, <strong>der</strong> ein möglichst<br />
getreues Bild <strong>der</strong> Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns in Übereinstimmung mit den International Financial<br />
Reporting Standards (IFRSs), wie sie in <strong>der</strong> EU anzuwenden sind, vermittelt. Diese Verantwortung beinhaltet: Gestaltung,<br />
Umsetzung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems, soweit dieses für die Aufstellung eines Konzernabschlusses<br />
und die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes <strong>der</strong> Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns von Bedeutung<br />
ist, damit dieser Konzernabschluss frei von wesentlichen Fehldarstellungen, sei es auf Grund beabsichtigter o<strong>der</strong><br />
unbeabsichtigter Fehler, ist; die Auswahl und Anwendung geeigneter Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden; die Vornahme<br />
von Schätzungen, die unter Berücksichtigung <strong>der</strong> gegebenen Rahmenbedingungen angemessen erscheinen.<br />
Verantwortung des Abschlussprüfers<br />
Unsere Verantwortung besteht in <strong>der</strong> Abgabe eines Prüfungsurteils zu diesem Konzernabschluss auf <strong>der</strong> Grundlage unserer<br />
Prüfung. Unsere Verantwortlichkeit und Haftung bei <strong>der</strong> Prüfung ist analog zu § 275 Abs 2 HGB iVm § 62 a BWG (Haftungsregelung<br />
bei <strong>der</strong> Abschlussprüfung eines Kreditinstituts mit einer Bilanzsumme größer als 15 Milliarden Euro) gegenüber <strong>der</strong><br />
Gesellschaft und auch gegenüber Dritten mit insgesamt 18 Millionen Euro begrenzt. Wir haben unsere Prüfung unter Beachtung<br />
<strong>der</strong> in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften und <strong>der</strong> vom International Auditing and Assurance Standards<br />
Board (IAASB) <strong>der</strong> International Fe<strong>der</strong>ation of Accountants (IFAC) herausgegebenen International Standards on Auditing<br />
(ISAs) durchgeführt. Diese Grundsätze erfor<strong>der</strong>n, dass wir die Standesregeln einhalten und die Prüfung so planen und<br />
durchführen, dass wir uns mit hinreichen<strong>der</strong> Sicherheit ein Urteil darüber bilden können, ob <strong>der</strong> Konzernabschluss frei von<br />
wesentlichen Fehldarstellungen ist.<br />
Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen hinsichtlich <strong>der</strong><br />
Beträge und sonstigen Angaben im Konzernabschluss. Die Auswahl <strong>der</strong> Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemäßen Ermessen<br />
des Abschlussprüfers, unter Berücksichtigung seiner Einschätzung des Risikos eines Auftretens wesentlicher Fehldarstellungen,<br />
sei es auf Grund beabsichtigter o<strong>der</strong> unbeabsichtigter Fehler. Bei <strong>der</strong> Vornahme dieser Risikoeinschätzungen<br />
berücksichtigt <strong>der</strong> Abschlussprüfer das interne Kontrollsystem soweit es für die Aufstellung eines Konzernabschlusses und<br />
die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes <strong>der</strong> Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns von Bedeutung ist,<br />
um unter Berücksichtigung <strong>der</strong> Rahmenbedingungen geeignete Prüfungshandlungen festzulegen, nicht jedoch um ein Prüfungsurteil<br />
über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems des Konzerns abzugeben. Die Prüfung umfasst ferner die<br />
Beurteilung <strong>der</strong> Angemessenheit <strong>der</strong> angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und <strong>der</strong> vom gesetzlichen<br />
Vertreter/von den gesetzlichen Vertretern vorgenommenen, wesentlichen Schätzungen sowie eine Würdigung <strong>der</strong> Gesamtaussage<br />
des Konzernabschlusses.
SEITE 185<br />
Wir sind <strong>der</strong> Auffassung, dass wir ausreichende und geeignete Prüfungsnachweise erlangt haben, sodass unsere Prüfung<br />
eine hinreichend sichere Grundlage für unser Prüfungsurteil darstellt.<br />
Prüfungsurteil<br />
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.<br />
Aufgrund <strong>der</strong> bei <strong>der</strong> Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht <strong>der</strong> Konzernabschluss nach unserer Beurteilung den<br />
gesetzlichen Vorschriften und vermittelt ein möglichst getreues Bild <strong>der</strong> Vermögens- und Finanzlage des Konzern zum<br />
31. Dezember 2006 sowie <strong>der</strong> Ertragslage und <strong>der</strong> Zahlungsströme des Konzerns für das Geschäftsjahr vom 1. Jänner 2006<br />
bis 31. Dezember 2006 in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards (IFRSs), wie sie in <strong>der</strong> EU<br />
anzuwenden sind.<br />
Bericht zum Konzernlagebericht<br />
Der Konzernlagebericht ist auf Grund <strong>der</strong> in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften darauf zu prüfen, ob er mit dem<br />
Konzernabschluss in Einklang steht und ob die sonstigen Angaben im Konzernlagebericht nicht eine falsche Vorstellung von<br />
<strong>der</strong> Lage des Konzerns erwecken.<br />
Der Konzernlagebericht steht nach unserer Beurteilung in Einklang mit dem Konzernabschluss.“<br />
Wien, am 26. März 2007<br />
ERNST & YOUNG<br />
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mbH<br />
Dr. Konrad Toifl e.h. Dr. Elisabeth Glaser e.h.<br />
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüferin
SEITE 186<br />
GLOSSAR<br />
At equity bilanzierte Unternehmen – Unternehmen, auf<br />
<strong>der</strong>en Geschäfts- bzw. Finanzpolitik ein maßgeblicher<br />
Einfluss ausgeübt wird.<br />
Ausfallsrisiko – Gefahr, dass ein Vertragspartner bei<br />
einem Geschäft über ein Finanzinstrument seinen<br />
Verpflichtungen nicht nachkommen kann und dadurch<br />
bei dem an<strong>der</strong>en Partner finanzielle Verluste<br />
verursacht.<br />
Backtesting – Unter Backtesting versteht man den Rückvergleich<br />
<strong>der</strong> ermittelten VaR-Werte mit den tatsächlich<br />
eingetretenen Ergebnissen zur Beurteilung<br />
<strong>der</strong> Qualität des Modells.<br />
Bankbuch – Alle Positionen, die nicht dem Handelsbuch<br />
zugeordnet werden.<br />
Bemessungsgrundlage – Risikogewichtete Bemessungsgrundlage<br />
nach § 22 BWG (siehe risikogewichtete<br />
Aktiva).<br />
BWG – [Österreichisches] Bundesgesetz über das Bankwesen<br />
(Bankwesengesetz).<br />
Cash-Flow – Zuflüsse und Abflüsse von Zahlungsmitteln<br />
und Zahlungsmitteläquivalenten.<br />
Clean Price – Preis eines Zinsinstruments ohne Stückzinsen<br />
(Zinsabgrenzung).<br />
Cost/Income Ratio – Kennzahl, die die Kosteneffizienz im<br />
Unternehmen spiegelt, indem sie die Relation von<br />
Aufwand und Ertrag ermittelt. Sie errechnet sich,<br />
indem die Verwaltungsaufwendungen (be<strong>stehen</strong>d<br />
aus Personal- und Sachaufwand sowie den Abschreibungen<br />
auf Sach- und immaterielles<br />
Anlagevermögen) ins Verhältnis zu den Betriebserträgen<br />
(Zinsüberschuss, Provisionsüberschuss,<br />
Handelsergebnis und Ergebnis aus at equity<br />
bilanzierten Unternehmen sowie sonstiges betriebliches<br />
Ergebnis) gesetzt werden.<br />
Derivate – Derivate sind Finanzinstrumente, <strong>der</strong>en Werte<br />
sich infolge einer Än<strong>der</strong>ung eines genannten Zinssatzes,<br />
Wertpapierkurses, Rohstoffpreises,<br />
Wechselkurses, Preis- o<strong>der</strong> Zinsindexes, Bonitätsratings<br />
o<strong>der</strong> Kreditindexes o<strong>der</strong> einer ähnlichen<br />
Variable verän<strong>der</strong>n, die keine o<strong>der</strong> nur geringfügige<br />
anfängliche Netto-Investitionen erfor<strong>der</strong>n<br />
und die zu einem späteren Zeitpunkt beglichen<br />
werden.<br />
Dirty price – Preis eines Zinsinstruments inklusive Stückzinsen<br />
(Zinsabgrenzung).<br />
Eigenmittel nach BWG – Be<strong>stehen</strong> aus Kernkapital<br />
(Tier I), dem Ergänzungs- und Nachrangkapital<br />
(Tier II), dem kurzfristigen Nachrangkapital und<br />
dem umgewidmeten Tier II-Kapital (Tier III).<br />
Eigenmittelquote – Die Quote beinhaltet im Zähler die anrechenbaren<br />
Eigenmittel nach BWG und im<br />
Nenner die Bemessungsgrundlage nach<br />
§ 22 BWG.<br />
Fair value – Betrag, zu dem zwischen sachverständigen,<br />
vertragswilligen und voneinan<strong>der</strong> unabhängigen<br />
Geschäftspartnern ein Vermögenswert getauscht<br />
o<strong>der</strong> eine Schuld beglichen werden könnte.<br />
Finanzintermediäre – Finanzielle Unternehmen, <strong>der</strong>en<br />
Hauptfunktion darin besteht, finanzielle Mittlertätigkeiten<br />
auszuüben, die allerdings nicht <strong>der</strong><br />
Definition eines Kreditinstitutes entsprechen z.B.<br />
Versicherungen und Pensionskassen.<br />
Futures – Standardisierte, börsengehandelte Terminkontrakte,<br />
bei welchen zu einem im vorhinein<br />
vereinbarten Preis zu einem bestimmten Zeitpunkt
ein dem Geld- und Kapital-, Edelmetall- o<strong>der</strong><br />
Devisenmarkt zugehöriges Handelsobjekt zu liefern<br />
bzw. abzunehmen ist.<br />
Handelsbuch – Bankaufsichtsrechtlicher Begriff für<br />
Positionen, die von einem Kreditinstitut zum<br />
Zwecke des kurzfristigen Wie<strong>der</strong>verkaufs unter<br />
Ausnutzung von Preis- und Zinsschwankungen<br />
gehalten werden.<br />
Hedging – Sicherungsgeschäfte zur Absicherung be<strong>stehen</strong><strong>der</strong><br />
o<strong>der</strong> künftiger Positionen gegen Risiken<br />
(z.B. Kurs- und Zinsän<strong>der</strong>ungsrisiken).<br />
Held for trading – Finanzielle Vermögenswerte o<strong>der</strong> Verbindlichkeiten,<br />
die <strong>der</strong> Erzielung von Gewinnen<br />
aus kurzfristigen Schwankungen des Marktpreises<br />
o<strong>der</strong> aus <strong>der</strong> Händlermarge dienen.<br />
Held-to-maturity – Finanzielle Vermögenswerte mit festen<br />
o<strong>der</strong> bestimmbaren Zahlungen sowie einer festen<br />
Laufzeit, die das Unternehmen bis zur Endfälligkeit<br />
halten will und kann.<br />
HGB – Österreichisches Handelsgesetzbuch, gültig bis<br />
31. Dezember 2006; ab 1. Jänner 2007: UGB =<br />
Unternehmensgesetzbuch.<br />
IFRIC, SIC – International Financial Reporting Interpretation<br />
Committee – Interpretationen <strong>der</strong> International<br />
Financial Reporting Standards, früher auch<br />
SIC – Standing Interpretations Committee (SIC)<br />
genannt.<br />
IFRS, IAS – International Financial Reporting Standards<br />
bzw. International Accounting Standards sind<br />
Rechnungslegungsvorschriften, die vom IASB<br />
(International Accounting Standards Board) mit<br />
dem Ziel, eine transparente und vergleichbare<br />
SEITE 187<br />
Rechnungslegung auf internationaler Basis zu<br />
schaffen, herausgegeben wurden.<br />
Kapitalflussrechnung – Ermittlung und Darstellung des<br />
Cash-Flow, <strong>der</strong> im Geschäftsjahr aus operativer<br />
Geschäftstätigkeit, Investitions- und Finanzierungstätigkeit<br />
erwirtschaftet und verbraucht wurde,<br />
sowie Abstimmung des Zahlungsmittelbestands<br />
zu Beginn und Ende des Geschäftsjahres.<br />
Kernkapital – Eingezahltes Kapital und Rücklagen abzüglich<br />
immaterieller Vermögenswerte und Bilanzverluste<br />
sowie materieller negativer Ergebnisse im<br />
laufenden Geschäftsjahr.<br />
Kernkapitalquote – Die Quote beinhaltet im Zähler das<br />
Kernkapital (Tier I) und im Nenner die Bemessungsgrundlage<br />
gemäß § 22 BWG.<br />
Konzern-ROE (Konzern-Return on Equity) – Eigenkapitalrendite,<br />
berechnet aus Konzernjahresüberschuss<br />
im Verhältnis zum durchschnittlichen bilanziellen<br />
Eigenkapital (ohne Anteile an<strong>der</strong>er Gesellschafter).<br />
Kreditobligo – Dieses umfasst alle bilanziellen (For<strong>der</strong>ungen,<br />
Schuldverschreibungen) und außerbilanziellen<br />
(Garantien, Kreditlinien) Obligi.<br />
Latente Steuerschulden – Beträge an Ertragsteuern, die<br />
in zukünftigen Perioden resultierend aus zu versteuernden<br />
temporären Unterschieden zahlbar<br />
sind (ausgewiesen in den sonstigen Rückstellungen).<br />
Liquiditätsrisiko – Risiko, dass ein Unternehmen möglicherweise<br />
nicht in <strong>der</strong> Lage ist, die Finanzmittel zu<br />
beschaffen, die zur Begleichung <strong>der</strong> im Zusammenhang<br />
mit Finanzinstrumenten eingegangen<br />
Verpflichtungen notwendig sind. Liquiditätsrisiken<br />
können auch dadurch ent<strong>stehen</strong>, dass ein finan-
SEITE 188<br />
zieller Vermögenswert nicht je<strong>der</strong>zeit innerhalb<br />
kurzer Frist zu seinem beizulegenden Zeitwert (fair<br />
value) verkauft werden kann.<br />
Marktrisiko – Risiko, dass sich <strong>der</strong> Wert eines Finanzinstruments<br />
aufgrund von Schwankungen <strong>der</strong><br />
Marktpreise verän<strong>der</strong>t. Dabei können solche<br />
Fluktuationen sowohl auf Faktoren zurückzuführen<br />
sein, die für ein individuelles Wertpapier o<strong>der</strong><br />
seinen Emittenten charakteristisch sind, als auch<br />
auf solche, die alle im Markt gehandelten Wertpapiere<br />
betreffen.<br />
Operationelles Risiko – Risiko, dass Verluste aufgrund<br />
von Fehlern in Systemen, Prozessen, durch Mitarbeiter<br />
o<strong>der</strong> Externe ent<strong>stehen</strong>.<br />
Optionen – Recht, den zugrunde liegenden Optionsgegenstand<br />
von einem Vertragspartner zu einem<br />
im Vorhinein vereinbarten Preis zu einem bestimmten<br />
Zeitpunkt o<strong>der</strong> in einem bestimmten<br />
Zeitraum zu kaufen (Call-Option) o<strong>der</strong> zu verkaufen<br />
(Put-Option).<br />
OTC-Instrumente – Finanzinstrumente, die nicht standardisiert<br />
sind und nicht an einer Börse, son<strong>der</strong>n<br />
direkt zwischen den Marktteilnehmern (over-thecounter)<br />
gehandelt werden.<br />
Risikogewichtete Aktiva – Summe <strong>der</strong> nach Geschäftsbzw.<br />
Partnerrisiko gewichteten Aktiva, außerbilanzmäßigen<br />
und beson<strong>der</strong>en außerbilanzmäßigen<br />
Positionen des Bankbuches, berechnet<br />
nach dem österreichischen Bankwesengesetz.<br />
Risk/Earning Ratio – Risikovorsorge in Relation zum Zinsüberschuss.<br />
ROE (Return on Equity) – Eigenkapitalrendite, berechnet<br />
aus Jahresüberschuss vor Steuern o<strong>der</strong> nach<br />
Steuern im Verhältnis zum durchschnittlichen<br />
bilanziellen Eigenkapital (inklusive Anteile an<strong>der</strong>er<br />
Gesellschafter).<br />
Segmentberichterstattung – Offenlegung von Ertragsund<br />
Vermögensinformationen nach Tätigkeitsbereichen<br />
(primär) und geografischen Gesichtspunkten<br />
(sekundär).<br />
Stresstest – Mittels Stresstest wird versucht, extreme<br />
Schwankungen <strong>der</strong> Marktparameter zu simulieren,<br />
weil diese in <strong>der</strong> Regel über VaR-Modelle nicht<br />
adäquat berücksichtigt werden (VaR-Werte prognostizieren<br />
maximale Verluste unter normalen<br />
Maktbedingungen).<br />
Swap – Tausch von fixen und/o<strong>der</strong> variablen Zinsverpflichtungen<br />
(Zinsswap) und/o<strong>der</strong> Währungspositionen<br />
(Währungsswap).<br />
VaR – Der Value-at-Risk entspricht dem potenziellen<br />
Verlust, <strong>der</strong> mit einer Wahrscheinlichkeit von<br />
99 Prozent innerhalb <strong>der</strong> definierten Haltedauer im<br />
betrachteten Portfolio nicht überschritten wird.<br />
Unverwässertes Ergebnis je Aktie – Betrag des den<br />
Stammaktionären zu<strong>stehen</strong>den Konzernjahresüberschusses<br />
dividiert durch die durchschnittlich<br />
gewichtete Anzahl <strong>der</strong> während <strong>der</strong> Periode aus<strong>stehen</strong>den<br />
Stammaktien.<br />
Währungsrisiko – Risiko, dass sich <strong>der</strong> Wert eines Finanzinstruments<br />
wegen Än<strong>der</strong>ungen <strong>der</strong> Wechselkurse<br />
verän<strong>der</strong>t.<br />
Zinsän<strong>der</strong>ungsrisiko – Risiko, dass sich <strong>der</strong> Wert eines<br />
Finanzinstruments wegen Schwankungen des<br />
Marktzinssatzes verän<strong>der</strong>t.
1.209 MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER<br />
(Inklusive <strong>der</strong> Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die in Karenz sind.)<br />
Adler Harald, Adler Yvonne, Aescht Martin, Ahrer Franz, Aixberger Johann, Aliloski Asim, Alleithner Margit,<br />
Altinmis Sandra, Amon Johann, Amon Karin, Amster Ursula, Angster Stefan, Aniwandter Erhard, Appel<br />
Andreas, Artacker Ewald, Aschauer Manfred, Aschauer Sandra, Assfall Monika, Assl Karl-Georg, Atzmüller<br />
Erwin, Auer Jürgen, Auer Michael, Auer Otto, Ausobsky Wolfgang, Bachinger Elisabeth, Bachofner<br />
Claudia, Bachtrod Erika, Baier Eva Maria, Bäk Edith, Bammer Silvia, Barosch Petra, Bauer Andreas, Bauer<br />
Franziska, Bauer Georg, Bauer Klaus, Bauer Nadine, Bauer Reinhard, Bauer Silke, Bauer Stefanie, Bauer-<br />
Wolf Sabine, Bäumel Monika, Baumgartner Klaudia, Bayer Claudia, Bayr Silvia, Bednar Karin, Bednar<br />
Marianne, Behmer Sonja, Beisser Karina, Beran Ursula, Berariu Alice, Bergaus Isabella, Berger Gabriele,<br />
Berger Marianne, Berger Sabine, Berger Waltraud, Berghold Barbara, Bergmann Pia, Bergner Peter,<br />
Bermann Eva, Bernhard Claudia, Bernsteiner Andrea, Bernsteiner Johannes, Berthold Markus, Bertolas<br />
Isabella, Bestmann Joerg, Bestobka Nicole, Biegel Dieter, Bilger Maria-Gabriele, Bilina Gabriele, Bin<strong>der</strong><br />
Christoph, Bin<strong>der</strong> Eva-Maria, Bin<strong>der</strong> Helga, Bin<strong>der</strong> Susanne, Bin<strong>der</strong>-Geroe Josef, Bischof Mareike, Bitterhof<br />
Barbara, Bitterhof Günther, Bittlingmayer Sarita, Bitzinger Birgit, Blaschka Ingrid, Blecher Marion, Bleininger<br />
Guenther, Blümel Petra, Böck Christoph, Böck Manuela, Boes Alfred, Böhm Wolfgang, Böhnisch Günther,<br />
Boigner Petra, Bölzlbauer Martin, Bonk Jochen, Brandenberger Josef, Brandner Katrin, Brandstaetter<br />
Gerald, Brandstetter Karin, Brandtner Cornelia, Brasnic Ana, Braun Alexandra, Braunschmidt-Stefl Sandra,<br />
Braunseis Thomas, Braunsteiner Gerda, Braunsteiner Walter, Breiner Jeaninne, Brenner Hildegund,<br />
Bretschnei<strong>der</strong> Walter, Breuer Mathias, Brodmann Beate, Bronneck Gitta, Bruckner Gerd, Bruckner Teresa,<br />
Bubik Sabrina, Buchberger-Vilanek Irene, Buchgraber Anita, Buchgraber Christoph, Buchinger Arnold,<br />
Buchmayer-Exl Reinhard, Buchwieser Wolfgang, Buczolich Sonja, Bukowski Roland, Bukowski Sabina,<br />
Bürkner Florian, Cabak Sonja, Cabric Jasmin, Caltik Gabriela, Candussi Karin, Casapicola Alexan<strong>der</strong>,<br />
Cerkez Irma, Chory Bernd, Cimbal Sylvia, Colloredo-Mannsfeld Paul-Josef, Conrad Renate, Csiky Andrea,<br />
Czvitkovich Gertrude, Dabrovsky Marian, Dampier Daniela, Dancsecs Carina, Danzinger Matthias, Daoud<br />
Gabriel, Darrer Konrad, Demuth Michaela, Derflinger Ewald, Deutenhauser Josef, Deutsch Karin, Dierl<br />
Maria, Dilcheva Diliana, Dire<strong>der</strong> Thomas, Dirnberger Martin, Dlouhy Ursula, Dobrohruschka Rita, Döltl<br />
Elisabeth, Donath Heinz, Doninger Theresia, Donner Natalie, Doppler Walter, Dorn Karina, Drechsler<br />
Monika, Drucker Claudia, Dullemond Sandra, Dundler Sabine, Dunkler Philipp, Dutka Martina, Dvorak<br />
Sonja, Dworak Gabriela, Eckhardt-Kral Ingrid, E<strong>der</strong> Barbara, E<strong>der</strong> Christian, E<strong>der</strong> Johann, E<strong>der</strong> Margarete,<br />
E<strong>der</strong> Michael, E<strong>der</strong> Nicole, E<strong>der</strong> Regina, E<strong>der</strong> Roland, E<strong>der</strong> Stefan, Egger-Hollstein Astrid, Ehrismann Uwe,<br />
Eibl Kerstin, Eichinger Karin, Eichinger Robert, Einspieler Wolfgang, Eisenkölbl Franz, Elsinger Heinz,<br />
Endres Sabine, Enengl Raimund, Enter Gabriele, Erb Roland, Erber Josef, Ercher Sylvia, Erhart Thomas,<br />
Erker Renate, Ertl Albert, Etmar Katharina, Falk Josef, Farnik Richard, Faustmann Regine, Fe<strong>der</strong> Johannes,<br />
Feiertag Eva, Feldhofer Susanne, Fesl Karin, Feucht Harald, Fiala Monika, Fischer Beate, Fischer Kurt,<br />
Fischer Monika, Fischer Robert, Flandorfer Walpurga, Flenner Silvia, Forbach Sebastian, Förster Peter,<br />
Forstner Roland, Fraissl Karin, Frank Christine, Fraune<strong>der</strong> Rosanna, Frauwallner Gertrude, Frei Johannes,<br />
Freilinger Maria, Freistetter Katrin, Fremuth Beate, Frey Christina, Freytag Nicole, Friedberger Barbara,<br />
Friedl Johann, Friedrich-Singer Barbara, Fritz Markus, Fröhlich Werner, Fromwald Mario, Fuchs Daniela,<br />
Fuchs Edith, Fuchs Klaus, Fuchs Manuela, Fuchs Markus, Fuchs Martha, Fuchs Yvonne, Führer Horst,<br />
Fürnkranz Brigitte, Fürst Helmut, Futschek Dieter, Futschek Johannes, Gabr Sabine, Gai<strong>der</strong> Peter, Galbavy<br />
Bettina, Gänger Petra, Gansterer Margareta, Gartner-Nasskau Renate, Geberth Sandra, Gebhart Karin,<br />
188 189
Geebauer Martina, Geißler Tim, Gepperth Johann, Gerber Joerg, Gerczei Manuel, Gergely Szilvia, Gerhard<br />
Peter, Geyer Edeltraud, Geyer Katharina, Giefing Gaston, Giefing Sabine, Glasl Harald, Glaubacher<br />
Claudia, Gligo Adele, Gloger Karin, Gmeiner Barbara, Gogl Andreas, Göschl Christoph, Götsch Alfred,<br />
Götz-Bandin Tina, Götzinger Gertraude, Götzl Katja, Grabatsch Christina, Grabmaier Gundula, Grabmair<br />
Christian, Grabmayer Andrea, Graf Astrid, Graf Claudia, Graf Michael, Graf Reinhold, Grafendorfer<br />
Alexandra, Grah Brigitte, Grasel Michael, Grass Irmgard, Grass Silvia, Grasser Wolfgang, Grassl Daniela,<br />
Green Sieglinde, Greimel Alfred, Gremlica Patrick, Griessner Katharina, Gröchenig Sylvia, Gross Claudia,<br />
Gross Karl, Großebner Reinhold, Grossmaier Erwin, Gruber Günter, Gruber Johann, Gruber Manfred,<br />
Gruber Robert, Grüneis Günther, Gschwindl Karl, Guca Andrea, Gugganig Bernhard, Gur Michael,<br />
Gürtenhofer Margarita, Haager Stefan, Haas Günther, Haberl Ute, Hackenberg-Vögl Iris, Hackner Regina,<br />
Hagmann Monika, Hahnl Irene, Haidn Herwig, Hain Günther, Haindl Herbert, Hainthaler Andrea, Hainzl<br />
Friedrich, Haitzer Andrea, Hajek Alexandra, Hammer Manfred, Handl Michael, Hanisch Daniela, Hanni<br />
Christian, Hanreich Wilfried, Hanzl Christian, Hanzl Karl, Harant Elisabeth, Har<strong>der</strong> Marion, Harlan<strong>der</strong> Stefan,<br />
Harrauer Renate, Hart Birgit, Haschka Susanne, Haslauer Christa, Haslinger Michael, Hathold Hannes,<br />
Hauck Elisabeth, Hauptmann Günter, Hauser Anita, Haushofer-Frischmuth Alexandra, Havlicek Sandra,<br />
Haydn Maria, Hazdra-Choura Ingrid, Hebein Natascha, Hechtl Anton, Heidl Martina, Heidl Wolfgang,<br />
Heidrich Bernd, Heiling Karin, Heiter-Habermann Birgit, Heitzenberger Julia, Hekele Andreas, Hellein<br />
Michaela, Heller Carmen, Hellmich Patrick, Helm Michael, Helm Stefan, Henein-Hanke Ingrid, Heneis Franz,<br />
Hergeth Stefan, Hermann Andreas, Herrmann Verena, Herzog Nicole, Heuberger August, Hief Peter,<br />
Hillebrand Gabriele, Hillgarter Caroline, <strong>Hinter</strong>buchinger Michaela, Hirschvogl Ursula, Hochmann Andrea,<br />
Hochrainer Werner, Hochsteger Thomas, Hocke Werner, Hofbauer Doris, Hofbauer Franz, Hofbauer<br />
Manuela, Hofbauer Stefan, Hofbauer Sylvia, Hofer Alexandra, Hofer Eva, Hofer Irmgard, Hofer Michael,<br />
Hofer Renate, Hofer Ulrike, Hofer-Gerdenitsch Sandra, Hoffelner Gernot, Hoffmann Birgit, Hoffmann<br />
Martha, Hoffmann Sandra, Hofmann Anna, Hofmann Armin, Hofmeister Alfred, Höfner Martina, Hofstetter<br />
Wolfgang, Hofstötter Gerda, Höglinger Josef, Höller Inge, Holoubek Antonio, Holubar Sonja, Holzer<br />
Diethard, Holzer Josef, Hölzl Christian, Hölzl Stefan, Holzmüller Verena, Hons Rosita, Hopf Andreas,<br />
Hoppel Ingrid, Horak Gabriela, Horak Robert, Horer Manfred, Hörl Elisabeth, Hörler Elisabeth, Hörmann<br />
Sabine, Horn Maria, Horvath Stefan, Horvath Susanne, Hosemann Florian, Hosman Sieglinde, Houszka<br />
Karin, Hrobacz Claudia, Hub Maria, Huber Andrea, Huber Nicole, Huber Sabine, Huber Wolfgang, Hubinger<br />
Alexan<strong>der</strong>, Hubmann Anne, Hübner Manuela, Hudak Karoline, Huger Katharina, Hülber Markus, Hummer<br />
Stephanie, Hums Martina, Hurter Sabine, Hütter Ferdinand, Hykel Martina, Hyzsa Manuela, Ibounik<br />
Michael, Ignatovski Petra, Immervoll Johann, Indrak Daniela, Infanger Karl, Ivanovsky-Schönborn Sonja,<br />
Jäger Franziska, Jaklitsch Helmut, Jakob Franz, Jakob Ingrid, Jaksch Renate, Janecek Johann, Janitsch<br />
Doris, Janko Martin, Jankovic Jutta, Janosik Ernst, Jauk Stefan, Jedlicka Katja, Jekl Wolfgang, Jenkner<br />
Christian, Jeschko Johannes, Jopkiewicz Dorota, Jordan Wolfgang, Jovicic Mirjana, Jung Gabriele, Jung<br />
Karl, Kagerer Engelbert, Kainrath Stephan, Kaintz Dietmar, Kainz Gerlinde, Kalenda Hermann, Kalt<br />
Gabriele, Kaltenecker Martina, Kamellan<strong>der</strong> Harald, Kamellan<strong>der</strong> Petra, Kammergrabner Barbara,<br />
Kammerhofer-Gartner Irene, Kapfer Stefan, Karall Andrea, Kargl Josef, Karlik Peter, Karlik Thomas, Kastner<br />
Elisabeth, Kattner Franz, Kau<strong>der</strong> Silvia, Kdolsky Michael, Kellner Alfred, Kern Katharina Andrea, Kerry<br />
Astrid, Kerschbaumer Gertrude, Keusch Ursula, Kickinger Johannes, Kier Wolfgang, Kieslinger Claudia,
Kin<strong>der</strong>mann Sabine, Kirchknopf Judith, Kirnbauer Andreas, Kirschner Stefan, Kitzinger Gerhard, Kitzler<br />
Bernd, Klaghofer Christina, Klaghofer Rene, Klamert Christian, Klauhs Doris, Klaus Gunter, Kleedorfer<br />
Herbert, Klein Nicole, Klug Erika, Klug Eva-Maria, Knaus Andreas, Knechtl Karl, Koch Georg, Koger Doris,<br />
Kogler Karina, Kohl Daniela, Kohl Manfred, Kohl Natascha, Koisser Angelika, Kokoll Anita, Kolar Gabriele,<br />
Kolar Uwe, Kölbl Stephan, Koller Brigitta, Koller Clemens, Koller Doris, Koller Michaela, Köllerer Andrea,<br />
Kollmann Daniela, Köllner Manfred, Kopacek Brigitte, Koptik Thomas, Körbl Andreas, Kornexl Matthias,<br />
Kornfeind Roman, Kornfeld Maria, Korntheil Monika, Korunka Martina, Kosz Bianca, Kotal Robert,<br />
Kozumplik Lisa, Kozyga Julia, Kraft Werner, Kraft-Kinz Georg, Krajnik Gerda, Krammer Andrea, Krammer<br />
Christoph, Krammer Erwin, Krammer Günter, Krammer Ingrid, Kraus Karin, Kraus-Leipold Hildegard, Krauß<br />
Karin, Krautsie<strong>der</strong> Peter, Krc Anita, Krejci Wolfgang, Kremlicka Veronika, Kremser Ludwig, Kremser Ludwig,<br />
Krenn Lukas, Krenn Michael, Kretschmer Sabrina, Kreuzer Ida, Kreuzmann Karin, Krick Bernhard, Krischan<br />
Ingrid, Krischke Bernhard, Krischke Renate, Kriser Eva, Krispel Rudolf, Krispl Stefan, Kritsch Sabine,<br />
Krombholz Manuela, Kromes Johann, Kronabitleitner Andreas, Kronberger Ingeborg, Kropik Karin, Krotz<br />
Stephan, Krouzek Pia, Krukenfellner Susanne, Krumpschmid Alexan<strong>der</strong>, Kucera Yvonne, Kucher Stefan,<br />
Kudjelka Harald, Kühbauer Ingrid, Kuhnert Wolfgang, Kukula Angela, Kunagl-Fennesz Elfriede, Kürmayr<br />
Lisa, Kurta Eveline, Kurz Thomas, Küssel Ursula, Kux Gabriel-Peter, Lager Monika, Lagsteiner Robert,<br />
Lakmayer Gabriele, Lang Angelika, Lang Christian, Lang Christoph, Lang Elfriede, Langer Nikolaus, Lanner<br />
Gabriele, Lares Wiktoria, Laritz Carina, Laßmann Marion, Lauer Maria, Lechner Matthias, Leeb Claudia,<br />
Lehner Johannes, Lehner-Jettmar Peter, Lehofer Wolfgang, Leidenfrost-Nowak Kurt, Leidnix Erich, Leiner<br />
Daniela, Leist Harald, Leithner Christina, Leitner Johann, Leitner Nicole, Lenarcic Karin, Leodolter Rudolf,<br />
Leonhartsberger Ingrid, Leretz Julia, Lewinsky Iwona, Liebhart Christoph, Lielacher Lilian, Litzka Martina,<br />
Lochner Franziska, Lohninger Martina, Loibl Otto Klaus, Loidolt Andreas, Lorenz Gerlinde, Löscher Peter,<br />
Losos Walter, Loydl Erich, Ludik Eduard, Luger Bettina, Lukas Regina, Lukas Stefan, Luntzer Christina, Lup-<br />
Ballai Artur, Luschnig Andreas, Lutz Thomas, Lutzmayer Bernadette, Machala Sonja, Machan Andrea,<br />
Ma<strong>der</strong> Gregor, Madner Anja, Mahn Elfriede, Mahr-Reck Monika, Maier Robert, Maimer Wilhelm, Malzer<br />
Erich, Mandl Barbara, Mann Daniela, Mannsberger Beate, Mantler Josef, Manzenreiter Doris, Marhold<br />
Gabriela, Marihart Doris, Markel Christina, Markl Kurt, Martinovic Andrea, Marvan Daniela, Matiz Andrea,<br />
Mattes-Fleischmann Michaela, Matuschek Martina, Mayer Petra, Mayer Philipp, Mayerhofer Martin,<br />
Mayerweck Brigitte, Mayr Felix, Mayrl Martin, Meixner Sylvia, Meltsch Martina, Menner Carina, Meraner<br />
Manfred, Mercsanits Sabine, Merta Heidemarie, Messetler Eva, Messner Michaela, Metzker Sabine, Metzl<br />
Tanja, Meyer Christian, Meyer Manfred, Mezera Stefan, Michlits Harald, Mickl Franz, Milkovits Marion, Milla<br />
Silvia, Milletich Barbara, Million Astrid, Mistlbachner Thomas, Mitsch Edith, Mittheisz Nikolaus, Mock<br />
Christian, Mock Erhard, Mödlhammer Olivia, Möller Britta, Morawec Bernhard, Mörzinger Sabine,<br />
Mosgoeller Karl, Motzko Maria, Mücke Angelika, Mühl Eva-Maria, Mühler Evelyn, Muhr Julia, Müller<br />
Elisabeth, Müller Gerald, Müller Heidrun, Müller Heinz, Müller Jana, Müller Martina, Müller Werner, Müller-<br />
Nowak Annemarie, Müller-Tröster Thomas, Müllner Stefan, Murnberger Maria, Muskovich Franz, Musso<br />
Maria, Mutenthaler Klaudia, Mycinski Barbara, Na<strong>der</strong>er Eva-Maria, Nagel Sabine, Nagl Gernot, Nagl<br />
Judith, Narath Adel, Nast Daniela, Ndiaye Andrea, Nebily Barbara, Nebily Johann, Nedjelik Maximilian,<br />
Neiber Christopher, Nemeth Christian, Nemeth Gisela, Netzer Roland, Neubauer Karin, Neubauer Werner,<br />
Neuberger Brigitta, Neudorfer Christa, Neuhauser Herbert, Neuhauser Sabine, Newet Susanna, Nicolussi-<br />
190 191
Moretto Guido, Nie<strong>der</strong>mayr Juergen, Nikitscher Nicole, Nohejl Gabriele, Novak Eva Maria, Novak Peter,<br />
Novotny Gerhard, Obenaus Nicole, Oberhuber Petra, Ohswald Christian, Öllerer Werner, Öllermayr Petra,<br />
Österreicher Gerhard, O’Sullivan Gabriella, Paces Peter, Pachinger Baerbel, Palasser Birgit, Pammer Doris,<br />
Panitz Christian, Papst-Tastel Regine, Partinger Franziska, Patzl Wolfram, Paul Gerhard, Paul Sabine, Paun<br />
Sonja, Paur Gertrude, Pavlicek Martina, Pechgraber-Frey Bernhard, Pejhovsky Hengameh, Pelzmann<br />
Andrea, Pelzmann Christian, Penold Judith, Perchthaler Thomas, Peroutka Birgit, Perschl Heidelinde, Pfaffel<br />
Regina, Pfannhauser Renate, Pfeffer Eva-Maria, Pfeffer Heinz, Pfeiffer Karin, Pfingstgraef Peter, Pflug Irene,<br />
Philippitsch Udo, Pichler Franz, Pichler Michaela, Piewald Josef, Piller Elfriede-Helene, Pillwein Christian,<br />
Pils Bernhard, Pilshofer Claudia, Pipal Manuela, Pirkfellner Harald, Pirklbauer Reinhard, Pistracher Markus,<br />
Plachwitz Heidemarie, Plank Birgit, Plessl Maria, Pöcher Martina, Pokan Silvia, Pokorny Claudia, Poliakoff<br />
Alexandre, Pollak Martina, Polt Barbara, Ponstingl Erich, Posa-Markaryan Jbid, Pospischil Martin, Prechtl<br />
Marion, Preiskorn Gabriele, Prepost-Liebhard Sylvia, Priesch Martina, Priessnitz Eveline, Prinz Maria,<br />
Prirsch Ferdinand, Pröglhöf Peter, Proske Gabriele, Prusnik-Dragosits Heinz-Peter, Pühringer Reinhard,<br />
Punz Gerhard, Püspök Peter, Putz Alexan<strong>der</strong>, Putz Katrin, Quaß Sonja, Quiner Robert, Rab Andrea, Rabl<br />
Petra, Raditsch Eva, Radl Herbert, Rainer Caroline, Rak Bernhard, Rakic Slobodan, Rakowitz-Sagmeister<br />
Andrea, Rammel Michaela, Rammel Petra, Ramsauer Peter, Ransmayr Gerhard, Rappan Petra, Raschbauer<br />
Dagmar, Rathfux Andrea, Rauchberger-Engel Michaela, Rausch Christian, Rausch Martin, Rauter Nina, Redl<br />
Dorothea, Regner Natascha, Regner Sigrid, Rehor Gerhard, Reichardt-Dirnberger Birgit, Reichel Manuela,<br />
Reinprecht Johannes, Reismüller Angelika, Reismüller Manfred, Reitenbach Michael, Reiter Christian, Reiter<br />
Elisabeth, Reiter Monika, Reithofer Monika, Reitter Regina, Remsberger Christian, Rencher Dagmar, Resch<br />
Anton, Resch Monika, Resch Peter, Retzer Gertraud, Riedel Gerhard, Rie<strong>der</strong> Peter, Riedl Claudia, Riedler<br />
Herwig, Riedling Martina, Rieger Mathias, Rilke Reinhard, Rittler Alfred, Rittler Helene, Rittsteuer Christiane,<br />
Robor Marcus Julian, Roch Dieter, Rohacek Astrid, Roseano Nina, Rosenkranz Michael, Rosner Marietta,<br />
Rössler Mario, Rötzer Dieter, Ruess Petra, Ruisz Adelheid, Rumplmayr Franz, Rupp Pierre, Ruprich-Eggner<br />
Dorothee, Russegger Wolfgang, Ruthner Doris, Rysavy Wilhelm, Sabathiel Alexan<strong>der</strong>, Sacher Andreas,<br />
Sacher Markus, Sadle<strong>der</strong> Christa, Sailer Maria, Sailer Sandra, Samer Gabriele, Sankholkar Samantha,<br />
Sarklet Romana, Sax Jochen, Schabbauer Kerstin, Schabus Bernd, Schachermayer Martina, Schäfer Erich,<br />
Schallmayer Karl, Schallmeiner Florian, Schandl Fabian, Schania Silvia, Schantz Georg, Schardinger<br />
Sandra, Scharfetter Iris, Scharinger Gerhard, Schatz Christian, Schätz Iris, Schausberger Kurt, Schebach<br />
Margit, Schediwy Werner, Scheer Karin, Scheibelmaisser Cornelia, Scheichenberger Martin, Scheidl<br />
Matthias, Schicker Verena, Schiestl Matthias, Schikowitz-Hannabach Markus, Schiller Alexan<strong>der</strong>, Schiller<br />
Petra, Schiller Roland, Schiner Sebastian, Schiruk Elisabeth, Schittenhelm Christoph, Schlosser Roman,<br />
Schmid Daniela, Schmid Manfred, Schmid Maria, Schmidt Friedrich, Schmiedel Rene, Schmutz Andrea,<br />
Schnakl Johann, Schnei<strong>der</strong> Alexan<strong>der</strong>, Schnei<strong>der</strong> Isabell, Schnei<strong>der</strong> Sonja, Schnizer Elisabeth, Schober<br />
Sibylle, Scho<strong>der</strong> Harald, Schöfer Sabine, Schöfmann Peter, Schöll Michael, Scholz Martin, Schönberger<br />
Günter, Schöpfer Monika, Schoretits Jutta, Schräfl Philipp, Schraik Wolfgang, Schramm Martina, Schreiner<br />
Hans, Schrenk Erich, Schröfl Philipp, Schubert Franz, Schuh Barbara, Schuh Margit, Schuster Barbara,<br />
Schuster Edeltraud, Schütt Marc, Schwab-Bigler Sabine, Schwaiger Monika, Schwaiger Reinhard, Schwarz<br />
Barbara, Schwarz Martina, Schwarz Peter, Schwarz Ulrike, Schwarzbauer Roman, Schweiger Daniel,<br />
Schweitzer Martina, Schwendenwein Markus, Schwischei Siegfried, Sedlak Christian, Segall Elisabeth,
Sehorz Martina, Seibold Ursula, Seidel Ingrid, Seidl Eva Maria, Seidl Gerold, Seifner Sonja, Seiter Elisabeth,<br />
Serles Werner, Sie<strong>der</strong> Gabriela, Sie<strong>der</strong> Markus, Siegel Petra, Siegel Sabine, Sieghardt-Schmidt Petra,<br />
Simanek Marie-Therese, Sinkovits Albert, Sitko Renate, Skoumal Patricia, Slavik Petra, Smitha Herbert,<br />
Smutny Sonja, Sobotka Karin, Sohal Shveta, Sollinger Christian, Sona Stefanie, Sonai Sonja, Sorger<br />
Gabriela, Span Barbara, Spanberger Hans-Peter, Spanring Martina, Spiegel Michaela, Spieler Sylvia,<br />
Sporrer Brigitte, Spreitzer Christine, Sramek Sabrina, Stangl Christian, Stangl Gertrude, Stangl Sabrina,<br />
Stark Christian, Starkl Wolfgang, Stary Gabriela, Stefanitsch Jaqueline, Steger Maria-Theresia, Steibl<br />
Guenter, Steinbrugger Andreas, Stelzer Julia, Stepan Georg, Steringer Isabel, Steurer Erwin, Stiasny Stefan,<br />
Stocker Elisabeth, Stöffl Eva, Stöger Manuela, Stöger Maria, Stora Yvonne, Storfa Maria, Straka Friedrich,<br />
Stransky Angela, Stranzl Walter, Strasser Pamela, Strassnig Josef, Straubenmüller Dagmar, Strauch<br />
Andreas, Streif Wolfgang, Strubreiter Thomas, Strudler Robert, Stubits Barbara, Stumbauer Thomas,<br />
Stummer Franz, Stummvoll Doris, Stusak Günther, Suchentrunk Isolde, Supper Franz, Surböck Barbara,<br />
Svaton Brigitte, Svoboda Thomas, Swoboda Helmut, Szakusits Manfred, Szeidel Josefa, Szekely Hippolyt,<br />
Szigeti Christa, Szloboda Walter, Tamegger Helmut, Tanriverdi Manuela, Tasci Goekay, Tatschl Eva, Taubitz<br />
Gabriele, Tausz Gerald, Teser Stephanie, Thaler Johann, Thalhammer Sandra, Thomann Heidemarie,<br />
Thurner Rosa, Tobler Alexandra, Toifl Andreas, Toifl Martina, Tomaschek Lucia, Tomazic-Morawetz Nina,<br />
Tomsich Bettina, Töpfl Günther, Toth Petra, Tragschitz Anton, Traschler Petra, Trauner Katharina, Trausmüller<br />
Eva, Trautmann Wolfgang, Trcka Andrea, Trenk Johannes, Trettler Franz, Trittenwein Markus, Tröster<br />
Alexandra, Tröthann Michael, Tschank Claudia, Tscherkassky Andrea, Tschrepitsch Günther, Tuchny<br />
Sabrina, Tui<strong>der</strong> Herbert, Tunkl Christian, Turek Ulrike, Tutsch Michael, Uhl Ulrike, Ullram Erich, Urbanek<br />
Friedrich Harald, Valentin-Schilling Sabine, Van <strong>der</strong> Woerdt Monika, Vandrovec Susanne, Vartok Robert,<br />
Vass Marion, Vavrousek Thomas, Veith Enrico, Veits Georg, Vens Jürgen, Vetter Daniela, Vlach Valentina,<br />
Vock Christine, Vogler Rupert, Vogt Christina, Vorhemus Bernhard, Vorpahl Karin, Votypka Patricia, Votypka<br />
Rudolf, Votzi Margit, Voulgaris Anastasios, Vsetecka Christian, Wachlowski Evelin, Wachsler Sibylla,<br />
Wacker Sonja, Wagner Andreas, Wagner Angela, Wagner Daniela, Wagner Florian, Wagner Martin, Wagner<br />
Robert, Wais Christian, Waitz Christa, Waldstein-Wartenberg Philipp, Walenta Robert, Wallner Georg,<br />
Wallner Herta, Wallner Katharina, Walter Elisabeth, Walzer Sonja, Wanieczek Peter, Weber Patrick,<br />
Wechselberger Bettina, Wecko Bettina, Weger Thomas, Wegl Elisa, Wegschei<strong>der</strong> Barbara, Wehofsky<br />
Claudia, Weidinger Gerhard, Weidinger Mario, Weimann Thomas, Weinmann Gabriele, Weinmayr Lisa<br />
Maria, Weiser Beatrix, Weiss Brigitte, Weiss Gudrun, Weiß Lothar, Weiß Rainer, Weiss Sylvia, Wendelin<br />
Norbert, Wenger Harald, Wenisch Helmut, Wentseis Franz, Wenzina Christian, Wesel Erwin, Wesely Peter,<br />
Wessely Lieselotte, Westermayr Claudia, Wiesinger Elisabeth, Wiesler Christian, Wiesler Sabine, Wilfinger<br />
Catrin Stefanie, Willert Doris, Wiltsch Michael, Windisch Wolfgang, Winkelhofer Jutta, Winkler Maria, Winter<br />
Helene, Winter Helmut, Winter Maria, Wirsta Michael, Wisgrill Heinz, Wistl Claudia, Withalm Michael,<br />
Witschel Brigitte, Witting Ulrike, Wöginger Alicia, Wöhry Petra, Wokrinek Leo, Wolf Eva-Maria, Wolff Andrea,<br />
Wolff Elke, Wolfram Bernhard, Wollner Markus, Woltron Fabienne, Wonisch Irene, Writze Matthias,<br />
Wurzinger-Salazar Marianne, Wutte Sandra, Zach Tamara, Zachl Gerhard, Zainzinger Andreas, Zangerl<br />
Michaela, Zechmeister Carmen, Zechmeister Silvia, Ze<strong>der</strong>bauer Christine, Zehentner Michaela, Zeiler<br />
Edith, Zeininger Gerlinde, Zeitlinger-Krcmar Sonja, Zernatto Rosanna, Zervos Angela, Zieger Gerhard,<br />
Zimmermann Hubert, Zintl Brigitte, Zlabinger Josefine, Zöchling Karl, Zweckmayr Angelika<br />
192 193
RAIFFEISEN BERATUNG IN WIEN<br />
Stand 17. Jänner 2007<br />
Stadtdirektion Privatkunden City-Nord<br />
Mag. Ingrid BLASCHKA<br />
1., Kärntner Straße 51<br />
Harald PIRKFELLNER<br />
1., Michaelerplatz 3, Looshaus<br />
Wolfgang KUHNERT<br />
1., Rotenturmstraße 27<br />
Josef KARGL<br />
1., Seilergasse 8<br />
Margit SCHEBACH<br />
1., Schottengasse 2<br />
Martina SCHRAMM<br />
4., St.-Elisabeth-Platz 7<br />
Stefan STIASNY<br />
5., Schönbrunner Straße 99<br />
Anita BUCHGRABER<br />
5., Wiedner Hauptstraße 98<br />
Johann LEITNER<br />
9., Porzellangasse 52<br />
Edith ZEILER<br />
19., Heiligenstädter Straße 81–87<br />
Philipp SCHRÖFL<br />
19., Saarplatz 11–13<br />
N.N.<br />
19., Sonnbergplatz 1<br />
Mag. Alexandra HAUSHOFER-FRISCHMUTH<br />
Stadtdirektion Privatkunden West<br />
Monika KORNTHEIL<br />
7., Mariahilfer Straße 88a<br />
Franz AHRER<br />
8., Alser Straße 49<br />
Birgit PALASSER<br />
13., Hietzinger Hauptstraße 172<br />
Mag. Ingrid SEIDEL<br />
13., Lainzer Straße 129<br />
Elfriede-Helene PILLER<br />
14., Breitenseer Straße 48<br />
Barbara MANDL<br />
14., Linzer Straße 261<br />
Robert FISCHER<br />
15., Kardinal-Rauscher-Platz 5<br />
Harald KAMELLANDER<br />
15., Sechshauser Straße 53<br />
Alexandra HAJEK<br />
16., Ottakringer Straße 67<br />
Rudolf VOTYPKA<br />
16., Thaliastraße 136<br />
Alexan<strong>der</strong> SCHNEIDER<br />
17., Jörgerstraße 24<br />
N. N.<br />
18., Währinger Straße 110<br />
Thomas WEIMANN<br />
SB-Filialen<br />
3., Ghegastraße 1<br />
Stefan STIASNY<br />
*) Kundenberatung direkt dem Vorstand<br />
PuG Wien zugeordnet<br />
Stadtdirektion Privatkunden Ost<br />
Ernst JANOSIK<br />
2., F.-W.-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1<br />
Harald MICHLITS<br />
2., Uniqa Tower, Untere Donaustraße 21<br />
Stefan HARLANDER<br />
2., Taborstraße 46a<br />
Peter BERGNER<br />
20., Dresdner Straße 49<br />
Wolfgang AUSOBSKY<br />
20., Klosterneuburger Straße 56<br />
Stefan MEZERA<br />
21., Brünner Straße 9<br />
Erwin WESEL<br />
21., Prager Straße 41<br />
Maria PRINZ<br />
21., Stammersdorfer Straße 96<br />
Erich SCHRENK<br />
21., Strebersdorfer Platz 6<br />
Herbert KLEEDORFER<br />
22., Andromeda Tower, Donau-City-Straße 6<br />
Gerhard ZACHL<br />
22., Groß-Enzersdorfer Straße 1<br />
Michael HOFER<br />
22., Schüttauplatz 22<br />
Claudia BAYER<br />
Stadtdirektion Private Banking<br />
Mag. Dr. Christian OHSWALD<br />
1., Michaelerplatz 3, Looshaus<br />
Peter HIEF<br />
2., F.-W.-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1<br />
Johann NEBILY<br />
3., Vienna Hilton Complex, Am Stadtpark 1<br />
Johann JANECEK<br />
13., Lainzer Straße 2<br />
Raimund ENENGL<br />
19., Döblinger Haupstraße 39<br />
Mag. Peter KARLIK<br />
19., Billrothstraße 78, Rudolfinerhaus<br />
Mag. Karin CANDUSSI<br />
Kohlmarkt*)<br />
Günter KRAMMER<br />
Kontakte Wien*)<br />
Walter LOSOS<br />
Stadtdirektion Handel und<br />
Gewerbekunden<br />
Gaston GIEFING<br />
1., Seilergasse 8<br />
Martin WAGNER<br />
2., F.-W.-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1<br />
Mag. Guido NICOLUSSI-MORETTO<br />
3., Landstraßer Hauptstraße 1/2/18<br />
Enrico VEITH<br />
12., Meidlinger Hauptstraße 46<br />
Erwin ATZMÜLLER<br />
19., Sonnbergplatz 1<br />
Johannes FREY<br />
21., Am Spitz 13<br />
Michael GRAF<br />
Stadtdirektion Privatkunden Süd<br />
Wolfgang KREJCI<br />
3., Baumgasse 1<br />
Heinz-Peter PRUSNIK-DRAGOSITS<br />
3., Landstraßer Hauptstraße 2a–b (W3)<br />
Herbert SMITHA<br />
10., Himberger Straße 14<br />
Roland FORSTNER<br />
10., Favoritenstraße 104<br />
Martin POSPISCHIL<br />
10., PAHO, Alma-Rosé-Gasse 2<br />
Mag. (FH) Martina HUMS<br />
11., Am Leberberg, Etrichstraße 40<br />
N.N.<br />
11., Simmeringer Hauptstraße 84<br />
Albert SINKOVITS<br />
12., Meidlinger Hauptstraße 46<br />
Karl SCHALLMAYER<br />
23., Breitenfurter Straße 339<br />
Gabriele PREISKORN<br />
23., Ketzergasse 364<br />
Karin KROPIK<br />
23., Richard-Strauss-Straße 16<br />
Christian JENKNER<br />
Stadtdirektion <strong>Beratung</strong>sbüros<br />
Bernhard GUGGANIG<br />
7., <strong>Beratung</strong>sbüro Mariahilf,<br />
Mariahilfer Straße 88a/1<br />
Stefan KRISPL<br />
8., <strong>Beratung</strong>sbüro Josefstadt,<br />
Josefstädter Straße 25/12<br />
DI Alexan<strong>der</strong> VÖLKL<br />
10., <strong>Beratung</strong>sbüro Favoriten<br />
Favoritenstraße 111/3/10<br />
Mag. Roland NETZER<br />
14., <strong>Beratung</strong>sbüro Hütteldorf,<br />
Linzer Straße 383–385<br />
Rupert VOGLER<br />
17., <strong>Beratung</strong>sbüro Dornbach,<br />
Dornbacher Straße 88<br />
Gabriele NOHEJL<br />
18., <strong>Beratung</strong>sbüro Gersthof,<br />
Gersthofer Straße 89<br />
Mag. Michael GUR<br />
22., <strong>Beratung</strong>sbüro Stadlau,<br />
Hausgrundweg 6<br />
Mag. (FH) Manuela HOFBAUER<br />
23., <strong>Beratung</strong>sbüro Mauer,<br />
Maurer Hauptplatz 7/12<br />
Manfred HORER<br />
Mitarbeiter<strong>Beratung</strong> Wien*)<br />
2., F.-W.-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1<br />
Andreas TOIFL
RAIFFEISEN STANDORTE IN WIEN<br />
LEGENDE<br />
Heiligenstädter<br />
Straße<br />
Saarplatz<br />
Dresdner Straße<br />
Billrothstraße (Rudolfinerhaus)<br />
Sonnbergplatz<br />
Dornbacher Straße Döblinger Hauptstraße<br />
Maurer Hauptplatz<br />
Ketzergasse Breitenfurter Straße<br />
● Filialen<br />
● <strong>Beratung</strong>sbüros<br />
● Kompetenzzentren für Handel & Gewerbe<br />
● Private-Banking-Zentren<br />
Gersthofer Straße<br />
Währinger Straße<br />
Richard-Strauss-Straße<br />
Klosterneuburger Straße<br />
Favoritenstraße<br />
Stammersdorfer Straße<br />
Strebersdorfer Platz<br />
Prager Straße<br />
Am Spitz<br />
PAHO Alma-Rosé-Gasse<br />
Himberger Straße<br />
Brünner Straße<br />
Andromeda-Tower (Donau-City-Straße)<br />
Schüttauplatz<br />
Hausgrundweg<br />
Porzellangasse<br />
Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz<br />
Jörgerstraße<br />
Schottengasse Taborstraße<br />
Looshaus,<br />
Untere Donaustr.<br />
Ottakringer Straße Alser Straße<br />
Michaelerplatz Rotenturmstraße<br />
Thaliastraße Josefstädter Straße<br />
Seilergasse<br />
Mariahilfer<br />
Kardinal- Straße<br />
Vienna Hilton Complex<br />
Kärntner Straße<br />
Breitenseer Straße Rauscher-Platz<br />
Landstraßer<br />
Linzer Straße Linzer Straße<br />
Sechshauser Straße<br />
Hauptstraße<br />
St.-Elisabeth-Platz Baumgasse<br />
Schönbrunner Straße Ghegastraße<br />
Hietzinger Hauptstraße<br />
Wiedner Hauptstraße<br />
Lainzer Straße<br />
Lainzer Straße<br />
Meidlinger<br />
Hauptstraße<br />
Simmeringer Hauptstraße<br />
Favoritenstraße<br />
Am Leberberg,<br />
Etrichstraße<br />
Groß-Enzersdorfer-Straße<br />
Stand: Jänner 2007
UNSERE STANDORTE IN WIEN<br />
FILIALEN<br />
1, Michaelerplatz 3, Looshaus, 05 17 67000<br />
1, Seilergasse 8, 05 17 62000<br />
1, Kärntner Straße 51, 05 17 66800<br />
1, Rotenturmstraße 27, 05 17 66600<br />
1, Schottengasse 2, 05 17 68200<br />
2, F.-W.-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1, 05 17 60100<br />
2, Uniqa Tower, Untere Donaustr. 21, 05 17 61900<br />
2, Taborstraße 46a, 05 17 61400<br />
3, Landstraßer Hauptstraße 2a–b, 05 17 67500<br />
3, Baumgasse 1, 05 17 64200<br />
3, Ghegastraße 1, SB-Filiale<br />
4, St.-Elisabeth-Platz 7, 05 17 64800<br />
5, Wiedner Hauptstraße 98, 05 17 63300<br />
5, Schönbrunner Straße 99, 05 17 61700<br />
7, Mariahilfer Straße 88a, 05 17 67800<br />
8, Alser Straße 49, 05 17 67700<br />
9, Porzellangasse 52, 05 17 65900<br />
10, Himberger Straße 14, 05 17 62200<br />
10, Favoritenstraße 104, 05 17 62400<br />
10, PAHO, Alma-Rosé-Gasse 2, 05 17 63400<br />
11, Simmeringer Hauptstraße 84, 05 17 66000<br />
11, Am Leberberg, Etrichstraße 40, 05 17 63900<br />
12, Meidlinger Hauptstraße 46, 05 17 61100<br />
13, Lainzer Straße 129, 05 17 62300<br />
13, Hietzinger Hauptstraße 172, 05 17 63000<br />
14, Breitenseer Straße 48, 05 17 66700<br />
14, Linzer Straße 261, 05 17 63600<br />
15, Kardinal-Rauscher-Platz 5, 05 17 63100<br />
15, Sechshauser Straße 53, 05 17 68000<br />
16, Ottakringer Straße 67, 05 17 64100<br />
16, Thaliastraße 136, 05 17 64400<br />
17, Jörgerstraße 24, 05 17 62600<br />
18, Währinger Straße 110, 05 17 65000<br />
19, Sonnbergplatz 1, 05 17 62700<br />
19, Heiligenstädter Straße 81–87, 05 17 63500<br />
19, Saarplatz 11–13, 05 17 65200<br />
20, Klosterneuburger Straße 56, 05 17 63700<br />
20, Dresdner Straße 49, 05 17 63800<br />
21, Prager Straße 41, 05 17 62500<br />
21, Brünner Straße 9, 05 17 67200<br />
21, Stammersdorfer Straße 96, 05 17 62100<br />
21, Strebersdorfer Platz 6, 05 17 62800<br />
22, Andromeda-Tower, 05 17 68300<br />
22, Groß-Enzersdorfer-Straße 1, 05 17 66500<br />
22, Schüttauplatz 22, 05 17 65300<br />
23, Ketzergasse 364, 05 17 65400<br />
23, Breitenfurter Straße 339, 05 17 65500<br />
23, Richard-Strauss-Straße 16, 05 17 66300<br />
KOMPETENZZENTREN FÜR HANDEL UND GEWERBE<br />
1, Seilergasse 8, 05 17 62051<br />
2, F.-W.-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1, 05 17 60151<br />
3, Landstraßer Hauptstraße 1/2/18, 05 17 67551<br />
12, Meidlinger Hauptstraße 46, 05 17 61151<br />
19, Sonnbergplatz 1, 05 17 62751<br />
21, Am Spitz 13, 05 17 60251<br />
BERATUNGSBÜROS<br />
7, Mariahilfer Straße 88a/Stiege 1, 05 17 60311<br />
8, Josefstädter Straße 25/12 05 17 61611<br />
10, Favoritenstraße 111/3/10 06 17 64511<br />
14, Linzer Straße 383–385, 05 17 61011<br />
17, Dornbacher Straße 88 (ab 05/06), 05 17 63211<br />
18, Gersthofer Straße 89, 05 17 66911<br />
22, Hausgrundweg 6, 05 17 64311<br />
23, Maurer Hauptplatz 7/12 05 17 61211<br />
PRIVATE BANKING<br />
1, Michaelerplatz 3, Looshaus, 05 17 67041<br />
2, F.-W.-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1, 05 17 60141<br />
3, Vienna Hilton Complex,<br />
Am Stadtpark 1, 05 17 68441<br />
13, Lainzer Straße 2, 05 17 00 68701<br />
19, Döblinger Hauptstraße 39 05 17 68641<br />
19, Billrothstraße 78, Rudolfinerhaus, 05 17 67341<br />
= SB-Foyer geöffnet von 05:00 bis 23:55 Uhr<br />
= Bankomat<br />
www.raiffeisen-wien.at
INFORMATIONEN IM INTERNET<br />
Auf <strong>der</strong> Website <strong>der</strong> <strong>Raiffeisen</strong>landesbank Nie<strong>der</strong>österreich-Wien finden Sie aktuelle<br />
und ausführliche Informationen zu <strong>Raiffeisen</strong> unter www.raiffeisenbank.at<br />
ONLINE GESCHÄFTSBERICHT<br />
Der Geschäftsbericht 2006 ist auch als benutzerfreundliche interaktive online Ausgabe<br />
im Internet abrufbar unter: www.raiffeisenbank.at/jahresbericht2006<br />
IMPRESSUM:<br />
Medieninhaber, Herausgeber und Verleger:<br />
<strong>Raiffeisen</strong>landesbank Nie<strong>der</strong>österreich-Wien AG,<br />
A-1020 Wien, Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1,<br />
Tel.: +43/5/1700, Fax: +43/5/1700-901,<br />
www.raiffeisenbank.at, info@raiffeisenbank.at<br />
Mit <strong>der</strong> Herausgabe beauftragt:<br />
Peter Wesely,<br />
Tel.: +43/5/1700-93004,<br />
peter.wesely@raiffeisenbank.at<br />
Konzept, Redaktion und Koordination:<br />
Peter Wesely,<br />
Mag. (FH) Katharina Wallner<br />
unter Mitwirkung aller Abteilungen <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien<br />
Graphisches Konzept und Gestaltung:<br />
markant Werbeagentur GmbH<br />
1220 Wien<br />
www.markant.at<br />
Layout / Grafik:<br />
franke&hagen<br />
graphic design<br />
1170 und 1190 Wien<br />
www.franke-hagen.com<br />
Konzernabschluss:<br />
Redaktion und Koordination:<br />
Rechnungswesen und Controlling <strong>der</strong> RLB NÖ-Wien, Mag. Josef Piewald und Team<br />
Satz: FIRE.sys, Michael Konrad GmbH, Frankfurt<br />
Fotos:<br />
Kapitelfotos, Vorstand und Cover:<br />
Aleksandra Pawloff<br />
1090 Wien<br />
www.pawloff.at<br />
Chronik:<br />
Roland Rudolf<br />
1040 Wien<br />
Vorstand Porträt:<br />
ONEYE/Gottwald/Meinrad<br />
2340 Mödling<br />
www.oneye.at<br />
Hersteller:<br />
AV+Astoria Druckzentrum<br />
1030 Wien<br />
Bestellungen:<br />
<strong>Raiffeisen</strong>landesbank Nie<strong>der</strong>österreich-Wien AG,<br />
Pressestelle, Friedrich-Wilhelm-<strong>Raiffeisen</strong>-Platz 1, A-1020 Wien,<br />
Tel.: +43/5/1700-93004, peter.wesely@raiffeisenbank.at<br />
Redaktionsschluss: 5. April 2007<br />
Gedruckt auf umweltfreundlich hergestelltem Papier.
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