jahresbericht 2005 - Raiffeisen

Marktrisiko – Risiko, dass sich der Wert eines Finanzinstruments
aufgrund von Schwankungen der Marktpreise verändert.
Dabei können solche Fluktuationen sowohl auf Faktoren
zurückzuführen sein, die für ein individuelles Wertpapier
oder seinen Emittenten charakteristisch sind, als auch
auf solche, die alle im Markt gehandelten Wertpapiere
betreffen.
Operationales Risiko – Risiko, dass Verluste aufgrund von Fehlern
in Systemen, Prozessen, durch Mitarbeiter oder Externe
entstehen.
Risk/Earning Ratio – Risikovorsorge in Relation zum
Zinsüberschuss
ROE (Return on Equity) – Eigenkapitalrendite, berechnet aus
Jahresüberschuss vor Steuern oder nach Steuern im
Verhältnis zum durchschnittlichen bilanziellen Eigenkapital
(inklusive Anteile anderer Gesellschafter).
Segmentberichterstattung – Offenlegung von Ertrags und
Vermögensinformationen nach Tätigkeitsbereichen (primär)
und geografischen Gesichtspunkten (sekundär).
Stresstest – Mittels Stresstest wird versucht, extreme
Schwankungen der Marktparameter zu simulieren, weil
diese in der Regel über VaR-Modelle nicht adäquat
berücksichtigt werden (VaR-Werte prognostizieren maximale
Verluste unter normalen Maktbedingungen).
VaR – Der Value-at-Risk entspricht dem potenziellen Verlust, der mit
einer Wahrscheinlichkeit von 99 Prozent innerhalb der
definierten Haltedauer im betrachteten Portfolio nicht
überschritten wird.
Währungsrisiko – Risiko, dass sich der Wert eines Finanzinstruments
wegen Änderungen der Wechselkurse
verändert.
Zinsänderungsrisiko – Risiko, dass sich der Wert eines
Finanzinstruments wegen Schwankungen des
Marktzinssatzes verändert.
Zinsspanne – Zinsüberschuss in Relation zur durchschnittlichen
Bilanzsumme
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