13% - Rational

78
16
17
18
19
20
Erläuterungen zur Bilanz – Aktiva
Vorräte
Forderungen aus
Lieferungen und
Leistungen
Sonstige
Vermögensgegenstände
Guthaben bei
Kreditinstituten und
Kassenbestände
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
T-Euro 2002 2001
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.635 4.913
Unfertige Erzeugnisse 866 844
Fertige Erzeugnisse und Waren 5.790 6.025
Gesamt 11.291 11.782
T-Euro 2002 2001
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zum Nennbetrag 31.519 30.524
Wertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen – 665 – 713
Gesamt 30.854 29.811
Von den Forderungen haben Tsd. Euro 181 (Vj. Tsd. Euro 637) eine Laufzeit von mehr als
einem Jahr. Im Jahresdurchschnitt waren 75 Prozent der Forderungen durch eine Warenkreditversicherung
gegen Ausfallrisiken gesichert.
T-Euro 2002 2001
Umsatzsteuererstattungsansprüche 830 1.161
Zeitwert derivativer Finanzinstrumente 582 327
Finanzierungsvorschuss 138 138
Zinsforderungen 130 —
Factoringdeposit 115 117
Kautionen 108 211
Forderungen aus Reisekostenvorschüssen 81 77
Übrige (jeweils < Tsd. Euro 50) 321 463
Gesamt 2.305 2.494
In Höhe von Tsd. Euro 136 (Vj. Tsd. Euro 152) bestehen Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr.
Die kurzfristig fälligen Euro-Guthaben bei Kreditinstituten waren zum Bilanzstichtag bei verschiedenen
Banken angelegt und wurden zu Zinssätzen zwischen 2,73 und 3,26 Prozent
verzinst (Vorjahr: zwischen 3,30 und 3,88 Prozent). GBP-Tagesgelder waren zum Zinssatz
von 2,5 Prozent angelegt.
Es bestehen keine Verpfändungen von Bankguthaben für Kredite oder für zugesagte
Kreditlinien.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten ausschließlich Beträge, bei denen der
zugehörige Aufwand dem Folgejahr zuzuordnen ist. Die wesentlichen Abgrenzungen betreffen
Ausstellungen, Marketingaktivitäten und Mieten sowie Versicherungsleistungen. Sämtliche
Rechnungsabgrenzungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.