13% - Rational

Entsprechenserklärung der RATIONAL AG
Vorstand und Aufsichtsrat der RATIONAL Aktiengesellschaft
erklären gemäß § 161 AktG, 15 EG AktG (erste Entsprechenserklärung):
Die RATIONAL Aktiengesellschaft entspricht den Empfehlungen
der „Regierungskommission Deutscher Corporate
Governance Kodex“ mit Ausnahme der nachfolgend aufgeführten
Abweichungen:
Zu 3.8: „Schließt die Gesellschaft für Vorstand und Aufsichtsrat
eine D & O-Versicherung ab, soll ein angemessener
Selbstbehalt vereinbart werden.“
Für die Mitglieder des Vorstands und Aufsichtsrats
besteht eine Directors & Officers-Versicherung. RATIONAL
versichert das Directors & Officers-Risiko in seiner allgemeinen
Sach- und Haftpflichtversicherung ohne spezifischen
Selbstbehalt mit der zu zahlenden Gesamtprämie.
Ein erheblicher Selbstbehalt, der wegen des zu beachtenden
Gleichheitsgrundsatzes nur einheitlich sein kann, würde
die Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder je nach ihren
privaten Einkommens- und Vermögensverhältnissen sehr
unterschiedlich treffen, was in Anbetracht gleicher Pflichten
nicht als gerecht zu betrachten ist. Auf einen Selbstbehalt
bei der D & O-Versicherung wird daher verzichtet.
Zusatzinformationen: Sicherheitsnetzwerk Corporate Governance 39
Zu 5.3.1: „Bildung von Ausschüssen“
Die Bildung von Ausschüssen des Aufsichtsrats zur Behandlung
komplexer Sachverhalte, etwa eines Prüfungsausschusses,
ist für die RATIONAL Aktiengesellschaft nicht
sachgerecht, da der Aufsichtsrat der RATIONAL Aktiengesellschaft
aus drei Mitgliedern besteht. Die Bildung von
Ausschüssen, die sich aus weniger als drei Mitgliedern des
Aufsichtsrats zusammensetzen, würde zu keiner weiteren
Steigerung der Effizienz des Aufsichtsrats führen.
Zu 5.4.5 Abs. 2: „Die Mitglieder des Aufsichtsrats sollen neben
einer festen eine erfolgsorientierte Vergütung erhalten.“
Die Mitglieder des Aufsichtsrats der RATIONAL Aktiengesellschaft
erhalten derzeit noch keine erfolgsorientierte
Vergütung. Zwei der drei Mitglieder des Aufsichtsrats sind
als Aktionäre an der RATIONAL Aktiengesellschaft wesentlich
beteiligt, so dass sich schon daraus eine starke Erfolgsorientierung
des Aufsichtsrats ableitet.
Landsberg, den 18. Februar 2003
RATIONAL Aktiengesellschaft
Der Aufsichtsrat Der Vorstand