Geschäftsbericht 2012 - NEW AG

ERLÄUTERUNGEN ZUR KONZERNBILANZDie Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel auf Seite 56 dargestellt.Die durch die Erstkonsolidierung der NEW Re entstandene Erhöhung des Anlagevermögens (3.770 TEUR) wurdeals Zugang ausgewiesen.Die seinerzeit im Zuge der Neubewertung aktivisch festgestellten stillen Reserven im Anlagevermögen werdenüber die durchschnittliche Restnutzungsdauer des betreffenden Anlagevermögens anteilig linear abgeschrieben.Die zum Stichtag der Erstkonsolidierung ermittelten Werte entwickeln sich wie folgt:AUFWERTUNGSBETRÄGE IN TEURAufwertung1.1.2011Restwert31.12.11AbschreibungGeschäftsjahrRestwert31.12.12NEW Netz GmbH 65.010 62.623 2.387 60.236NEW Viersen GmbH 31.170 29.972 1.198 28.774NEW AG 26.634 25.665 969 24.696GWG Grevenbroich GmbH 21.277 20.489 788 19.701NEW NiederrheinWasser GmbH 7.066 6.816 250 6.566NEW Tönisvorst GmbH 6.652 6.394 258 6.136157.809 151.959 5.850 146.109Bei der NEW Viersen GmbH und der NEW Tönisvorst GmbH ergaben sich im Rahmen der Erstkonsolidierung nachAufdeckung der stillen Reserven aktive Unterschiedsbeträge in Höhe von 13.172 bzw. 13.238 TEUR, die zum1. Januar 2011 als Geschäfts- und Firmenwerte ausgewiesen und fortgeführt wurden. Bei den übrigen vollkonsolidiertenGesellschaften entstanden passive Unterschiedsbeträge.Aus der Equity-Bewertung der assoziierten Unternehmen WestEnergie und Verkehr GmbH und ErdgasversorgungSchwalmtal GmbH & Co. KG ergaben sich aktive Unterschiedsbeträge in Höhe von 25.074 bzw. 4.306 TEUR, die alsGeschäfts- und Firmenwerte linear über eine Nutzungsdauer von 20 Jahren abgeschrieben werden.Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben Fristigkeiten bis zu einem Jahr.Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen nicht einbezogene verbundene Unternehmen.Die Zusammensetzung und Entwicklung des Eigenkapitals ist im gesonderten Konzerneigenkapitalspiegel(Seite 66) dargestellt.Die Zunahme der Kapitalrücklage ergibt sich aus Zuweisungen des Landes NRW und des VerkehrsverbundesRhein-Ruhr (VRR) an die NEW mobil und aktiv Mönchengladbach GmbH.Die passiven Unterschiedsbeträge aus der Kapitalkonsolidierung in Höhe von 295.026 TEUR wurden direkt denGewinnrücklagen zugeordnet.Die Steuerrückstellungen betreffen die pauschale Steuerrückstellung für steuerliche Risiken sowie die Rückstellungenfür die Veranlagungsjahre 2009 bis 2012.58