Download: Jahresbericht 2012 Stadtwerke Bamberg Energie

ANHANGDie Pensionsrückstellung in Höhe von375.950,00 EUR (Vj. 364,6 T EUR) verteilt sichauf zwei Ruhegeldempfänger.Sonstige Rückstellungen (Tab. 27.1)In den Rückstellungen für energiewirtschaftlicheRisiken wurden die Sachverhalte der nicht abgerechnetenGas-Mehr-/Mindermengen für 2012 sowiedas Risiko der Unwirksamkeit der Preisanpassungsklauselnin Sonderverträgen berücksichtigt.Die Rückstellung für nachlaufende Rechnungendes Energiebezuges wurde auf Basis der Mengenentwicklungund der damit in Verbindung stehendenzu erwartenden Abrechnungen der Lieferantengebildet. Die Drohverlustrückstellung beinhaltet zumBilanzstichtag vertraglich bestehende Energielieferverpflichtungenfür zukünftige Perioden.In den Rückstellungen für nicht abgerechnete Personalausgabenstehen im Wesentlichen nicht abgerechneteÜberstunden- und Zeitkontenansprüche.Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichendie drohende Rückforderung fremder Lieferantenfür weiterverrechnete Konzessionsabgaben.Verbindlichkeiten (Tab. 27.2)In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitutenwird ein langfristiges Darlehen mit einer Laufzeit bis30.06.2013 ausgewiesen.Die erhaltenen Anzahlungen beinhalten Abschlagszahlungender Kunden auf den EnergieundWasserverbrauch sowie Anzahlungen aufHaus anschlusskosten.Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungenweisen einen Gesamtwert von 7.946.980,46 EUR(Vj. 8.299,0 T EUR) aus; darin enthalten sind Verbindlichkeitengegenüber der mittelbaren Gesellschafterin– Stadt Bamberg – in Höhe von1.432,10 EUR (Vj. 2.005,0 T EUR). Die Verbindlichkeitenumfassen im Wesentlichen bereitsvorliegende und zum Bilanzstichtag noch ausstehendeLieferantenrechnungen für bezogene Leistungen.Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenenUnternehmen weisen zum Bilanzstichtag16.906.771,32 EUR (Vj. 11.725,8 T EUR) aus; siebeinhalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin– Stadtwerke Bamberg GmbH – in Höhevon 16.562.323,05 EUR (Vj. 11.518,5 T EUR).In den Verbindlichkeiten in Höhe von 7.716.384,55 EUR(Vj. 6.391,7 T EUR) gegenüber Unternehmen, mitdenen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sindVerbindlichkeiten gegenüber der Hexa.Kon GmbHin Höhe von 3.699.261,21 EUR (Vj. 4.726,9 T EUR)ausgewiesen. Diese setzen sich aus Lieferantenrechnungenfür Energiebeschaffung zusammen. DesWeiteren sind hier die Verbindlichkeiten gegenüberden Gesellschaftern E.ON Bayern AG und FGNFerngas Nordbayern AG aus Gewinnausschüttungin Höhe von 1.990.409,08 EUR (Vj. 1.539,4 T EUR)enthalten. Weitere Verbindlichkeiten gegenüber derE.ON Bayern AG betreffen mit 1.185.300,96 EURNetznutzungen.Die sonstigen Verbindlichkeiten liegen zum Bilanzstichtagbei 6.746.469,55 EUR (Vj. 4.053,6 T EUR)und beinhalten im Wesentlichen Umsatzsteuer- undStromsteuerverbindlichkeiten sowie kreditorischeDebitorensalden aus der Verbrauchsabrechnung undVerbindlichkeiten aus den Bürgerbeteiligungen ander Photovoltaikanlage Parkdeck der STEW. Im Geschäftsjahr2012 wurden die Verbindlichkeiten ausKanalgebühren in Höhe von 1.758.349,94 EUR vonden Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungenin die sonstigen Verbindlichkeiten umgegliedert.Angaben zur Gewinn- undVerlustrechnung (Tab. 22.1)Umsatzerlöse (Tab. 27.3)Die Gesellschaft fakturiert analog zum Vorjahr anihre Kunden sowie an verbundene Unternehmen.