Download: Jahresbericht 2012 Stadtwerke Bamberg Energie

Jahresberichtder STEW GmbHAnhang24–2525.1 Beteiligungsübersicht:Gesellschaft und SitzKapitalanteilin ProzentKapitalanteilin T EURGesamtkapitalin T EURJahresergebnisin T EURSüdWestStrom Kraftwerk GmbH & Co. KG, Tübingen i. L. 0,98 125,0 8.022,5 –12.128,6 a)Hexa.Kon GmbH, Kooperationsgesellschaft33,16 24,9 75,1 –26,2Nordbayerischer Versorgungsunternehmen, BambergenPlus eG, Genossenschaftsverband Bayern e. V.,10,00 10,0 100,0 20,4 b)Würzburga) Der Jahresabschluss wurde unter Aufgabe der Fortführungsprognose aufgestellt.b) Zahlen 2011In den sonstigen Ausleihungen sind ausgereichteArbeitnehmerdarlehen ausgewiesen.Forderungen und sonstigeVermögensgegenständeDie Forderungen aus Lieferungen und Leistungenbetragen 55.437.431,09 EUR (Vj. 53.705,6 T EUR),darin sind Forderungen gegenüber der mittelbarenGesellschafterin – Stadt Bamberg – von859.414,63 EUR (Vj. 363,5 T EUR) enthalten.Die Forderungen gegen verbundene Unternehmenweisen zum Bilanzstichtag 6.991.185,68 EUR(Vj. 2.377,3 T EUR) aus, in ihnen sind4.566.780,14 EUR (Vj. 4,9 T EUR) gegen dieGesellschafterin – Stadtwerke Bamberg GmbH –enthalten. Die sonstigen Vermögensgegenständebetragen 2.416.196,22 EUR (Vj. 2.194,6 T EUR),sie beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegendas Hauptzollamt in Höhe von 1.104.247,26 EUR(Vj. 926,8 T EUR), Forderungen gegen die mittelbareGesellschafterin – Stadt Bamberg – von 4.647,21 EUR(Vj. 20,0 T EUR) und Forderungen aus Erstattungender EEG-Umlage in Höhe von 1.077.600,00 EUR(Vj. 0,0 T EUR).RechnungsabgrenzungspostenUnter den aktiven Rechnungsabgrenzungspostensind Ausgaben in Höhe von 52.348,00 EUR(Vj. 44,9 T EUR) ausgewiesen, die Aufwendungenfür eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtagdarstellen. Die aktiven Rechnungsabgrenzungspostensetzen sich im Wesentlichen aus EDV-Leistungenfür Fernüberwachung und Marketingaufwendungenzusammen.EigenkapitalDas Stammkapital der Stadtwerke Bamberg Energie-und Wasserversorgungs GmbH beträgt zum31. Dezember 2012 unverändert 3.956.550 EUR.Sonderposten aus ZuschüssenDie bis zum 31. Dezember 2002 vereinnahmtenBaukostenzuschüsse sind passiviert und werdenjährlich mit 5 % zugunsten der Umsatzerlöseaufgelöst. Die ab 1. Januar 2003 bis 31. Dezember2009 zugegangenen Baukostenzuschüsse wurdenim Geschäftsjahr 2009 letztmalig von den Anschaffungs-und Herstellungskosten abgesetzt. Durch dieAnwendung der Vorschriften des BilMoG werden abdem Geschäftsjahr 2010 alle empfangenen Baukostenzuschüssepassiviert und entsprechend derAbschreibung der zugeordneten Anlagegüter jährlichzugunsten der Umsatzerlöse aufgelöst.Rückstellungen für PensionenDie Bewertung der Pensionsrückstellungen erfolgtnach dem Anwartschaftsbarwertverfahren unterAnwendung der nach internationalen Rechnungslegungsgrundsätzenüblichen Projected-Unit-Credit-Methode. Der zugrunde gelegte Rechnungszins fürdie Abzin sung der Pensionsverpflichtungen zum31. Dezember 2012 beträgt 5,04 % p. a.; es handeltsich um den von der Deutschen Bundesbank veröffentlichtendurchschnittlichen Marktzinssatz dervergangenen sieben Geschäftsjahre bei einer angenommenenRestlaufzeit von 15 Jahren. Im Vorjahrwurde ein Rechnungszins von 5,14 % p. a. zugrundegelegt.