Leistungsbilanz 2011 - Leistungsbilanzportal

18 KGAL Leistungsbilanz 2011 - Die Performance - Hinweise zum Ausweis der Fonds
Hinweise zum Ausweis der Fonds
Allgemeine Hinweise zur Darstellung
der Fonds
Die Anzahl der Investoren bezieht sich auf die Anzahl der
gezeichneten Anteile bei Platzierungsende.
Das Eigenkapital beinhaltet das gezeichnete Kapital zum
Platzierungsende.
Bei Fonds mit Agio beinhaltet das angegebene Investitionsvolumen
jeweils das Agio als Teil der Eigenkapitalvermittlung.
Fremdwährungsdarlehen werden im Soll mit dem Prospektwechselkurs
umgerechnet und im Ist in der In vesti tions phase
mit dem Valutierungskurs, in der Bewirtschaf tungsphase
mit dem Stichtagskurs (im Falle von währungsgesicherten
Fremd währungsdarlehen werden diese mit dem Valutierungskurs
umgerechnet).
Bei den operativen Fonds ist der Anfangsbestand der Liquiditätsreserve
aus der Investitionsphase im kumulierten
Wert der Liquiditätsreserve enthalten.
Der Stand der Liquiditätsreserve berücksichtigt Ausschüttungen/Entnahmen
für den Berichtszeitraum, auch wenn
die Auszahlung erst in der Folgeperiode ausgeführt wird.
Die Angabe Ausschüttungen/Entnahmen in Prozent des
Eigenkapitals (ohne Agio) erfolgt im Platzierungsjahr zeitanteilig.
Die steuerlichen Ergebnisse des Berichtsjahres sind als vorläufi
g anzusehen, bis der endgültige Steuerbescheid vorliegt.
Bei vorzeitiger Aufl ösung eines Fonds wird auf die Angabe
von steuerlichen Soll-Werten verzichtet.
Erfolgt ein vorzeitiger Verkauf, so wird die kumulierte Sollausschüttung
abgezinst auf das tatsächliche Verkaufsjahr.
Die Komplementäre der Leasingfonds tragen im Regelfall
den Namen der Fondsgesellschaft und haben ihren Sitz in
Grünwald bzw. München.
Bedingt durch die Endabrechnung der Investitionsphase wurden
Einnahmen und Ausgaben, die in den Vorjahren nicht berücksichtigt
waren, in die kumulierten Werten sowie in die
anfängliche Liquiditätsreserve mit aufgenommen.
Bei allen Zahlenangaben sind Rundungsdiff erenzen durch
EDV-bedingte Auf- und Abrundungen möglich, die Prozentab
weichungen wurden auf Basis der exakten Werte
berechnet.
Informationen zum steuerlichen Ergebnis hängen von den
persönlichen Verhältnissen des Investors ab und sind künftigen
Änderungen unterworfen.