Leistungsbilanz 2011 - Leistungsbilanzportal
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KARTIK Pool KG – gelöscht<br />
fondsdaten im überblick<br />
KGAL <strong>Leistungsbilanz</strong> <strong>2011</strong> - Die Performance - Operative Fonds - Schiffe<br />
Bei den Fondsobjekten handelte es sich um vier baugleiche Containerschiff e, die in den Jahren<br />
2001 und 2002 gebaut wurden. Die Fondsgesellschaft hat die Schiff e im Jahr 2003 erworben<br />
und im März / April 2007 verkauft. Die Bereederung erfolgte bis zum Verkauf durch V.Ships<br />
(Germany) GmbH & Co. KG.<br />
Im Mai 2007 erfolgte eine freie Ausschüttung an die Investoren i. H. v. 136 % der Bareinlage.<br />
Nach Aufl ösung der Gesellschaft konnte diese eine weitere Abschlagszahlung i. H. v. 5 %, bezogen<br />
auf die Bareinlage, vornehmen. Am 31. 10. <strong>2011</strong> erfolgte die Endausschüttung an die Investoren<br />
i. H. v. TUSD 1.085,4. Unter Berücksichtigung dieser Endausschüttung ergibt sich für die Investoren<br />
eine Nachsteuerrendite (nach IRR-Methode) i. H. v. 22,6 %. Prognostiziert waren 9,4 %. Durch das<br />
Fondskonzept konnte die Fondsgesellschaft innerhalb einer relativ kurzen Laufzeit einen deutlichen<br />
Mehrertrag generieren. Die Eintragung der Löschung im Handelsregister erfolgte am 15. 12. <strong>2011</strong>.<br />
Initiator ALCAS/V.Ships<br />
Fondsgesellschaft KARTIK Schiff spoolgesellschaft mbH & Co. KG, Grünwald<br />
Platzierungsjahr(e) 2003<br />
Jahr der Löschung <strong>2011</strong> (prognostiziert bis 2019)<br />
Anzahl der Investoren 1.328<br />
Mindestbeteiligung USD 20.000<br />
Steuerliche Einkunftsart Gewerbebetrieb<br />
Bestandskräftig veranlagt bis 2010<br />
Platzierungsgarant aus Prospekt (Name) KGAL<br />
Höhe der Inanspruchnahme USD 50.362.000<br />
Begründung bei Inanspruchnahme nicht platzierte Anteile wurden im Jahr 2004 auf dem Zweitmarkt veräußert<br />
objektbeschreibung<br />
Fondsobjekte Art der Schiff e 4 Vollcontainerschiffe „MS Maersk Valetta“, „MS Maersk Vancouver“,<br />
„MS Maersk Venice“, „MS Maersk Vigo“<br />
Flagge Gibraltar<br />
Tragfähigkeit pro Schiff 22.300 dwt<br />
Ladekapazität pro Schiff 1.678 TEU<br />
Bereederer V.Ships (Germany) GmbH & Co. KG , Hamburg<br />
Charterer<br />
A.P. Moller-Maersk A/S, Kopenhagen, Dänemark<br />
investition / finanzierung<br />
1 Investitionsvolumen TUSD<br />
Ist<br />
117.866,6<br />
davon Liquiditätsreserve (Anfangsbestand) TUSD 1.454,6<br />
2 Eigenkapital (ohne Agio) TUSD 56.000,0<br />
davon Bareinlage (ohne Agio) TUSD 35.000,0<br />
davon obligatorische Anteilsfi nanzierung TUSD 21.000,0<br />
3 Agio TUSD 1.680,0<br />
% 3,0 %<br />
4 Fremddarlehen TUSD 59.600,0<br />
5 Überschuss aus vorzeitigen Schiff sablieferungen TUSD 586,6<br />
6 Finanzierungsvolumen TUSD 117.866,6<br />
performance (+/-5 %)<br />
Die kumulierten Ausschüttungen / Entnahmen sind höher als Prognose.<br />
Titelbild des Fondsprospekts<br />
Kartik Pool<br />
111<br />
Ausschüttungen/<br />
Entnahmen<br />
Kumulierte Werte<br />
Soll Ist Abweichung<br />
Ausschüttungen / Entnahmen TUSD 46.266,4 58.835,4 -<br />
in % der Bareinlage (ohne Agio) % 132,2 % 168,1 % 27,2 %<br />
Steuerliches Ergebnis TUSD - -12.642,0 -<br />
in % der Bareinlage (ohne Agio)<br />
Erklärung zur Abweichung<br />
% - -36,1 % -<br />
Ausschüttungen/Entnahmen: Die kumulierte Ist-Ausschüttung beinhaltet die<br />
Endausschüttung i. H. v. TUSD 1.085,4, welche am 31. 10. <strong>2011</strong> erfolgte.<br />
Exit (vorzeitig)<br />
Erfolgreicher vorzeitiger Verkauf im Jahr 2007 der vier Containerschiff e mit einem Gesamt mittelrückfl uss vor Steuern von 168,1 %.
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