2 MB - Hesse Newman

Konzernlagebericht | Ertrags-, Vermögens- und FinanzlageFonds Treuhand GmbH über 1,7 Mio. Euro (Vorjahr: 2,2 Mio. Euro). Der Zinsaufwand ausFinanzschulden beträgt unverändert 0,5 Mio. Euro.Nach Berücksichtigung von Ertragsteuern in Höhe von 0,2 Mio. Euro (Vorjahr: 0,1 Mio.Euro) ergibt sich ein Periodenüberschuss in Höhe von 0,3 Mio. Euro (Vorjahr: 2,7 Mio. Euro).Entsprechend ergibt sich ein Rückgang des Ergebnisses je Aktie von 0,18 Euro auf 0,02 Euro.Die erstmalige Einbeziehung der Hesse Newman Immobilienmanagement hatte eine positiveAuswirkung in Höhe von 0,1 Mio. Euro auf die Ertragslage des Konzerns. WesentlicheAuswirkungen auf einzelne Posten der Konzerngewinn- und -verlustrechnung haben sichnicht ergeben.VermögenslageDie Vermögenslage der Hesse Newman Capital AG und ihrer Tochtergesellschaften wird imFolgenden mit Stand zum 31. Dezember 2012 zusammengefasst und dem Vorjahr gegenübergestellt:in Mio. EUR 31.12.2012 31.12.2011Sonstige finanzielle Vermögenswerte 38,8 28,4Forderungen 7,1 7,4Zahlungsmittel 2,4 2,5Steuererstattungsansprüche 2,1 2,2Vorräte 0,6 0,6Übrige Vermögenswerte 0,6 0,7Summe Vermögenswerte 51,6 41,8Eigenkapital 23,6 23,3Finanzschulden Hauptgesellschafterin 7,4 7,2Sonstige Finanzschulden 16,2 5,5Steuerschulden 2,4 2,4Übrige Schulden 2,0 3,4Summe Eigenkapital und Schulden 51,6 41,8Die Bilanzsumme zum 31. Dezember 2012 ist im Vergleich zum Vorjahr um 9,8 Mio. Eurobzw. 24 Prozent gestiegen. Dieser Umstand ist insbesondere auf die erstmalige Einbeziehungder Hesse Newman Immobilienmanagement GmbH zurückzuführen.Auf der Aktivseite haben sich die sonstigen finanziellen Vermögenswerte um 10,4 Mio.Euro auf 38,8 Mio. Euro erhöht. Der Anstieg resultiert insbesondere aus bilanzierten Darlehenim Zusammenhang mit Platzierungsgarantien in Höhe von 16,8 Mio. Euro, die imWesentlichen auf Hesse Newman Classic Value 4 entfallen. Im Vorjahr waren kurzfristigeZwischenfinanzierungen für Fondsgesellschaften in Höhe von 6,4 Mio. Euro ausgewiesen.Die stille Beteiligung an der HFT Hanseatische Fonds Treuhand GmbH ist unverändert mit21,1 Mio. Euro in den sonstigen finanziellen Vermögenswerten enthalten. Die Forderungenhaben sich gegenüber dem Vorjahr nur leicht verringert. Einem Anstieg der Forderungen ausErgebnisansprüchen aus der stillen Beteiligung stehen gesunkene Provisionsforderungensowie Forderungen aus Weiterbelastungen gegenüber. Bezüglich der Veränderung derZahlungsmittel wird auf den nachfolgenden Abschnitt „Finanzlage“ verwiesen.Bilanzsummestieg 2012um 9,8 Mio. Eurobzw. 24 ProzentGeschäftsbericht 2012 | 27