Arbeitsblatt_Notwendigkeit der Altersvorsorge - Wirtschaft und Schule

Notwendigkeit der AltersvorsorgeThema Zielgruppe DauerNotwendigkeit derAltersvorsorgeGymnasium,beruflicheSchuleSek. II2 Unterrichtsstunden -BenötigtesVorwissenIntention der Stunde:Die Lernenden sollen im Rahmen der vorliegenden Unterrichtseinheit:(1) Das Kapitaldeckungsverfahren von dem Umlageverfahren abgrenzen können.(2) Die demografische Entwicklung und deren Einfluss auf das Rentensystem inZusammenhang bringen.(3) Verstehen, dass sie jetzt Vorkehrungen treffen müssen, um im Alter einengewünschten Lebensstandard zu erreichen/halten.(4) Die verschiedenen Vorsorgemöglichkeiten kennen und im 3-Schichtenmodell derAltersvorsorge einordnen können.(5) Die unterschiedlichen Mechanismen der geförderten und privaten Vorsorgeverstehen.(6) Die Risiken und Gründe einer Falschberatung kennen.Begriffe:⇒ 3-Schichten-Modell der Altersvorsorge⇒ Gesetzliche Rente Rentenformel Sozialversicherungsbeiträge Umlageverfahren Generationenvertrag demografischer Wandel Versorgungslücke Rentenniveau⇒ Rürup-Rente⇒ Kapitaldeckungsverfahren⇒ Lebensstandard⇒ Zinseszinseffekt⇒ Riester-Rente Zulagen Steuervorteil Einmaliger Bonus Zulagenantrag / Dauerzulageantrag⇒ Betriebliche Altersversorgung⇒ Private Vorsorge Lebens-/ Rentenversicherung Immobilien, Wertpapiere, Fonds⇒ Besteuerung1

(Ökonomische) Kompetenzen:Im Rahmen dieser Unterrichtseinheit werden folgende Kompetenzen an die Lernendenvermittelt:GrafikanalyseTabellenauswertungTextverständnisRechercheHandlungssituationen ökonomisch analysierenÖkonomische Systemzusammenhänge erklärenGesetzliche und ökonomische Rahmenbedingungen verstehenHandlungssituationen ökonomisch analysierenEntscheidungen ökonomisch begründenMaterialien: Arbeitsblatt „Das System der gesetzliche Rentenversicherung“ Tafelbild „Einflussgrößen der gesetzlichen Rentenversicherung“ Arbeitsblatt „Rentensystem im Umbruch“ Arbeitsblatt „Wandel der Generationen?“ Arbeitsblatt „Jetzt schon an später denken?“ Arbeitsblatt „Welche Vorsorgemöglichkeiten habe ich?“ Arbeitsblatt „Rürup-Rente“ Arbeitsblatt „Riester-Rente“ Arbeitsblatt „Betriebliche Altersversorgung“ Tafelbild „Die Direktversicherung als einfache und beliebte Lösung“ Arbeitsblatt „Besteuerung“ Rollenspiel zu „Beratungsgespräche zur Altersvorsorge“Grundlagentext:Vor allem junge Menschen, die kurz vor dem Eintritt ins Berufsleben stehen, sowieBerufsanfänger erkennen die Problematik und Notwendigkeit der privaten Altersvorsorge inaller Regel noch nicht. Dabei ist besonders die jetzige Generation der Heranwachsendenvon den Auswirkungen der „Rentenkrise“ betroffen und muss verstärkt private Altersvorsorgebetreiben, um später nicht in Altersarmut zu leben.Aus diesem Grund benötigen die Schülerinnen und Schüler unabhängige Informationen undWissen für die eigenständige Bewertung von Altersvorsorgeprodukten, dennoch hat dasThema „Altersvorsorge“ noch nicht genügend Eingang in den Schulalltag gefunden.In dieser Unterrichtseinheit sollen die Schülerinnen und Schüler für ihre private Situation imRahmen der demografischen Entwicklung Deutschlands sensibilisiert werden und dieNotwendigkeit einer frühzeitigen privaten Altersvorsorge erkennen.Dafür wird den Schülerinnen und Schülern die Funktionsweise der gesetzlichenRentenversicherung in Abgrenzung zu privaten Vorsorgeprodukten aufgezeigt und dieRürup-Rente, die Riester-Rente und die betriebliche Altersversorgung alsVorsorgemöglichkeiten mit ihren Vor- und Nachteilen vorgestellt.Im Anschluss werden die Schülerinnen und Schüler durch simulierte Beratungsgespräche fürdie Interessen des Beraters sensibilisiert.2

UnterrichtsverlaufStunde 1Phase Zeit Inhalt SozialformEinführungsphaseca. 2 Min.Begrüßung,Karikatur wird aufgelegtLehrervortragMedien undMaterialienOHPKarikatur„DemografischeEntwicklung“ auf FolieMethodisch-didaktischeAnmerkungen/Kompetenzenstummer Impulsca. 8 Min.Zusammenhang zwischen derdemografischen Entwicklung und demUmlageverfahren bzw. demGenerationenvertrag der gesetzlichenRentenversicherung in DeutschlandProblematisierungUnterrichtsgesprächOHPKarikatur„Umlageverfahren“und„Generationenvertrag“auf FolieDie erste Karikatur wird besprochen,anschließend werden die anderen beidenKarikaturen aufgelegt und auch besprochen.Erarbeitungsphaseca. 15 Min. System der gesetzlicheRentenversicherung,Sozialversicherungspflicht,RentenberechnungEinzel- /PartnerarbeitArbeitsblatt „DasSystem dergesetzlicheRentenversicherung“Die Schülerinnen und Schüler bearbeiten dasArbeitsblatt.ca. 10 Min. System der gesetzlicheRentenversicherung,Sozialversicherungspflicht,RentenberechnungErgebnissicherungUnterrichtsgesprächArbeitsblatt „DasSystem dergesetzlicheRentenversicherung“Die Aufgaben 1 und 2 auf dem Arbeitsblattwerden abgeglichen, die Ergebnisse derAufgabe 3 werden in Form des Tafelbildesfestgehalten.Tafelbild„Einflussgrößen dergesetzlichenRentenversicherung“Erarbeitungsphaseca. 15 Min. Auswirkung der demografischenEntwicklung auf das RentensystemEinzel- /PartnerarbeitArbeitsblatt„Rentensystem imUmbruch“Die Schülerinnen und Schüler bearbeiten dieAufgaben 1 und 2 des Arbeitsblattes.3

HausaufgabeAuswirkung der demografischenEntwicklung auf das Rentensystemund den Handlungsbedarf derSchülerinnen und Schüler.EinzelarbeitArbeitsblatt„Rentensystem imUmbruch“ undArbeitsblatt „Wandelder Generationen?“Die Schülerinnen und Schüler bearbeiten dieAufgaben 3 und 4 des Arbeitsblattes(ACHTUNG: Internetzugang erforderlich)Altersvorsorge und Situation desfamiliäres UmfeldsEinzelarbeitArbeitsblatt „Wandelder Generationen?“Die Schülerinnen und Schüler befragen ihreEltern, Großeltern und Urgroßeltern und sichselbst.4

UnterrichtsverlaufStunde 2Phase Zeit Inhalt SozialformMedien undMaterialienMethodisch-didaktischeAnmerkungen/KompetenzenBesprechungderHausaufgabenca. 20 Min. Auswirkung der demografischenEntwicklung auf das Rentensystemund den Handlungsbedarf derSchülerinnen und Schüler.UnterrichtsgesprächArbeitsblatt„Rentensystem imUmbruch“ undArbeitsblatt „Wandelder Generationen?“Die Aufgaben 1 bis 4 auf dem Arbeitsblattwerden abgeglichen.Die Ergebnisse der Befragung werdenbesprochen und bezogen auf denHandlungsbedarf ausgewertet.Problematisierungca. 15 Min. Finanzielle Vorteile der frühzeitigenprivaten Altersvorsorge.Einzel- /PartnerarbeitArbeitsblatt „Jetztschon an späterdenken?“Die Schülerinnen und Schüler bearbeiten dasArbeitsblatt.ca. 10 MinFinanzielle Vorteile der frühzeitigenprivaten Altersvorsorge.ErgebnissicherungUnterrichtsgesprächArbeitsblatt „Jetztschon an späterdenken?“Die Aufgaben auf dem Arbeitsblatt werdenabgeglichen.5

Inhaltlich-methodischer Kommentar zum UnterrichtsverlaufDiese Unterrichtseinheit richtet sich insbesondere an Schülerinnen und Schüler der letztenbeiden Klassenstufen vor Erreichen ihres Abschlusses bzw. an alle Schülerinnen undSchüler beruflicher Schulen.Ausgehend von der aktuellen Situation in Deutschland werden verschiedene Arbeitsaufträgezum Thema Altersvorsorge bearbeitet, um im Anschluss ein simuliertes Beratungsgesprächdurchzuführen.Stunde 1EinführungAnhand der 1. Karikatur soll den Schülerinnen und Schülern deutlich gemacht werden,welche demografische Entwicklung von statten geht.ProblematisierungDie folgenden beiden Karikaturen verdeutlichen den Zusammenhang zwischendemografischer Entwicklung und Rentensystem.ErarbeitungDurch das Arbeitsblatt wird konkretisiert, dass die Mitgliedschaft in der gesetzlichenRentenversicherung über die Sozialversicherungspflicht erfolgt und von welchen Faktorendie Einnahmen der gesetzlichen Rentenversicherung abhängen und für was Ausgabengetätigt werden.SicherungHier muss ggf. ein gelenktes Unterrichtsgespräch erfolgen, da einige Punkte der Tabellevermutlich nicht eigenständig von den Schülerinnen und Schülern genannt werden.ErarbeitungAuf diesem Arbeitsblatt wird die Makroperspektive eingenommen und die demografischeEntwicklung sowie den Einfluss auf die gesetzliche Rentenversicherung konkretisiert.HausaufgabeDie Schülerinnen und Schüler sind dazu aufgefordert, ihre persönlich Situation in Bezug aufdie Rahmenbedingung zur Altersvorsorge in den Blick zu nehmen und zu erkennen, dassHandlungsbedarf besteht.Mit dem Arbeitsblatt zur Befragung der Familienangehörigen sollte ggf. sensibelumgegangen werden, für den Fall, dass einige Eltern in Scheidung leben oder kürzlichFamilienangehörige gestorben sind.Stunde 2Besprechung der HausaufgabenDie Schülerinnen und Schüler tauschen ihre Erkenntnisse aus und können so ggf. aufunterschiedliche Sichtweisen aufmerksam gemacht werden.6

ProblematisierungMit diesem Arbeitsblatt soll verstärkt deutlich gemacht werden, welchen Einfluss die Zeit aufdie Belastung durch private Altersvorsorge hat. Den Schülerinnen und Schülern wird klar,dass finanzielle Vorteile durch die Verteilung der Belastung auf einen größeren Zeitraum undZinseszinseffekte herrschen.SicherungDie Schülerinnen und Schüler könnten anführen, dass ihnen die finanziellen Mittel fehlen, umfrühzeitig mit privater Altersvorsorge zu beginnen. Man könnte auf Einsparpotenzialeingehen, den Beginn einer Berufsausbildung oder Gehaltserhöhungen im Rahmen desLehrjahraufstiegs.7

Karikatur „Demografische Entwicklung“Karikatur „Umlageverfahren“8

Karikatur „Generationenvertrag“9

Arbeitsblatt „Das System der gesetzliche Rentenversicherung“Jessica ist im ersten Lehrjahr ihrerAusbildung zur Augenoptikerin. Sie verdientmonatlich 475,00 € brutto. Steuern muss sienoch keine zahlen, da diese (nach Angabendes interaktiven Abgabenrechners desBundesfinanzministeriums) im Jahr 2012erst ab einem Bruttogehalt von monatlich905 Euro anfallen. Allerdings fallen Beiträgezur Sozialversicherung, insbesondere für dieRentenversicherung, an. Diese werdendirekt von ihrem Bruttogehalt abgezogen undzunächst an Jessicas Krankenkasseüberwiesen. Die Krankenkasse sorgt danndafür, dass der Rentenversicherungsbeitragauch bei der Rentenversicherung landet.GesamtbruttoDas steuer- und sozialversicherungspflichtige Bruttogehalt bildet dieGrundlage für die Berechnung der Sozialversicherungsbeiträge.475,00 €SteuerGrundlage zurSteuerberechnungLohnsteuer Kirchensteuer Solidaritätszuschlag SteuerrechtlicheAbzüge0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Sozialversicherung (SV)Grundlage zurBerechnung der SVKV-Beitrag PV-Beitrag RV-Beitrag AV-Beitrag SV-rechtlicheAbzüge475,00 € 38,95 € 4,63 € 46,55 € 7,13 € 97,26 €KV = Krankenversicherung, PV = Pflegeversicherung, RV = Rentenversicherung,AV = Arbeitslosenversicherungdie Hälfte von 19,6 %des GesamtbruttosNettoverdienst377,74 €Die gesetzliche Rentenversicherung bildet die Grundlageder Altersvorsorge. Zurzeit beträgt die Höhe desRentenbeitrags 19,6 %, die hälftig von Arbeitgeber undArbeitnehmer getragen werden. Mit den Beiträgen, die einArbeitnehmer in die Rentenversicherung einzahlt, erwirbt erAnsprüche darauf, später selbst eine Rente zu bekommen.Die Höhe der Rente hängt insbesondere davon ab, wie langeman berufstätig war, wieviel man verdient hatund mit welchemAlter man in Rente geht.Die laufenden Ausgaben der Rentenversicherung werden ausden gegenwärtigen Beitragseinnahmen bezahlt. Konkretbedeutet dieses Umlageverfahren, dass die Renten vonsozialversicherungspflichtigen Erwerbstätigen wie Jessicafinanziert werden und diese durch ihre Einzahlung in dieRentenversicherung wiederum einen Anspruch auf ähnlicheLeistungen von der nächsten Generationerwerben. Daher spricht man hier auch voneinem Generationenvertrag.10

Die Höhe der späteren Rente hängt von drei Faktoren ab und berechnet sich nach dersogenannten Rentenformel.Die Bestandteile der RentenformelBeispiel EckrentnerPersönliche Entgeltpunkte(PEP)Rentenartfaktor(RAF)Sie errechnen sich durch dasversicherte Arbeitsentgelt jedesKalenderjahres geteilt durch dasDurchschnittsentgelt allerVersicherten (2012: 32.446 Euro).Addiert man die Entgeltpunkte fürdas gesamte Versicherungslebenund multipliziert diese mit demZugangsfaktor (abhängig vomZeitpunkt des Rentenbezugs), soergibt sich die endgültige Anzahlder persönlichen Entgeltpunkte.Er wird nach dem Sicherungsziel(Alters-, Erwerbsminderungs-,Witwen- oder Waisenrente) der zuberechnenden Rentenartfestgelegt.Er ist ein Muster-Arbeitnehmer, der 45 Jahrelang genau dasDurchschnittseinkommenverdient hat und imgesetzlichenRentenbeginnalter in Rentegeht.Dadurch hat er 45Persönliche Entgeltpunkte(PEP) erworben.Da er Rente wegen Altersbeziehen wird, beträgt derRentenartfaktor (RAF)ebenfalls 1.Aktueller Rentenwert(AR)Ein bestimmter Betrag in Euro. Erentspricht der Monatsrente, die einDurchschnittsverdiener bzw. eineDurchschnittsverdienerin für einJahr Beiträge erhält. Er wird jedesJahr zum 1. Juli von derBundesregierung festgelegt undbeträgt im ersten Halbjahr 201227,47 Euro im Westen und 24,37Euro in den neuen Ländern.Der Eck-Rentner wohnt inden alten Bundesländern.Daher liegt sein aktuellerRentenwert (AR) bei 27,47Euro.Die RentenformelPEP · RAF · AR = MonatsrenteFragen und Arbeitsaufträge:1. Warum führt Jessicas Arbeitgeber die Beiträge für die gesetzlicheRentenversicherung ab?2. Wie viel Euro beträgt die Monatsrente des Eckrentners?3. Welche Faktoren haben Einfluss auf das Rentensystem (Höhe der Einnahmen, Höheder Ausgaben)?11

Tafelbild „Einflussgrößen der gesetzlichen Rentenversicherung“Die Einnahmen sind abhängig vonDie Ausgaben sind abhängig von• der Zahl der Erwerbstätigen • der Zahl der Rentenbezieher• dem Durchschnittslohn derBeschäftigten• dem Beitragssatz zurRentenversicherung (Rentenbeitrag)• der Beitragsbemessungsgrenze(Einkommen, das über dieserGrenze liegt, wird bei derBerechnung des Rentenbeitragsnicht berücksichtigt)• der Höhe der Renten(Rentenniveau)• der Anpassung der Renten anLöhne und Gehälter (Rentenwert)• den „versicherungsfremdenLeistungen“ (Rentenzahlung fürZeiten, für die keine Beiträge gezahltwurden, z.B. bei Aussiedlern)• dem Bundeszuschuss • den sonstigen Aufgaben derVersicherung (Kuren)• dem Renteneintrittsalter • dem RenteneintrittsalterQuelle: http://www.safety1st.de/files/18/Arbeitsblatt_Generationenvertrag.pdf [14.03.2012]13

Arbeitsblatt „Rentensystem im Umbruch“Das Prinzip des Umlageverfahrens war jahrelang sehr erfolgreich, wird jedoch nun durchdie demografische Alterung stark herausgefordert. Aufgrund des bedeutendenGeburtenrückgangs zusammen mit der Verringerung der Alterssterblichkeit gibt es inDeutschland immer mehr alte Menschen, die Rente beziehen, und weniger Erwerbstätige,die in die Sozialversicherungen einzahlen.Grafik „Demografische Entwicklung“Jung und Alt in DeutschlandZahl der Einwohner in Prozent zur Gesamtbevölkerung30,4 3036,238,921,720 20,426,318,416,715,614,61950 1970 1990 2010 2030 2050Unter 20 Jahre6o Jahre und älterQuelle: Statistisches BundesamtTabelle „Generationenvertrag im Wandel“In den Jahren… 2005 2010 2020 2030 2040 2050… zahlen für einenRentner (65-Jährige und älter)…… so vieleBeitragszahler (Personen imerwerbsfähigen Alter zwischen 20und 65 Jahren)1:3,2 1:3,0 1:2,6 1:2,0 1:1,7 1:1,7Quelle: Statistisches Bundesamt, 11. koordinierte Bevölkerungsvorausrechnung 2006, Variante 1-W2, Obergrenze der"mittleren" Bevölkerung14

Fragen und Arbeitsaufträge:1. Beschreiben Sie die Grafik und die Tabelle.2. Welche Folgen können Sie für das Rentensystem ableiten?3. Recherchieren Sie im Internet:a. Welche Herausforderungen ergeben sich weiterhin für das Rentensystem?b. Welche Möglichkeiten hat die Bundesregierung um das Rentensystem stabilzu halten?4. Welche Konsequenz ziehen Sie aus den vorangegangenen Erkenntnissen für IhreAltersvorsorge?15

Lösung zu Arbeitsblatt „Rentensystem im Umbruch“Fragen und Arbeitsaufträge:1. Beschreiben Sie die Grafik und die Tabelle.Der Grafik ist der prozentuale Anteil der jungen (unter 20 Jahre) bzw. der altenMenschen (über 60 Jahre) an der Gesamtbevölkerung zu entnehmen. Während derAnteil der jungen Menschen sinkt, steigt der Anteil der älteren Menschen an. Ca. imJahr 1992 war dieser prozentuale Anteil von jungen und alten Menschen inDeutschland gleich (ca. 21 %). Seit dem geht die Entwicklung wie eine Schereauseinander.Der Tabelle ist zu entnehmen, wie viele Beitragszahler einen Rentner finanzieren.2005 kamen noch knapp mehr als 3 Personen für einen Rentner auf. Für 2030 wirdprognostiziert, dass nur noch 2 Personen einen Rentner finanzieren, während es 10Jahre später nur noch 1,7 Personen sind. Wie schon die Grafik vermuten lässt,verteilt sich die „Rentenlast“ also auf immer weniger Beitragszahler.2. Welche Folgen können Sie für das Rentensystem ableiten?Das Umlageverfahren bedeutet, dass die arbeitende Bevölkerung die heutigenRentner finanziert. Aufgrund der demografischen Entwicklung stehen allerdingsimmer weniger Beitragszahler und somit weniger Geld zur Verfügung. Durch denmedizinischen Fortschritt steigt zudem die Lebenserwartung der Rentner, das heißt,sie erhalten etliche Jahre länger Auszahlungen aus der Rentenkasse alsvorhergehende Generationen.Diese Entwicklungen führen dazu, dass die Leistungen aus der gesetzlichenRentenversicherung nicht mehr ausreichen, um den Lebensstandart im Alter zuhalten.3. Recherchieren Sie im Internet:a. Welche Herausforderungen ergeben sich weiterhin für das Rentensystem?• Höheres Rentenniveau (Verhältnis von Netto-Arbeitseinkommen undRente)• Längere Rentenbezugsdauer (durch höhere Lebenserwartung)• Gesunkenes Renteneintrittsalters, staatlichen Regelungen zum Trotz• Höhere Beitragslast (ansteigender Beitragssatz zur Rentenversicherung)• Arbeitslosigkeit/Atypische Beschäftigungsformen und dadurch kein bzw.unregelmäßige Beitragszahlungen• Höhere Ansprüche an den zukünftigen Lebensstandardb. Welche Möglichkeiten hat die Bundesregierung um das Rentensystem stabilzu halten?Reformansätze der Bundesregierung:• Rentenniveau senken• Rentenalter anheben• Beiträge erhöhen• Eigenvorsorge fördern16

4. Welche Konsequenz ziehen Sie aus den vorangegangenen Erkenntnissen für IhreAltersvorsorge?Wenn durch weniger Beitragszahler weniger Geld für die Rentner zur Verfügungsteht, müssen die Rentner mit weniger Leistung aus der Rentenkasse auskommen.Da sich diese Entwicklung in absehbarer Zeit nicht zum positiven verkehrt, muss ichzusätzlich vorsorgen.Geförderte Altersvorsorge-Produkte liefern einen weiteren Anreiz zur privatenVorsorge.17

Arbeitsblatt „Wandel der Generationen?“Eltern(Vater/Mutter)Großeltern(Opa/Oma)Urgroßeltern(Uroma/Uropa)IchWie vieleGeschwister hastoder hattest du?Mit wie viel Jahrenhast du erstmalsGeld verdient?Wie viel Geldhattest du dannzur Verfügung?Wie hat sich deinEinkommenseither entwickelt?Wie alt wart ihr,als ihr zum erstenMal Elterngeworden seid?Wer hat dann dasGeld verdient undwie viel?Woher kommtderzeit das Geld?Welche Vorsorge-Maßnahmen hastdu für denRenteneintrittgetroffen?Würdet ihr ausheutiger Sichtetwas andersmachen? Warumbzw. warum nicht?Welche Ziele hastdu dir für deinLeben gesteckt?Wann gingst/gehstdu in Rente?Kannst du sicherund gut von deinerRente leben?18

Fragen und Arbeitsaufträge:1. Füllen Sie die Tabelle zusammen mit Ihrer Familie aus.2. Wie bewerten Sie die Ergebnisse der Tabelle?3. Ist eine Entwicklung zu erkennen? Wenn ja, welche?4. Welche Schlüsse können Sie für Ihr eigenes Leben aus den Antworten ziehen?19

Lösungshinweise zu Arbeitsblatt „Wandel der Generationen?“Da sehr individuelle Lösungen zu erwarten sind, wird auf eine Lösungsskizze verzichtet.Ziel dieses Arbeitsauftrages ist es jedoch, anhand des unmittelbaren Umfelds zu erkennen,dass private Vorsorge notwendig ist, da die Mittel aus der gesetzlichen Rente nichtausreichen, um seinen späteren Lebensunterhalt zu bestreiten.20

Arbeitsblatt „Jetzt schon an später denken?“„Die gesetzliche Rentenversicherung ist und bleibt auch weiterhin die zentrale Säule derAlterssicherung. Jeder einzelne muss allerdings stärker als in der Vergangenheitzusätzliche Altersvorsorge betreiben, um den gewohnten und gewollten Lebensstandardauch im Alter halten zu können.“Bundesministerium für Arbeit und SozialesKapitaldeckungsverfahrenDa die private Vorsorge auf Freiwilligkeitberuht, spart jeder für sich selbst und bautdurch regelmäßige Einzahlungen seineneigenen Kapitalstock im Rahmen einesVersicherungsvertrages auf. Je nachGestaltung dieses Vertrages wird am Ende derLaufzeit der Betrag auf einmal oder alslebenslange Rente ausgezahlt.Die Höhe der Auszahlung hängt vor allem von der Laufzeit, der Höhe der eingezahltenBeiträge und der Höhe der Zinsen ab. Zinseszinseffekte spielen hierbei eine große Rolle.Daher gilt:„Wer zehn Jahre früher mit der Altersvorsorge beginnt, verringert seineBelastung deutlich, je nach Situation um 30 bis 50 Prozent.“Dr. Maximilian Zimmer, Vorsitzender des GDV-Hauptausschusses LebensversicherungGrafik I „Private Zusatzrente“21

Grafik II „Private Zusatzrente"Für die Berechnung der Rente wurden eine Verzinsung von 3 % und eine 20-jährige Rentendauer zugrunde gelegt.22

Fragen und Arbeitsaufträge:1. Analysieren Sie die Grafik.a. Was meint Herr Zimmer?b. Vergleichen Sie: Wie viel € hat der 20-Jährige angespart, wie viel der 40-Jährige?c. Welches Kapital wird während der Rentenphase ausgezahlt?d. Vergleichen Sie: Wie viel € Zinsen hat der 20-Jährige insgesamt erhalten, wieviel der 40-Jährige?e. Was bedeuten die Inhalte für Sie persönlich?f. Ab welchem Alter wird die Rente ausgezahlt?2. Warum beginnt die Rentenauszahlung in dieser Grafik nicht mit 67 Jahren?3. Wie beurteilen Sie eine Rentendauer von 20 Jahren?4. Unter http://www.zinsen-berechnen.de/vorsorgerechner.php können Sie IhreZusatzrente ermitteln. Welchen Betrag müssten Sie wie lange für eine Monatsrentevon 300 € ab dem 65. Lebensjahr anlegen?23

Lösungen zu Arbeitsblatt „Jetzt schon an später denken?“Fragen und Arbeitsaufträge:1. Analysieren Sie die Grafik.a. Was meint Herr Zimmer?Anhand der Grafiken kann man die Aussagen von Herrn Zimmer deutlichsehen. Für das gleiche Ziel von 300 € im Monat muss eine 20-Jähriger etwa48 € aufbringen, das sind ca. 35 % weniger von dem, was der 30-Jährigebezahlen müsste. Zwischen dem 40- und dem 50-Jährigen ist ein nochgrößerer Unterschied zu erkennen. Beide haben schon eine deutlich höhereBelastung, aber der 40-Jährige zahlt ca. 49 % weniger von dem, was der 50-Jährige aufbringen muss.b. Vergleichen Sie: Wie viel € hat der 20-Jährige angespart, wie viel der 40-Jährige?Ein 20-Jähriger braucht bei einer angenommenen Verzinsung von 3 % füreine monatliche Zusatzrente von 300 € nur etwa 48 € im Monat zurücklegen.Wer dagegen erst mit 40 startet, muss für die gleiche Leistung monatlich das2,5-fache sparen. Plus Zinsen in der Anspar- und Auszahlungsphase kommenbeide auf rund 72.000 €. Das reicht 20 Jahre lang für 300 € monatlich.c. Welches Kapital wird während der Rentenphase ausgezahlt?Bei allen Sparern 300·12·20=72.000 €.d. Vergleichen Sie: Wie viel € Zinsen hat der 20-Jährige insgesamt erhalten, wieviel der 40-Jährige?Der 20-Jährige hat insgesamt 72.000 € - 25.995,60 € = 46.004,40 € Zinsenund der 40-Jährige 72.000 € - 36.726,00 € = 35.274,00 € erhalten. Das ist einUnterschied von knapp 10.000 €!e. Was bedeuten die Inhalte für Sie persönlich?Je länger man Monat für Monat spart, desto mehr kommt über die Zeitzusammen. Über einen längeren Zeitraum wirkt auch der Zinseszinseffektstärker. Deshalb gilt, dass ich lieber heute beginne, kleine Beträge zu sparenals später ganz viel auf einmal aufbringen zu müssen für die gleiche Leistung.f. Ab welchem Alter wird die Rente ausgezahlt?Bei allen Sparen ab dem 65. Lebensjahr.2. Warum beginnt die Rentenauszahlung in dieser Grafik nicht mit 67 Jahren?Private Vorsorge ist unabhängig von der gesetzlichen Rente. Auch wenn dasRenteneintrittsalter auf 67 Jahre angehoben wurde, kann man die Auszahlung seinerprivaten Altersvorsorge auf andere Zeitpunkte legen.24

3. Wie beurteilen Sie eine Rentendauer von 20 Jahren?Schon heute ist es nicht unüblich, dass die Menschen älter als 85 Jahre werden. Weralso vereinbart, dass seine Rentenzahlungen mit 85 Jahren eingestellt werden, gehtein hohes Risiko ein, in Armut zu rutschen. Es macht also Sinn eine lebenslangeRente zu vereinbaren, dann liegt das Risiko der Langlebigkeit nicht mehr bei einemselbst.4. Unter http://www.zinsen-berechnen.de/vorsorgerechner.php können Sie IhreZusatzrente ermitteln. Welchen Betrag müssten Sie wie lange für eine Monatsrentevon 300 € ab dem 65. Lebensjahr anlegen?Kein Lösungsvorschlag, da es sich um individuelle Schülerantworten handelt.WIRTSCHAFT UND SCHULE IST EIN PROJEKT DER INSM. WEITERE INFORMATIONEN UNTER www.insm.de/insm/ueber-die-insm/FAQ.html25