Geschäftsbericht 2004 - Mobimo

1.6.3 Erläuterungen zur Konzernrechnung1. Änderung im KonsolidierungskreisIm Geschäftsjahr 2003 gab es keine Änderung im Konsolidierungskreis.Per 31. Dezember 2004 erfolgte der Verkauf von 100 % der Aktien der Hotel Plaza Betriebs AG, Biel, zum Kaufpreis von 1 Franken.Der Cash Flow aus diesem Verkauf wird wie folgt hergeleitet:2004Flüssige Mittel 51Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 123Sonstige Forderungen 102Aktive Rechnungsabgrenzungen 38Übrige Sachanlagen 292Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen –401Sonstige Verbindlichkeiten –54Passive Rechnungsabgrenzung –532Verkaufte Nettoaktiven –381zuzüglich abgegrenzte Gewährleistungen 381abzüglich abgegebene Flüssige Mittel –51Geldfluss aus Verkauf Tochtergesellschaft abzüglich abgegebene Flüssige Mittel –512. Flüssige MittelDie Flüssigen Mittel enthalten ausschliesslich Kontokorrentguthaben bei Schweizer Banken.Von den TCHF 18 646 Flüssige Mittel ist alles frei verfügbar3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen2004 2003Ausstehende Kaufpreise Immobilien 16 897 5 150Abzüglich Delkredere für ausstehende Kaufpreise Immobilien 0 –133Ausstehende Mietzinsen und Nebenkosten 4 953 3 505Abzüglich Delkredere für ausstehende Mietzinsen und Nebenkosten –243 –246Übrige Forderungen 0 237Abzüglich Delkredere für übrige Forderungen 0 –19Total Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 21 607 8 494Unter ausstehende Kaufpreise sind die sichergestellten Kaufpreisforderungen aus fertig erstellten und verkauften Liegenschaftender Promotion enthalten. In den ausstehenden Mietzinsen und Nebenkosten sind TCHF 863 Forderungen für Mietzinsen undTCHF 4 090 für Nebenkosten enthalten.4. Sonstige Forderungen2004 2003Forderungen gegenüber Immobilienverwaltungsgesellschaften 52 146Steuerforderungen (Verrechnungs- und Mehrwertsteuer) 13 235Übrige Forderungen gegenüber Dritten 5 202 3 969Forderungen gegenüber nahestehenden Personen 0 2Forderungen WIR 214 136Total Sonstige Forderungen 5 481 4 488Die Position übrige Forderungen gegenüber Dritten enthält TCHF 5 202 (Vorjahr TCHF 3 713) Sicherstellungen gegenüber der öffentlichenHand.5. Promotion (Liegenschaften)2004 2003Bauland 34 130 40 034Immobilien im Bau – zu Anschaffungskosten bewertet 5 538 0Immobilien im Bau – gemäss POC-Methode bilanziert 25 922 83 684Fertig erstellte Immobilien und Umwandlungsobjekte 17 171 25 852Total Promotion 82 761 149 570In der Position Bauland sind unbebautes Land sowie bebaute Grundstücke, bei denen ein Abbruch der Liegenschaften mit anschliessendemNeubau geplant ist, enthalten.Der Rückgang ist auf ein geringeres Bauvolumen zum Stichtag zurückzuführen.Der Buchwert der Promotion teilt sich wie folgt auf:Immobilien Immobilien Fertig gestellteim Bau im Bau Immobilien und 2004 2003(Anschaffungs- (POC- Umwandlungskosten)Methode) projekte Bauland TotalAufgelaufene Kosten 5 538 28 565 18 593 39 314 92 010 156 415./. Wertberichtigungen 0 0 1 422 5 184 6 606 10 424+ Anteilige Gewinne 0 3 617 0 0 3 617 9 772aufgrund Anwendung POC-Methode./. Anzahlungen 0 6 260 0 0 6 260 6 193Buchwert 5 538 25 922 17 171 34 130 82 761 149 5703435