SEPA und das deutsche Lastschriftverfahren - kassenverwalter.de
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1<strong>SEPA</strong> <strong>und</strong> <strong>das</strong> <strong><strong>de</strong>utsche</strong><strong>Lastschriftverfahren</strong>Herzlich willkommen…
2<strong>SEPA</strong> <strong>und</strong> <strong>das</strong> <strong><strong>de</strong>utsche</strong><strong>Lastschriftverfahren</strong><strong>SEPA</strong> – Vision <strong>und</strong> VergangenheitBegriffsbestimmungen, allg. Infos<strong>SEPA</strong> - Gegenwartu.a. Lastschriftmandate<strong>SEPA</strong> - ZukunftWas kommt auf Sie zu?Glossar / Anhang
3Was ist <strong>SEPA</strong>?Begriffsbestimmung<strong>SEPA</strong> = Single Euro Payments AreaPSD = Payment Services Directive (Zahlungsdienste-Richtlinie)Sammelbegriff für eine Vielzahl von politischen <strong>und</strong>technischen Aktivitäten zur Schaffung eines einheitlicheneuropäischen Zahlungsverkehrsraumes
4<strong>SEPA</strong> - VisionInnerhalb <strong>SEPA</strong> können Bürger, Händler <strong>und</strong> Unternehmen Zahlungen imgesamten Euro-Währungsgebietüber ein einziges Kontounter Verwendung einheitlicher Zahlungsinstrumenteso einfach <strong>und</strong> sicherwie heute auf nationaler Ebene vornehmen.= Behandlung aller Zahlungen innerhalb Europas als InlandszahlungenZielsetzung: Schaffung eines einheitlichen Zahlungsverkehrs-raumes inEuropa, <strong>de</strong>r <strong>das</strong> Wirtschaftswachstum <strong>und</strong> <strong>das</strong> Zusammenwachsen inEuropa för<strong>de</strong>rt.
5Der neue europäischeZahlungsverkehrsraum umfasstmit Deutschland 32 TeilnehmerstaatenTeilnehmen<strong>de</strong> Län<strong>de</strong>rLandBelgienBulgarienDänemarkDeutschlandEstlandFinnlandFrankreichGriechenlandGroßbritannienIrlandIslandItalienLiechtensteinLitauenLuxemburgLettlandLandMaltaMonacoNie<strong>de</strong>rlan<strong>de</strong>NorwegenÖsterreichPolenPortugalRumänienSchweizSchwe<strong>de</strong>nSpanienSlowenienSlowakeiTschechienUngarnZypern
6Was ist <strong>SEPA</strong>?Zusammenspiel vieler KomponentenBIC statt BLZMigrationnationalerSystemePSD als gesetzlicheGr<strong>und</strong>lageIBAN stattKontonummer<strong>SEPA</strong>Neue <strong>SEPA</strong>-ProdukteNeue Daten-Formate (XML)Infrastruktur fürMassenzahlungen
7<strong>SEPA</strong> - Ausgangslage1999: Beginn <strong>de</strong>r Wirtschafts- <strong>und</strong> Währungsunion2002: Einführung <strong>de</strong>r europäischen EinheitswährungKonsequenz <strong>und</strong> Ziel <strong>de</strong>r Europäischen Kommission:Schaffung einer Single Euro Payments Area (<strong>SEPA</strong>) zurFör<strong>de</strong>rung <strong>de</strong>r Effizienz <strong>de</strong>r Zahlungsverkehrs-SystemeVerwirklichung eines einheitlichen europäischenBinnenzahlungsverkehrs (BZV)Mittelfristiges Ziel: Migration nationaler Systeme nach <strong>SEPA</strong>
8<strong>SEPA</strong> - AusgangslageZeitrahmen: <strong>SEPA</strong> –Überweisung seit 28.1. 2008 <strong>SEPA</strong> – Lastschrift seit/ab 2. November 2009*)Ablösung <strong>de</strong>r nationalen ZV-Verfahren ab <strong>de</strong>m Jahr 201X*) zunächst nur mit wenigen Teilnehmer-Län<strong>de</strong>rn!
9Chancen durch Einführungvon <strong>SEPA</strong> Europaweite Konten-Reduzierung. Dadurch einfachere Abwicklung<strong>de</strong>s Zahlungsverkehrs. Möglichkeit <strong>de</strong>r Liquiditäts-Konzentration. Senkung von internen Prozesskosten durch standardisierteAbläufe/Systeme im Inlands- <strong>und</strong> Auslands-ZV. Erhöhung <strong>de</strong>r Eintrittsbereitschaft in neue Märkte wegenvorhan<strong>de</strong>ner i<strong>de</strong>ntischer ZV-Verfahren. Unterstützung neuer Absatzmöglichkeiten. Bessere Zahlungssteuerung durch <strong>SEPA</strong>-Lastschriften. Optimierung <strong>de</strong>r Liquiditätssteuerung durch <strong>SEPA</strong>-Lastschriften.Insbeson<strong>de</strong>re K<strong>und</strong>en mit europäischer Ausrichtung wer<strong>de</strong>n von<strong>SEPA</strong> profitieren! (z.B. Firmen mit multinationaler Präsenz)
10<strong>SEPA</strong>- Lastschrift(sukzessive seit 11/2009)<strong>SEPA</strong>-Lastschrift auch für grenzüberschreiten<strong>de</strong> EinzügeFür die aktive Einsatzbereitschaft muss PSD (Payment Service Directive) in Europaumgesetzt sein (je<strong>de</strong>s einzelne Kreditinstitut in <strong>de</strong>r EU muss beitreten)in Deutschland seit 01.11.09 verpflichtend Einsatz <strong>de</strong>r <strong>SEPA</strong>-Lastschrift in Europa spätestens: 01.11.2010Sparkassenverb<strong>und</strong> spätestens zu diesem Termin<strong>SEPA</strong>-Lastschrift wird zusätzlich zu <strong>de</strong>n nationalen Verfahren (Lastschrift <strong>und</strong> Einzug)eingeführtNach Einführung <strong>de</strong>r <strong>SEPA</strong>-Lastschrift „marktgetriebene“ Migration <strong>de</strong>r nationalenVerfahren geplant.
11<strong>SEPA</strong>- LastschriftMandatserteilung von Zahlungspflichtigem an ZahlungsempfängerMandatsgültigkeit bei Nicht-Nutzung: 36 MonateVereinbarung von Fälligkeitsterminen zwischen Zahlungs-Empfängern <strong>und</strong>Zahlungs-Pflichtigen.Einreichung von Lastschriften terminlich geb<strong>und</strong>en!Verwendung von IBAN <strong>und</strong> BICTransaktionswährung im Interbank-Verkehr ist EUR. Konten <strong>de</strong>r Beteiligten könnenauch in an<strong>de</strong>ren Währungen geführt sein.Verwendung von I<strong>de</strong>ntifizierungs-Nummern für Zahlungsempfänger (Beantragungbei B<strong>und</strong>esbank über www.b<strong>und</strong>esbank.<strong>de</strong>) <strong>und</strong> Mandate, um die Transparenz <strong>de</strong>sVerfahrens zu erhöhen.
12<strong>SEPA</strong>- LastschriftEinzel- <strong>und</strong> Sammellastschriften möglich.Verwendungszweck 140 StellenEinstellung/ Erfassung zusätzlicher Referenzinformationen möglich.Vorhan<strong>de</strong>ne nationale Mel<strong>de</strong>pflichten bestehen auch für Lastschriften (=Zahlungen).Elektronische Mandats-Unterschrift ist geplant.Rückgabemöglichkeit (Ref<strong>und</strong>) innerhalb von 8 Wochen (ab Belastungstag) “wegenWi<strong>de</strong>rspruch“.Wi<strong>de</strong>rspruch aufgr<strong>und</strong> eines fehlen<strong>de</strong>n Mandats innerhalb von 13 Monaten.
13<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>Zahlungsempfänger(ZE)1 Unterschriebenes Mandat2 Vorabinformation (D-14)Zahlungspflichtiger(ZP)0 VertraglicheVereinbarung3 InitiierungTransaktion(D-14 bis D-5bzw. D-2)0 VertraglicheVereinbarung5 BelastungSchuldner (D)1. Inkassostelle(Kreditinstitut <strong>de</strong>s ZE)4 Initiierung Transaktion*(D-5 bzw. D-2)4 Settlement (D)Zahlstelle(Kreditinstitut <strong>de</strong>s ZP)ProzessschrittTransport Mandatsinformation
14<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>0 = vertragliche Vereinbarung, z.B. AGBs, Son<strong>de</strong>rvereinbarungen usw.1 = unterschriebenes Mandat zw. Zahlungsempfänger <strong>und</strong> –pflichtigem2 = Vorabinformation an Zahlungspflichtigen – Rechnung/Info o.ä.mdst. 14 Tage vor Zahlung3= Initiierung Transaktion, d.h. Einreichung mdst. 14 Tage vorFälligkeit, spätestens jedoch 5 Tage (bei Erst-/Einmal-Lastschriften)bzw. 2 Tage (bei Folgelastschriften)4 = Settlement – Gutschrift (D=Fälligkeitstag)5 = Belastung Schuldner (D=Fälligkeitstag)
15<strong>SEPA</strong> - LastschriftMandatDa die bisherigen Einzugsermächtigungen nicht für die <strong>SEPA</strong>-Lastschrift verwendbarsind, ist es erfor<strong>de</strong>rlich, <strong>das</strong>s Sie sich im Vorfeld neue <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandate von IhrenK<strong>und</strong>en einholen.In <strong>de</strong>r Übergangsphase empfehlen wir Ihnen, z. B. bei neuen Geschäftsabschlüssen o<strong>de</strong>rbei Vertragsän<strong>de</strong>rungen die sogenannten „Kombimandate“ einzusetzen.Kombimandate sind eine Kombination von <strong><strong>de</strong>utsche</strong>r Einzugsermächtigung <strong>und</strong> <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat. Sie ermöglichen es Ihnen zunächst die <strong><strong>de</strong>utsche</strong> Lastschrift zu nutzen<strong>und</strong> später auf <strong>das</strong> <strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong> zu wechseln
16<strong>SEPA</strong> - LastschriftAufbau <strong>de</strong>s Mandates IRechtliche Voraussetzung für <strong>de</strong>n Einzug einer <strong>SEPA</strong>-Lastschrift ist eingültiges <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat. Dieses muss gr<strong>und</strong>sätzlich schriftlich durch<strong>de</strong>n Zahlungspflichtigen an <strong>de</strong>n Zahlungsempfänger erteilt <strong>und</strong> unterschriebenwer<strong>de</strong>n. Der Zahlungsempfänger ist zur Verwendung eines einheitlichenAutorisierungstextes für <strong>das</strong> Mandat verpflichtet. Der Autorisierungstextmuss sowohl die Ermächtigung <strong>de</strong>s Zahlungsempfängers enthalten, Zahlungenvom Konto Ihres K<strong>und</strong>en mittels <strong>SEPA</strong>-Lastschrift einzuziehen, wie auch dieWeisung an <strong>das</strong> einlösen<strong>de</strong> Kreditinstitut, Zahlungen vom Konto Ihres K<strong>und</strong>enmittels <strong>SEPA</strong>-Lastschrift einzulösen.
17<strong>SEPA</strong> - LastschriftAufbau <strong>de</strong>s Mandates IIDer Autorisierungstext enthält je nach Lastschriftvariante außer<strong>de</strong>meine Belehrung über <strong>de</strong>n Erstattungsanspruch <strong>de</strong>s K<strong>und</strong>en:Dieser beträgt in <strong>de</strong>r Basisvariante, also <strong>de</strong>r <strong>SEPA</strong>-Basis-Lastschrift,acht Wochen ab <strong>de</strong>m Zeitpunkt <strong>de</strong>r Belastungsbuchung.
18<strong>SEPA</strong> - LastschriftAufbau <strong>de</strong>s Mandates IIIIch ermächtige (Wir ermächtigen) [Name <strong>de</strong>s Zahlungsempfängers], Zahlungen vonmeinem (unserem) Konto mittels Lastschrift einzuziehen. Zugleich weise ich mein (weisenwir unser) Kreditinstitut an, die von [Name <strong>de</strong>s Zahlungsempfängers] auf mein (unser)Konto gezogenen Lastschriften einzulösen.Hinweis: Ich kann (Wir können) innerhalb von acht Wochen, beginnend mit <strong>de</strong>m Belastungsdatum,die Erstattung <strong>de</strong>s belasteten Betrages verlangen. Es gelten dabei die mitmeinem (unserem) Kreditinstitut vereinbarten Bedingungen.(Autorisierungstext für ein <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat für die Basis-Lastschrift)
19<strong>SEPA</strong> - LastschriftAufbau <strong>de</strong>s Mandates IVFolgen<strong>de</strong> Angaben sind vom Zahlungsempfänger auf je<strong>de</strong>m <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat anzugeben:Name, Adresse <strong>und</strong> Gläubiger-I<strong>de</strong>ntifikationsnummer <strong>de</strong>sZahlungsempfängers,Mandatsreferenz,Kennzeichnung, ob <strong>das</strong> Mandat für wie<strong>de</strong>rkehren<strong>de</strong>Zahlungen o<strong>de</strong>r eine einmalige Zahlung gegeben wird.
20<strong>SEPA</strong>- LastschriftMandat - Unterschie<strong>de</strong>1. <strong>SEPA</strong> – Basislastschriftmandat (<strong>SEPA</strong> Core) Geschäfte jeglicher Art „Nachfolger“ <strong>de</strong>r <strong><strong>de</strong>utsche</strong>n Einzugsermächtigung2. <strong>SEPA</strong> – Firmenlastschriftmandat (<strong>SEPA</strong> B2B) nur Geschäfte zwischen Unternehmen „Nachfolger“ <strong>de</strong>s <strong><strong>de</strong>utsche</strong>n Abbuchungsauftrages
21<strong>SEPA</strong>- LastschriftMandat - BeispielformulareM U S T E R G M B H , R O S E NWE G 2 , 0 0 0 0 0 I R G E N DWO<strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandatfürwie<strong>de</strong>rkehren<strong>de</strong>ZahlungenGläubiger-I<strong>de</strong>ntifikationsnummer DE99ZZZ05678901234Mandatsreferenz 987 543 CB2<strong>SEPA</strong>-LastschriftmandatIch ermächtige die Muster GmbH, Zahlungen von meinem Konto mittelsLastschrift einzuziehen. Zugleich weise ich mein Kreditinstitut an, die von <strong>de</strong>rMuster GmbH auf mein Konto gezogenen Lastschriften einzulösen.Hinweis: Ich kann innerhalb von acht Wochen, beginnend mit <strong>de</strong>mBelastungsdatum, die Erstattung <strong>de</strong>s belasteten Betrages verlangen. Es geltendabei die mit meinem Kreditinstitut vereinbarten Bedingungen.______________________________________Vorname <strong>und</strong> Name (Kontoinhaber)______________________________________Straße <strong>und</strong> Hausnummer______________________________________Postleitzahl <strong>und</strong> Ort______________________________________ _ _ _ _ _ _ _ _ | _ _ _Kreditinstitut (Name <strong>und</strong> BIC)D E _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _IBAN_____________________________________Datum, Ort <strong>und</strong> Unterschrift
22<strong>SEPA</strong>- LastschriftMandat - BeispielformulareM U S T E R G M B H , R O S E NWE G 2 , 0 0 0 0 0 I R G E N DWO<strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandatfür eineeinmalige ZahlungGläubiger-I<strong>de</strong>ntifikationsnummer DE99ZZZ05678901234Mandatsreferenz 987 543 CB2<strong>SEPA</strong>-LastschriftmandatIch ermächtige die Muster GmbH, einmalig eine Zahlung von meinem Konto mittelsLastschrift einzuziehen. Zugleich weise ich mein Kreditinstitut an, die von <strong>de</strong>rMuster GmbH auf mein Konto gezogene Lastschrift einzulösen.Hinweis: Ich kann innerhalb von acht Wochen, beginnend mit <strong>de</strong>mBelastungsdatum, die Erstattung <strong>de</strong>s belasteten Betrages verlangen. Es geltendabei die mit meinem Kreditinstitut vereinbarten Bedingungen.______________________________________Vorname <strong>und</strong> Name (Kontoinhaber)______________________________________Straße <strong>und</strong> Hausnummer______________________________________Postleitzahl <strong>und</strong> OrtÄn<strong>de</strong>rungen gegenüber <strong>de</strong>mStandardfall (wie<strong>de</strong>rkehren<strong>de</strong>Zahlungen) sind farbig markiert______________________________________ _ _ _ _ _ _ _ _ | _ _ _Kreditinstitut (Name <strong>und</strong> BIC)D E _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _IBAN_____________________________________Datum, Ort <strong>und</strong> Unterschrift
23<strong>SEPA</strong>- LastschriftMandat - Beispielformulareweitere Varianten:- Kontoinhaber weicht vom Schuldner ab- Mandatsreferenz fehlt (wird/muss nachgereicht wer<strong>de</strong>n)- <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat ist Bestandteil eines Vertrages (z.B.Abonnement, Versicherung)
24<strong>SEPA</strong>- LastschriftKombimandatDas Kombimandat ermöglicht Lastschrifteinzüge zunächst per– Einzugsermächtigung auf <strong>de</strong>r Basis <strong>de</strong>s Lastschriftabkommens <strong>und</strong> zukünftig per– <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat gemäß <strong>de</strong>n Bestimmungen <strong>de</strong>s „<strong>SEPA</strong> Core Direct DebitScheme Rulebook“ <strong>de</strong>s European Payments Council.Für die Einzugsermächtigungslastschrift wer<strong>de</strong>n Kontonummer <strong>und</strong> Bankleitzahl <strong>de</strong>rIBAN entnommen. Ansonsten müsste <strong>de</strong>r Zahler diese auf <strong>de</strong>m Kombimandat zusätzlichangeben.Über <strong>de</strong>n Wechsel auf die <strong>SEPA</strong>-Lastschrift muss <strong>de</strong>r Zahler rechtzeitig unterrichtetwer<strong>de</strong>n, da sich die Wi<strong>de</strong>rspruchsfristen unterschei<strong>de</strong>n.
25<strong>SEPA</strong>- LastschriftKombimandatVERKEHRS GMBH, BAHNHOFSTR. 7, 75432 ZIELORTGläubiger-I<strong>de</strong>ntifikationsnummer DE99ZZZ05678901234Mandatsreferenz 543 445Erteilung einer Einzugsermächtigung <strong>und</strong> eines <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandats1. EinzugsermächtigungIch ermächtige die Verkehrs GmbH wi<strong>de</strong>rruflich, die von mir zu entrichten<strong>de</strong>n Zahlungen beiFälligkeit durch Lastschrift von meinem Konto einzuziehen.2. <strong>SEPA</strong>-LastschriftmandatIch ermächtige die Verkehrs GmbH, Zahlungen von meinem Konto mittels Lastschrift einzuziehen.Zugleich weise ich mein Kreditinstitut an, die von <strong>de</strong>r Muster GmbH auf mein Konto gezogenenLastschriften einzulösen.Hinweis: Ich kann innerhalb von acht Wochen, beginnend mit <strong>de</strong>m Belastungsdatum, dieErstattung <strong>de</strong>s belasteten Betrages verlangen. Es gelten dabei die mit meinem Kreditinstitutvereinbarten Bedingungen.____________________________________ _ _ _ _ _ _ _ _ | _ _ _Kreditinstitut (Name <strong>und</strong> BIC)IBAN: D E _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _____________________________________Datum, Ort <strong>und</strong> UnterschriftVor <strong>de</strong>m ersten Einzug einer <strong>SEPA</strong>-Basislastschrift wird mich die Verkehrs GmbH über <strong>de</strong>n Einzugin dieser Verfahrensart unterrichten.
26Aufhebung <strong>de</strong>s Mandates<strong>und</strong> VerwahrungDer Zahlungspflichtige kann <strong>das</strong> <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat durch Erklärung gegenüber seinemKreditinstitut (bzw. Zahlungsdienstleister) wi<strong>de</strong>rrufen. Um weitere Einzüge durch <strong>de</strong>n Zahlungsempfängerzu been<strong>de</strong>n, muss <strong>de</strong>r Zahlungspflichtige - wie im heutigen Einzugsermächtigungslastschriftverfahrenüblich – <strong>das</strong> <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat gegenüber <strong>de</strong>m Zahlungsempfängerwi<strong>de</strong>rrufen. Dies geschieht in <strong>de</strong>r Praxis im Rahmen <strong>de</strong>r Kündigung eines Vertrages o<strong>de</strong>r durchentsprechen<strong>de</strong> Erklärung gegenüber <strong>de</strong>m Zahlungsempfänger.Generell gilt <strong>das</strong> <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat unbefristet bis zum Wi<strong>de</strong>rruf durch <strong>de</strong>nZahlungspflichtigen.Sollte jedoch binnen 36 Monaten seit letztem Einzug keine Folgelastschrift vom Zahlungsempfängereingereicht wer<strong>de</strong>n, verfällt dieses Lastschriftmandat. Sollen nach Ablauf dieserFrist erneut <strong>SEPA</strong>-Lastschriften eingezogen wer<strong>de</strong>n, muss ein neues <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat vomZahlungsempfänger eingeholt wer<strong>de</strong>n.
27Aufhebung <strong>de</strong>s Mandates<strong>und</strong> VerwahrungDas <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat verbleibt dauerhaft beim Zahlungsempfänger <strong>und</strong> mussdort bis zu 14 Monate nach <strong>de</strong>m letzten Lastschrifteinzug im Original verwahrt wer<strong>de</strong>n.Die Übermittlung eines Lastschriftdatensatzes an <strong>das</strong> einlösen<strong>de</strong> Kreditinstitutverkörpert daher auch die im <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat enthaltene Weisung, die<strong>SEPA</strong>-Lastschrift einzulösen.Deshalb verzichtet die Sparkasse bzw. <strong>das</strong> einlösen<strong>de</strong> Kreditinstitut auf eine tatsächlicheVorlage <strong>de</strong>s schriftlichen <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandats.Dieses kann jedoch im Bedarfsfall je<strong>de</strong>rzeit von <strong>de</strong>r Sparkasse angefor<strong>de</strong>rt wer<strong>de</strong>n.
30<strong>SEPA</strong> - FirmenlastschriftAufbau <strong>de</strong>s Mandats IIch ermächtige (Wir ermächtigen) [Name <strong>de</strong>s Zahlungsempfängers], Zahlungen von meinem (unserem)Konto mittels Lastschrift einzuziehen. Zugleich weise ich mein (weisen wir unser) Kreditinstitut an, dievon [Name <strong>de</strong>s Zahlungsempfängers] auf mein (unser) Konto gezogenen Lastschriften einzulösen.Hinweis: Dieses Lastschriftmandat dient nur <strong>de</strong>m Einzug von Lastschriften, die auf Kontenvon Unternehmen gezogen sind. Ich bin (Wir sind) nicht berechtigt, nach <strong>de</strong>r erfolgtenEinlösung eine Erstattung <strong>de</strong>s belasteten Betrages zu verlangen. Ich bin (Wir sind) berechtigt, mein(unser) Kreditinstitut bis zum Fälligkeitstag anzuweisen, Lastschriften nicht einzulösen.(Autorisierungstext für ein <strong>SEPA</strong>-Firmenlastschrift-Mandat)
31<strong>SEPA</strong> - FirmenlastschriftAufbau <strong>de</strong>s Mandats IIFolgen<strong>de</strong> Angaben sind vom Zahlungsempfänger auf je<strong>de</strong>m <strong>SEPA</strong>-Firmenlastschriftmandat anzugeben:Name, Adresse <strong>und</strong> Gläubiger-I<strong>de</strong>ntifikationsnummer <strong>de</strong>sZahlungsempfängers,Mandatsreferenz,Kennzeichnung, ob <strong>das</strong> Mandat für wie<strong>de</strong>rkehren<strong>de</strong>Zahlungen o<strong>de</strong>r eine einmalige Zahlung gegeben wird.
32<strong>SEPA</strong>- FirmenlastschriftMandat - BeispielformulareM U S T E R G M B H , R O S E NWE G 2 , 0 0 0 0 0 I R G E N DWO<strong>SEPA</strong>-Firmenlastschriftmandatfürwie<strong>de</strong>rkehren<strong>de</strong>ZahlungenGläubiger-I<strong>de</strong>ntifikationsnummer DE99ZZZ05678901234Mandatsreferenz 987 543 CB2<strong>SEPA</strong>-FirmenlastschriftmandatIch ermächtige die Muster GmbH, Zahlungen von meinem Konto mittelsLastschrift einzuziehen. Zugleich weise ich mein Kreditinstitut an, die von <strong>de</strong>rMuster GmbH auf mein Konto gezogenen Lastschriften einzulösen.Hinweis: Dieses Lastschriftmandat dient nur <strong>de</strong>m Einzug von Lastschriften, die auf Konten vonUnternehmen gezogen sind. Ich bin nicht berechtigt, nach <strong>de</strong>r erfolgten Einlösung eineErstattung <strong>de</strong>s belasteten Betrages zu verlangen. Ich bin berechtigt, mein Kreditinstitut bis zumFälligkeitstag anzuweisen, Lastschriften nicht einzulösen.______________________________________Vorname <strong>und</strong> Name (Kontoinhaber)______________________________________Straße <strong>und</strong> Hausnummer______________________________________Postleitzahl <strong>und</strong> Ort______________________________________ _ _ _ _ _ _ _ _ | _ _ _Kreditinstitut (Name <strong>und</strong> BIC)D E _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _IBAN_____________________________________Datum, Ort <strong>und</strong> Unterschrift
33<strong>SEPA</strong>- FirmenlastschriftMandat - Beispielformulareweitere Varianten:- <strong>SEPA</strong> – Firmenlastschrift für eine einmalige Zahlung- Mandatsreferenz fehlt (wird/muss nachgereicht wer<strong>de</strong>n)- <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat ist Bestandteil eines Vertrages (z.B.Abonnement, Versicherung)
34<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>Zusammenfassung <strong>de</strong>r wichtigsten FristenCoreErst-/Einmal-LSFolge-LastschriftRejectReturnRef<strong>und</strong>Ref<strong>und</strong> (wg/fehlen<strong>de</strong>m o.ungült.Mandat)B2B (alle)ReturnB2BRejectRef<strong>und</strong> (wg/ fehlen<strong>de</strong>m o. ungült. Mandat)D-14CDD-5TDD-2TDD-1TDDD+2TDD+5TDD+8WochenD+13Monate* CD = Kalen<strong>de</strong>rtag TD = Target-Tag
35<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>Art, Beschreibung <strong>de</strong>r Rückgabe-Transaktion, FristRejectRückgabe/Zurückweisung einer Lastschrift vor SettlementGrün<strong>de</strong>: Formatfehler, Ungültige IBAN, Konto nicht existent Frist: bis D*ReturnRückgabe einer <strong>SEPA</strong>-Lastschrift nach Settlement durch die ZahlstelleGrün<strong>de</strong>: keine Belastung K<strong>und</strong>enkonto möglich (keine Deckung, Konto für <strong>SEPA</strong>-LSgesperrt, Konto nicht extistent)Frist: D bis D+5 Target-Tage**Ref<strong>und</strong>Rückgabe einer <strong>SEPA</strong>-Basislastschrift durch die Zahlstelle wegen Wi<strong>de</strong>rspruchsdurch <strong>de</strong>n Zahler gegen eine autorisierte LastschriftFrist: D bis D+8 Wochen
36<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>Art, Beschreibung <strong>de</strong>r Rückgabe-Transaktion, FristRef<strong>und</strong>Rückgabe einer <strong>SEPA</strong>-Basislastschrift durch die Zahlstelle wegen Wi<strong>de</strong>rspruchsdurch <strong>de</strong>n Zahler gegen eine unautorisierte LastschriftFrist: D bis D+13 MonateRefusalRückgabe vor Fälligkeit durch <strong>de</strong>n Zahler, z.B. bei Sperrung <strong>de</strong>s Kontos fürLastschriften durch <strong>de</strong>n Zahler Frist: Bis D*Request for cancellationRückruf einer Lastschrift durch die 1. Inkasso stelle vor Settlement Frist: Bis D*
37<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>Art, Beschreibung <strong>de</strong>r Rückgabe-Transaktion, FristReversalRückbuchung <strong>de</strong>r Lastschrift nach Settlement durch die 1. Inkassostelle aufWeisung <strong>de</strong>s Einreichers, z.B. wegen Doppelausführung (Wirkung wieÜberweisung)Frist: D bis D+2 Target-TageErläuterung:D = Due Date = Fälligkeitsdatum* R-Transaktionen vor Settlement sind am Tag D bis zur Cut-Off-Zeit möglich ** Gemäß ZKA-K<strong>und</strong>enbedingungen Abschnitt 2.4.1 beträgt die Frist maximal 2Geschäftstage nach Belastung
38Warum kein Start zum1. Nov. 2009?(.. <strong>und</strong> auch jetzt noch sehr geringe Beteiligung)Bisher nur geringe Nutzung: Täglich nur wenige H<strong>und</strong>ert LastschriftenVon <strong>de</strong>n 32 Län<strong>de</strong>rn, die bisher an <strong>SEPA</strong> teilnehmen, zeichneten <strong>SEPA</strong>-Überweisung 4.458 Kreditinstitute <strong>SEPA</strong>-Basis-Lastschrift 2.607 Kreditinstitute96 % davon in <strong>de</strong>n Län<strong>de</strong>rn Deutschland (49%) Österreich (26%),Italien (17%) <strong>und</strong> Dänemark (4%) <strong>SEPA</strong>-B2B-Lastschrift 2.365 Kreditinstitute98% davon in <strong>de</strong>n o.g. 4 Län<strong>de</strong>rnIn Italien ist die Nutzung aufgr<strong>und</strong> fehlen<strong>de</strong>r Umsetzung <strong>und</strong>Implementierung <strong>de</strong>r PSD praktisch nicht möglich.Dänemark ist kein Land <strong>de</strong>r Eurozone.rd. 8.000 Kreditinstitute sind in Europa ansässig - 2.121 in <strong>de</strong>r BRD(Stand: 05/2010)
39Status <strong>de</strong>r Zeichnungen:Basis-LS 19.10.200911111112245GibraltarLiechtensteinIslandEstlandSlowakeiFinnlandMaltaZypernMonacoSlowenienNorwegen0Litauen6Schweiz0Rumänien6Spanien0Lettland8Großbritannien0Tschechien9Griechenland0Ungarn10Nie<strong>de</strong>rlan<strong>de</strong>0Bulgarien13Frankreich0Portugal31Belgien0Schwe<strong>de</strong>n97Dänemark0Polen452Italien0Luxemburg686Österreich0Irland1.269Deutschland
40Status <strong>de</strong>r Zeichnungen:B2B-LS 19.10.200900011111122GibraltarLiechtensteinIslandEstlandSlowakeiFinnlandMaltaZypernMonacoSlowenienNorwegen0Litauen1Schweiz0Rumänien6Spanien0Lettland4Großbritannien0Tschechien6Griechenland0Ungarn5Nie<strong>de</strong>rlan<strong>de</strong>0Bulgarien1Frankreich0Portugal12Belgien0Schwe<strong>de</strong>n97Dänemark0Polen433Italien0Luxemburg547Österreich0Irland1.243Deutschland
41Status <strong>de</strong>r Zeichnungen:Überweisung 19.10.2009GibraltarLiechtensteinIslandEstlandSlowakeiFinnlandMaltaZypernMonacoSlowenienNorwegen8192061519237234793Litauen146Schweiz4Rumänien174Spanien4Lettland28Großbritannien4Tschechien17Griechenland7Ungarn43Nie<strong>de</strong>rlan<strong>de</strong>7Bulgarien253Frankreich13Portugal39Belgien14Schwe<strong>de</strong>n111Dänemark19Polen681Italien20Luxemburg729Österreich131Irland1.815Deutschland
42Zahlungsverkehr in<strong>de</strong>r EU 2008EUDEÜberweisung, Lastschrift, ScheckzahlungKartenzahlungen60,0%40,0%85,9%14,1%Anteil am GesamtwertEUDEÜberweisungLastschriftScheckzahlung90,0%6,0%3,0%35,2%50,0%0,4%
43Technische Umsetzung<strong>SEPA</strong>-Lastschrift<strong>SEPA</strong>-Basis-LastschriftSpätestens ab 1. November 2010 müssen per Gesetz alle Banken in<strong>de</strong>r Euro-Zone, die heute bereits bestehen<strong>de</strong> <strong>Lastschriftverfahren</strong>in Euro anbieten, per <strong>SEPA</strong>-Basis-Lastschrift erreichbar sein.Für Banken in <strong>de</strong>n Nicht-Euro-Län<strong>de</strong>rn <strong>de</strong>s EWR gilt dieseRegelung ab 1. November 2014.<strong>SEPA</strong>-Firmen-LastschriftDie <strong>SEPA</strong>-Firmen-Lastschrift bleibt ein freiwilliger Service, <strong>de</strong>nBanken nicht zwingend anbieten/unterstützen müssen.
44<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>im Überblick (I)Das <strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong> ermöglichteuropaweit <strong>de</strong>n Einzug von fälligen RechnungsbeträgenEinführung eines exakten Fälligkeitsdatumzur Einlösung <strong>de</strong>r Lastschrift (bisherEinlösung <strong>de</strong>r Lastschrift bei Sicht)Bei Erstlastschriften ist eineVorlagefrist von fünfBankarbeitstagen, bei Folgelastschriftenvon zweiBankarbeitstage vor FälligkeiteinzuhaltenWi<strong>de</strong>rspruchsfrist <strong>de</strong>s Zahlungspflichtigenbeträgt acht Wochen nach KontobelastungTeilnahme nur mit neuer, ein<strong>de</strong>utigerI<strong>de</strong>ntifizierungsnummer (Creditor I<strong>de</strong>ntifier)<strong>de</strong>s EinreichersDas <strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong> wirdausschließlich online (z.B. EBICS) angeboten
45<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>im Überblick (II)Das <strong>SEPA</strong>-LastschriftmandatDie Creditor I<strong>de</strong>ntifier Number... ermächtigt <strong>de</strong>n Zahlungsempfänger<strong>de</strong>n fälligen Betrag vom Zahlungspflichtigeneinzuziehen... beauftragt die Bank <strong>de</strong>s Zahlungspflichtigenmit <strong>de</strong>r Einlösung <strong>de</strong>sLastschrift... dient <strong>de</strong>r ein<strong>de</strong>utigen I<strong>de</strong>ntifizierung<strong>de</strong>s Lastschrifteneinreichers... muss vom Zahlungsempfängereinmalig beantragt wer<strong>de</strong>n (kannbereits bei <strong>de</strong>r B<strong>und</strong>esbank beantragtwer<strong>de</strong>n)Das <strong>SEPA</strong>-Lastschriftmandat ersetztnicht automatisch die <strong><strong>de</strong>utsche</strong>Einzugsermächtigung... gilt dann für alle künftigeingereichten <strong>SEPA</strong>-LastschriftenD. h. es muss vom Zahlungspflichtigenein neues <strong>SEPA</strong>-Mandat eingeholtwer<strong>de</strong>n
46<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>im Überblick (III)K<strong>und</strong>enkennung:Ein<strong>de</strong>utigeI<strong>de</strong>ntifikation <strong>de</strong>sMandats:Geltungsdauer <strong>de</strong>sMandats:festesFälligkeitsdatum:Aufbewahrung <strong>de</strong>sMandats:Nutzungsmöglichkeit:Erstattungsanspruch<strong>de</strong>sZahlungspfl.Gr<strong>und</strong>lageEinzugsermächtigungsverfahren (DE)- ausschließlich national, in Euro- Kontonummer <strong>und</strong> BLZ- nein (lediglich Verweis aufEinzugsermächtigung beim Einzug einerLastschrift)- Einzugsermächtigung gilt unbefristet bis aufWi<strong>de</strong>rruf- nein (bei Sicht)- beim Zahlungsempfänger- max. 6 Wochen nach RechnungsabschlussZKA Lastschriftabkommen<strong>SEPA</strong> Basis-Lastschrift(<strong>SEPA</strong> Core Direct Debit)- national <strong>und</strong> grenzüberschreitend, in Euro- IBAN <strong>und</strong> BIC- ja (durch Mandatsreferenz <strong>und</strong> Gläubiger-ID;Mitgabe im Datensatz beim Einzug einerLastschrift)- unbefristet; Mandatsverfall nach 36 Monaten beiNichtnutzung- ja (due date) u. Vorabinformation („prenotification“)an ZPfl.- Festgelegte Vorlauffristen:♦ Erst- u. einmalige LS: due date ./. 5 Tage♦ wie<strong>de</strong>rkehren<strong>de</strong> LS: due date ./. 2 Tage- beim Zahlungsempfänger- max. 8 Wochen nach BelastungEPC Regelwerk zu Direct Debit
47<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>im Überblick (IV)K<strong>und</strong>enkennung:Ein<strong>de</strong>utigeI<strong>de</strong>ntifikation <strong>de</strong>sMandats:Geltungsdauer<strong>de</strong>s Mandats:festesFälligkeitsdatum:Aufbewahrung<strong>de</strong>s Mandats:Nutzungsmöglichkeit:Erstattungsanspruch<strong>de</strong>sZahlungspfl.Gr<strong>und</strong>lageAbbuchungsverfahren (DE)- ausschließlich national, in Euro- Kontonummer <strong>und</strong> BLZ- nein- Abbuchungsauftrag gilt unbefristet bisauf Wi<strong>de</strong>rruf- nein (bei Sicht)- Abbuchungsauftrag wird durch <strong>de</strong>nZahlungspflichtigen unmittelbar an dieZahlstelle erteilt <strong>und</strong> dort verwahrt- neinZKA Lastschriftabkommen<strong>SEPA</strong> Firmen-Lastschrift(<strong>SEPA</strong> B2B Direct Debit)- national <strong>und</strong> grenzüberschreitend, in Euro;jedoch nicht für Verbraucher, bzw. Privatk<strong>und</strong>en- IBAN <strong>und</strong> BIC- ja (durch Mandatsreferenz <strong>und</strong> Gläubiger-ID;Mitgabe im Datensatz beim Einzug einerLastschrift)- unbefristet; Mandatsverfall nach 36 Monatenbei Nichtnutzung- ja (due date)- Originalmandat verbleibt beimZahlungsempfänger; BestätigungMandatserteilung gegenüber Zahlstelle durch<strong>de</strong>n Zahlungspflichtigen erfor<strong>de</strong>rlich- neinEPC Regelwerk zu Direct Debit
48<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>Gäubiger-ID-NummerDE = 18 StellenDE 02 ZZZ 01234567890ISO-Län<strong>de</strong>r-Co<strong>de</strong>Prüfzifferb.a.w. immerNullGeschäftsbereichskennung(wird vom Auftraggeber vergeben)(Creditor I<strong>de</strong>ntifier)NationalesI<strong>de</strong>ntifikationsmerkmalDE = 11 StellenVergabe <strong>de</strong>r Gläubiger-ID durch die DtBBk.
49<strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>Gäubiger-ID-NummerAntrag auf Erteilung einer Gläubiger-ID:ausschließlich „on-line“ im Internetwww.glaeubiger-id.b<strong>und</strong>esbank.<strong>de</strong>Die Ausgabe erfolgt per MailBenötigte Daten:1. Name, Firma <strong>und</strong> Anschrift2. Registriernummer (Register“art“ <strong>und</strong> –ort, Legitimation)3. Angaben zu einer Ansprechpersona) Nameb) Telefonnummerc) E-mail-Adresse
50Ihre Vorbereitung auf diepassive <strong>SEPA</strong>-FähigkeitPrüfung <strong>und</strong> ggf. Anpassung <strong>de</strong>r ZV-orientierten Prozesse <strong>und</strong>Systeme bzgl. beschriebener <strong>SEPA</strong>-Daten in <strong>de</strong>n Kontoauszügen<strong>und</strong> ggf. Informationsdateien.*Prüfung <strong>und</strong> ggf. Anpassung <strong>de</strong>r Prozesse, Systeme <strong>und</strong>Schnittstellen, die an <strong>de</strong>n Zahlungsverkehr angrenzen (Kreditoren-,Debitoren-, Personal-Buchhaltung etc.). *Platzierung von eigenem BIC/IBAN auf Rechnungsformularen,relevanten Geschäftsdokumenten <strong>und</strong> Internet-Seiten.*) Abstimmung mit <strong>de</strong>n Software-Lieferanten erfor<strong>de</strong>rlich (z.B. AKDB)
51Ihre Vorbereitung auf dieaktive <strong>SEPA</strong>-Nutzung Realisierung <strong>de</strong>r passiven <strong>SEPA</strong>-Fähigkeit (Muss). Frühzeitige Ergänzung <strong>de</strong>r Geschäftspartner-Bankdatenum BIC <strong>und</strong> IBAN Überprüfung <strong>de</strong>r eingesetzten Electronic Banking/Zahlungsverkehr-Produkte (z.B. Star Money, S-Firm)
52Ihre Vorbereitung auf dieaktive <strong>SEPA</strong>-NutzungWer<strong>de</strong>n Sie Sich bewusst über die Struktur Ihres ZahlungsverkehrsStückzahlen <strong>und</strong> VoluminaEmpfänger-Län<strong>de</strong>r: DE, EU/EWR, CH, DrittstaatenZahlungswährungen: Euro, Fremdwährung- Ist Ihre FiBu für die <strong>SEPA</strong> vorbereitet?- Wie verhalten sich Ihre K<strong>und</strong>en hinsichtlich <strong>SEPA</strong>?- Weisen Sie IBAN <strong>und</strong> BIC auf Ihren Rechnungen <strong>und</strong> Briefbögen aus!Erfragen Sie bereits heute IBAN <strong>und</strong> BIC Ihrer K<strong>und</strong>en. Bei Nutzung von SFirm32 wer<strong>de</strong>n IBAN <strong>und</strong> BIC bei inländischenKontoverbindungen automatisch mitangelegt!
53Termine zur <strong>SEPA</strong>4. for<strong>de</strong>rt die Kommission erneut auf, einen klaren, geeigneten <strong>und</strong>verbindlichen Termin für <strong>de</strong>n Abschluss <strong>de</strong>r Umstellung auf <strong>SEPA</strong>-Instrumente bis spätestens 31. Dezember 2012 festzulegen, wobei abdiesem Termin alle Zahlungen in Euro unter Verwendung <strong>de</strong>r <strong>SEPA</strong>-Standards erfolgen müssen;7. for<strong>de</strong>rt die Kommission auf, auf <strong>de</strong>r Gr<strong>und</strong>lage <strong>de</strong>r Ergebnisse <strong>de</strong>rentsprechen<strong>de</strong>n Konsultation aller Beteiligten, die Frage einesharmonisierten, langfristigen, wirtschaftlichen <strong>SEPA</strong>-<strong>Lastschriftverfahren</strong>s,<strong>das</strong> europaweit anwendbar, kosteneffizient <strong>und</strong> verbraucherfre<strong>und</strong>lich seinsollte, endgültig bis spätestens 30. September 2010 zu klären; hebthervor, wie wichtig es ist, <strong>das</strong>s dieses Verfahren in enger Zusammenarbeitzwischen <strong>de</strong>m Zahlungsverkehrssektor <strong>und</strong> <strong>de</strong>r Kommission <strong>und</strong> imEinklang mit <strong>de</strong>n EU-Wettbewerbsvorschriften <strong>und</strong> <strong>de</strong>mGemeinschaftsrecht entwickelt wird;Quelle: Entschließung <strong>de</strong>s Europäischen Parlaments vom 10. März 2010
54<strong>SEPA</strong> Glossar (1)RejectLastschriftrückgaben vor Settlement durch die Bank <strong>de</strong>s Zahlungs-Empfängers, <strong>de</strong>n Clearing- <strong>und</strong> Settlement-Mechanismus o<strong>de</strong>r die Bank<strong>de</strong>s Zahlungs-Pflichtigen aus technischen o<strong>de</strong>r betrieblichen Grün<strong>de</strong>n.ReturnLastschriftrückgaben nach Interbanken-Settlement durch die Bank <strong>de</strong>sZahlungs-Pflichtigen aus technischen o<strong>de</strong>r betrieblichen Grün<strong>de</strong>n(spätestens D+5 TD).Ref<strong>und</strong> Wi<strong>de</strong>rspruch <strong>de</strong>s Debtors aus jeglichem Gr<strong>und</strong> spätestens D + 8Wochen (nicht bei B2B-Variante).Wi<strong>de</strong>rspruch <strong>de</strong>s Debtors aufgr<strong>und</strong> nachweislich fehlen<strong>de</strong>m o<strong>de</strong>rungültigem Mandat spätestens D + 13 Monate.
55<strong>SEPA</strong> Glossar (2)RefusalMöglichkeit <strong>de</strong>s Debtors, sein Konto für <strong>SEPA</strong>-Lastschriften zu sperren.RevocationRückruf <strong>de</strong>r Lastschrift durch <strong>de</strong>n Creditor vor Ausführung durch dieCreditor‘s Bank.ReversalOptionaler Rückruf <strong>de</strong>r Lastschrift durch <strong>de</strong>n Creditor nach Settlement(spätestens D + 2 TD) mit <strong>de</strong>m Ziel, <strong>de</strong>m Debtor <strong>de</strong>n Einzugsbetragwie<strong>de</strong>r gutzuschreiben (durch eine beson<strong>de</strong>rs gekennzeichneteÜberweisung).
56<strong>SEPA</strong> Glossar (3)due dateFälligkeitsdatum einer <strong>SEPA</strong>-Lastschriftpre-notificationVorabinformation <strong>de</strong>s Zahlungspflichtigen bei <strong>de</strong>r <strong>SEPA</strong>-LastschriftcreditorZahlungsempfänger <strong>de</strong>r <strong>SEPA</strong>-Lastschriftcreditor‘s bankBank <strong>de</strong>s Zahlungsempfängers (= Einreicher <strong>de</strong>r <strong>SEPA</strong>-Lastschrift)<strong>de</strong>bitorZahlungspflichtiger <strong>de</strong>r <strong>SEPA</strong>-Lastschrift
57<strong>SEPA</strong> Glossar (4)KombimandatKombination aus Einzugsermächtigung <strong>und</strong> <strong>SEPA</strong>-Basis-Lastschrift-MandatBICBank I<strong>de</strong>ntifier Co<strong>de</strong> (Internationale Bankleitzahl)IBANInternational Bank Account Number (Internationale Kontonummer)CINCreditor I<strong>de</strong>ntifier Number (Gläubiger I<strong>de</strong>ntifizierungsnummer)
58<strong>SEPA</strong> Glossar (5)direct <strong>de</strong>bitLastschrift)<strong>SEPA</strong> core direct <strong>de</strong>bit<strong>SEPA</strong> Basis-Lastschrift<strong>SEPA</strong> B2B direct <strong>de</strong>bit<strong>SEPA</strong>-Firmen-Lastschrift<strong>SEPA</strong> Account ConverterKonvertierungsprogramm für die Umstellung von Kontonummer aufIBAN <strong>und</strong> Bankleitzahl auf BIC
59Exkurs: „PSD“ (1)Payment Service Directive (PSD) als rechtlicher Rahmen für <strong>SEPA</strong>Ziele <strong>de</strong>r europäischen Zahlungsdienste-Richtlinie (PSD):Beseitigung von Marktzutrittsschranken durch rechtlicheHarmonisierung <strong>und</strong> damit mehr WettbewerbHarmonisierung <strong>de</strong>r Informationspflichten sowie <strong>de</strong>r Rechte <strong>und</strong>Pflichten <strong>de</strong>r MarktteilnehmerEinheitliche Min<strong>de</strong>ststandards bezüglich Abwicklung <strong>und</strong> HaftungNationale Umsetzung bis November 2009 geplant.Hinweis: Umsetzung zu <strong>de</strong>n geplanten Terminen nicht bei allen <strong>SEPA</strong>-Län<strong>de</strong>rn
60Exkurs: „PSD“ (2)AnwendungsbereichZahlungsdienste innerhalb <strong>de</strong>r EU, wenn Dienstleister <strong>de</strong>s Zahlers <strong>und</strong> <strong>de</strong>sEmpfängers in <strong>de</strong>r EU ansässig sind.Ausgenommen u. a. reine Bargeldtransfers, Geldumtausch, Scheckzahlungen.Einführung von „Payment Institutions“Neue Kategorie von Zahlungsdienstanbietern ohne Banklizenz, dieZahlungsdienste erbringen.Vorsicht: Bonität!!Umfassen<strong>de</strong> InformationspflichtenSicherstellung <strong>de</strong>r Transparenz <strong>und</strong> Vergleichbarkeit vonZahlungsdienstleistungen
61Exkurs: „PSD“ (3) Neue Allgemeine Geschäftsbedingungen (AGB) seit 31.10.2009Verlängerung <strong>de</strong>r Wi<strong>de</strong>rspruchsfrist von 6 Wochen auf 2 Monate beiÄn<strong>de</strong>rung <strong>de</strong>r AGBsSchaffung neuer (Son<strong>de</strong>r-) Bedingungen für <strong>de</strong>n Zahlungsverkehr,OnlineBanking, Kartengeschäfte, etc. Europaweite schnellere Ausführungsfristen von Zahlungen ab 2012Erstattungs- <strong>und</strong> Scha<strong>de</strong>nersatzansprüche gegen die Sparkassekönnen über 13 Monate geltend gemacht wer<strong>de</strong>nKlare Haftungsregeln/Verantwortlichkeiten bei fehlerhafter o<strong>de</strong>rnicht termingerechter Ausführung
62Exkurs: „PSD“ (4)Zahlungsdienste, welche PSD ab<strong>de</strong>ckt:1. Zahlungen innerhalb <strong>de</strong>r EU 27 + 5EWR-Mitgliedsstaaten (in EUR <strong>und</strong>Währungen <strong>de</strong>r o.g. Staaten)2. Einzahlungen auf <strong>und</strong> Auszahlungenvon einem Zahlungskonto3. Lastschriften, Überweisungen,Zahlungskarten4. Zahlungsinstrumente (z.B.Autorisierungen für Online-Banking)5. FinanztransfergeschäfteZahlungsdienste, welche PSD nicht ab<strong>de</strong>ckt:1. Zahlungen außerhalb <strong>de</strong>r EU + 5 EWR-Mitgliedsstaaten (in EUR <strong>und</strong>Drittwährungen)2. Barzahlungsvorgänge zwischen Zahler <strong>und</strong>Empfänger3. Geldtransporte4. Geldwechselgeschäfte5. Scheck- <strong>und</strong> Wechselzahlungen,Reiseschecks6. Transaktionen <strong>de</strong>r Zentralbanken <strong>und</strong>Clearinghäuser
63Exkurs: „PSD“ (5)Gr<strong>und</strong>sätzlich gilt für alle Zahlungsaufträge in EU-/ EWR-Währungen innerhalb <strong>de</strong>rEU-/EWR-Staaten zukünftig eine kürzere Ausführungsfrist.Aufträge müssen innerhalb <strong>de</strong>s Zugangstags plus einen weiteren Tag (D+1)ausgeführt wer<strong>de</strong>n. D.h., ist ein Auftrag an einem Buchungstag vor <strong>de</strong>r Cut-Off-Zeitzugegangen, muss er bis zum En<strong>de</strong> <strong>de</strong>s nächsten Tages ausgeführt wer<strong>de</strong>n. DieseRegelung gilt auch für grenzüberschreiten<strong>de</strong> Zahlungen in Euro innerhalb <strong>de</strong>r EU/<strong>de</strong>s EWR.Allerdings kann bis zum 31. Dezember 2011 eine Übergangsregelung für Euro-Zahlungen in Anspruch genommen wer<strong>de</strong>n. Dann gilt eine Ausführungsfrist vonZahlungstag plus drei Tage (D+3). Somit gilt die Frist D+1 erst ab <strong>de</strong>m 1. Januar2012.Um <strong>de</strong>n erhöhten Arbeitsaufwand zu berücksichtigen, gilt für beleghafte Zahlungeneine jeweils um einen Tag verlängere Frist. Folglich ist die Frist für beleghafteAufträge bis zum 31. Dezember 2011 D+4 <strong>und</strong> ab <strong>de</strong>m 1. Januar 2012 D+2.Für grenzüberschreiten<strong>de</strong> Zahlungen innerhalb <strong>de</strong>r EU/ <strong>de</strong>s EWR, die nicht in Euroausgeführt wer<strong>de</strong>n, gilt gr<strong>und</strong>sätzlich D+4. Dies gilt ohne zeitliche Befristung, alsoauch über <strong>de</strong>n 1. Januar 2012 hinaus.
64WeitereInformationsquellenInternet-Seiten (Auswahl):www.sparkasse.<strong>de</strong>/sepawww.b<strong>und</strong>esbank.<strong>de</strong>www.zentraler-kreditausschuss.<strong>de</strong>www.ebics-zka.<strong>de</strong>www.europeanpaymentscouncil.eu/in<strong>de</strong>x.cfmwww.jungfernflug.ibi.<strong>de</strong>
65Vielen Dank für IhreAufmerksamkeitNorbert DeresRobert WeißKreissparkasseMünchen Starnberg