Verkaufsprospekt - SOLIT Kapital GmbH

Soweit die tatsächlichen angefallenen laufenden Kosten der
Fondsgesellschaft höher sind als kalkuliert, sind diese von der
geschäftsführenden Kommanditistin zu tragen. Die SOLIT Management
GmbH übernimmt insoweit eine Kostengarantie für die
Fondsgesellschaft.
Verwaltungskosten pro Quartal %*
Geschäftsführungsvergütung (SOLIT Management GmbH) 0,175 %
Haftungsvergütung (SOLIT Kapital GmbH) 0,05 %
Treuhandvergütung (TRESTA Treuhandgesellschaft mbH) 0,125 %
Einlagerungs- und Versicherungskosten 0,0375 %
Buchhaltung, Jahresabschluss, Steuererklärungen 0,0125 %
Gesamt 0,4 %
* Die Prozentangaben beziehen sich auf das in Edelmetallen gehaltene Gesellschaftsvermögen
zum Quartalsende.
Bei einer unterstellten Fondslaufzeit von 25 Jahren und einem
konstanten Kurs in Höhe des Ankaufswertes der Edelmetalle würden
sich damit Verwaltungskosten in Höhe von insgesamt TEUR
3.219 ergeben (bei Platzierung des Fonds im Jahr 2010).
Mit dem Erwerb, der Verwaltung und der Veräußerung
der Vermögensanlage verbundene Kosten
Neben dem Agio in Höhe von 5 % der Zeichnungssumme beim
Beitritt können dem Anleger ggf. weitere Kosten bei Ausscheiden
aus der Gesellschaft in Form von Reisekosten, Versicherungskosten
und Umsatzsteuer - für den Fall, dass er sich für eine physische
Auslieferung oder für Selbstabholung der ihm zustehenden
Edelmetalle am Lagerort in der Schweiz entscheidet (vgl. § 19
Abs. 5 Gesellschaftsvertrag). Die in der Schweiz zu entrichtende
Umsatzsteuer beläuft sich bei Silber derzeit auf 7,6 % des
Tageswertes; bei Einfuhr nach Deutschland entsteht Einfuhrumsatzsteuer
in Höhe von 19 % des Wertes der eingeführten
Edelmetalle, wobei diese mit der ggf. in der Schweiz entrichteten
Umsatzsteuer verrechnet wird. Die genaue Höhe der Kosten kann
an dieser Stelle nicht beziffert werden. Für die physische Auslieferung
der Barren können wie auf S. 31 beschrieben Kosten
anfallen, die vom Anleger zu tragen sind.
Falls eine Beteiligung als Direktkommanditist gewünscht wird,
fallen zusätzliche Kosten für die notarielle Beglaubigung der Handelsregistervollmacht
an, die vom Anleger zu tragen sind. Weiterhin
sind die Kosten der Übertragung von Kommanditanteilen an
Dritte sowie etwaige persönliche Kosten der Teilnahme an Gesellschafterversammlungen
(z. B. Reisekosten) vom Anleger selbst
zu tragen. Die genaue Höhe der Kosten kann an dieser Stelle
nicht beziffert werden.
Rückständige Zahlungen von Einlage und Agio sind gem. § 5 Abs.
5 des Gesellschaftsvertrages mit 1 % pro Monat zu verzinsen. Bei
vorzeitiger Kündigung der Kommanditeinlage innerhalb von 3 Jahren
ab Volleinzahlung wird eine Gebühr von 3 % der Einlage fällig.
Darüber hinaus entstehen für den Anleger keine weiteren Kosten
für den Erwerb, die Verwaltung und die Veräußerung der Vermögensanlage.
Haftung des Anlegers und weitere zu erbringende
Leistungen
Die Haftung des Anlegers ist auf die im Handelsregister eingetragene
Haftsumme von 10 % der Kommanditeinlage begrenzt.
Soweit die Einlage geleistet ist, besteht keine Nachschusspflicht
für den Anleger.
Allerdings können Ausschüttungen an den Anleger, denen keine
Gewinne in entsprechender Höhe gegenüber stehen, zum Wiederaufleben
der auf die Haftsumme beschränkten Haftung führen,
wenn hierdurch die Pflichteinlage unter die Hafteinlage sinkt.
Laufende Ausschüttungen sind jedoch bei diesem Beteiligungsangebot
nicht vorgesehen.
Der Anleger haftet in Höhe seiner Haftsumme gemäß § 159 HGB
auch nach seinem Ausscheiden aus der Gesellschaft bzw. nach
Auflösung der Gesellschaft für weitere fünf Jahre für die bis zu
seinem Ausscheiden begründeten Verbindlichkeiten der Gesellschaft.
Darüber hinaus ist der Erwerber der Vermögensanlage unter keinen
Umständen verpflichtet, weitere Leistungen zu erbringen,
insbesondere weitere Zahlungen zu leisten.
Das Beteiligungskonzept im Detail | 33