Immobilienbewirtschaftung - Allbau

E | SONSTIGE ANGABEN
Sonstige, nicht in der Bilanz ausgewiesene
finanzielle Verpflichtungen
Das am 31.12.2011 bestehende Bestellobligo für vergebene
Bauaufträge ist durch zugesagte, aber noch nicht valutierte
Kredite und Erwerberleistungen überdeckt.
Für zukünftige Instandhaltungs-, Modernisierungs-,
Umbau- und Sanierungs- sowie Neubaumaßnahmen ist ein
5-Jahresprogramm aufgestellt. Die Finanzierung ist teilweise
durch Mittelzuflüsse aus den zukünftigen Jahresergebnissen
bei rückläufigem Tilgungsvolumen auf vorhandene Kredite
und teilweise durch branchenübliche Fremdfinanzierung
vorgesehen.
Latente Steuern
Differenzen zwischen Handels- und Steuerbilanzansätzen
bestehen bei den in der folgenden Tabelle aufgeführten
Bilanzposten. In der Tabelle ist gekennzeichnet, inwieweit es
sich um Differenzen handelt, die zu aktiven oder passiven
Steuern führen können.
Bilanzposten Aktive
Passive
Differenzen Differenzen
Grundstücke
Rückstellungen
Verbindlichkeiten
X
X
Insgesamt hat sich ein aktiver Saldo ergeben.
Ein Ansatz von aktiven latenten Steuern erfolgt nicht, da
das bestehende Aktivierungswahlrecht nicht ausgeübt wird.
Garantieerklärung
Die Allbau AG haftet für den Fall der Kündigung des
Ergebnisabführungsvertrags zwischen der Allbau AG und der
AMG gesamtschuldnerisch neben der AMG für die finanziellen
Verpflichtungen aus einer Versorgungszusage, soweit diese
Verpflichtungen nicht durch den Pensionssicherungsverein
erfüllt werden.
Tochterunternehmen, Konzernzugehörigkeit
Die Gesellschaft hält 100 % der Anteile an der Allbau
Managementgesellschaft mbH, Essen. Das Stammkapital beträgt
1.023.000,00 €. Seit dem 01.01.1999 besteht ein Beherrschungs-
und Gewinnabführungsvertrag. Demnach wurden
im Berichtsjahr 4.061.827,29 € an die Muttergesellschaft abgeführt.
Das Eigenkapital der Tochtergesellschaft am 31.12.2011
betrug unverändert 1.033.301,17 €.
X
Die Allbau AG ist zum Bilanzstichtag 31.12.2011 ein Konzernunternehmen
der Essener Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft
mbH, Essen. Die Allbau AG erstellt keinen Konzernabschluss.
Die Essener Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft
mbH, Essen, erstellt einen befreienden Gesamtkonzernabschluss
(§ 291 HGB) und bezieht die zuvor genannten Gesellschaften
ein. Die Offenlegung dieses Konzernabschlusses erfolgt im
elektronischen Bundesanzeiger.
Mietkautionen
Die Mietkautionsguthaben betrugen am 31.12.2011
7.238.709,50 € (Vorjahr: 6.526.798,68 €). Es handelt sich um
Treuhandvermögen, das wegen der Rückzahlungsverpflichtung
nach Ablauf des Mietverhältnisses und des bestehenden
Haftungsverhältnisses zwischen der Gesellschaft und den
Mietern im Anhang vermerkt ist.
Angaben gemäß § 285 Satz 1 Nr. 17 HGB
Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete
Gesamthonorar beträgt 140 T€.
- Abschlussprüfungsleistungen (56 T€)
- Andere Bestätigungsleistungen (9 T€)
- Steuerberatungsleistungen (59 T€)
- Sonstige Leistungen (16 T€)
Angaben gemäß § 285 Satz 1 Nr. 21 HGB
Im Geschäftsjahr wurden keine wesentlichen Geschäfte
mit nahestehenden Personen zu nicht marktüblichen Bedingungen
durchgeführt.
Bezüge von Vorstand und Aufsichtsrat
Zu den Bezügen von Vorstand und Aufsichtsrat wird auf
die Ausführungen im Lagebericht verwiesen.
Pensionsleistungen
Aufgrund von Pensionszusagen sind an den früheren
Vorstand 84 T€ gezahlt worden.
Für diesen und ehemalige Mitarbeiter bzw. deren Hinterbliebene
ist eine Rückstellung für laufende Pensionen in
Höhe von 554 T€ gebildet.
Arbeitnehmer
Seit dem 01.01.1999 führt das Personal der Allbau
Managementgesellschaft mbH die Geschäftsbesorgung für
die Allbau AG durch.
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