Immobilienbewirtschaftung - Allbau
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E | SONSTIGE ANGABEN<br />
Sonstige, nicht in der Bilanz ausgewiesene<br />
finanzielle Verpflichtungen<br />
Das am 31.12.2011 bestehende Bestellobligo für vergebene<br />
Bauaufträge ist durch zugesagte, aber noch nicht valutierte<br />
Kredite und Erwerberleistungen überdeckt.<br />
Für zukünftige Instandhaltungs-, Modernisierungs-,<br />
Umbau- und Sanierungs- sowie Neubaumaßnahmen ist ein<br />
5-Jahresprogramm aufgestellt. Die Finanzierung ist teilweise<br />
durch Mittelzuflüsse aus den zukünftigen Jahresergebnissen<br />
bei rückläufigem Tilgungsvolumen auf vorhandene Kredite<br />
und teilweise durch branchenübliche Fremdfinanzierung<br />
vorgesehen.<br />
Latente Steuern<br />
Differenzen zwischen Handels- und Steuerbilanzansätzen<br />
bestehen bei den in der folgenden Tabelle aufgeführten<br />
Bilanzposten. In der Tabelle ist gekennzeichnet, inwieweit es<br />
sich um Differenzen handelt, die zu aktiven oder passiven<br />
Steuern führen können.<br />
Bilanzposten Aktive<br />
Passive<br />
Differenzen Differenzen<br />
Grundstücke<br />
Rückstellungen<br />
Verbindlichkeiten<br />
X<br />
X<br />
Insgesamt hat sich ein aktiver Saldo ergeben.<br />
Ein Ansatz von aktiven latenten Steuern erfolgt nicht, da<br />
das bestehende Aktivierungswahlrecht nicht ausgeübt wird.<br />
Garantieerklärung<br />
Die <strong>Allbau</strong> AG haftet für den Fall der Kündigung des<br />
Ergebnisabführungsvertrags zwischen der <strong>Allbau</strong> AG und der<br />
AMG gesamtschuldnerisch neben der AMG für die finanziellen<br />
Verpflichtungen aus einer Versorgungszusage, soweit diese<br />
Verpflichtungen nicht durch den Pensionssicherungsverein<br />
erfüllt werden.<br />
Tochterunternehmen, Konzernzugehörigkeit<br />
Die Gesellschaft hält 100 % der Anteile an der <strong>Allbau</strong><br />
Managementgesellschaft mbH, Essen. Das Stammkapital beträgt<br />
1.023.000,00 €. Seit dem 01.01.1999 besteht ein Beherrschungs-<br />
und Gewinnabführungsvertrag. Demnach wurden<br />
im Berichtsjahr 4.061.827,29 € an die Muttergesellschaft abgeführt.<br />
Das Eigenkapital der Tochtergesellschaft am 31.12.2011<br />
betrug unverändert 1.033.301,17 €.<br />
X<br />
Die <strong>Allbau</strong> AG ist zum Bilanzstichtag 31.12.2011 ein Konzernunternehmen<br />
der Essener Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft<br />
mbH, Essen. Die <strong>Allbau</strong> AG erstellt keinen Konzernabschluss.<br />
Die Essener Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft<br />
mbH, Essen, erstellt einen befreienden Gesamtkonzernabschluss<br />
(§ 291 HGB) und bezieht die zuvor genannten Gesellschaften<br />
ein. Die Offenlegung dieses Konzernabschlusses erfolgt im<br />
elektronischen Bundesanzeiger.<br />
Mietkautionen<br />
Die Mietkautionsguthaben betrugen am 31.12.2011<br />
7.238.709,50 € (Vorjahr: 6.526.798,68 €). Es handelt sich um<br />
Treuhandvermögen, das wegen der Rückzahlungsverpflichtung<br />
nach Ablauf des Mietverhältnisses und des bestehenden<br />
Haftungsverhältnisses zwischen der Gesellschaft und den<br />
Mietern im Anhang vermerkt ist.<br />
Angaben gemäß § 285 Satz 1 Nr. 17 HGB<br />
Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete<br />
Gesamthonorar beträgt 140 T€.<br />
- Abschlussprüfungsleistungen (56 T€)<br />
- Andere Bestätigungsleistungen (9 T€)<br />
- Steuerberatungsleistungen (59 T€)<br />
- Sonstige Leistungen (16 T€)<br />
Angaben gemäß § 285 Satz 1 Nr. 21 HGB<br />
Im Geschäftsjahr wurden keine wesentlichen Geschäfte<br />
mit nahestehenden Personen zu nicht marktüblichen Bedingungen<br />
durchgeführt.<br />
Bezüge von Vorstand und Aufsichtsrat<br />
Zu den Bezügen von Vorstand und Aufsichtsrat wird auf<br />
die Ausführungen im Lagebericht verwiesen.<br />
Pensionsleistungen<br />
Aufgrund von Pensionszusagen sind an den früheren<br />
Vorstand 84 T€ gezahlt worden.<br />
Für diesen und ehemalige Mitarbeiter bzw. deren Hinterbliebene<br />
ist eine Rückstellung für laufende Pensionen in<br />
Höhe von 554 T€ gebildet.<br />
Arbeitnehmer<br />
Seit dem 01.01.1999 führt das Personal der <strong>Allbau</strong><br />
Managementgesellschaft mbH die Geschäftsbesorgung für<br />
die <strong>Allbau</strong> AG durch.<br />
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