Abschlussbericht der Kommission zur Reform des ...

- 147 -Nachteile für diejenigen Versicherten entstehen, die letztlich von einer neu geschaffenenWechselmöglichkeit keinen Gebrauch machen wollen oder wegen einer inzwischen eingetretenenRisikoverschlechterung keinen Gebrauch machen können.1.3.2.4.2.3 Übertragungsmodelle1.3.2.4.2.3.1 Kalkulierte AlterungsrückstellungDie kalkulierte Alterungsrückstellung ist diejenige Alterungsrückstellung, die für alle Versichertender gleichen Gefahrengemeinschaft in die Beiträge einkalkuliert und entsprechendals Rückstellung gebildet wird. Da alle Versicherten desselben Versichertenkollektivs mitdenselben Wahrscheinlichkeiten kalkuliert werden, ist der Wert der kalkulierten Alterungsrückstellungfür alle Versicherten desselben Versichertenkollektivs gleich hoch. Ob dieserWert dem tatsächlichen künftigen Krankheitskostenbedarf des einzelnen Versicherten entspricht,ist nicht ermittelbar, denn dies würde vollständige Information über seinen Gesundheitsverlaufbis zum Tode voraussetzen.Die Mitgabe der kalkulierten Alterungsrückstellung würde zu unvertretbarer Risikoselektionund Entmischung führen: Im Wege der Kündigung könnten nur die überdurchschnittlich Gesundenaus dem Kollektiv ausscheiden, weil aufgrund der erneuten Risiko- und Gesundheitsprüfungdes neuen Versicherers die schlechteren Risiken keine Aussicht auf Aufnahmezu normalen Konditionen hätten; sie müssten mit Risikozuschlägen, Leistungsausschlüssenoder Ablehnung rechnen.Für die überdurchschnittlich guten Risiken wäre der durchschnittliche Wert der Alterungsrückstellungstets zu hoch, so dass sie mehr an Alterungsrückstellung mitnehmen würden,als sie – aus der Sicht des Kündigungszeitpunktes – tatsächlich an Krankheitskosten bis zumTode verbrauchen werden. Der neue Versicherer, der den Betrag erhält, würde also ungerechtfertigteVorteile haben. Für die überdurchschnittlich schlechten Risiken wäre der durchschnittlicheWert der Alterungsrückstellungen dagegen stets zu niedrig. Sie erhielten – ausder Sicht des Kündigungszeitpunktes – zu wenig; ein neuer Versicherer würde sie deshalbnicht ohne höhere Prämie aufnehmen.Der bisherige Versicherer könnte der systematischen Verschlechterung der Bestandsmischungseines Versichertenkollektivs nicht ausweichen, weil sein Kündigungsrecht ausge-