PDF, 1 MB - Pfleiderer AG
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88 fokussieren: besser sein IV. Erläuterungen zur Konzernbilanz 1. Liquide Mittel 2. Sonstige Forderungen und Vermögensgegenstände 3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Zum 31. Dezember 2002 wurden liquide Mittel in Höhe von 58.242 Tsd. Euro ausgewiesen (Vj. 55.753 Tsd. Euro). Die liquiden Mittel beinhalten Guthaben bei Kreditinstituten, Kassenbestände sowie sofort verfügbare Bankguthaben, deren ursprüngliche Laufzeit bis zu drei Monate beträgt. Der Rückgang der Forderungen gegen verbundene Unternehmen betrifft insbesondere die Rückzahlung von kurzfristigen, verzinslichen Forderungen gegenüber der Pfleiderer Unternehmensverwaltung GmbH & Co. KG. Die übrigen sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Restforderungen aus dem Verkauf nicht-fortzuführender Aktivitäten. Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen: 31.12.2002 31.12.2001 Tsd. Euro Tsd. Euro Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 94.828 147.098 Steuererstattungsansprüche 25.594 20.101 Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen 245 18.789 Übrige 25.645 15.326 Gesamt 146.312 201.314 31.12.2002 31.12.2001 Tsd. Euro Tsd. Euro Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 108.760 163.199 abzüglich Einzelwertberichtigung 13.226 15.220 abzüglich Pauschalwertberichtigung 706 881 Forderungen, netto 94.828 147.098 Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos werden angemessene pauschale Wertberichtigungen nach den Erfahrungen der Vergangenheit vorgenommen. Per 31. Dezember 2002 wurden Forderungen in Höhe von 43.889 Tsd. Euro (Vj. 11.085 Tsd. Euro) verkauft. Im Rahmen dieser Verkäufe behält der Konzern Rechte und Pflichten zurück (retained interest); hierzu zählt die Erbringung von Abwicklungsdienstleistungen. Der Konzern verkauft nur Forderungen, die durch eine Kreditversicherung abgedeckt sind. Im Zusammenhang mit dem Forderungsverkauf entstanden Aufwendungen von 2.449 Tsd. Euro (Vj. 1.058 Tsd. Euro). Der überwiegende Teil dieser Aufwendungen betrifft Zinsen, die im Finanzergebnis der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen werden.
4. Vorräte 5. Sachanlagen konzernabschluss anhang pfleiderer ag 89 Die Vorräte setzen sich wie folgt zusammen: 31.12.2002 31.12.2001 Tsd. Euro Tsd. Euro Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 50.050 59.716 Unfertige Erzeugnisse und Leistungen 15.695 26.694 Fertige Erzeugnisse und Waren 48.052 46.212 Geleistete Anzahlungen 600 59 Gesamt 114.397 132.681 Zur Veränderung der Sachanlagen verweisen wir auf die Entwicklung des Konzern-Anlagevermögens (Anlagespiegel). Die Sachanlagen setzen sich wie folgt zusammen: 31.12.2002 31.12.2001 Tsd. Euro Tsd. Euro Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 178.821 186.577 Technische Anlagen und Maschinen 172.972 199.686 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 13.075 13.064 Anlagen im Bau 16.678 18.249 Gesamt 381.546 417.576 Die Abschreibungen auf Sachanlagen beliefen sich im Geschäftsjahr 2002 auf 48.769 Tsd. Euro (Vj. 47.276 Tsd. Euro). Davon betreffen im Berichtsjahr 1.642 Tsd. Euro außerplanmäßige Abschreibungen zur vollständigen Abwertung einer Spanplattenpresse und einer Imprägnieranlage des polnischen Produktionsstandortes, da diese Maschinen nicht weiter im Produktionsprozess eingesetzt werden. Des Weiteren wurde ein zum Verkauf stehendes Grundstück mit Gebäude verlustfrei bewertet und in Höhe von 1.665 Tsd. Euro abgeschrieben. Im Geschäftsjahr 2002 wurden im Konzern Bauzinsen in Höhe von 161 Tsd. Euro für qualifizierende Sachanlagen aktiviert. Im Vorjahr waren keine Bauzinsen für qualifizierende Sachanlagen zu aktivieren. Im Jahr 2002 wurden 2.120 Tsd. Euro an staatlichen Zuschüssen für einen Standort des Bereiches Infrastrukturtechnik in Leipzig vereinnahmt. Die Voraussetzung für die Zuwendung, die eine Mindestanzahl an Beschäftigten betraf, wurde erfüllt. Die mit dieser Voraussetzung verbundene Mittelbindungsfrist besteht bis Ende November 2007. Darüber hinaus wurden 465 Tsd. Euro für den Holzwerkstoff-Standort in Gütersloh vereinnahmt. Weitere Zuschüsse wurden Business Units gewährt, die als nicht-fortzuführende Aktivitäten bilanziert werden oder bereits veräußert wurden. Diese betreffen im Einzelnen einen Zuschuss für die Entwicklung einer 5 Megawatt-Windkraftanlage der Business Unit Wind in Höhe von 1.300 Tsd. Euro sowie einen Investitionszuschuss von 1.535 Tsd. Euro für die Errichtung des Produktionsstandortes Delitzsch. Der Zuschuss für die Investition in Delitzsch ist an eine
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88 fokussieren: besser sein<br />
IV. Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
1. Liquide Mittel<br />
2. Sonstige Forderungen und<br />
Vermögensgegenstände<br />
3. Forderungen aus Lieferungen<br />
und Leistungen<br />
Zum 31. Dezember 2002 wurden liquide Mittel in Höhe von 58.242 Tsd. Euro ausgewiesen<br />
(Vj. 55.753 Tsd. Euro). Die liquiden Mittel beinhalten Guthaben bei Kreditinstituten, Kassenbestände<br />
sowie sofort verfügbare Bankguthaben, deren ursprüngliche Laufzeit bis zu drei<br />
Monate beträgt.<br />
Der Rückgang der Forderungen gegen verbundene Unternehmen betrifft insbesondere die<br />
Rückzahlung von kurzfristigen, verzinslichen Forderungen gegenüber der <strong>Pfleiderer</strong> Unternehmensverwaltung<br />
GmbH & Co. KG.<br />
Die übrigen sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Restforderungen<br />
aus dem Verkauf nicht-fortzuführender Aktivitäten.<br />
Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen:<br />
31.12.2002 31.12.2001<br />
Tsd. Euro Tsd. Euro<br />
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 94.828 147.098<br />
Steuererstattungsansprüche 25.594 20.101<br />
Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen 245 18.789<br />
Übrige 25.645 15.326<br />
Gesamt 146.312 201.314<br />
31.12.2002 31.12.2001<br />
Tsd. Euro Tsd. Euro<br />
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 108.760 163.199<br />
abzüglich Einzelwertberichtigung 13.226 15.220<br />
abzüglich Pauschalwertberichtigung 706 881<br />
Forderungen, netto 94.828 147.098<br />
Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.<br />
Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos werden angemessene pauschale Wertberichtigungen<br />
nach den Erfahrungen der Vergangenheit vorgenommen.<br />
Per 31. Dezember 2002 wurden Forderungen in Höhe von 43.889 Tsd. Euro (Vj. 11.085<br />
Tsd. Euro) verkauft. Im Rahmen dieser Verkäufe behält der Konzern Rechte und Pflichten<br />
zurück (retained interest); hierzu zählt die Erbringung von Abwicklungsdienstleistungen. Der<br />
Konzern verkauft nur Forderungen, die durch eine Kreditversicherung abgedeckt sind. Im<br />
Zusammenhang mit dem Forderungsverkauf entstanden Aufwendungen von 2.449 Tsd. Euro<br />
(Vj. 1.058 Tsd. Euro). Der überwiegende Teil dieser Aufwendungen betrifft Zinsen, die im<br />
Finanzergebnis der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen werden.
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