Geschäftsbericht 2012 - Delticom AG

Konzernanhang der Delticom AG : Erläuterungen zur Gewinn-und-Verlust-Rechnung85(8) Steuern vom Einkommen und vom ErtragDie erfolgswirksamen Steuern vom Einkommen und Ertrag ergeben sich aus:in Tausend €Inland2012AuslandGesamtInland2011AuslandGesamtLaufende ErtragsteuernLatente Ertragsteuern10.2967389–12810.385–5616.251474257–6516.507409Gesamt10.369–3910.33016.72419216.916davon periodenfremd–1–32–345–50Im Berichtsjahr wurden 0-Tsd.-€ (Vorjahr: –5-Tsd.-€) Ertragsteuern direkt im Eigenkapital erfasst.Aktive und passive latente Steuern wurden im Zusammenhang mit den folgenden Positionen undSachverhalten gebildet:in Tausend €2012aktive latenteSteuernpassive latenteSteuern2011aktive latenteSteuernpassive latenteSteuernVerlustvorträgeImmaterielle VermögensgegenständeSachanlagenFinanzanlagenVorräteForderungenSonstige AktivaRückstellungenVerbindlichkeitenSonstige Passiva335261913400109914000950389122303200215332402800400159009503241215401460Gesamt654839499731Saldierung–319–319–284–284Bilanzansatz335520215447Eine Überleitung des erwarteten Ertragsteuerergebnisses auf das tatsächliche Ertragsteuerergebniszeigt die folgende Übersicht:in Tausend €Ergebnis vor ErtragsteuernErtragsteuersatz Delticom AGErwarteter SteueraufwandAbweichungen vom erwarteten ErtragsteueraufwandAnpassung an abweichenden SteuersatzNicht aktivierte latente Steuern auf steuerliche VerlusteSteuerlich nicht abzugsfähige AufwendungenPeriodenfremde ErtragsteuernSonstige SteuereffekteSumme der AnpassungenTatsächlicher Steueraufwand201232.48731,67%10.289–510126–34–14110.330201152.94531,82%16.847–193890–46916.916Die Anpassung an den abweichenden Steuersatz beruht auf niedrigeren Ertragsteuersätzen bei denausländischen Tochtergesellschaften.