Geschäftsbericht 2012 - Delticom AG

Konzernlagebericht der Delticom AG : Finanz- und Vermögenslage39LiquiditätFlüssige Mittel verzeichneten einen Netto-Zugang von 24,0-Mio.-€. Somit betrugdie "bilanzielle Liquidität" zum 31.12.2012 46,2-Mio.-€ (Vorjahr: 22,2-Mio.-€).Insgesamt gingen die kurzfristigen Vermögenswerte mit 5,8-% parallel zur Umsatzentwicklungzurück. Der Anteil an der Bilanzsumme stieg leicht von 90,0-% auf90,2-%.kurzfristige FinanzierungsmittelAuf der Passivseite erhöhten sich die kurzfristigen Finanzierungsmittel um3,6-Mio.-€ oder 4,1-% auf 90,8-Mio.-€. Die Rückstellungen gingen um 4,4-Mio.-€oder 66,8-% auf 2,2-Mio.-€ zurück (Vorjahr: 6,6-Mio.-€). Hierin enthalten sindSteuerrückstellungen in Höhe von 0,4-Mio.-€ (Vorjahr: 3,8-Mio.-€).Innerhalb der 88,6-Mio.-€ an kurzfristigen Verbindlichkeiten zum 31.12.2012entfielen 74,8-Mio.-€ oder 47,8-% der Bilanzsumme auf Verbindlichkeiten ausLieferungen und Leistungen. Im Vergleich zum Vorjahreswert von 68,2-Mio.-€sind diese damit um 6,6-Mio.-€ oder 9,6-% gestiegen.In den sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten in Höhe von 12,9-Mio.-€ (Vorjahr:11,2-Mio.-€) entfielen 4,3-Mio.-€ auf erhaltene Anzahlungen von Kunden (Vorjahr:2,8-Mio.-€) und 1,7-Mio.-€ auf Guthaben von Kunden (Vorjahr: 1,8-Mio.-€).FremdkapitalDas in der Grafik gezeigte Fremdkapital setzt sich zusammen aus langfristigenverzinslichen Schulden für einen Investitionskredit in Höhe von 2,9-Mio.-€ (Vorjahr:3,6-Mio.-€) sowie langfristigen Rückstellungen in Höhe von 154-Tsd.-€ (Vorjahr:30-Tsd.-€).Eigenkapital und EigenkapitalquoteAuf der Passivseite verringerte sich das Eigenkapital um 12,8-Mio.-€ oder 17,0-%auf 62,6-Mio.-€ (Vorjahr: 75,5-Mio.-€). Die Struktur der Passiva zeigt im Vergleichzum Vorjahr einen leichten Rückgang der Eigenkapitalquote von 45,4-% auf 40,1-%.Die Summe aus Anlage- und Vorratsvermögen in Höhe von 88,6-Mio.-€ war zumStichtag 31.12.2012 zu 74,0-% durch langfristige Finanzierungsmittel gedeckt(Vorjahr: 64,5-%).Nicht bilanzierungsfähigeVermögenswerteNeben dem in der Konzernbilanz ausgewiesenen Vermögen nutzt Delticom auchnicht bilanzierungsfähige Vermögenswerte. Diese betreffen im Wesentlichenbestimmte geleaste oder gemietete Güter. Einzelheiten hierzu finden sich imKonzernanhang im Abschnitt Sonstige Angaben – Eventualschulden und sonstigefinanzielle Verpflichtungen.Delticom verkauft außerdem wertberichtigte Forderungen aus Lieferungen undLeistungen regelmäßig an Inkassoinstitute. Die Entwicklung der Wertberichtigungenfindet sich im Konzernanhang unter dem Punkt Erläuterungen zur Bilanz –Kurzfristige Vermögenswerte – (15) Forderungen.