Geschäftsbericht 2012 - Delticom AG

Konzernlagebericht der Delticom AG : Geschäftsverlauf und Ertragslage29Sonstige betrieblicheAufwendungenInsgesamt sanken im abgelaufenen Geschäftsjahr die sonstigen betrieblichenAufwendungen im Vergleich zum entsprechenden Vorjahreszeitraum von77,7-Mio.-€ um 0,6-Mio.-€ oder 0,7-% auf 77,1-Mio.-€.TransportkostenInnerhalb der sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind die Transportkostendie größte Einzelposition. Delticom lässt die verkauften Reifen von den Lagerstandortenabholen und zu den Kunden oder Montagepartnern liefern.Der Anstieg der Transportkosten im Berichtszeitraum von 37,4-Mio.-€ um 2,0-%auf 38,2-Mio.-€ ist vorrangig auf den höheren E-Commerce Anteil am Gesamtumsatzzurückzuführen. Delticom erfasst auch die in einzelnen Ländern anfallendenGebühren für Altreifenentsorgung in den Transportkosten.Der Anteil der Transportkosten am Umsatz betrug 8,4-% (2011: 7,8-%). In 2011war die Quote insbesondere aufgrund des Preiseffekts im Umsatz niedrigerausgefallen.Kosten der LagerhaltungDie direkten Kosten der Lagerhaltung gingen von 5,1-Mio.-€ um 30,0-% auf3,6-Mio.-€ zurück, weil im Rahmen von Qualifizierungsmaßnahmen einige Zeitarbeiterin Festanstellung übernommen wurden. Die Quote der Lagerhaltungskostenzum Umsatz reduzierte sich von 1,1-% im Vorjahr auf 0,8-%.Mit der Ausweitung der Lagerkapazität erhöhte sich der Aufwand für Mieten undBetriebskosten im Berichtszeitraum von 4,9-Mio.-€ in 2011 um 25,8-% auf6,2-Mio.-€.MarketingDer Marketingaufwand betrug 11,3-Mio.-€, nach 10,0-Mio.-€ für 2011. Diesentspricht einer Quote von 2,5-% vom Umsatz (2011: 2,1-%). Das Unternehmenhat im letzten Jahr planmäßig mehr als im Vorjahr für Marketing aufgewendet,um den Abverkauf in einem schwierigen Marktumfeld zu unterstützen.Operations-CenterDie Hotlines der Onlineshops und ausgewählte Teile der Kunden- und Lieferantenprozessesind an externe Dienstleister ausgelagert. Der entsprechende Aufwandstieg im Berichtszeitraum von 4,9-Mio.-€ auf 5,1-Mio.-€ (+4,0-%). Grundfür den Anstieg war der Aufbau zusätzlichen Personals sowie ein generell gestiegenesLohnkostenniveau.Forderungsausfälle Im Vorjahresvergleich haben sich die Forderungsausfälle von 1,0-Mio.-€ um 32,9-%auf 1,3-Mio.-€ erhöht. Im Geschäft mit gewerblichen Endkunden unterliegt dieKreditvergabe strikten Regeln um das Zahlungsausfallrisiko zu begrenzen. DerAnstieg der Forderungsausfälle geht daher hauptsächlich mit dem höheren B2C-Anteil am E-Commerce-Umsatz einher. Dort sind die Forderungsausfälle rezessionsbedingtgestiegen, da sich die wirtschaftliche Situation privater Konsumentenim letzten Jahr vielerorts verschlechtert hat.