Geschäftsbericht 2012 - Delticom AG

28 Konzernlagebericht der Delticom AG : Geschäftsverlauf und ErtragslageDies blieb bei Delticom für das Geschäft mit gewerblichen Kunden nicht ohneFolgen: Sowohl im B2B-E-Commerce als auch im Großhandel ging der Umsatzim Q4 deutlich zweistellig zurück. Insgesamt setzte Delticom im Schlussquartal175,9-Mio.-€ um (Q4-11: 182,3-Mio.-€, –3,5-%). Dank der positiven Entwicklungim Endkundengeschäft lag dabei der Quartalsumsatz im Segment E-Commercemit 172,7-Mio.-€ nur leicht unter Vorjahr (Q4-11: 176,5-Mio.-€, –2,1-%).Im Geschäft mit privaten Endkunden (B2C) konnte Delticom den Absatz im Q4trotz milden Winterwetters und eines starken Wettbewerbsdrucks wieder steigern.Der B2C-Anteil betrug über 80 % am E-Commerce-Umsatz. Somit ist es der Gesellschaftim Schlussquartal 2012 zumindest teilweise gelungen, sich denschwachen Marktbedingungen zu entziehen.Wesentliche AufwandspositionenMaterialaufwandDer Materialaufwand ging im Berichtszeitraum von 348,4-Mio.-€ in 2011 um2,7-% auf 338,9-Mio.-€ zurück. Die Materialaufwandsquote erhöhte sich im Vorjahresvergleichvon 72,6-% auf 74,3-%. Im Bereich E-Commerce verringerte sichder Materialaufwand um 0,5-% von 327,0-Mio.-€ auf 325,5-Mio.-€ und betrugsomit 73,7-% vom Segmentumsatz (Vorjahr: 71,8-%).Im Bereich Großhandel reduzierte sich der Materialaufwand im Berichtszeitraumum 37,1-% auf 13,4-Mio.-€ (Vorjahr: 21,4-Mio.-€), was einer Materialaufwandsquotevon 89,8-% vom Großhandelsumsatz entspricht (Vorjahr: 87,6-%).PersonalaufwandDie Geschäftsprozesse im Unternehmen sind zu guten Teilen automatisiert undwerden von den Mitarbeitern fortlaufend verbessert. Neue Kolleginnen und Kollegenwurden im Verlauf des Geschäftsjahres schwerpunktmäßig für das in 2011eröffnete Großlager eingestellt. Im Berichtszeitraum beschäftigte das Unternehmenim Durchschnitt 144 Mitarbeiter (2011: 116).Die Personalaufwandsquote (Verhältnis von Personalaufwand zu Umsatzerlösen)in Höhe von 1,9-% ist im Berichtszeitraum gegenüber dem Vorjahr angestiegen(2011: 1,5-%).AbschreibungenWir überprüfen unsere Bestände an Handelswaren routinemäßig auf Überalterung.Ältere Reifen bieten wir – entsprechend gekennzeichnet – in den Onlineshopsmit einem Preisabschlag an oder verkaufen sie im Großhandel. Delticom musstein den vergangenen Jahren keine Handelsware wegen Überalterung abschreiben.Die Abschreibungen betreffen daher ausschließlich das ausgewiesene Anlagevermögen.Bedingt durch die niedrige Kapitalintensität des Geschäfts waren dieAbschreibungen mit 2,7-Mio.-€ weiterhin relativ gering (Vorjahr: 2,1-Mio.-€).