นายดำหริ ดารกานนท์ - Saha-Union Co., Ltd

่่3. การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหารบริษัทฯ มีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที ่ และอำนาจอนุมัติวงเงินของฝ่ายบริหารในแต่ละระดับไว้อย่างชัดเจน และเป็นลายลักษณ์อักษร ในการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบ มีการแยกงาน 3 ด้านต่อไปนี้ออกจากกันโดยเด็ดขาด เพื่อเป็นการตรวจสอบซึ่งกันและกันได้ คือ หน้าที่ในการอนุมัติ หน้าที่ของการบันทึกรายการบัญชีและข้อมูลสารสนเทศ และหน้าที่ในการดูแลจัดเก็บทรัพย์สินส่วนในกรณีที่บริษัทฯ มีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวนั้น จะเป็นรายการระหว่างกันที ่มีประเภทรายการ เป็นไปตามธุรกิจปกติของบริษัทฯ และมีเงื ่อนไขทางการค้าโดยทั ่วไป ซึ ่งถือปฏิบัติเช่นเดียวกับบุคคลภายนอกอื ่นๆ โดยได้คำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ เป็นสำคัญ และการพิจารณาอนุมัติการทำธุรกรรมได้กระทำโดย ผู ้ทีไม่มีส่วนได้ส่วนเสียในธุรกรรมนั ้น ทั ้งนี ้ บริษัทฯ ได้ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และ ก.ล.ต. เรื ่องรายการทีเกี่ยวโยงกัน และมีการเปิดเผยข้อมูลทั้งผ่านช่องทางของตลาดหลักทรัพย์ฯ และ/หรือในหมายเหตุประกอบงบการเงินด้วย ในกรณีที่มีการทำธุรกรรมกับบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เช่น ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้บริหารฯ มาตรการของบริษัทฯ ได้ครอบคลุมถึงกรณีที่ผู้เกี่ยวข้องดังกล่าวนำโอกาส หรือประโยชน์ของบริษัทฯ ไปใช้เพื่อประโยชน์ส่วนตัวด้วย ซึ่งกำหนดในคู่มือฝ่ายบริหาร ในกรณีที่บริษัทฯ มีการอนุมัติ ธุรกรรมกับ ผู้ที่เกี่ยวข้องในลักษณะที่มีผลผูกพันบริษัทในระยะยาว เช่น การซื้อขายสินค้า การค้ำประกัน บริษัทฯ มีการติดตามให้ปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้ตลอดระยะเวลาที่มีผลผูกพันกับบริษัท ในกรณีที่บริษัทฯ มีเงินลงทุนในบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม บริษัทฯ มีการติดตามดูแลผลการดำเนินงานของบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วมอย่างสม่ำเสมอ รวมทั้ง มีการกำหนดทิศทางให้บุคคลที่บริษัทฯ แต่งตั้งให้เป็นกรรมการหรือผู้บริหารในบริษัทดังกล่าวถือปฏิบัติด้วย นอกจากนี้ บริษัทฯ มีมาตรการและนโยบายที่จะติดตามให้การดำเนินงานของบริษัทฯ เป็นไปตามกฎหมายที่เกี่ยวข้องทุกประการ ทั้งนี้ เพื่อลดความเสี่ยงในการประกอบธุรกิจและให้บริษัทฯ มีการกำกับดูแลกิจการที่ดี4. ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูลบริษัทฯ ให้ความสำคัญกับระบบสารสนเทศและการสื ่อสารข้อมูลเป็นอย่างมาก เนื ่องจากการตัดสินใจในเรื ่องต่างๆ อยู ่บนพื ้นฐานของข้อมูลที ่เพียงพอและถูกต้อง ดังนั ้น การเสนอเรื ่องให้คณะกรรมการพิจารณา จึงมีการจัดข้อมูลที ่สำคัญอย่างเพียงพอ เพื ่อประกอบการตัดสินใจ โดยกรรมการบริษัทจะได้รับหนังสือนัดประชุม หรือเอกสารประกอบการประชุมที่จำเป็นและเพียงพอ อย่างน้อย 7 วันก่อนการประชุม ในรายงานการประชุมกรรมการ มีการบันทึกรายละเอียดตามควร เช่น เรื่องที่เสนอ ข้อซักถาม ความเห็นหรือข้อสังเกตของกรรมการ ทั้งที่เห็นด้วยและไม่เห็นด้วย พร้อมเหตุผล (ถ้ามี) ในเรื่องของการจัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีบริษัทฯ ได้จัดเก็บครบถ้วน โดยแยกเป็นหมวดหมู่ และไม่เคยได้รับแจ้งจากผู้สอบบัญชีว่ามีข้อบกพร่องในเรื่องนี้ ส่วนในเรื่องของนโยบายบัญชี คณะกรรมการได้พิจารณาแล้วว่า ฝ่ายบริหารได้ใช้นโยบายการบัญชีตามมาตรฐานการบัญชีที ่รับรองทั ่วไป และเหมาะสมกับลักษณะธุรกิจของบริษัทฯ เพื่อสะท้อนให้แสดงผลประกอบการที่เป็นไปตามความเป็นจริง มีสาระสำคัญครบถ้วนและถูกต้องทั้งนี้ หลักการปฏิบัติดังกล่าว สอดคล้องกับพระราชบัญญัติการบัญชี พ.ศ. 25435. ระบบการติดตามเพื ่อให้การดำเนินงานมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล บริษัทฯ มีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจ คณะกรรมการได้เปรียบเทียบผลการดำเนินงานของฝ่ายบริหารว่าเป็นไปตามเป้าหมายที่กำหนดไว้หรือไม่ ในกรณีที่ผลการดำเนินงานที่เกิดขึ้นมีความแตกต่างจากเป้าหมายที ่กำหนดไว้ บริษัทฯ ได้ดำเนินการแก้ไขภายในระยะเวลาที ่เหมาะสม โดยการแก้ไขจะพิจารณาเป็นแต่ละกรณี ในเรื ่องใดที่ไม่สามารถแก้ไขได้ อันเนื่องมาจากสิ่งแวดล้อมหรือข้อจำกัดที่ทำให้แก้ไขไม่ได้ คณะกรรมการก็จะรับทราบถึงการดำเนินการที่จะต้องปรับเปลี่ยน นอกจากนี้ บริษัทฯ จัดให้มีการตรวจสอบการปฏิบัติตามระบบการควบคุมภายในที่วางไว้อย่างสม่ำเสมอ โดยการรายงานผลการตรวจสอบให้รายงานตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ ทั ้งนี ้ เพื ่อให้ผู ้ตรวจสอบภายในสามารถปฏิบัติงานได้อย่างอิสระและเสนอรายงานได้อย่างตรงไปตรงมา ถ้ามีการตรวจพบข้อบกพร่องที ่เป็นสาระสำคัญ ได้กำหนดให้รายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบโดยพลัน เพื ่อจะได้พิจารณาสั ่งการแก้ไขภายในระยะเวลาอันสมควร ทั ้งนี ้ ถ้ามีกรณีการเกิดเหตุการณ์ทุจริต หรือสงสัยว่ามีเหตุการณ์ทุจริต หรือมีการปฏิบัติที ่ฝ่าฝืนกฎหมาย หรือมีการกระทำที ่ผิดปกติอื ่นซึ ่งอาจจะมีผลกระทบต่อชื ่อเสียง และฐานะการเงินของบริษัทฯอย่างมีนัยสำคัญ ฝ่ายจัดการต้องรายงานความคืบหน้าในการปรับปรุงข้อบกพร่องหรือเหตุการณ์ดังกล่าว ต่อคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริษัท บริษัทฯ กำหนดไว้ว่า ในกรณีที ่คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นแตกต่างไปจากความเห็นของคณะกรรมการบริษัทฯ ก็จะมีบันทึกเป็นลายลักษณ์อักษรในรายงานการประชุมไว้ด้วย แต่ทั้งนี้ ยังไม่มีเหตุการณ์ดังกล่าวเกิดขึ้นเช่นนั้น ทั้งนี้บริษัทฯ ได้เปิดเผยรายงานการกำกับดูแลกิจการของคณะกรรมการตรวจสอบไว้แล้ว ตามเอกสารหน้าที ่ 6550รายงานประจำปี 2551