Audi Konzern Finanzen 2011 - Audi Geschäftsbericht 2012

240Der Zahlungsmittelbestand nach IAS 7 zum 31. Dezember 2010 beträgt nunmehr 5.961 Mio. EUR(bisher: 10.724 Mio. EUR) und zum 1. Januar 2010 entsprechend 4.053 Mio. EUR (bisher:6.455 Mio. EUR); die Werte des Cashflow aus der Investitionstätigkeit haben sich entsprechendgeändert. Termingeldanlagen, die eine Laufzeit von mehr als drei Monaten haben, werdenunabhängig vom Fälligkeitstermin zum Abschlussstichtag nicht als Zahlungsmitteläquivalenteeingestuft. Eine Auswirkung auf die Brutto- und Netto-Liquidität ergibt sich nicht.Im Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit sind 2011 Zahlungen für erhaltene Zinsenvon 180 (98) Mio. EUR und für gezahlte Zinsen von 45 (19) Mio. EUR enthalten. 2011 flossenDividenden und Gewinnabführungen in Höhe von 211 (173) Mio. EUR dem Audi Konzern zu. Inder Position Ertragsteuerzahlungen werden im Wesentlichen Zahlungen an die Volkswagen AG,Wolfsburg, im Rahmen der steuerlichen Organschaft im Inland und Zahlungen an ausländischeSteuerbehörden ausgewiesen.Der Cashflow aus der Investitionstätigkeit umfasst die aktivierten Entwicklungskosten sowieZugänge bei den sonstigen immateriellen Vermögenswerten, Sachanlagen, Finanzanlagen undlangfristigen Ausleihungen. Die Erlöse aus dem Abgang von Anlagegegenständen, die Erlöseaus der Veräußerung von Beteiligungen sowie die Veränderung der Wertpapiere und der Termingeldanlagensind ebenfalls im Cashflow aus der Investitionstätigkeit enthalten.Für den Erwerb von Tochtergesellschaften flossen 37 (145) Mio. EUR ab, hierin enthalten sindauch die Veränderungen der Zahlungsmittel aus Erstkonsolidierungen sowie Kapitalerhöhungenbei nicht konsolidierten Tochtergesellschaften. Für den Erwerb von Anteilen an sonstigen Beteiligungenflossen 27 (63) Mio. EUR ab.Im Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit sind neben Zahlungsmittelabflüssen aus der Gewinnabführungauch die Veränderungen der Finanzschulden erfasst.Die Veränderungen der Bilanzposten, die in der Kapitalflussrechnung dargestellt werden, sindnicht unmittelbar aus der Bilanz ableitbar, da Effekte aus der Währungsumrechnung und ausKonsolidierungskreisänderungen nicht zahlungswirksam sind und ausgesondert werden.in Mio. EUR 31.12.2011 31.12.2010Zahlungsmittel laut Bilanz 8.513 10.724Kurzfristig fällige Termingeldanlagen – 3.838 – 4.763Zahlungsmittel laut Kapitalflussrechnung (Bankguthaben sowieGeldanlagen mit einer Anlagedauer von höchstens 3 Monaten) 4.675 5.96136 HaftungsverhältnisseHaftungsverhältnisse sind nicht bilanzierte Eventualverbindlichkeiten, die in Höhe der amBilanzstichtag maximal möglichen Inanspruchnahme ausgewiesen werden.in Mio. EUR 31.12.2011 31.12.2010Verbindlichkeiten aus Bürgschaften 61 39Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten 70 49Gesamt 131 8937 RechtsstreitigkeitenWeder die AUDI AG noch eine ihrer Konzerngesellschaften sind an laufenden oder absehbarenGerichts- oder Schiedsverfahren beteiligt, die einen erheblichen Einfluss auf die wirtschaftlicheLage haben können. Für eventuelle finanzielle Belastungen aus anderen Gerichts- oder Schiedsverfahrensind bei der jeweiligen Konzerngesellschaft in angemessener Höhe Rückstellungengebildet worden bzw. werden ausreichende Versicherungsleistungen erwartet.