Geschäftsbericht 2011.pdf - KD-Bank

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Geschäftsbericht 2011

Jahreslosung 2011
Lass Dich nicht vom Bösen
überwinden, sondern überwinde
das Böse mit Gutem.
Römer 12,21

Inhalt
Grußwort des Vorstands .............................................................................................. 05
Organe der Bank ................................................................................................................. 06
Interaktiv ................................................................................................................................. 08
Unsere Kundinnen und Kunden ....................................................................................... 08
Stiftung Frauenkirche Dresden .......................................................................... 08
Diakonieverbund Schweicheln ........................................................................... 10
Stiftung Marthahaus ............................................................................................. 12
Ategris ........................................................................................................................ 14
Kundenbefragung: „Danke für Ihr offenes Wort“ .................................................... 16
Umweltbericht ..................................................................................................................... 19
Aktiver Wertpapierbesitz ................................................................................................... 20
FairWorldFonds ..................................................................................................................... 21
Im Dialog – unsere Beratung .......................................................................................... 22
Veranstaltungen .................................................................................................................. 24
KD-BANK-STIFTUNG ............................................................................................................. 26
Personalbericht .................................................................................................................... 26
Bericht des Vorstands ............................................................................................................ 28
Geschäftsjahr 2011 ................................................................................................................... 28
Geschäftsverlauf .......................................................................................................................... 30
Vermögenslage ............................................................................................................................. 33
Ertragslage ..................................................................................................................................... 34
Finanz- und Liquiditätslage ................................................................................................ 35
Risiken der künftigen Entwicklung .................................................................................. 36
Voraussichtliche Entwicklung der Genossenschaft ................................................. 38
Geschäftsstellen ................................................................................................................... 39
Vorschlag für die Ergebnisverwendung ........................................................................ 40
Bericht des Aufsichtsrats .............................................................................................. 42
Jahresabschluss 2011 .................................................................................................... 43
Jahresbilanz ........................................................................................................................... 44
Gewinn- und Verlustrechnung ......................................................................................... 46
Anhang ..................................................................................................................................... 47
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Grußwort des Vorstands
v.l.n.r. Ulrike Badura, Jörg Moltrecht, Ilona Pollach, Dr. Ekkehard Thiesler
Dr. Ekkehard Thiesler | Vorsitzender
Innenrevision
Personal
Qualitätsmanagement
Unternehmensservice
Vorstandsstab/Marketing
Ulrike Badura
Betriebswirtschaft
Kreditfolge
Organisation
Vertriebsunterstützung/Wertpapierfolge
Zahlungsverkehr
Jörg Moltrecht
Institutionen Rheinland
Institutionen Westfalen-Lippe-Leer
Institutionen Berlin
Institutionen Magdeburg
Repräsentanz Süd-West
Ilona Pollach
Institutionen LKG Sachsen
Privatkunden
Treasury/Kundenwertpapiere
| 4 | Geschäftsbericht | 2011

Liebe Mitglieder, sehr geehrte Kundinnen und Kunden,
sehr geehrte Geschäftsfreunde,
der Entzug von Vertrauen war ein Phänomen des Jahres 2011. Das Vertrauen in den Euro als
stabile Währung mit Zukunft hat gelitten. Die Zuversicht, dass die Politik in der Lage sei Krisen zu
lösen, hat abgenommen. Die Annahme, dass europäische Staatsanleihen sichere Anlagen seien,
wurde widerlegt. Die Vorstellung, die friedliche Nutzung der Kernenergie sei beherrschbar, hat
sich nicht bewahrheitet. Die Hoffnung, dass es in der Gesellschaft gerecht zugehe, wurde oft
enttäuscht.
Was können wir als Bank für Kirche und Diakonie dagegen halten? Was können wir über das Jahr
2011 berichten?
Wir sind unserem Auftrag treu: Die Förderung von Kirche und Diakonie durch die Unterstützung
mit günstigen und maßgeschneiderten Finanzdienstleistungen ist nach wie vor unser Metier.
Doch wir bleiben nicht stehen, sondern entwickeln uns für Sie und mit Ihnen weiter. Unser Angebot
zum Aktiven Wertpapierbesitz, das ethisch-nachhaltige Aspekte stärker in die Unternehmen
an den Kapitalmärkten tragen soll, ist ein Beispiel. Im Rahmen unseres KD-BankDialogs werden
wir uns noch stärker um Ihre Bedürfnisse und Ansprüche kümmern und die Erkenntnisse in maßgeschneiderte
Angebote umsetzen, wie zum Beispiel in unserem Krankenhausfinanzierungsleitfaden.
Die Zahlen aus 2011 sind positiv, die Bilanzsumme legte zu. Im Sommer 2011 haben Sie uns im
Rahmen einer umfangreichen Kundenzufriedenheitsstudie ein hervorragendes Zeugnis ausgestellt
und uns auch bei der Zusammenarbeit im täglichen Geschäft die Treue gehalten. Mit Ihren
Einlagen konnten wir neue Darlehen in Höhe von 176 Mio. Euro vergeben. Die Gewinn- und
Verlustrechnung weist ein gutes Ergebnis auf. So ist es uns möglich, gemeinsam mit Ihnen auf ein
erfolgreiches Jahr zurückzublicken. Wieder können wir der Generalversammlung eine Dividende
von sieben Prozent vorschlagen.
Für die Zukunft sind wir gut aufgestellt. Wir spüren das Vertrauen unserer Mitglieder, der Mitarbeiterinnen
und Mitarbeiter, des Betriebsrats und unserer Kunden sowie Geschäftspartner – das
stärkt uns. Ihnen allen danken wir aufrichtig für die partnerschaftliche und fruchtbare Zusammenarbeit
gemäß unserem Leitgedanken: Gemeinsam handeln – Gutes bewirken.
Bank für Kirche und Diakonie eG – KD-BANK
Der Vorstand
Dr. Ekkehard Thiesler Ulrike Badura Jörg Moltrecht Ilona Pollach
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Organe der Bank (Stand: 31. Dezember 2011)
Vorstand
Dr. Ekkehard Thiesler | Vorsitzender | Münster
Ulrike Badura | Moers
Jörg Moltrecht | Dortmund
Ilona Pollach | Dresden
Aufsichtsrat
Dr. Martin Grimm | Vorsitzender
Rechtsanwalt | Gladbeck
Klaus Winterhoff | 1. stellv. Vorsitzender
Juristischer Vizepräsident | Evangelische Kirche von
Westfalen | Bielefeld
Georg Immel | 2. stellv. Vorsitzender | ruhend seit 10. Dezember 2011
Oberkirchenrat | Evangelische Kirche im Rheinland |
Düsseldorf
Günther Barenhoff | Pfarrer | Vorstandssprecher
Diakonisches Werk Rheinland-Westfalen-Lippe | Münster
Thomas Begrich | Oberkirchenrat
Evangelische Kirche in Deutschland | Hannover
Manfred A. Fellisch | Leiter i. R.
Büro des Oberbürgermeisters der Landeshauptstadt Dresden |
Radebeul
Joachim Gengenbach | Bundesvorstand
Johanniter-Unfall-Hilfe e. V. | Berlin
Dr. Andrea Helzel | Kirchenrätin
Evangelische Kirche in Mitteldeutschland | Magdeburg
Reinhard Kersten | Oberlandeskirchenrat
Evangelisch-Lutherische Landeskirche Sachsens |
Dresden
Moritz Krawinkel | Vorstandsmitglied i. R.
Rheinisch-Westfälischer Genossenschaftsverband |
Münster
Klaus Majoress | Superintendent
Evangelischer Kirchenkreis Lüdenscheid-Plettenberg |
Lüdenscheid
Dr. Rainer Norden | Vorstandsmitglied
von Bodelschwinghsche Stiftungen Bethel | Bielefeld
Jochen Obermann | Geschäftsführer
Rheinische Gesellschaft für Innere Mission und
Hilfswerk GmbH | Leichlingen
Dr. Frank Rippel | Vorstandsmitglied
Stiftung kreuznacher diakonie | Bad Kreuznach
Dr. Arno Schilberg | Kirchenrat
Lippische Landeskirche | Detmold
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Beirat
Lutz Ausserfeld | Verwaltungsdirektor
Evangelisches Diakonissenhaus Berlin Teltow Lehnin |
Teltow
Burkhard Bensiek | Mitglied des Vorstands
Evangelisches Johanneswerk e. V. | Bielefeld
Gudrun Bremer | Amtsleiterin
Evangelischer Kirchenkreis Stendal | Kreiskirchenamt |
Bismark
Jens Bublies | Amtsleiter
Evangelisches Verwaltungsamt Wuppertal
Bernd Buzalla | Amtsleiter
Verwaltungsamt des Evangelischen Kirchenkreisverbandes
Berlin Nord-West
Kurt Drees | Kirchenverwaltungsdirektor
Vereinigte Evangelische Kirchenkreise Dortmund
Helga Feige | Pfarrerin i. R.
Chemnitz
Christiane Fiebrandt | Finanzreferentin
Evangelische Brüder-Unität | Herrnhut
Matthias Fiedler | Pfarrer | Direktor
Landesausschuss für Innere Mission | Potsdam
Rainer Findeisen | Superintendent
Evangelisch-Lutherischer Kirchenbezirk Marienberg |
Flöha
Leonhard Gronbach | Pfarrer | Vorstandsvorsitzender
Stiftung Diakonissenhaus Friedenshort | Freudenberg
Jürgen Hancke | Verwaltungsleiter
Samariteranstalten Fürstenwalde
Egon Freiherr von Knobelsdorff | Generalsekretär
Der Johanniterorden | Berlin
Wilfried Koopmann | stellv. Vorstandsvorsitzender
Evangelisches Perthes Werk e. V. | Münster
Rolf Krebs | Pfarrer | Kirchenrat | Beauftragter der Evangelischen
Kirchen bei Landtag und Landesregierung NRW |
Düsseldorf
Prof. Dr. Udo Krolzik | Pfarrer | Vorstandsvorsitzender
Führungsakademie für Kirche und Diakonie
gemeinnützige AG | Berlin
Frank Küpper | Geschäftsführer
Evangelischer Kirchenkreis Düsseldorf
Ulrike Lehmann | Leiterin
Kreiskirchenamt | Evangelischer Kirchenkreis Erfurt
Herbert Maus | Landeskirchen-Oberverwaltungsrat
Evangelische Kirche im Rheinland | Düsseldorf
Kornelia Michels | Verwaltungsleiterin
Evangelischer Kirchenkreisverband Prignitz-Havelland-
Ruppin | Kyritz
Werner Neveling | Geschäftsführer
Diakonie Ruhr gGmbH | Bochum
Wolfgang Philipps | Oberkirchenrat
Evangelische Landeskirche Anhalts | Dessau
Martin Reiff | Verwaltungsleiter
Evangelischer Gemeindeverband Koblenz
Dr. Reinhard Richter | Amtsleiter
Evangelischer Kirchenkreisverband Niederlausitz | Cottbus
Heinz-Jürgen Scharwei | Kirchenoberamtsrat
Kasse der Evangelischen Kirche in Deutschland | Hannover
Christian Schönfeld | Oberkirchenrat | Vorstandsvorsitzender
Diakonisches Werk der Evangelisch-Lutherischen Landeskirche
Sachsens e. V. | Radebeul
Norbert Scholle | Amtsleiter
Verwaltungsamt des Evangelischen Kirchenkreises
An der Agger | Gummersbach
Michael Schwaiger | stellv. Vorsitzender
Diakonisches Werk – Stadtmission Dresden e. V.
Klaus-Dieter Tichy | Vorstand
Evangelische Stiftung Hephata | Mönchengladbach
Hartfried Toennessen | Vorstand
Evangelisches Christophoruswerk e. V. | Duisburg
Henning Weihsbach-Wohlfahrt | Verwaltungsleiter
Evangelischer Kirchenkreis Herford
Dr. Johann Weusmann | Vizepräsident
Evangelisch-reformierte Kirche | Leer
Manfred Witkowski | Vorstand
Evangelische Krankenhausfördergesellschaft mbH |
Hamm
Udo Zippel | Kaufmännischer Direktor
Stiftung Eben-Ezer | Lemgo
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Unsere Kundinnen und Kunden
Wir beraten Stiftungen
Dresden. „Brücken bauen – Versöhnung leben – Glauben stärken“, so lautet das
Motto der Frauenkirche. Wesentliche Aufgabe der Stiftung Frauenkirche Dresden ist
die Gestaltung des Lebens in der Frauenkirche. So ist es Ziel, das Motto lebendig und
erlebbar werden zu lassen. Christine Gräfin von Kageneck, Pfarrer Sebastian Feydt
und Pfarrer Holger Treutmann bilden die Geschäftsführung und erläutern die tägliche
Arbeit der Stiftung Frauenkirche Dresden.
P www.frauenkirche-dresden.de/stiftung
LKG Sachsen: Mit ihrem Wiederaufbau ist die Frauenkirche
Dresden zum weltweiten Symbol für Frieden und Versöhnung
geworden. Wie können Besucher dies spüren?
Treutmann: Die Frauenkirche hat eine große symbolische
Bedeutung für Frieden und Versöhnung. Nach der Zerstörung
war der Wiederaufbau ein gemeinsames Versöhnungswerk
vieler Menschen und Völker. Es gibt im Kirchraum eine Reihe
von sichtbaren Symbolen, die eine kleine Geschichte von Versöhnung
erzählen. Da ist unter anderem das alte Turmkreuz,
das jetzt in der Frauenkirche als Mahnung gegen Krieg und
Zerstörung aufgestellt ist. Da ist das neue Turmkreuz als Versöhnungszeichen
aus Großbritannien. Ich denke auch an das
Nagelkreuz aus Coventry, das auf dem Altar steht. Das alles
sind Zeichen der Versöhnung. Sie ermutigen auch in unserer
Zeit, Schritte der Versöhnung zu wagen.
LKG Sachsen: „Brücken bauen – Versöhnung leben – Glauben
stärken“ lautet das Ziel der Stiftung Frauenkirche Dresden.
Wie arbeiten Sie daran?
Treutmann: Die öffentliche
Wahrnehmung aller Veranstaltungen
ist viel höher als an andev.l.n.r.
Frieder Neidhold, Direktor LKG Sachsen/Bank für Kirche und
Diakonie, Pfarrer Holger Treutmann, Pfarrer Sebastian Feydt, beide
Geschäftsführer Stiftung Frauenkirche Dresden, Ilona Pollach, Vorstand
LKG Sachsen/Bank für Kirche und Diakonie
Treutmann: Frieden und Versöhnung sind keine Themen, die
Hochkonjunktur haben. Aber an diesem Ort sind unterschiedliche
Facetten der deutschen und europäischen Geschichte
mit Händen greifbar. Die täglichen Kirchenführungen, auch
für Kinder, lassen Geschichte lebendig werden. Wir wollen
wahrhaftig erinnern und zu einem versöhnenden Zusammenleben
einladen. Auch in heutigen Herausforderungen zeigt die
Frauenkirche mit dem Wiederaufbau, dass Menschen auch mit
kleiner Kraft Großes bewegen können, wenn sie bereit sind,
Frieden zu stiften.
Feydt: Die Frauenkirche ist ein Ort, an dem die Zeichen
der Zeit Ausdruck finden. Die Friedens- und Versöhnungsarbeit
an dieser Kirche muss daher ständig weiterentwickelt
werden. In den Vorträgen und Podien des FORUM FRAUEN-
KIRCHE werden beispielsweise aktuelle Themen diskutiert.
War das Jahresthema 2011 Gerechtigkeit, steht 2012 der Wertewandel
im Fokus.
LKG Sachsen: Die Frauenkirche hat keine eigene Gemeinde.
Was ist der Unterschied zwischen der Pfarrstelle an der Frauenkirche
im Vergleich zu Ihrer vorherigen Pfarrstelle in einer
Gemeinde?
Feydt: In keiner Kirchgemeinde Sachsens ziehen Geistliche
so oft den Talar an wie in der
Christine Gräfin von
Kageneck, kaufmännische
Geschäftsführerin Stiftung
Frauenkirche Dresden
Frauenkirche. Zu den zwei täglichen
Andachten und den mehreren
Gottesdiensten am Wochenende
begrüßen wir jede Woche
mehrere Tausend Menschen aus
aller Welt. Im Unterschied zum
Pfarrdienst in einer Kirchgemeinde
arbeiten wir hier nicht kontinuierlich
mit Kindern, Konfirmanden
und Jugendlichen. Es werden aber
Jahr für Jahr ca. 70 Kinder in der
Frauenkirche getauft.
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Das Wahrzeichen Dresdens – ein Symbol für Frieden und Versöhnung.
ren Orten. Das ist schön, aber auch eine besondere
Verantwortung. Die Kirche ist fast rund um
die Uhr ein bis zwei Jahre im Voraus verplant.
Das erfordert ein hohes Maß an langfristiger Abstimmung.
Gottesdienste und geistliches Leben,
Konzertwesen, offene Kirche und ein vielfältiges
Angebot an Kirchenführungen, aber auch technische
Arbeiten und die bauliche Erhaltung müssen
wie in einem kleinen Unternehmen bewältigt
werden. Hinzu kommen die Kontakte zu den
Stiftern und ins öffentliche Leben im regionalen
und überregionalen Bereich.
LKG Sachsen: Die Frauenkirche gilt als Sinnbild
des protestantischen Kirchenbaus. Wie zeigt sich
das evangelische Glaubens- und Gottesdienstverständnis
in der Architektur?
Feydt: Die Kanzel nimmt in der Mitte der Chorschranke
den zentralen Ort der Verkündigung
ein. Die Orgel thront über dem Altar. Die Verkündigung
des christlichen Glaubens gestaltet
sich im evangelischen Gottesdienst in einer Einheit
aus Wort und Musik und der Feier der Sakramente.
In der Frauenkirche wird dies durch die
herausgehobene Position von Kanzel und Orgel
architektonisch deutlich.
LKG Sachsen: Welche Entwicklungen sind Ihnen
besonders wichtig?
Feydt: Eine entscheidende Frage ist für mich,
wie wir die Botschaft der Frauenkirche in die
nächste Generation tragen können. Daher liegt
mir die „Peace Academy“ – die Friedensakademie
der Frauenkirche, bei der die Frauenkirche zu
Pfingsten 2012 für mehr als 400 Jugendliche aus 20 Nationen
wieder zur Plattform für eine Auseinandersetzung mit
Friedensfragen wird – besonders am Herzen. Im Januar 2012
haben wir erstmalig zwei Familienkonzerte durchgeführt. Das
große Interesse vieler Dresdner Familien hat uns begeistert
und bestärkt, dieses Angebot fortzuführen und auszubauen.
Treutmann: Ich wünsche mir, dass die Frauenkirche weiterhin
eine offene Kirche bleibt, die für alle zugänglich ist und
Menschen mit verschiedenen Erwartungen anspricht. Dieses
vielfältige Programm, das wir im Moment an der Frauenkirche
bieten können, möchten wir langfristig weiterentwickeln. Ich
denke, es werden sich neue Wege zeigen, wie wir im Bereich
von Musik, im Bereich des Besucherdienstes und vor allem im
geistlichen Leben Menschen ansprechen können, auch wenn
die Zeit voranschreitet und die politischen und gesellschaftlichen
Bedingungen sich ändern. Ich schätze diese Offenheit
und wünsche mir, dass Menschen nicht nur Sympathisanten
der Kirche bleiben, sondern ihrem Glauben in dieser schönen
Kirche Ausdruck geben.
LKG Sachsen: Was zeichnet die Bank für Kirche und Diakonie
in Ihren Augen als Bank aus?
Gräfin von Kageneck: Wir schätzen die besondere Ausrichtung
der Bank auf kirchliche Kunden und deren Belange.
Dazu zählt für uns die auf Nachhaltigkeit ausgerichtete Anlagepolitik
der Bank genauso wie die kontinuierliche, partnerschaftliche
Betreuung vor Ort.
LKG Sachsen: Was wünschen Sie sich von Ihrer Bank?
Gräfin von Kageneck: Vertrauen zwischen Bank und Kunde
ist oberste Priorität beizumessen. Als kaufmännische Geschäftsführerin
der Stiftung Frauenkirche Dresden trage ich
u. a. die Verantwortung für die Anlage des Stiftungskapitals.
Eine Finanzberatung, die auf die Bedürfnisse der Stiftung eingeht
und kompetent über Anlagemöglichkeiten informiert,
schafft Vertrauen.
LKG Sachsen: Vielen Dank für das Gespräch.
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Unsere Kundinnen und Kunden
Wir finanzieren „Flügel“
Hiddenhausen | Bochum. Ein „Flügelort“ steht im Bergmannsjargon für eine vom
Hauptstollen seitwärts abgehende Strecke. Die Mutter-Kind-Einrichtung des Diakonieverbundes
Schweicheln in Bochum trägt auch diesen Namen. Wer sich im „Flügelort“
aufhält, verlässt zeitweise seine ursprüngliche Strecke, um „Neues“ zu sehen und zu
erleben. Junge Mütter und Väter in schwierigen Situationen können mit ihren Kindern
lernen, ein selbstständiges Leben zu führen.
P www.diakonieverbund.de
P www.ejh-bochum.de
Bank für Kirche und Diakonie: Der „Flügelort“ ist ein
aktuelles Projekt. Welche Aufgaben übernimmt der Diakonieverbund
Schweicheln in der Region?
Chantal mit Luca in ihrem eigenen „Reich“.
Ein straffer Tagesplan gibt Chantal Struktur und Halt. Die persönliche
Zeit ist knapp bemessen.
Wolf: Wir sind ein spezialisierter Träger der Kinder- und
Jugendhilfe und Jugendberufshilfe mit über 100-jähriger
Tradition. Begonnen hat alles im Stammhaus in Hiddenhausen-
Schweicheln, in dem früher klassische Heimerziehung für
Kinder und Jugendliche stattfand. Inzwischen hat sich der
Diakonieverbund auf mehrere weitere Standorte nicht nur in
Nordrhein-Westfalen, sondern auch in Berlin und Brandenburg
ausgeweitet. Inhalt der Tätigkeit ist weiter die Kinder- und
Jugendhilfe, aber in großer Vielfalt und Bandbreite von
der klassischen Heimerziehung über Kindergärten, offene
Ganztagsschulen, ambulante und aufsuchende Familienhilfe bis
hin zur klassischen Jugendberufshilfe mit eigenen Werkstätten.
Dazu kommen diverse Einzelprojekte wie Förderschulen,
Sprachkurse und mehr. Im sozialwirtschaftlichen Bereich der
Kinder- und Jugendhilfe ist der Diakonieverbund Schweicheln
mit etwa 1.500 Mitarbeitenden einer der größeren Träger in
Deutschland.
Bank für Kirche und Diakonie: Was unterscheidet Ihre
Einrichtungen von anderen? Wie ist dies zu spüren?
v.l.n.r. Barbara Beuse-Schmidt – Betreuerin Bank für Kirche und Diakonie,
Rainer Kröger, Hans-Hermann Wolf – beide Vorstand Diakonieverbund
Schweicheln e.V., Christiane Wicht-Stieber – Stiftungskoordinatorin
Bank für Kirche und Diakonie. Der Diakonieverbund Schweicheln hat
den Kauf und die Renovierung der Immobilie für den „Flügelort“ mit der
Bank für Kirche und Diakonie finanziert. Die Gründung der Ev. Stiftung
Dialog für innovative Kinder- und Jugendarbeit hat die Stiftungskoordinatorin
der Bank, Christiane Wicht-Stieber, unterstützt.
Wolf: Der Unterschied zu anderen Anbietern ist nicht nur die
breite Palette von Angeboten, sondern auch das bewusste
Weiterentwickeln von Hilfeformen und Angeboten, um am
Bedarf orientierte Lösungen für Lebensproblemlagen junger
Menschen bereitstellen zu können. Gerade im Bereich besonders
intensiver und zur aktuellen Krisenbewältigung ausgerichteter
Hilfeformen ist der Diakonieverbund Schweicheln ein
wichtiger Partner für die Kostenträger.
Kröger: Das christlich geprägte Menschenbild der Mitarbeitenden
drückt sich im Alltag auch in schwierigen Situationen
durch besondere Aufmerksamkeit und Hinwendung sowie
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Chantal und der kleine Luca fühlen sich in der Mutter-Kind-Einrichtung „Flügelort“ sichtlich wohl. Marianne Bleks (Mitte) leitet das Haus, in
dem seit Ende 2010 bis zu fünf Mütter oder Väter und bis zu acht Kinder ein sicheres und behütetes Zuhause auf Zeit finden können. Die
meist sehr jungen Mütter lernen auch ganz praktische Dinge wie Kochen, Tagesplanung und Kindespflege. Das Ziel der Einrichtung ist es,
„Flügel zu verleihen“, das heißt, in ein möglichst selbstständiges Leben zu führen.
hohe Professionalität in der pädagogischen Arbeit aus. Wir
vermitteln Werte, um den weiteren eigenständigen Lebensweg
junger Menschen zu stützen. Wir möchten die vorhandenen
Ressourcen stärken und Schwächen schwächen.
Bank für Kirche und Diakonie: Welche Entwicklungen
sind Ihnen besonders wichtig?
Wolf: Wir sind innovativ, eine solide Wirtschaftsführung ist
dabei die Basis. Wichtig ist uns auch die aktive verbandspolitische
und politische Gremienarbeit, um die Interessen hilfebedürftiger
Kinder und Jugendlicher zur Sprache zu bringen.
Bank für Kirche und Diakonie: Was zeichnet die Bank für
Kirche und Diakonie in Ihren Augen als Hausbank aus?
Kröger: Über die langen Jahre der Zusammenarbeit ist
ein hohes gegenseitiges Vertrauensverhältnis entstanden.
Für den Diakonieverbund Schweicheln ist ein wichtiger
Punkt, dass die Bank für Kirche und Diakonie sich mit
einem besonderen ethischen Anspruch deutlich von anderen
Banken unterscheidet und mit ihrer Solidität auch diakonisch
bodenständig geblieben ist. Immer wieder nutzen
wir auch die Kontakte und die Netzwerke der Bank, um
Erfahrungen mit anderen Kunden auszutauschen.
Kröger: Aktuell ist die Gründung der Ev. Stiftung Dialog
für innovative Kinder- und Jugendarbeit
ein wichtiges Projekt. Die
Stiftung ist als weiterer Baustein für
den Diakonieverbund angelegt und
soll die Aktivitäten zur Akquise von
Fördermitteln und Spenden für die
Arbeit mit in Not geratenen jungen Menschen unterstützen.
Die Stiftung ist eine reine Förderstiftung und wird keine
operativen Aufgaben übernehmen. Vielmehr soll sie zur
Weiterentwicklung der Kinder- und Jugendhilfe, insbesondere
im Diakonieverbund Schweicheln, beitragen. Bei der
Gründung und dem konzeptionellen Aufbau der Stiftung
hat uns die Stiftungskoordinatorin der Bank für Kirche und
Diakonie sehr gut unterstützt. Eines der Projekte ist auch
die Gestaltung des Gartens im Haus „Flügelort“ mit kindgerechten
Spielgeräten.
Bank für Kirche und Diakonie: Was wünschen Sie sich
von Ihrer Bank?
„Ressourcen stärken –
Schwächen schwächen.“
Wolf: Natürlich höhere
Haben-Zinsen! Außer
diesem kleinen Scherz
wünschen wir uns, auch
weiterhin als Kunde intensiv wahrgenommen zu werden, dass
die Bank ihre Beratungsangebote aktuell hält und ihr Spezialwissen
in Tätigkeitsgebieten der Diakonie allgemein weiter
vertieft. Es ist wichtig, den Kunden partnerschaftlich gegenüberzutreten.
Eine langfristig ausgerichete Zusammenarbeit
sorgt dafür, sich nicht von der heute üblichen tagesaktuellen
Hektik in der Kunde-Bank-Beziehung anstecken zu lassen.
Bank für Kirche und Diakonie: Vielen Dank für das
Gespräch.
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Unsere Kundinnen und Kunden
Wir finanzieren Räume fürs Alter
Halle | Saale. Adelheid Kratzenstein spielt mit ihren Karten am Schreibtisch in ihrem
Zimmer, Ida Danziger und Rüdiger Mager vertreiben sich die Zeit beim „Mensch ärgere
Dich nicht“ im lichtdurchfluteten Wintergarten. Ein Damenclub hält Kaffeeklatsch im Marthalädchen.
Die Stiftung Marthahaus blickt auf eine lange Tradition bis in das Jahr 1885
zurück. Heute ermöglicht sie älteren Menschen ein familiennahes Zuhause mit menschlicher
Wärme und Geborgenheit sowie der notwendigen Unterstützung im Alltag.
P www.stiftung-marthahaus.de
Bank für Kirche und Diakonie: Welche Aufgaben übernimmt
die Stiftung Marthahaus?
Kreis: Wir bieten 125 Seniorinnen und Senioren ein Zuhause
im nördlichen Zentrum von Halle. Sie leben entweder eigenständig
in einem unserer vier Wohnhäuser oder in einer der
Wohngruppen im Pflegeheim. Unsere Philosophie ist es, ein
selbstbestimmtes und eigenverantwortliches Leben bis ins
hohe Alter zu ermöglichen.
Bank für Kirche und Diakonie: Was ist das Besondere in
Ihrem Haus?
Kreis: Die Stiftung Marthahaus
basiert auf der biblischen Martha,
die in der Erzählung die Tätige, die
aktiv Wirkende ist. Ihr gegenüber
steht Maria als die Ruhende, die
Zuhörende. Diese Symbolik charakterisiert die Leitidee des
Marthahauses. Zusammengefasst bedeutet dies, dass wir uns
unter Berücksichtigung der individuellen körperlichen und
seelischen Bedürfnisse und der jeweiligen persönlichen Geschichte
vertrauensvoll, verlässlich und respektvoll um unsere
Bewohnerinnen und
Bewohner kümmern.
Dies umfasst die
pflegerische und
medizinische Versorgung
genauso wie
Angebote für Seele
und Geist. Christliche
Werte und menschliche
Grundbedürfnisse
wie Liebe, Achtung,
Vertrauen und Zuwendung
stellen die
zentrale Orientierung
bei der täglichen Arbeit
dar und sollen für
alle, Bewohnerinnen
„Auch kleinere Häuser
können sinnvoll und
rentabel arbeiten.“
In ihrem eigenen Bereich fühlt sich Adelheid Kratzenstein
an ihrem Schreibtisch wohl. Manchmal vertreibt sie sich
die Zeit mit einem Kartenspiel.
und Bewohner sowie Mitarbeitende, erlebbar sein. Aufgrund
der eher kleineren Größe des Heimbereiches mit 75 Plätzen
sowie der Wohngruppenstruktur können wir eine besondere
Nähe zwischen Betreuten und Betreuenden und eine familienangelehnte
Lebensform herstellen. Das ist nach meiner Einschätzung
eine gute Chance für kleinere Häuser, sinnvoll, aber
durch die mit der Kleinteiligkeit verbundenen Flexibilität auch
rentabel zu arbeiten.
Bank für Kirche und Diakonie: Zum dritten Mal in Folge ist
das Hotel Marthahaus von den Kunden des Portals „hotel.de“ zum
freundlichsten Hotel der Stadt gewählt
worden. Was tun Sie dafür?
Kreis: Ich glaube, dass die Gäste die
besondere Philosophie und Atmosphäre
des Marthahauses erleben
und schätzen. Reisende können an
unseren Veranstaltungen, wie z. B. der morgendlichen Andacht,
teilnehmen, und wir vermitteln unseren Hotelgästen
auch, dass sie mit ihrem Besuch im Hotel die Altenhilfeeinrichtungen
des Marthahauses unterstützen. Die Bewohnerinnen
und Bewohner unserer Wohnungen wiederum
Ida Danziger und Rüdiger Mager erfreuen sich am
„Mensch ärgere Dich nicht“-Spiel im neu ausgebauten
Wintergarten.
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Das Marthalädchen bietet nicht nur Lebensmittel für den täglichen Bedarf. Die gemütliche Sitzecke, die direkt angrenzt, lädt zum Klönen
bei einer Tasse Kaffee ein. Hier ist immer was los.
nutzen das Hotel als Übernachtungsmöglichkeit für ihre
persönlichen Gäste, um dort Kaffee zu trinken oder
Familienfeste zu feiern.
Bank für Kirche und Diakonie: Auf welche Entwicklungen
legen Sie Wert?
Kreis: Zwischen 1993 und 2003 sind wir stark gewachsen.
Jetzt konzentrieren wir uns auf die inhaltliche Weiterentwicklung.
Wir wollen die Versorgungsqualität weiter verbessern,
den Entbürokratisierungsprozess vorantreiben und uns
noch stärker vernetzen. Sehr viel Wert legen wir auf unser
Präsenzprojekt. Hiermit meine ich, dass wir für jede Wohngruppe
eine Person bereitstellen, die täglich vor Ort ist. Sie
kümmert sich um die Beziehung zwischen Bewohnern und
Pflegern, gestaltet den Alltag und versucht, eine familiennahe
Atmosphäre herzustellen. Beispielsweise übernimmt
die Sozialpädagogin Corinna Bergner diese Funktion in unserer
Wohngruppe „Marienplatz“, die wir mit Hilfe der Bank
Das Hotel Marthahaus zählt ebenfalls zur Stiftung. Es
ist bereits zum dritten Mal in Folge zum freundlichsten
Hotel der Stadt gewählt worden.
für Kirche und Diakonie finanziert haben.
Bank für Kirche und Diakonie: Was zeichnet die Bank für
Kirche und Diakonie in Ihren Augen als Hausbank aus?
Kreis: Ich schätze die besondere Expertise der Bank im Altenpflegesektor
mit regionalem Bezug, das ist der entscheidende
Punkt für mich. Herr Koch hat mich auf besonders
günstige Mittel der KfW Förderbank aufmerksam gemacht
und uns bei der Planung und Entscheidung für unsere neue
Pflegegruppe von Anfang an umfassend beraten. Dazu zählten
auch die sehr hilfreichen betriebswirtschaftlichen, standort-
und branchenspezifischen Einschätzungen der Bank.
Bank für Kirche und Diakonie: Was wünschen Sie sich
von Ihrer Bank?
Kreis: Wir wünschen uns, dass die regionale Ausrichtung erhalten
bleibt. Die Besuche durch Betreuer bei uns vor Ort und
Norbert Kreis (links), Geschäftsführer, und Corinna
Bergner, Präsenzfachkraft Stiftung Marthahaus, zeigen
Jens Koch, Direktor Bank für Kirche und Diakonie, die
neue zentrale Küche der Wohngruppe „Marienplatz“.
auch die regionalen
Veranstaltungen der
Bank, auf denen ich
schon viele wichtige
Ansprechpartner aus
Kirche und Diakonie
aus Mitteldeutschland
getroffen habe,
geben uns das Gefühl,
bei der richtigen
Bank gut aufgehoben
zu sein.
Bank für Kirche
und Diakonie:
Vielen Dank für das
Gespräch.
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Unsere Kundinnen und Kunden
Wir finanzieren Gesundheit
Mülheim an der Ruhr | Oberhausen. Moderne Medizin hilft, Zuwendung
heilt. Rund 140.000 ambulante und stationäre Patienten pro Jahr vertrauen auf
die Leistungen der Evangelischen Krankenhäuser in Mülheim und Oberhausen.
Unter dem Dach von ATEGRIS schaffen die Krankenhäuser den Spagat zwischen
Wirtschaftlichkeit und Werten.
P www.ategris.de
Bank für Kirche und Diakonie: Herr Große-Kracht, was
verbirgt sich hinter dem Namen ATEGRIS?
Große-Kracht: ATEGRIS ist zum einen als Holding konzipiert,
unter deren Dach die Evangelischen Krankenhäuser in Mülheim und
Oberhausen sowie weitere diakonische Einrichtungen geführt werden.
Gleichzeitig verstehen wir uns als Dienstleister, der alle nichtmedizinischen
und nicht-pflegerischen Aufgaben verantwortet. Unsere
Krankenhäuser sind breit aufgestellt und mit über 1.100 Betten
Flächenversorger für alle im Einzugsgebiet lebenden Menschen.
Krog: Wir wollen Fortschritt und Menschlichkeit mit wirtschaftlichen
Zielen vereinen, um die Patienten in einer freundlichen Krankenhausumgebung
medizinisch und pflegerisch optimal zu versorgen.
Bank für Kirche und Diakonie: Ihr Haus ist christlich geprägt.
Wie machen Sie dies für die Patienten erlebbar?
Krog: Wir setzen an verschiedenen Stellen an. Es geht damit
los, dass wir jeden Patienten aufnehmen. Wir selektieren nicht
nach Deckungsbeiträgen, wie es leider heute in manchen
Häusern gang und gäbe ist. Zuwendung zum Menschen ist für
uns ein weiteres zentrales Element. Die Seelsorge ist fester Bestandteil
des Alltags. Über 100 grüne Damen und Herren kümmern
sich um das Wohlbefinden unserer Patienten. Wir haben
ein eigenes Theater, organisieren Veranstaltungen und machen
Die Aus- und Weiterbildung wird in den ATEGRIS Häusern groß
geschrieben. Sie sind auch akademische Lehrkrankenhäuser der Universitäten
Düsseldorf und Duisburg-Essen.
auch kulturelle und musische Angebote, die über die Grenzen
des Krankenhauses hinaus Beachtung finden.
Große-Kracht: Basis unseres Erfolges ist auch die frei-gemeinnützige
Ausrichtung der Häuser, wir verfolgen nicht das Ziel der
Gewinnmaximierung. Wir müssen wirtschaftlich arbeiten und können
Gewinne vor Ort in die Zukunft reinvestieren. Dieser Ansatz
kommt bei Mitarbeitenden und Patienten gleichermaßen gut an.
Bank für Kirche und Diakonie: Wie begegnen Sie dem
Fachkräftemangel, der gerade im Pflegebereich in aller Munde ist?
Große-Kracht: Das ist ein sehr wichtiger Punkt. Um unser
Ziel einer exzellenten Patientenversorgung auf dem neuesten
Stand der Technik zu erreichen, benötigen wir gut ausgebildetes
Fach- und Führungspersonal. Wir stehen hier im Ruhrgebiet
im Wettbewerb mit vielen anderen Häusern, die sich
im gut erreichbaren Umfeld befinden. Allein unsere Größe
und die wirtschaftliche Stärke machen uns als Arbeitgeber
bereits attraktiv, doch wir wollen noch mehr. Unser eigenes
Bildungsinstitut, das sowohl Angebote für die fachliche als
auch für die persönliche Entwicklung macht, ist ein Baustein.
Wir bemühen uns um eine hohe Transparenz und beziehen
Mitarbeitende aller Fachrichtungen in die Gestaltung unserer
Prozesse ein. Die regelmäßigen Befragungen lassen auf eine
gute und sogar ansteigende Zufriedenheit schließen.
Eine moderne Ausstattung ist Grundvoraussetzung, um im Krankenhausmarkt
zu bestehen. Die gute wirtschaftliche Lage ermöglicht die
erforderlichen Investitionen.
| 14 | Geschäftsbericht | 2011

Krog: Auch unsere Partnerschaft
mit dem Nyakahanga Hospital in
Tansania trägt dazu bei. Delegationen
aus beiden Häusern aus verschiedenen
Fachbereichen besuchen
sich gegenseitig und praktizieren
einen Erfahrungs- und Know-how-
Transfer. Dies ist ein ganz besonderes
Projekt.
Bank für Kirche und Diakonie:
Viele Krankenhäuser haben massive
Probleme und sind existenziell bedroht.
Wie beurteilen Sie den Krankenhausmarkt?
Krog: Die Situation im Gesundheitswesen
ist angespannt. Der
demografischen Entwicklung, neuen
anspruchsvollen und hochpreisigen
Techniken, häufig auch einem Investitionsstau
und wachsenden Patientenansprüchen
in Punkto medizinischer
Versorgung und Unterbringung stehen rückläufige Mittel des
Bundes, der Länder und der Krankenkassen gegenüber. Um
wirtschaftlich zu arbeiten, ist eine gewisse Größe Voraussetzung.
Dies ist für unsere Häuser der Fall. Dennoch sind auch
wir gezwungen, unsere Produktivität Jahr für Jahr weiter zu
steigern, um im Wettbewerb zu bestehen.
Große-Kracht: Seit vielen Jahren investieren wir
permanent in Sanierung, Modernisierung und
Erweiterung unserer Häuser in Mülheim und Oberhausen.
Bei unseren Planungen beziehen wir Mitarbeiterinnen und
Mitarbeiter aus allen Bereichen des Krankenhauses ein. Mit
dieser Partizipation und Transparenz sowie einem eigenen
Baumanagement fahren wir gut. Eine straffe Budgetierung
sorgt dafür, dass die Kosten im Rahmen bleiben und auch
unliebsame Überraschungen – in einem Altbau sind wir z. B.
auf Asbest gestoßen – unseren Kostenplan nicht direkt aus
den Angeln heben.
Das Evangelische Krankenhaus in Mülheim blickt auf mehr als 160 Jahre Geschichte zurück. Das
stetige Wachstum und die permanente Anpassung an die sich verändernden medizinischen
und gesellschaftlichen Vorgaben lassen sich auch an der Architektur der verschiedenen Gebäude
ablesen. v.l.n.r. Martin Große-Kracht – Vorstand ATEGRIS, Hans Wennemers – Direktor
Bank für Kirche und Diakonie, Nils Benjamin Krog – Vorstandsvorsitzender ATEGRIS und Jörg
Moltrecht – Vorstand Bank für Kirche und Diakonie.
Bank für Kirche und Diakonie: Welche Erfahrungen haben
Sie bei der Finanzierung Ihrer Projekte gemacht?
Krog: Wir setzen auf langfristige Zusammenarbeit mit kompetenten,
zuverlässigen Partnern, die unseren Auftrag und
unser Geschäft verstehen. Die Bank für Kirche und Diakonie
„Die Bank spricht unsere Sprache.“
besitzt nach unserer Einschätzung die notwendige wirtschaftliche
Stabilität und Zukunftsfähigkeit. Herr Wennemers
betreut uns bereits seit vielen Jahren, das ist für uns wertvoll.
Die Versorgung mit günstigen öffentlichen Fördermitteln,
faire Konditionen und das gemeinsame Zusammenarbeiten
im kirchlichen Netzwerk runden die Partnerschaft ab.
Bank für Kirche und Diakonie: Vielen Dank für das
Gespräch.
www.KD-BANK.de
| 15 |

Kundenbefragung
Danke für Ihr offenes Wort!
Sind Sie mit uns zufrieden? Was können wir verbessern? – Im Juli 2011 haben wir
Sie um Ihre Meinung gebeten. Die Ergebnisse der stichprobenartigen schriftlichen
Befragung stellen wir Ihnen gern vor.
Insgesamt haben 600 Institutionelle Kunden und 908 Privatkunden an der Befragung teilgenommen. Für die Institutionellen
Kunden ergibt sich somit eine Rücklaufquote von etwa 20 %, für die Privatkunden 30 %. Die Zusatzfragen zur Verschmelzung
mit der LKG Sachsen haben 335 Personen beantwortet. 310 Kundinnen und Kunden nutzten den Online-Fragebogen, den wir
erstmals angeboten haben.
Das sehr hohe Niveau der Zufriedenheit, das wir bei der Kundenbefragung 2006 erreicht haben, konnten wir nach Einschätzung
unseres Partners aserto bestätigen und in Teilbereichen sogar noch übertreffen. Auch im Vergleich zu unseren Mitbewerbern
haben Sie uns ein gutes Zeugnis ausgestellt. Über dieses Ergebnis freuen wir uns sehr.
Ihre Antworten im Detail
Frage: Uns interessiert Ihre Meinung über die Bank für Kirche und Diakonie insgesamt. Einmal alles in allem genommen, wie
zufrieden sind Sie als Kunde mit der Bank?
(1) voll und ganz zufrieden
(2) eher zufrieden
(3) teils/teils
31 %
6 % 1 % 0 % 63 %
Ø 1,5
31 %
Ø 1,5
(4) eher nicht zufrieden
(5) überhaupt nicht zufrieden
5 % 1 % 0 % (1) sehr gut
62 %
Über 60 % sind voll
und ganz zufrieden!
Institutionelle Kunden
Privatkunden
Frage: Wenn Sie einmal die Bank für Kirche und Diakonie mit anderen Geldinstituten vergleichen, mit denen Ihre Institution/
Sie ebenfalls zu tun hat/haben: Würden Sie sagen, die Bank für Kirche und Diakonie ist im Vergleich zu anderen Banken alles in
allem....
3 %
1 %
4 % 1 %
(2) gut
52 %
47 %
(3) weniger gut
(4) nicht gut
44 %
48 %
Über 95 % halten uns
im Vergleich zu anderen
für sehr gut oder gut!
Institutionelle Kunden mit
weiteren Bankverbindungen
Privatkunden mit weiteren
Bankverbindungen
| 16 | Geschäftsbericht | 2011

.
.
.
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.
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Frage: Wenn Sie nun einmal an die Beratung durch uns denken, wie zufrieden sind Sie damit?
Bitte geben Sie jeweils auf der Skala von 1 bis 5 an, wie zufrieden Sie mit einzelnen Aspekten sind.
ndlichkeit
ürdigkeit
Zusagen
bsprache
agement
Diakonie
mpetenz
ndlichkeit
eldungen
Wünsche
ichbarkeit
1,2
Freundlichkeit Freundlichkeit
1,2
Freundlichkeit
1,2
Vertrauenswürdigkeit 1,3
Vertrauenswürdigkeit
1,3
Einhaltung
Einhaltung
von
von
Zusagen
Zusagen 1,3
Einhaltung von Zusagen
1,3
Terminabsprache
Terminabsprache
1,3
Terminabsprache
1,4
Engagement
Eingehen auf Wünsche
1,4
Eingehen auf Wünsche
1,4 Fachkenntnis Kirche/Diakonie
Engagement
1,4
Engagement
1,4
Fachkompetenz
1,4
1,4
Fachkompetenz
Fachkompetenz
Verständlichkeit
1,4 Dauer Dauer für Rückmeldungen
für 1,5 Dauer für Rückmeldungen
1,5
Eingehen Verständlichkeit auf Wünsche
1,5
Verständlichkeit
1,5
Erreichbarkeit Erreichbarkeit per Telefon
1,7
Erreichbarkeit
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
Institutionelle Kunden
Privatkunden
(1) voll und ganz zufrieden
(2) eher zufrieden
(3) teils/teils
(4) eher nicht zufrieden
(5) überhaupt nicht zufrieden
Durchschnittsnote:
1,4!
Fragen zur Verschmelzung mit der LKG Sachsen
Frage: Uns interessiert Ihre Meinung über die Verschmelzung der beiden Banken insgesamt. Einmal alles in allem genommen,
wie zufrieden sind Sie damit?
7 % 2 %
15 %
47 %
Ø 2,1
29 %
(1) voll und ganz zufrieden
(2) eher zufrieden
(3) teils/teils
(4) eher nicht zufrieden
(5) überhaupt nicht zufrieden
76 % sind mit der Verschmelzung
zufrieden. 30 % halten die Bank
sogar für leistungsfähiger!
Kunden der LKG Sachsen
Wir haben verstanden
Über die ausgesprochen hohe Zufriedenheit unserer Kundinnen
und Kunden haben wir uns sehr gefreut. Dies ist insbesondere
nach der Finanzkrise keine Selbstverständlichkeit. Wir nehmen
die guten Noten als Anreiz, uns weiterhin anzustrengen und
stetig zu verbessern.
Für die Optimierung unserer Prozesse und Abläufe haben wir
wichtige Anregungen bekommen. Ein erster Schritt, um die telefonische
Erreichbarkeit weiter zu verbessern, war zum Beispiel der
Austausch unserer Telefonanlage an den Standorten in Dortmund
und Duisburg im vierten Quartal 2011.
Im Institutionellen Bereich arbeiten wir weiter an einer Verfeinerung
unseres KD-BankDialogs, der als Qualitätsstandard in der
Kundenberatung inzwischen gut etabliert ist. Die Optimierung
und Fortschreibung unseres Rating-Verfahrens soll für eine weitere
Verbesserung unserer Kreditprozesse sorgen. Im Segment
der Krankenhäuser planen wir gemeinsam mit Partnern ein Forum
für die Krankenhausfinanzierung für Juni 2012. Jedes Beratungsteam
hat auf Basis der Ergebnisse einen individuellen Maßnahmenkatalog
erarbeitet, um die Anregungen aufzunehmen.
All diese Maßnahmen haben ein Ziel: Wir möchten noch besser
werden und unseren Förderauftrag für unsere Kunden auch in
Zukunft möglichst umfassend erfüllen.
An dieser Stelle möchten wir auch einen Appell an unsere
Mitglieder richten: Wir würden uns sehr freuen, wenn Sie das
äußerst positive Ergebnis unserer Kundenbefragung zum Anlass
nehmen würden, in Ihren Gremien und in Ihrem beruflichen
wie privaten Umfeld über die Bank für Kirche und Diakonie
zu berichten. Ihre Empfehlung hilft uns weiter, uns positiv zu
entwickeln und auch in Zukunft ein verlässlicher und starker
Partner für Kirche und Diakonie zu sein.
www.KD-BANK.de
| 17 |

| 18 | Geschäftsbericht | 2011

Umweltmanagement
Umweltbericht
Als Genossenschaftsbank mit christlichen Wurzeln und Werten
arbeiten wir daran, nachhaltige Werte zu schaffen, d. h. leistungsfähig,
sozial und ökologisch zu wirtschaften. Dies betrifft
in erster Linie unser Kerngeschäft, den Umgang mit kirchlichen
Geldern. Darüber hinaus ist es unser Ziel, auch die Prozesse
zur Erstellung unserer Dienstleistungen ressourcenschonend
zu gestalten. Als erste Bank wurde die Bank für Kirche und
Diakonie 2009 in das Umweltregister der Niederrheinischen
IHK Duisburg-Wesel-Kleve, der zentralen Registrierungsstelle
für NRW, eingetragen.
Im Jahr 2011 hat das Umweltteam viermal getagt. Im Mittelpunkt
der Sitzungen standen folgende Themen:
ZZ Stand der Umsetzung des Umweltprogramms
ZZ Aktualisierung des Rechtskatasters
ZZ Überwachungsaudit des Umweltgutachters im April 2011
ZZ Umweltbetriebsprüfung im Oktober 2011
Im Rahmen des Überwachungsaudits, das im Berichtsjahr am
Standort Duisburg stattfand, prüfte der Umweltgutachter die
Konformität der Umwelterklärung mit den Vorschriften der
EMAS III-Verordnung (VO 1221/2009). Die Revalidierung wurde
ohne Auflagen zuerkannt. In 2012 findet kein Überwachungsaudit
statt, da nach Ablauf des ersten Betriebsprüfungszyklus
eine neue Umwelterklärung erstellt werden muss.
Das Umweltteam hat die vorgeschriebene Umweltbetriebsprüfung
am 28. Oktober 2011 vorgenommen und insgesamt acht
Empfehlungen für Optimierungsmöglichkeiten ausgesprochen.
Abweichungen, d. h. fehlende oder zu korrigierende Elemente
des Umweltmanagementsystems, gab es nicht.
Auch im Berichtsjahr hat das Umweltteam intensiv an der
Umsetzung des Umweltprogramms gearbeitet. Das Umweltprogramm
2009 – 2011 wurde bis auf wenige Ausnahmen
planmäßig umgesetzt. Wesentliche Ergebnisse bzw. Verbesserungen
haben wir in den folgenden Bereichen erzielt:
Papiereinsparung
ZZ Hierzu haben wir verschiedene Maßnahmen ergriffen,
u. a. Nutzung des Broschürendrucks bei Unterlagen für
Veranstaltungen: Papiereinsparung um 50 %
ZZ Umstellung des Telefonverzeichnisses von Papier auf ein
elektronisches Medium: Einsparung ca. 4.800 Blatt Papier
pro Jahr
ZZ Umstellung der Union Investment-Broschüren „Fondsdaten
für den Berater“ und „InvestmentConcept“ von
Papier auf PDF: Einsparung ca. 96.000 Blatt Papier pro Jahr
ZZ Verzicht auf den Versand der Dividendenbescheinigungen:
Einsparung ca. 4.200 Blatt Papier pro Jahr;
Nutzung der Paisy-Batch-Abläufe für die Gehaltsabrechnung:
Einsparung 6.000 Blatt Papier pro Jahr
Wechsel des Stromlieferanten
ZZ Seit Anfang 2011 beziehen wir für die Bankgebäude in
Dortmund und Duisburg Strom aus regenerativen Energien
von der Naturstrom AG. Im ersten Halbjahr 2012
folgt unsere Niederlassung in Dresden.
Druckwerke
ZZ Die Bonifatius-Druckerei, die für die Bank die Kundenzeitschrift
„Perspektiven“, den Geschäftsbericht, die
Satzung, das Seminarprogramm und die Imagebroschüre
herstellt, hat uns über ihren CO 2 -Fußabdruck informiert.
Dieser wurde von der ClimatePartner Deutschland GmbH
für das Jahr 2010 erstellt. Eine wichtige Aussage ist, dass
die Treibhausgasemissionen im Vergleich zu 2009 um
7.285 Tonnen gesenkt werden konnten. Dies entspricht
bei Gesamtemissionen von 19.366,5 Tonnen in 2009
einer relativen Senkung von 37,62 %.
Mitmachen erwünscht!
Auch Sie können bei der Nutzung unserer Angebote und Abwicklung
von Bankgeschäften einen Beitrag für unsere Umwelt
leisten. Unsere Privatkundinnen und -kunden können zum
Beispiel prüfen, ob sie ihre Kontoauszüge für das Girokonto
per Post zugesandt bekommen müssen oder ob sie nicht auch
unseren PDF-Kontoauszug nutzen könnten. Ebenso besteht
die Möglichkeit, die Intervalle für die Erstellung von Auszügen
zu verlängern. So kann mit relativ kleinem Einsatz eine große
Wirkung erzielt werden.
Bitte sprechen Sie unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter an,
wenn Sie mehr Informationen benötigen oder den Versand
Ihrer Kontoauszüge verändern möchten.
EMAS-Zertifizierung
Bereits seit 2009 lässt sich die Bank für Kirche und Diakonie nach
den anspruchsvollen Anforderungen des Eco-Management and
Audit Scheme (EMAS) zertifizieren. Die Bank beteiligt sich auch am
kirchlichen Umweltmanagementprojekt, dem Grünen Hahn.
Kirchliches Umweltmanagement
www.KD-BANK.de
| 19 |

Nachhaltige Geldanlagen
Aktiver Wertpapierbesitz
„Tickende Zeitbombe“ titelte die Presse 2009 über das umstrittene Atomkraftwerk Belene
in Bulgarien. Viele Gruppen, Organisationen und kirchliche Institutionen protestierten
gegen das in einem Erdbebengebiet liegende Atomkraftwerk. Auch die Kapitalmarktgesellschaft
Union Investment brachte das Thema bei Investorengesprächen mit dem
Vorstand der RWE und auf der Hauptversammlung auf den Tisch. Die Protestler hatten
Erfolg, RWE zog sich aus der Beteiligung zurück.
Auch Kirche und Diakonie sind durch ihre
Kapitalanlagen Aktionäre. Erfolge wie bei
RWE haben uns motiviert, ein neuartiges
Angebot zu machen. Ob Menschenrechte,
Arbeitsrechte, Kinderarbeit, Umweltschutz
oder Grüne Gentechnik: Kirchliche
Investoren und ihre Initiativen haben
Meinungen und Verbesserungsvorschläge,
die bei den Unternehmen platziert
werden müssen.
Neuartige Plattform
Unser Ziel ist es, eine Plattform zu
schaffen, um die Stimmen aus den bestehenden
Unternehmensbeteiligungen
zu bündeln und so die Politik großer
Unternehmen aktiv zu beeinflussen.
Viele kirchliche Investoren haben die
Möglichkeit, nicht nur ihre Stimme als
Institution Kirche zu erheben, sondern
dieser zusätzlich als Aktionär Ausdruck
und Gewicht zu verleihen.
Mehrere Dimensionen
Der neue, ergänzende Ansatz in der
Nachhaltigkeitsstrategie der Bank umfasst
Maßnahmen auf mehreren Ebenen.
Zu den Kernleistungen zählen die Stimmrechtsausübung
auf Hauptversammlungen,
der aktive Unternehmensdialog
im Rahmen von Investorengesprächen
sowie die Berichterstattung über die damit
verbundenen Aktivitäten im Rahmen
eines Engagement-Reports.
In 2012 werden Menschenrechte, darunter vor allem die Arbeitsrechte und das Thema Kinderarbeit,
Schwerpunktthemen des Aktiven Wertpapierbesitzes bei der Bank für Kirche und
Diakonie sein. Foto: Christof Krackhardt/“Brot für die Welt“
Verantwortungsvolles Investieren
nach UN-Grundsätzen
Grundlage der Abstimmungs- und
Dialogaktivitäten ist eine verbindliche
Leitlinie von Union Investment zum
Abstimmungsverhalten auf Hauptversammlungen,
die sogenannte „Proxy
Voting Policy“. Sie orientiert sich an den
von Union Investment unterzeichneten
Grundsätzen für verantwortungsvolles
Investieren der Vereinten Nationen
(UN-PRI). Darüber hinaus haben die
kirchlichen Investoren der Bank für
Kirche und Diakonie die Möglichkeit,
ihre Interessen in das KD-Engagement-
Forum einzubringen. Dieses dient der
inhaltlichen Koordination künftiger
Schwerpunkte im Rahmen des aktiven
Aktionärstums. Die EKD, die kirchlichen
Versorgungskassen (KZVK und VKPB),
einige evangelische Landeskirchen
und diakonische Einrichtungen sowie
Kirchenkreise bringen sich bereits aktiv
in den Prozess ein.
Mehr Informationen:
www.KD-BANK.de/Engagement
| 20 | Geschäftsbericht | 2011

FairWorldFonds – eine Erfolgsgeschichte
Nachhaltige Geldanlagen haben über die
Jahre eine beträchtliche Wirkung entfaltet;
ihr Volumen hat sich in Deutschland
seit 2005 auf rund 16 Milliarden Euro
verdreifacht.
Die Bank für Kirche und Diakonie arbeitet
kräftig mit, wenn es um den verantwortungsbewussten
Umgang mit Geld geht.
Wir finanzieren kirchliche und soziale
Projekte. Geschäfte am Kapitalmarkt
unterstehen unserem zertifizierten Nachhaltigkeitsfilter,
das heißt ökologische und
soziale Aspekte beachten wir genauso
wie ökonomische Anforderungen.
Fonds mit entwicklungspolitischen
Kriterien von „Brot für
die Welt“
Gemeinsam mit Partnern haben wir 2010
einen Investmentfonds auf den Markt gebracht,
der nicht nur ethisch-nachhaltige
Anforderungen, sondern auch entwicklungspolitische
Kriterien erfüllt. Diese
stammen übrigens von „Brot für die Welt“
in Zusammenarbeit mit Südwind, dem
Institut für Ökonomie und Ökumene.
Die Umsetzung dieser Kriterien in ein
konkretes Anlagekonzept, den FairWorld-
Fonds, hat die Bank für Kirche und Diakonie
als evangelischer Bankpartner gemeinsam
mit der Kapitalanlagegesellschaft
Union Investment und der Researchagentur
Imug übernommen.
Besondere Ansprüche
Beispiele für die Kriterien sind: Unternehmen
mit Tochter- oder Zulieferergesellschaften
in Entwicklungs- und Schwellenländern
müssen die spezifische Situation
der Frauen vor Ort berücksichtigen. Die
Gewinne, die in diesen Ländern erwirtschaftet
werden, müssen auch dort wieder
investiert werden. Staatsanleihen werden
nur von den Ländern gekauft, die sich
internationalen Abkommen, etwa zur
Friedenssicherung, zur Reduzierung von
Umwelt und Klimaschäden und vor allem
zur Entwicklungsförderung, anschließen.
Ausschüsse überwachen
Vertreter aus Nord und Süd entwickeln
unter dem Vorsitz von Heidemarie
Wieczorek-Zeul, Bundesministerin a.D.,
die Kriterien weiter und überwachen
die Umsetzung im Fondsmanagement.
Auch Vertreter unserer Bank arbeiten
gestaltend mit.
Mitmachen lohnt sich
Die Idee, fair zu investieren, kommt an.
Fast 80 Millionen Euro hat der FairWorld-
Fonds bereits eingesammelt. Mit einer
kumulierten Wertentwicklung von 4,5 %*
per 31. März 2012 seit Auflegung im März
2010 ist der Fonds bislang gut durch die
Finanzkrise gekommen.
Wir laden alle Interessierten herzlich ein,
mitzumachen und auf ethisch-nachhaltige
Geldanlagen umzusteigen. Mehr Infos unter:
www.KD-BANK.de/FairWorldFonds.
* Zukünftige Ergebnisse können sowohl höher als auch niedriger ausfallen. Ausführliche produktspezifische
Informationen und Hinweise zu Chancen und Risiken des Fonds entnehmen
Sie bitte den aktuellen Verkaufsprospekten, den Vertragsbedingungen sowie den Jahresund
Halbjahresberichten, die Sie kostenlos bei uns oder über den Kundenservice der Union
Investment Service Bank AG erhalten.
www.KD-BANK.de
| 21 |

Unsere Beratung
Im Dialog mit unseren Kunden
Unter dem Titel KD-BankDialog beraten wir unsere Institutionellen Kunden in allen
Finanzfragen. Im stetigen Austausch arbeiten wir daran, uns weiter zu verbessern und
die Angebote noch stärker auf unsere Kunden zuzuschneiden. Dabei ist eines besonders
wichtig: Unsere Beraterinnen und Berater unterliegen keinen produktbezogenen
Absatzzielen. So ist es ihnen möglich, ohne Verkaufsdruck bedarfsgerecht und fair zu
beraten. Dabei geht es um alle Sparten des Finanzgeschäfts.
Liquidität und Zahlungsverkehr
Solidarisch zu handeln heißt für uns auch,
besondere Serviceleistungen zu erbringen.
Ein gutes Beispiel ist der professionelle Zahlungsverkehr
der Bank für Kirche und Diakonie.
Für unsere Kunden aus Kirche und
Diakonie wickeln wir den Zahlungsverkehr
weitestgehend kostenlos ab. Der Einsatz
moderner und sicherer, zukunftsgerichteter
Lösungen ist für uns selbstverständlich.
So können wir auf die individuellen
Ansprüche unserer Kunden eingehen
und halten leistungsfähige und einfach zu
bedienende Zahlungsverkehrsprogramme
für alle Bedürfnisse bereit. Auch das Führen
besonderer Konten für Spendenorganisationen
zählt zu unseren Leistungen.
Geld- und Kapitalanlage
Als Spezialbank im kirchlich-diakonischen
Umfeld erarbeiten wir gemeinsam mit
Ihnen ein auf Ihre speziellen Belange
zugeschnittenes Anlagekonzept, das
effizient zur Verwirklichung Ihrer Ziele
beiträgt. Dabei berücksichtigen wir Ihre
Liquiditätsplanung ebenso wie Ihre bereits
getätigten Anlagen. Bei der Auswahl der
für Sie richtigen Produkte stehen zwei
Finanzierungsleitfaden
für Krankenhäuser
Instrumente und Bausteine einer Krankenhausfinanzierung
Fragen im Vordergrund: Wie vereinbare ich
Rentabilität, Sicherheit und Verfügbarkeit
einer Geldanlage? Wie berücksichtige ich
bestmöglich nachhaltige Kriterien? Häufig
ist es für Institutionen und Einrichtungen
sinnvoll, Anlagerichtlinien aufzustellen, die
für einen stringenten und transparenten
Anlageprozess sorgen. Auch hierbei
können wir Sie mit unserer Erfahrung
unterstützen.
Investition, Finanzierung und
Immobilien
Ob bei der kurzfristigen Liquiditätssteuerung,
der Finanzierung von Betriebsmitteln
oder der Planung und Realisierung von
Bauprojekten – wir verschaffen Ihnen
Handlungsspielraum und beraten Sie
bei der Zusammenstellung des für Sie
richtigen Finanzierungsmixes. Zu diesem
Zweck erarbeiten wir mit Ihnen Investitionsrechnungen
und Finanzierungsvergleiche
– die objektive Grundlage für
Ihre Entscheidung. Die Berücksichtigung
günstiger öffentlicher Fördermittel, z. B.
von der Kreditanstalt für Wiederaufbau,
ist für uns genauso selbstverständlich wie
die Einbindung alternativer Finanzierungsformen
wie Leasing oder Factoring.
Risiken abschirmen
Ein guter Kaufmann schützt sich vor
Unwägbarkeiten. Wir unterstützen Sie
dabei. Gemeinsam mit Ihnen analysieren
wir Ihre Risiken und erarbeiten mit Ihnen
Beispiel
Gemeinsam mit der Curacon Wirschaftsprüfungsgesellschaft
und dem Verband Ev. Krankenhäuser
Rheinland/Westfalen/Lippe haben wir einen Finanzierungsleitfaden
entwickelt, der die wichtigsten
Fragen bei der Kreditvergabe für Krankenhäuser
verdeutlicht. Im Rahmen unseres Beratungsangebots
KD-BankDialog bieten wir an, Spezifika zu bestimmen
und in einem transparenten und strukturierten
Prozess eine optimale Finanzierung zu gestalten.
Lösungen zur Absicherung. Hierzu zählen
beispielsweise die Vorsorge für Liquiditäts-,
Zinsänderungs- und Managementrisiken
genauso wie der Schutz Ihrer Gebäude
oder die Absicherung gegen Rechts- und
Haftungsrisiken.
Stiftungsberatung
Menschen, die eine Stiftung gründen und
führen, stehen vor einer Vielzahl von Fragen
und Anforderungen. Vom Stiftungszweck
über die richtige Rechtsform bis hin
zur Spendenbescheinigung und passender
Geldanlage – es sind viele wichtige Entscheidungen
zu treffen. Die Bank für Kirche
und Diakonie unterstützt Stiftungen
mit ihrer Erfahrung, ihren Kontakten und
besonderen Dienstleistungen.
Mitarbeitende binden
Ihre Mitarbeitenden sind mit ihren Erfahrungen
und ihrem Know-how einer
der wichtigsten Erfolgsfaktoren. Als
Bankpartner bieten wir Ihnen attraktive
Finanzdienstleistungen für Privatkunden,
Seminare und Fortbildungen sowie umfassende
Lösungen im Bereich der betrieblichen
Altersvorsorge.
Privatkunden
Lassen Sie sich von unserem ganzheitlichen
Beratungsansatz überzeugen, bei dem Ihre
Ziele und Bedürfnisse im Vordergrund stehen.
Wir beraten Sie qualifiziert in allen Fragen
der Geldanlage, vom Sparbuch bis hin
zu anspruchsvollen Wertpapierlösungen.
Gern stehen wir Ihnen mit leistungsstarken
Partnern zur Seite, wenn Sie eine Immobilie
bauen oder kaufen möchten, eine
Modernisierung planen oder sich günstige
Zinsen für Ihre Anschlussfinanzierung
sichern wollen. Mit unserer VR-BankCard
sind Sie unabhängig und flexibel. Ihre
kostenlose Bargeldversorgung ist über
das bundesweite BankCard ServiceNetz
der Volks- und Raiffeisenbanken mit über
19.000 Geldautomaten gesichert. Dort
können Sie auch aktuelle Kontoauszüge
ziehen. Unsere Online-Filiale ermöglicht
Ihnen, Bankgeschäfte von praktisch jedem
Ort der Welt bequem zu tätigen.
| 22 | Geschäftsbericht | 2011

www.KD-BANK.de
| 23 |

Veranstaltungen
Abschied
Im März 2011
h a b e n w i r
Ewald Peter
Lachmann,
Mitglied des
Vo r s t a n d s ,
nach 21 Jahren
in den
wohlverdienten
Ruhestand
verabschiedet.
Der geborene Duisburger hat seinen Dienst
1990 bei der Bank für Kirche und Diakonie, der damaligen
BKD in Duisburg, aufgenommen. Seither war er fester
Ansprechpartner für die kirchlichen und diakonischen
Institutionen im Rheinland und verantwortete über viele
Jahre das Privatkundengeschäft. Darüber hinaus war
Ewald Peter Lachmann lange Zeit für die Eigenanlagen der
Bank zuständig und hat diese sicher durch die Finanzkrise
gesteuert.
Stiftungstage
Abschied und Neubeginn
In Düsseldorf stieß das Thema Stiftungsgründung und -beratung
auf großes Interesse.
Die Amtszeit des langjährigen Vorsitzenden
des Aufsichtsrats, Joachim Hasley,
ist im Juni 2011 zu Ende gegangen.
Bereits 1963 hat er bei der Darlehnsgenossenschaft
Evangelischer Kirchengemeinden
im Rheinland eGmbH in
Duisburg angefangen. Ab 1980 war
er Geschäftsführer, wurde Sprecher
der Geschäftsführung und 1999 Vorsitzender
des Vorstands. 2003 hat er
das Amt des Aufsichtsratsvorsitzenden
übernommen. Fast 48 Jahre lang war
Joachim Hasley im Einsatz und hat die
Geschicke der Bank mit viel Weitsicht
geleitet.
Ebenfalls endete die Amtszeit des Aufsichtsratsmitglieds
Professor Dr. Volker
Nollau. Seit 1995 wirkte er im Aufsichtsrat
der Landeskirchlichen Kredit-Genossenschaft
Sachsen eG - LKG - mit, seit 2002
als dessen Vorsitzender. Bis zum Eintritt in
den Ruhestand war er als Professor und
Direktor des Instituts für Mathematische
Stochastik an der TU Dresden tätig. Von
1978 bis 2008 war er Mitglied der Synode
der Ev.-Luth. Landeskirche Sachsens und
seit 1984 Vorsitzender ihres Finanzausschusses.
Professor Dr. Volker Nollau hat bis
heute viele Ehrenämter inne, u.a. ist er seit
1997 Domherr des Domkapitels Wurzen.
Zum neuen Vorsitzenden hat der Aufsichtsrat
Dr. Martin Grimm gewählt.
Der promovierte Jurist ist Jahrgang 1957,
verheiratet und hat zwei Kinder. Sein
Berufsleben hat er bei der Commerzbank
gestartet. Bei ThyssenKrupp hat er
verschiedenste Positionen bekleidet, u. a.
auch im Finanzressort. Seit Februar 2005
ist er vorsitzender Geschäftsführer der
Immobiliengesellschaft ThyssenKrupp
Real Estate GmbH. Viele Jahre wirkte
er im Aufsichtsrat eines evangelischen
Krankenhauses in Duisburg mit. Darüber
hinaus ist er Mitinitiator des Martin Luther
Forums Ruhr in Gladbeck.
| 24 | Geschäftsbericht | 2011

Kirchentag
Einen großartigen Kirchentag mit mehr als 120.000 Besuchern
feierte Dresden Anfang Juni 2011. Mit den Themenschwerpunkten
Freiheit, Glauben und einem Wirtschaften,
das auf einem veränderten Verständnis von Wachstum
basiert, ging es beim 33. Evangelischen Kirchentag in Dresden
vor allem darum, was wirklich wichtig ist im Leben.
Viele Besucher informierten sich über unseren Beitrag zu
einem neuen Verständnis von Wachstum und über unsere
Angebote an unserem Stand auf der Messe im Markt und in unserer
Niederlassung an der Kreuzkirche im Herzen der Dresdner Altstadt.
Tag des Ehrenamts
Stiftungstag in Erfurt: v.l.n.r Dr. Ekkehard Thiesler – Vorstandsvorsitzender
Bank für Kirche und Diakonie, Brigitte Andrae –
Präsidentin des Landeskirchenamtes der Evangelischen Kirche in
Mitteldeutschland, Christiane Wicht-Stieber – Stiftungskoordinatorin
Bank für Kirche und Diakonie, Jörg Moltrecht – Mitglied
des Vorstands Bank für Kirche und Diakonie.
Unsere Kollegen aus
Berlin haben uns
beim Tag des Ehrenamts
vertreten:
Brigitte Krause und
Konrad Matyba.
Freiheit in
Verantwortung
Das Credo des neuen Bundespräsidenten Joachim Gauck fand
bereits im Rahmen der Generalversammlung der Bank für Kirche
und Diakonie im Juni 2011 in Dortmund viel Anklang.
„... Wir haben durch die Freiheit viel gewonnen, aber wir haben
auch Bindungen, die äußere festgezurrte Ordnung und Sicherheit
verloren. Für ihre Lebensplanung sind die Menschen nun selbst
zuständig – aber zu dieser Eigenverantwortung sind einige nicht
mehr und andere noch nicht fähig. Die Gestaltung der Freiheit ist
generell der Gefahr ausgesetzt, durch die Angst vor ihr beschnitten
und gehemmt zu werden. Ich kenne viele, die einst fürchteten,
eingesperrt zu werden, und jetzt fürchten, abgehängt zu werden.
Das werden wir zu bearbeiten haben – auch wenn die Angst
häufig eher da ist als die reale Gefahr...“
www.KD-BANK.de
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KD-BANK-STIFTUNG
Für kirchliche und diakonische Zwecke
Viele kirchliche und diakonische Projekte verdienen Unterstützung.
Das haben bereits die Vorgängerinstitute der Bank für
Kirche und Diakonie in Duisburg sowie Münster erkannt und
Stiftungen ins Leben gerufen. Seit 2007 bündeln wir die Aktivitäten
unter dem Dach der KD-BANK-STIFTUNG.
In den letzten Jahren vermehrte sich das Stiftungskapital auf
rund 6 Mio. Euro. Das Vermögen stammt aus Zustiftungen der
Bank. Die stetig wachsende Zahl der Anträge an die KD-BANK-
STIFTUNG bestätigt den großen Bedarf nach Unterstützung
für kirchliche und diakonische Arbeit. Im Mai 2011 haben 80
Projekte von den Erträgen des Jahres 2010 mit insgesamt 164
Tausend Euro profitiert.
Die Erhaltung kirchlicher Bausubstanz und die Arbeit mit Kindern
standen im Fokus der Stiftung. Der Vorsitzende der KD-BANK-
STIFTUNG, Präses Dr. Nikolaus Schneider, sagte: „Wir unterstützen
Konzepte, die sich der Arbeit mit Kindern widmen und das „Jahr
der Taufe“ lebendig gestalten. Die Kreativität in den Projekten
zeigt die Vielfalt kirchlichen Lebens. Dies steht im Einklang mit
dem zweiten Förderzweck, der Erhaltung kirchlicher Gebäude.
Die Kirche braucht Menschen, die besonders auch Kinder an
ihrem Glauben teilhaben lassen, und Orte, an denen Menschen
Gott begegnen können.“
Als förderungsfähige Zwecke für die Erträge aus dem Jahr
2011 bestimmte der Stiftungsvorstand neben der Erhaltung
kirchlicher Bausubstanz auch die Telefonseelsorge sowie die
Arbeit mit Erwachsenen, die sich mit Glaubensfragen auseinandersetzen
möchten. 170 Unterstützungsanfragen haben die
Stiftung erreicht.
Anträge für die Erträge aus 2012, die in 2013 ausgeschüttet werden,
können bis zum 31. Dezember 2012 eingereicht werden.
Die begünstigten Zwecke lauten: Erhaltung kirchlicher Bausubstanz,
Evangelische Hospizarbeit und Projekte zur Förderung
der Inklusion. Antragsberechtigt sind alle Mitglieder und
Kunden der Bank. Mehr Informationen
finden Sie im Internet unter
www.KD-BANK.de/Stiftung.
Das Martin Luther Forum Ruhr hat die KD-BANK-STIFTUNG im Mai
2012 für ihr Engagement für Leuchtturmprojekte zur Lutherdekade,
u. a. das große Luthermusical, mit den bekannten „Lutherbotschaftern“
ausgezeichnet. Diese werden an den Standorten der Bank in
Dortmund, Berlin, Dresden und Duisburg auf das Reformationsjubiläum
aufmerksam machen. Foto v.l.n.r. Ulrich Conrad, Präses Dr.
Nikolaus Schneider, Angelika Schmitz-Berg, Jochen Seeber, Klaus
Winterhoff, Klaus-Dieter Salinga, Dr. Ekkehard Thiesler, Christiane
Wicht-Stieber, Dr. Martin Grimm.
Personalbericht
Zum 31. Dezember 2011 beschäftigte die Bank für Kirche und
Diakonie 192 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, darunter 38
Teilzeitbeschäftigte und sieben Auszubildende.
Viele unserer Mitarbeitenden bilden sich neben ihrer beruflichen
Tätigkeit für die Bank für Kirche und Diakonie weiter.
Im Berichtsjahr haben Carina Köster (Institutionelle Kunden
Diakonie Rheinland), Kirsten Schlickewei (Institutionelle Kunden
Diakonie Rheinland) und Stefan Nientit (Treasury) den
Abschluss „geprüfte Bankfachwirtin IHK“ bzw. „geprüfter
Bankfachwirt IHK“ erworben. „Bankbetriebswirtin (Frankfurt
School)“ darf sich Anna Borgert (Privatkunden Dortmund)
nennen. Einen Abschluss als „diplomierte Bankbetriebswirtin
Management“ hat Rita Mohr (Privatkunden Dortmund)
erworben; Mirco Becher (Privatkunden Dortmund) ist
nun „diplomierter Bankbetriebswirt BankCOLLEG“. Tobias
Westermann (Institutionelle Kunden Kirche Westfalen-Lippe-
Leer) hat die Fortbildung zum „zertifizierten Stiftungsberater
ADG“ und Ulrich Schwarz-Isensee (Institutionelle Kunden
Kirche Rheinland) zum „Fachberater für nachhaltiges Investment
(eco-Anlageberater)“ erfolgreich beendet.
Insgesamt haben unsere Mitarbeitenden 498 Tage an betrieblichen
Fortbildungsveranstaltungen teilgenommen. Für
| 26 | Geschäftsbericht | 2011

Unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
unsere Mitglieder und Kunden sichern
wir durch die kontinuierliche Fortbildung
unserer Mitarbeitenden das hohe
Fachwissen in der Bank für Kirche und
Diakonie und stellen die kompetente
Beratung in allen Bereichen des Bankgeschäfts
sicher.
Im Jahr 2011 feierte Roswitha Gefers ihr
40-jähriges Dienstjubiläum bei unserer
Bank. Monika Simon blickte auf 30 Jahre
Betriebszugehörigkeit zurück. Bärbel
Menzel, Ulrich Schwarz-Isensee, Anita
Stirl und Friedo Weidmann feierten das
25-jährige, sechs weitere Mitarbeitende
das 10-jährige Dienstjubiläum. Auch in
diesem Jahr danken wir unseren Jubilaren
sehr herzlich für ihren Einsatz und freuen
uns über die besondere Verbundenheit.
Am 15. März 2011 ist unser langjähriges
Vorstandsmitglied Ewald Peter Lachmann
in die Freistellungsphase der Altersteilzeit
gewechselt. Seit dem 16.03.2011 besteht
der Vorstand der Bank aus vier Mitgliedern:
Dr. Ekkehard Thiesler (Vorsitzender), Ulrike
Badura, Jörg Moltrecht und Ilona Pollach.
Frau Pollach hat von Herrn Lachmann die
Zuständigkeit für die Bereiche Privatkunden
und Treasury/Kundenwertpapiere
übernommen. Die Bereiche Institutionelle
Kunden Kirche Rheinland und Institutionelle
Kunden Diakonie Rheinland sowie
die Repräsentanz Süd-West verantwortet
nun Herr Moltrecht.
Anne-Katrin Hilber, Bianca Martin und
Andreas Mette haben ihre Ausbildung bei
uns erfolgreich abgeschlossen. Hierzu gratulieren
wir auch an dieser Stelle herzlich.
David Faltin und Jonas Kethorn erlernen
seit dem 1. August 2011 den Beruf des
Bankkaufmanns.
Unser Dank gilt allen Mitarbeitenden
für ihre verantwor tungsvolle und
engagierte Mitarbeit zum Wohle der
Mitglieder und Kunden unserer Bank
für Kirche und Diakonie. Sie alle haben
einen großen Anteil am Erfolg in einem
herausfordernden Geschäftsjahr.
Dem Betriebsrat unter dem Vorsitz von
Thomas Voorgang danken wir für die
gute Zusammenarbeit. Er hat diese Aufgabe
von Karin Sixter-Pilz übernommen,
die unsere Personalarbeit viele Jahre
vertrauensvoll begleitet hat. Auch hierfür
sagen wir herzlich „Danke“.
Zehn neue Kolleginnen und Kollegen
haben ihren Berufsweg bei der Bank
für Kirche und Diakonie im Berichtsjahr
fortgesetzt.
Nicole Vorberg
seit 1. Januar 2011
Repräsentanz Süd-West
David Dathe
seit 1. Februar 2011
Kreditfolge
Daniela Tietze
seit 1. April 2011
Kreditfolge
Barbara Helsper
seit 1. Mai 2011
Betriebswirtschaft
Jörn Hermann
seit 1. Juni 2011
Kreditfolge
Philipp Krede
seit 1. Juli 2011
Privatkunden
Kerstin Notthoff
seit 1. Juli 2011
Vertriebsunterstützung
David Faltin
seit 1. August 2011
Auszubildender
Jonas Kethorn
seit 1. August 2011
Auszubildender
Stefan Bitzel
seit 1. September 2011
Privatkunden
Karin Spenner
seit 1. November 2011
Vertriebsunterstützung
Thomas König
seit 1. November 2011
Unternehmensservice
www.KD-BANK.de
| 27 |

Bericht des Vorstands
Geschäftsjahr 2011
Entwicklung der Gesamtwirtschaft
In 2011 hat sich die deutsche Wirtschaft weiter
von der schweren globalen Rezession der
Jahre 2008 und 2009 erholt. Das Bruttoinlandsprodukt
Deutschlands hat preisbereinigt um
kräftige 3 % zugelegt. Stärker noch als in 2010
war das Wirtschaftswachstum 2011 durch die
hohe inländische Nachfrage nach Konsum- und
Investitionsgütern getrieben. Der Wachstumsbeitrag
des Außenhandels hat sich hingegen
im Vorjahresvergleich vermindert.
Die Konsumausgaben des Staates haben sich
spürbar erhöht; sie trugen mit 0,3 Prozentpunkten
zum Anstieg des Bruttoinlandsprodukts bei.
Die Bruttoanlageinvestitionen haben sich in
2011 kräftig ausgeweitet und das Wirtschaftswachstum
um 1,1 Prozentpunkte erhöht.
Der Finanzierungssaldo des Staates hat sich in
Relation zum Bruttoinlandsprodukt von 4,3 %
in 2010 auf 1 % in 2011 vermindert. Die Neuverschuldungsquote
lag damit erstmals seit 2008
wieder unter der Maastricht-Grenze von 3 %.
Begünstigt durch die gute Konjunktur hat sich
die Arbeitsmarktlage in 2011 weiter entspannt.
Die Arbeitslosenzahl ist im Durchschnitt des
Jahres 2011 gegenüber dem Vorjahr um
263.000 auf 2,98 Millionen gesunken. Die Arbeitslosenquote
nahm im Vorjahresvergleich
um 0,6 Prozentpunkte auf 7,1 % ab.
Die Verbraucherpreise sind im Jahresdurchschnitt
um 2,3 % gestiegen. Der Anstieg
fiel damit etwa doppelt so stark aus wie im
Vorjahr (1,1 %). Maßgeblich für die Teuerung
waren vor allem die Energiepreise, die um
10 % zunahmen.
Finanzmarkt
Die Europäische Zentralbank (EZB) leitete im
ersten Halbjahr die Zinswende im Währungsraum
ein. Auf seinen geldpolitischen Sitzungen
im April und Juli beschloss der EZB-Rat insgesamt
zwei Zinserhöhungen von jeweils
0,25 Prozentpunkten auf 1,5 %. Es waren die
ersten Zinserhöhungen seit Sommer 2008. Ihre
zinspolitische Kehrtwende vollzog die EZB im
November unter ihrem neuen Präsidenten, dem
früheren italienischen Notenbankchef Mario
Draghi. In den letzten beiden Monaten des Jahres 2011 senkte der EZB-Rat
den Leitzins in zwei Schritten um insgesamt einen halben Prozentpunkt
auf 1 %. Die EZB reagierte damit auf die anhaltend hohe Verunsicherung
auf dem europäischen Rentenmarkt sowie die sich abzeichnende Verschlechterung
der konjunkturellen Situation. Die Preisstabilität sah der
EZB-Rat durch die wieder expansivere Geldpolitik trotz einer erhöhten
Teuerungsrate nicht gefährdet. Der EZB-Rat beschloss erstmals in seiner
Geschichte langfristige Refinanzierungsgeschäfte mit einer Dauer von drei
Jahren. Zudem startete die EZB im November ein neues Programm zum
Ankauf von Pfandbriefen in Höhe von 40 Milliarden Euro. Die erneute
Ausweitung der geldpolitischen Sondermaßnahmen war die geldpolitische
Antwort auf die zunehmenden Verspannungen am europäischen
Interbankenmarkt.
Im Gegensatz zur EZB ließ die US-Notenbank ihren zinspolitischen Kurs in
2011 unverändert. Der Zielsatz für den US-amerikanischen Tagesgeldsatz
blieb damit in einem Korridor zwischen 0 und 0,25 %.
Rentenmarkt
Die Lage um die hoch verschuldeten Staaten der Währungsunion entspannte
sich in 2011 nicht. Die sich eintrübenden Konjunkturaussichten, eine zunehmend
aussichtslos erscheinende Verschuldungslage Griechenlands
Renditen 2011 in Prozent
4,0
4,0
3,5
3,5
3,0
3,0
2,5
2,5
2,0
2,0
1,5
1,5
1,0
1,0
0,5
Jan Feb Mär Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez
5.1.11 6.1.11 10.1.11
11.1.11 12.1.11 13.1.11 14.1.11 17.1.11 18.1.11 19.1.11 20.1.11 21.1.11 24.1.11 25.1.11 26.1.11 27.1.11 28.1.11 31.1.11 1.2.11 2.2.11 3.2.11
10.2.11 9.2.11 11.2.11 14.2.11 15.2.11 16.2.11 17.2.11 18.2.11 21.2.11 22.2.11 23.2.11 24.2.11 25.2.11 28.2.11 1.3.11 2.3.11 3.3.11
10.3.11 9.3.11 11.3.11 14.3.11 15.3.11 16.3.11 17.3.11 18.3.11 21.3.11 22.3.11 23.3.11 24.3.11 25.3.11 28.3.11 29.3.11 30.3.11 31.3.11 1.4.11
6.4.11 7.4.11 11.4.11
12.4.11 13.4.11 14.4.11 15.4.11 18.4.11 19.4.11 20.4.11 21.4.11 26.4.11 27.4.11 28.4.11 29.4.11
4.5.11 5.5.11
10.5.11
11.5.11 12.5.11 13.5.11 16.5.11 17.5.11 18.5.11 19.5.11 20.5.11 23.5.11 24.5.11 25.5.11 26.5.11 27.5.11 30.5.11 31.5.11 1.6.11 3.6.11
8.6.11 10.6.11 9.6.11 14.6.11 15.6.11 16.6.11 17.6.11 20.6.11 21.6.11 22.6.11 23.6.11 24.6.11 27.6.11 28.6.11 29.6.11 30.6.11 1.7.11
6.7.11 7.7.11 11.7.11
12.7.11 13.7.11 14.7.11 15.7.11 18.7.11 19.7.11 20.7.11 21.7.11 22.7.11 25.7.11 26.7.11 27.7.11 28.7.11 29.7.11 1.8.11
3.8.11 4.8.11
10.8.11
11.8.11 12.8.11 15.8.11 16.8.11 17.8.11 18.8.11 19.8.11 22.8.11 23.8.11 24.8.11 25.8.11 26.8.11 29.8.11 30.8.11 31.8.11 1.9.11
7.9.11 8.9.11 12.9.11
13.9.11 14.9.11 15.9.11 16.9.11 19.9.11 20.9.11 21.9.11 22.9.11 23.9.11 26.9.11 27.9.11 28.9.11 29.9.11 30.9.11
5.10.11 6.10.11 10.10.11
11.10.11 12.10.11 13.10.11 14.10.11 17.10.11 18.10.11 19.10.11 20.10.11 21.10.11 24.10.11 25.10.11 26.10.11 27.10.11 28.10.11 31.10.11 1.11.11 2.11.11 3.11.11
10.11.11 9.11.11 11.11.11 14.11.11 15.11.11 16.11.11 17.11.11 18.11.11 21.11.11 22.11.11 23.11.11 24.11.11 25.11.11 28.11.11 29.11.11 30.11.11 1.12.11
7.12.11 8.12.11 12.12.11
13.12.11 14.12.11 15.12.11 16.12.11 19.12.11 20.12.11 21.12.11 22.12.11 23.12.11 27.12.11 28.12.11 29.12.11 30.12.11 Dez
± Rendite Bundesanleihen 10 Jahre Euro ± Umlaufrendite ± Euribor 3 Monate
sowie die Verschuldungssituation des gesamten Währungsraums und
das Risiko eines Überspringens der Staatsschuldenkrise auf den europäischen
Finanzsektor ließen die Verunsicherung an den Märkten in der
zweiten Jahreshälfte steigen. Vor diesem Hintergrund verschlechterten
sich auch die Refinanzierungsbedingungen Italiens und Spaniens. Die
zahlreichen Gipfel der Europäischen Union konnten jeweils nur kurzfristig
etwas zur Entspannung der Lage beitragen. Das Gleiche galt auch für
die Staatsanleihenaufkäufe der EZB am Sekundärmarkt. Immer wieder
belasteten Verwarnungen und Bonitätsherabstufungen vornehmlich der
GIIPS-Staaten (Griechenland, Italien, Irland, Portugal und Spanien) durch
| 28 | Geschäftsbericht | 2011

3000
die weltweit führenden Ratingagenturen die Glaubwürdigkeit dieser
Länder als potente Schuldner.
Die Hoffnung auf eine nachhaltige Abschwächung der Turbulenzen an
den Finanzmärkten ließ die Investoren im ersten Jahresdrittel mutiger
werden. Vor diesem Hintergrund stiegen die Renditen von Bundesanleihen
mit zehnjähriger Restlaufzeit bis Mitte April auf knapp 3,5 %.
Erst mit einer wieder zunehmenden Unsicherheit über den weiteren
Verlauf der Schuldenkrise und einer wachsenden Enttäuschung über
das Krisenmanagement der Regierungen nahm die Nachfrage der Investoren
nach besonders sicheren Anlageformen, und damit auch nach
Bundesanleihen, zu. Von Juli bis September kam es dabei zu einem besonders
scharfen Kursanstieg, in dessen Verlauf die Rendite zehnjähriger
Bundesanleihen um 1,3 Prozentpunkte zurückging und mit 1,69 % ein
neues Allzeittief erreichte.
Binnen Jahresfrist sank die Rendite von Bundesanleihen mit zehnjähriger
Restlaufzeit um 1,13 Prozentpunkte auf 1,83 %.
Aktienmarkt
Das Jahr 2011 war für den DAX unterm Strich kein erfolgreiches Jahr,
auch wenn der deutsche Leitindex in der ersten Jahreshälfte noch eine
ausgeglichene Bilanz aufzuweisen hatte. So erreichte der DAX im Februar
zwischenzeitlich ein 3-Jahres-Hoch bei rund 7.500 Punkten. Unterstützung
erhielt der deutsche Leitindex von zum Teil unerwartet guten Unternehmenszahlen
11000 sowie der Aussicht auf ein Anziehen der Weltkonjunktur.
Erst Ende Juli kam es beim DAX zu einer äußerst scharfen Kurskorrektur.
Der deutsche Leitindex verlor innerhalb von zwei Wochen knapp ein
Viertel seines Wertes. Zum einen entlud sich die Furcht der Anleger vor
einer 10000 weltweiten Rezession an den Aktienmärkten, zum anderen trieb
die europäische Schuldenkrise die Sorgen der Anleger um die Zukunft
Europas auf die Spitze.
9000
Deutscher Aktienindex (DAX) 2011 in Punkten
Die griechische Schuldentragödie hielt dabei
in besonderer Weise die europäischen Aktienmärkte
in Atem. Zum Jahresultimo lag der DAX
bei einem Stand von 5.898 Punkten, was einem
Rückgang gegenüber dem Vorjahreszeitpunkt
von 15 % entspricht.
Euro
Gestiegene Zinserwartungen sowie Konjunkturhoffnungen
im Währungsraum bescherten
der europäischen Gemeinschaftswährung
einen starken Jahresauftakt. Der Euro-Dollar-
Kurs folgte in dieser Phase einem deutlichen
Aufwärtstrend. In der Spitze erreichte der Euro
Anfang Mai 2011 1,48 US-Dollar. Die danach
anhaltenden Diskussionen um die Umschuldung
Griechenlands belasteten das Vertrauen der
Händler in die Stabilität des Währungsraums
zunehmend. Vor dem Hintergrund sich verdichtender
Zinssenkungserwartungen für den
Euro-Raum vollzog der Euro im September eine
scharfe Abwärtsbewegung. Innerhalb weniger
Wochen sackte der Euro-Dollar Kurs um über 10
US-Cent auf 1,32 US-Dollar ab. Zwar konnte sich
der Euro zwischenzeitlich wieder erholen, allerdings
lag dies zum großen Teil an der Schwäche
des US-Dollars angesichts einer sich eintrübenden
US-Konjunktur. Zudem hatte auch der US-Dollar
unter der hohen Staatsverschuldung der Vereinigten
Staaten zu leiden. Zum November hin setzte
der Euro seinen Rückgang angesichts der sich
zuspitzenden Staatsschuldenkrise allerdings fort.
Zum Jahresultimo notierte der Euro-Dollar- Kurs
bei 1,29 US-Dollar, was einem Jahresrückgang
von etwas mehr als 4 US-Cent entspricht.
8.000
8000
7.000 7000
6000
6.000
DAX verliert 2011
15 Prozent
5000
5.000
Jan Feb Mär Apr Mai Juni Jul Aug Sep Okt Nov Dez
4000
www.KD-BANK.de
| 29 |

Bericht des Vorstands
Geschäftsverlauf
8000
Bilanzsumme
Die Bilanzsumme der Bank für Kirche und Diakonie stieg im
Vergleich zum Vorjahr um 6,6 % auf 4.581,9 Mio. Euro an. Die
zunehmende Kreditnachfrage unserer Kunden, die wir auch
über die zinsgünstigen Kreditprogramme der KfW Förderbank
8000 befriedigten, hat zu dieser positiven Entwicklung beigetragen.
Die Bilanzsumme zum 31.12.2011 enthielt zudem Offenmarktgeschäfte
mit der Deutschen Bundesbank in Höhe von 200,0
7500
Mio. Euro. Die Kundengelder einschließlich der verbrieften
7000
Verbindlichkeiten waren mit rund 3.731,5 Mio. Euro (Vorjahr:
6500 3.735,7 Mio. Euro) weiterhin die Hauptrefinanzierungsquelle
unserer Bank. Die durchschnittliche Bilanzsumme lag im Jahr
6000
2011 bei 4.564,3 Mio. Euro (Vorjahr: 4.603,4 Mio. Euro).
5500
Entwicklung der Bilanzsumme in Mio. Euro
7500
vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (+ 3,4 %) abgebaut.
Die 7000 von uns begebenen eigenen Schuldverschreibungen (verbriefte
6500Verbindlichkeiten) betrugen zum Bilanzstichtag – wie
im Vorjahr – rund 7,6 Mio. Euro.
6000
5500
Entwicklung des gesamten Einlagengeschäfts in Mio. Euro
(Kundeneinlagen und verbriefte Verbindlichkeiten)
336,2
3.568,3
3.735,7 3.731,5
402,4
2009 2010 2011
± KD-BANK ± LKG Sachsen ± Bank für Kirche und Diakonie
Jahr 2
4.170,0
4.296,4 4.581,9
2009 2010 2011
± KD-BANK ± LKG Sachsen ± Bank für Kirche und Diakonie
Bankrefinanzierungen
Die Bankrefinanzierungen erhöhten sich im Berichtsjahr um
260,0 Mio. Euro auf 576,9 Mio. Euro. Die an unsere Kunden
neu vergebenen Kredite wurden auch durch zinsgünstige Kreditprogramme
der KfW Förderbank realisiert. Um zusätzliche
Erträge zu generieren, hat die Bank Offenmarktgeschäfte mit
der Deutschen Bundesbank in einem Umfang von insgesamt
200,0 Mio. Euro abgeschlossen.
Kundeneinlagen
Die Kundeneinlagen blieben im Vergleich zum Vorjahr mit rund
3.723,9 Mio. Euro (Vorjahr: 3.728,1 Mio. Euro) nahezu unverändert.
Umschichtungen nahmen unsere Kunden innerhalb der
Kundengelder vor: Die täglich fälligen Einlagen (- 4,7 %) sowie
die Spareinlagen (- 2,6 %) wurden zugunsten der Einlagen mit
Eigene Vermögensanlagen
Die Barreserven stiegen 2011 stichtagsbedingt von 31,4 Mio.
Euro auf 51,2 Mio. Euro. Die Bankguthaben erhöhten sich
um 259,0 Mio. Euro auf 836,9 Mio. Euro. Neben kurzfristig
verfügbaren Guthaben aus Liquiditätsgründen enthalten die
Bankguthaben auch längerfristige Schuldscheindarlehen als
eigene Jahr Vermögensanlage. 2010 Zudem wurden die mit der Deutschen
Bundesbank getätigten Offenmarktgeschäfte in Höhe von 200,0
Mio. Euro in Form von Bankenfestgeldern fristenkongruent im
genossenschaftlichen Verbund angelegt.
Die Bank für Kirche und Diakonie verfolgt traditionell eine
konservative Anlagestrategie. Dies hat sich gerade in den
vergangenen Jahren ausgezahlt. Seit 2008 setzen wir einen
Nachhaltigkeitsfilter für unsere eigenen Vermögensanlagen
ein, der die Auswahl der Wertpapiere definiert, systematisiert
und transparent macht. Die Einhaltung der definierten Kriterien
des Nachhaltigkeitsfilters wurde – wie im Vorjahr – durch die
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RW Audit GmbH überprüft
und bestätigt.
Der Bestand der eigenen Wertpapieranlagen reduzierte sich
im Vergleich zum Vorjahr um 1,8 % auf 2.251,6 Mio. Euro. Von
den Wertpapieranlagen waren 1.998,9 Mio. Euro in Schuldverschreibungen
und festverzinslichen Wertpapieren investiert.
| 30 | Geschäftsbericht | 2011

Von den Auswirkungen der Staatsschuldenkrise waren 3200 wir nicht
direkt betroffen, da wir keine Staatspapiere von sogenannten
europäischen GIIPS-Staaten halten. Unser Engagement 3000im Investmentfondsbereich
betrug zum Bilanzstichtag rund 252,6
Mio. Euro (Vorjahr: 302,6 Mio. Euro).
2800
2600
Kreditgeschäft
Die Kundenausleihungen haben sich im abgelaufenen Geschäftsjahr
um 49,5 Mio. EUR auf rund 1.359,2 Mio. Euro erhöht, das
2400
ist ein Plus von 3,8 % gegenüber dem Vorjahr. Die 2200 Darlehen
machten mit 98,7 % unverändert den größten Anteil an den
gesamten Kundenforderungen aus. Die Kontokorrentkredite 2000
betrugen zum Jahresende rund 17,7 Mio. Euro (Vorjahr: 1800 21,5 Mio.
Euro). Im Berichtsjahr konnten wir unseren Kunden insgesamt
176 Mio. Euro neue Darlehen zusagen.
Unsere Kreditnehmer sind Institutionen aus Kirche, Diakonie, Mission
und Einrichtungen, die überwiegend diesen Zwecken dienen
oder an denen solche Körperschaften beteiligt sind. Voraussetzung
für die projektbezogene Vergabe von Krediten an sonstige Investoren
ist, dass die Mittel unmittelbar der Förderung von Kirche
und Diakonie dienen, z. B. der Finanzierung eines Altenheims. Privatkunden,
die unsere christlichen Werte teilen, gehören ebenfalls
zum Kundenkreis der Bank für Kirche und Diakonie.
älteren Gebäuden – insbesondere auch unter energetischen
Gesichtspunkten – gestiegen ist. Hinzu kamen neue gesetzliche
Anforderungen, wie beispielsweise das Landespflegegesetz in
NRW, das umfangreiche bauliche Vorgaben für Einrichtungen
der stationären Altenhilfe ab 2018 verbindlich vorschreibt. In den
Krankenhäusern war die Situation ähnlich; die steigenden Erwartungen
der Patienten sowie ein erhöhter Wettbewerbs- und
Kostendruck machten Investitionen erforderlich, die die Bank
für Kirche und Diakonie als Spezialbank teilweise gemeinsam
mit leistungsstarken Partnern finanzieren konnte.
Die durch die Generalversammlung festgesetzten Kredithöchstgrenzen
für einzelne Kreditnehmer sowie die Kreditvorschriften
des Kreditwesengesetzes wurden im Berichtsjahr jederzeit
eingehalten.
Entwicklung des Kreditgeschäfts in Mio. Euro
96,7
Die starke Kreditnachfrage unserer Kunden rührte überwiegend
aus Modernisierungs- und Erweiterungsmaßnahmen in
Alten- und Pflegeeinrichtungen sowie aus Investitionen im
Krankenhaussektor her. Im kirchlichen Bereich lag der Schwerpunkt
weiterhin auf der Sanierung der kirchlichen Bausubstanz.
Grundsätzlich konnten wir beobachten, dass der Bedarf an
Finanzmitteln zur Revitalisierung bzw. Modernisierung von
Kredite nach Branchen (Stand 31.12.2011)
1.177,4 1.309,7 1.359,2
2009 2010 2011
Jahr 2008
± KD-BANK ± LKG Sachsen ± Bank für Kirche und Diakonie
Jahr 2009
± stationäre Altenhilfe
± kirchliche Institutionen
± Krankenhäuser
± ambulante Hilfsorganisationen
± Privatkunden
± sonstige NPO
± Trägerorganisationen
11,2 %
6,7 %
3,7 %
31,4 %
12,5 %
14,8 %
19,7 %
www.KD-BANK.de
| 31 |

Bericht des Vorstands
Außerbilanzielle Geschäfte
Zum 31.12.2011 betrugen die für unsere Kunden übernommenen
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften 21,4 Mio. Euro (Vorjahr:
17,4 Mio. Euro). Die Verpflichtungen aus unwiderruflichen
Kreditzusagen reduzierten sich um 29,2 Mio. Euro auf 96,4 Mio.
Euro. Unser Eigenbestand an Finanzderivaten im Anlagebuch
sank von 115,0 Mio. Euro – bedingt durch den planmäßigen
Ablauf einer Zinsbegrenzungsvereinbarung (Cap) in Höhe von
10,0 Mio. Euro – auf 105,0 Mio. Euro. Bei den verbliebenen
Finanzderivaten handelte es sich ebenfalls um Finanzprodukte,
die als Instrumente der Aktiv-/Passivsteuerung dienen.
Dienstleistungsgeschäft
Wertpapiere
Die Kunden der Bank für Kirche und Diakonie unterhielten in
ihren Depots Wertpapiere mit einem Kurswert von 1.098,8
Mio. Euro (Vorjahr: 959,4 Mio. Euro), das ist ein Zuwachs von
rund 15 %. Die weiter anhaltende Niedrigzinsphase sowie
die Schuldenkrise in Europa veranlasste unsere Kunden, in
festverzinsliche Wertpapiere guter Bonität zu investieren
sowie individuell gestaltete Vermögensverwaltungsmandate
abzuschließen.
Der von uns vermittelte Bestand auf Anlagekonten bei Kapitalanlagegesellschaften
betrug 87,3 Mio. Euro (Vorjahr: 97,6
Mio. Euro). Unser Angebot, die Vermögen unserer Institutionellen
und privaten Kunden strukturiert zu analysieren und
systematisch anzulegen, hat dazu beigetragen, die Verlustpotenziale
aus Wertpapierinvestments an die Risikobereitschaft
des jeweiligen Anlegers anzupassen. Insbesondere Stiftungen
interessierten sich für unseren Service, verbindliche Richtlinien
für die Anlage von Vermögen im Rahmen eines Workshops
gemeinsam zu entwickeln und zu gestalten.
Gelder verantwortungsbewusst anzulegen, wünschten sich
im abgelaufenen Jahr immer mehr Kunden. Viele nutzten das
Angebot der Bank für Kirche und Diakonie und ließen ihre
Investments auf Nachhaltigkeit prüfen.
Der von uns mitinitiierte FairWorldFonds, der sowohl nachhaltige
als auch entwicklungspolitische Kriterien berücksichtigt,
war weiterhin gefragt. Unsere Kunden kauften 2011 Anteile
dieses Mischfonds in Höhe von rund 7,5 Mio. Euro. Insgesamt
betrug das Fondsvermögen am Jahresende 76,5 Mio. Euro.
Zahlungsverkehr
Die Gesamtsumme der von uns im Berichtsjahr abgewickelten
Zahlungsaufträge haben wir merklich um 17,2 % auf 11,1 Millionen
gesteigert.
Weltweite Überweisungen außerhalb des SEPA-Raums blieben
mit 4.183 Aufträgen annähernd auf Vorjahresniveau. Die
Bedeutung grenzüberschreitender Zahlungen im SEPA-Raum
(Single Euro Payments Area) hingegen stieg: Wir haben 14.557
grenzüberschreitende SEPA-Überweisungen ausgeführt, das
ist ein Plus von 18,2 %.
Bereits seit November 2010 stehen dem Deutschen Kreditgewerbe
die beiden neuen SEPA-Lastschriftprodukte „Core“ und
„B2B“ flächendeckend zur Verfügung. Die beiden bisherigen
nationalen Verfahren „Einzugsermächtigungslastschrift“ und
„Abbuchungsauftragslastschrift“ bestehen in einer Übergangsfrist
bis zum Ablösetermin in 2014 weiter. Die Bank für Kirche
und Diakonie und der genossenschaftliche FinanzVerbund bieten
alle vier Verfahren parallel an. Bislang hat das aufwendige
Einholen von SEPA-Lastschriftmandaten den Durchbruch des
SEPA-Lastschriftverfahrens eingeschränkt. Die Einführung neuer
Sonderbedingungen für den Lastschriftverkehr (Zahlerseite)
und für den Lastschrifteinzug (Inkassoseite) im Juli 2012 soll
u. a. die Umstellung erleichtern. De facto lassen sich damit in der
Praxis vorhandene Einzugsermächtigungen in SEPA-Lastschriftmandate
umwandeln. Wir informieren regelmäßig über den
aktuellen Stand der SEPA-Weiterentwicklung, z. B. über unsere
Kundenzeitschrift „Perspektiven“ und auf den Regionalkonferenzen.
Auch 2012 bieten wir unseren Institutionellen Kunden
wieder spezielle Seminare zu SEPA an.
Im Berichtsjahr haben bereits 95 % der Nutzer des professionellen
FTAM-Datenfernübertragungsverfahrens auf den
neuen EBICS-Standard umgestellt. Das Verfahren FTAM ist zum
31.01.2012 eingestellt worden.
Unser Selbstbedienungsangebot Online-Filiale, das überwiegend
Privatkundinnen und -kunden nutzen, haben wir 2011 weiter
ausgebaut. Der Zugang kann über den jedem Nutzer zugeordneten
Zugangscode „VR-Kennung“ oder mit einem individuell
wählbaren Zugangsnamen „Alias“ erfolgen. Die Ablösung des
Einloggens per Kontonummer hat zu mehr Sicherheit und
Komfort geführt. Pro Kunde sind bei Bedarf auch mehrere
„VR-Kennungen“ möglich, so kann zwischen privaten und
dienstlichen Konten unterschieden werden. Auch der geschützte
„Postkorb“ innerhalb der Online-Filiale hat sich etabliert, dieser
ermöglicht den sicheren Austausch von Informationen aller Art
zwischen Kunde und Bank. Insgesamt verzeichneten unsere
Selbstbedienungsangebote im Berichtsjahr einen Zuwachs auf
rund eine Million Überweisungsaufträge.
| 32 | Geschäftsbericht | 2011

Vermögenslage
Eigenmittel
Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich
nur geringfügig von 25,9 Mio. Euro auf 25,8 Mio. Euro reduziert.
Die zum Eigenkapital zählenden Rücklagen haben sich nach Beschluss
der Generalversammlung im Juni 2011 durch Zuführung
aus dem Bilanzgewinn des Geschäftsjahrs 2010 um 4,5 Mio. Euro
erhöht. Um die erhöhten Eigenkapitalanforderungen durch
Basel III noch besser erfüllen zu können, haben wir zur Stärkung
unseres Kernkapitals den Fonds für allgemeine Bankrisiken um
weitere 19,7 Mio. Euro aufgestockt.
Im Vergleich zum Vorjahr erhöhten sich die Eigenmittel gemäß
§ 10 KWG um 5,7 Mio. Euro auf 271,5 Mio. Euro. Der Anteil
des haftenden Eigenkapitals – im Sinne des KWG‘s – an der
Bilanzsumme beträgt 5,93 %. Unsere Kernkapitalquote liegt
bei 11,6 %.
Zum Bilanzstichtag beträgt der Solvabilitätskoeffizient 16,9 %
bei einem geforderten Mindestwert von 8 %. Die Eigenkapitalvorschriften
des Kreditwesengesetzes wurden jederzeit eingehalten.
Die Vermögenslage der Bank für Kirche und Diakonie
ist zum 31.12.2011 geordnet.
Berichtsjahr
Vorjahr
Veränderung
Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR
%
gezeichnetes Kapital 25,9 25,9 0,0 0,0
Rücklagen 137,5 133,0 4,5 3,4
Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 340g HGB 53,2 33,5 19,7 58,8
Genussrechtskapital 32,2 33,0 - 0,8 - 2,4
modifiziertes verfügbares Eigenkapital
(Eigenmittel) gemäß § 10 KWG 271,5 265,8
Gesamtkennziffer gemäß SolvV 16,9 % 17,2 %
Wesentliche Aktiv- und Passivstrukturen
Berichtsjahr
Vorjahr
AKTIVA
% in Relation zur Bilanzsumme % in Relation zur Bilanzsumme
Forderungen an Kreditinstitute 18,3 13,5
Forderungen an Kunden 29,7 30,5
Schuldverschreibungen und andere
festverzinsliche Wertpapiere 43,6 46,3
Andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 5,5 7,1
Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei
Genossenschaften 1,1 1,2
PASSIVA
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 12,6 7,4
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 81,4 86,9
darunter:
- Spareinlagen 20,9 22,8
- andere Verbindlichkeiten 60,4 63,9
- verbriefte Verbindlichkeiten 0,2 0,2
Fonds für allgemeine Bankrisiken 1,2 0,8
Wertpapierkategorien
Wertpapiere des Anlagevermögens 0,0 0,0
Wertpapiere der Liquiditätsreserve 49,1 53,4
Wertpapiere im Handelsbestand 0,0 0,0
Die Vermögensstruktur ist durch eine hohe Liquidität und einen hohen Wertpapierbestand gekennzeichnet. Die Hauptfinanzierungsquelle
der Bank für Kirche und Diakonie sind weiterhin die Kundeneinlagen.
www.KD-BANK.de
| 33 |

Bericht des Vorstands
Risikolage und Risikodeckung
Unsere Kreditnehmer sind überwiegend kirchliche Körperschaften
und gemeinnützige diakonische Einrichtungen. Die in
den Kundenforderungen enthaltenen Bonitäts- und Ausfallrisiken
sind durch Einzelwertberichtigungen in ausreichendem
Umfang gedeckt. Weitere mit dem Bankgeschäft verbundene
Risiken sind durch das laufende Jahresergebnis und Vorsorgereserven
abgedeckt.
Sämtliche Wertpapierpositionen, Schuldverschreibungen und
andere festverzinsliche Wertpapiere sowie Investmentfonds
haben wir unter Anwendung des Vorsichtsprinzips dem
Umlaufvermögen zugeordnet und somit nach dem strengen
Niederstwertprinzip bewertet.
Unsere Bank ist der Sicherungseinrichtung des Bundesverbandes
der Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken e. V. (BVR)
angeschlossen.
Im Rahmen der Aktiv-/Passivsteuerung haben wir Zinsswap-
Geschäfte mit dem Ziel, das Zinsänderungsrisiko einzugrenzen,
abgeschlossen. Bei diesen Geschäften werden, auf einen vereinbarten
Kapitalbetrag bezogen, feste gegen variable Zinssätze
getauscht. Weiterhin haben wir Cap-Geschäfte abgeschlossen,
bei denen mit Überschreitung eines Referenzzinssatzes eine
Ausgleichszahlung ausgelöst wird. Auch hierbei handelt es
sich um derivative Geschäfte zur Aktiv-/Passivsteuerung im
Rahmen unseres Risikomanagements. Zum 31.12.2011 bestehen
Festzinszahler-Swaps (Payer-Swaps) mit einer Bemessungsgrundlage
von 75,0 Mio. Euro bei einem negativen Marktwert von
rund 6,3 Mio. Euro. Cap-Geschäfte bestehen zum Jahresultimo
mit einer Bemessungsgrundlage von 30,0 Mio. Euro und einem
positiven Marktwert von rund 6 Tsd. Euro.
Insgesamt bewegten sich die Risiken im abgelaufenen Geschäftsjahr
jederzeit im Rahmen unserer Risikotragfähigkeit.
Ertragslage
Berichtsjahr
Vorjahr
Veränderung
Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR
%
Zinsüberschuss 1) 47,3 40,3 7,0 17,4
Lfd. Erträge aus anderen nicht festverzinslichen
Wertpapieren und Beteiligungen sowie Geschäftsguthaben
bei Genossenschaften 10,4 10,3 0,1 1,0
Provisionsüberschuss 2) 4,3 4,3 0,0 0,0
Sonstige betriebliche Erträge 2,7 1,3 1,4 107,7
Personalaufwand 12,8 12,2 0,6 4,9
Andere Verwaltungsaufwendungen 8,5 8,9 -0,4 -4,5
Abschreibungen und Wertberichtigungen auf
immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen 1,1 1,0 0,1 10,0
Aufwandsüberhang aus der Bewertung 1,7 18,3 -16,6 -90,7
Überschuss der normalen Geschäftstätigkeit 39,8 15,2 24,6 161,8
Steueraufwand 13,6 9,2 4,4 47,8
Einstellung in Fonds für allgemeine Bankrisiken 19,7 0,0 19,7
Jahresüberschuss 6,5 6,3 0,2 3,2
1) GuV‐Posten 1 abzüglich GuV‐Posten 2 2) GuV‐Posten 5 abzüglich GuV‐Posten 6
Neben dem Jahresüberschuss ist das Betriebsergebnis vor Bewertung
für die Beurteilung der Ertragslage von Bedeutung. Es
ermittelt sich aus dem Jahresüberschuss zuzüglich der gewinnabhängigen
Steuern und dem Bewertungsergebnis, bereinigt um
wesentliche periodenfremde Erfolgsposten, Einmaleffekte oder
Sondereinflüsse.
Das Betriebsergebnis vor Bewertung der Bank für Kirche und Diakonie
hat sich in 2011 um 4,6 Mio. Euro auf 40,4 Mio. Euro erhöht.
Es beträgt 0,89 % der durchschnittlichen Bilanzsumme.
Bei der Ermittlung des Betriebsergebnisses vor Bewertung
blieben Erträge aus Sonder- bzw. Einmaleffekten u. a. aus der
zusätzlichen Aktivierung von Körperschaftsteuerguthaben aus
Vorjahren sowie der jährlichen Aufzinsung des aktivierten Körperschaftsteuerguthabens
(Sonstige betriebliche Erträge) von
insgesamt rund 2,1 Mio. Euro unberücksichtigt. Des Weiteren
wurden periodenfremde Provisionserträge in Höhe von rund 0,2
Mio. Euro nicht in die Berechnung einbezogen. Aufwendungen
in einer Größenordnung von rund 1,4 Mio. Euro aus periodenfremden
Erfolgsposten, Einmaleffekten bzw. Sondereinflüssen
| 34 | Geschäftsbericht | 2011

sind ebenfalls nicht enthalten. Zu diesen betriebswirtschaftlich
außerordentlichen Aufwendungen zählen im Wesentlichen
der gezahlte Sonderbeitrag zum Garantiefonds des BVR (0,8
Mio. Euro) sowie die Zuwendung in den Vermögensstock der
KD-BANK-STIFTUNG (0,3 Mio. Euro).
Das gute Ergebnis des Vorjahrs konnte im Geschäftsjahr 2011
übertroffen werden. Der Zinsüberschuss verbesserte sich von rund
40,3 Mio. Euro auf 47,3 Mio. Euro. Neben einer Ausweitung der
Erträge unserer Eigenanlagen waren auch verringerte Zinsaufwendungen
unserer außerbilanziellen Steuerungsinstrumente
hierfür verantwortlich. Die laufenden Erträge aus anderen nicht
festverzinslichen Wertpapieren und Beteiligungen sowie Geschäftsguthaben
bei Genossenschaften blieben mit rund 10,4 Mio.
Euro nahezu unverändert auf dem Niveau des Jahres 2010. Der
ordentliche Provisionsüberschuss verringerte sich nur marginal um
0,2 Mio. Euro auf 4,1 Mio. Euro. Durch periodenfremde Provisionserträge
aus dem Wertpapierdienstleistungs- und Depotgeschäft
konnte insgesamt ein Provisionsüberschuss auf Vorjahresniveau
erzielt werden.
Die gesamten Verwaltungsaufwendungen einschließlich der
Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte
und Sachanlagen, ohne die oben genannten außerordentlichen
Aufwendungen, erhöhten sich um 0,7 Mio. Euro auf
21,4 Mio. Euro. Dies ist im Wesentlichen auf den gestiegenen Personalaufwand
zurückzuführen. Die anderen Verwaltungsaufwendungen
reduzierten sich aufgrund von ersten Synergieeffekten im
Nachgang zur Verschmelzung mit der LKG Sachsen leicht, während
die Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle
Anlagewerte und Sachanlagen geringfügig anstiegen.
Die Aufwands-Ertrags-Relation (Cost-Income-Ratio), die wir
als Verhältnis der Verwaltungsaufwendungen zum Zins- und
Provisionsergebnis sowie dem Saldo der sonstigen betrieblichen
Erträge und Aufwendungen bereinigt um die aufgeführten
betriebswirtschaftlich außerordentlichen Sonderfaktoren ermitteln,
hat sich im Vergleich zum Vorjahr von etwa 37 % auf rund
35 % verbessert.
Der Aufwandsüberhang aus der Bewertung verringerte sich im
Vergleich zum Vorjahr deutlich um 16,6 Mio. Euro auf 1,7 Mio.
Euro. Unseren gesamten Wertpapierbestand haben wir – wie im
Vorjahr – auf Basis der offiziellen Jahresschlusskurse nach dem
strengen Niederstwertprinzip bewertet. Ausfälle oder Zahlungsstörungen
bei unseren Wertpapieren waren nicht zu verzeichnen.
Erkennbaren und latenten Risiken im Kundenkreditgeschäft
wurde ausreichend Rechnung getragen. Durch die Auflösung
von in Vorjahren gebildeten Einzelwertberichtigungen auf Kundenforderungen
konnte insgesamt ein positives Kreditergebnis
von 0,4 Mio. Euro erzielt werden. Im abgelaufenen Geschäftsjahr
haben wir mehrere Beteiligungen aufgegeben. In einem Fall
wurde ein Verlust realisiert. Des Weiteren musste eine Beteiligung
wertberichtigt werden. Insgesamt wurde ein negatives Beteiligungsergebnis
von rund 0,2 Mio. Euro realisiert.
Im Vergleich zum Vorjahr wird ein um rund 4,4 Mio. Euro höherer
Steueraufwand ausgewiesen. Eine im Berichtsjahr für die Jahre 2007
bis 2010 durchgeführte Betriebsprüfung durch die Groß- und Konzernbetriebsprüfung
Herne führte zu keinen nennenswerten Steuerbelastungen.
Der geänderten Auffassung der Finanzverwaltung
im Zusammenhang mit der Anerkennung von handelsrechtlichen
Teilwertabschreibungen bei festverzinslichen Wertpapieren wurde
bei der steuerlichen Gewinnermittlung Rechnung getragen.
Im Hinblick auf die höheren Eigenkapitalanforderungen durch die
Bankenaufsicht (Basel III) haben wir im abgelaufenen Geschäftsjahr
unser Kernkapital durch die Aufstockung des Fonds für allgemeine
Bankrisiken in Höhe von 19,7 Mio. Euro weiter gestärkt.
In der Gewinn- und Verlustrechnung weisen wir einen Jahresüberschuss
in Höhe von 6,5 Mio. Euro (Vorjahr: 6,3 Mio. Euro) aus. Mit
dem Geschäftsergebnis sind wir angesichts der Entwicklungen an
den Finanzmärkten und in Euroland sehr zufrieden.
Finanz- und Liquiditätslage
Berichtsjahr
Vorjahr
Liquiditätskennzahl gemäß LiqV 3,53 3,36
Die Zahlungsbereitschaft der Bank für Kirche und Diakonie war
zu jeder Zeit gegeben. Bei der Geldanlage berücksichtigten wir
nicht nur die Sicherheit und Rentabilität, sondern auch erhöhte
Liquiditätsschwankungen aufgrund der besonderen Struktur
unserer Kunden.
Die Liquiditätsverordnung (LiqV) gemäß § 11 des Kreditwesengesetzes
wurde auch in 2011 stets mit großem Spielraum
eingehalten. Zur Erfüllung der Mindestreservevorschriften wurden
bei der Deutschen Bundesbank entsprechende Guthaben
unterhalten.
www.KD-BANK.de
| 35 |

Bericht des Vorstands
Risiken der künftigen Entwicklung
Risikomanagementziele und -methoden
Wie alle unternehmerischen Tätigkeiten ist auch das Bankgeschäft
nicht frei von Risiken. Neben allgemeinen Risikofaktoren
(z. B. globalen Rezessionen, Konjunkturschwankungen, neuen
Technologien, verschärften Wettbewerbssituationen, sonstigen
sich verändernden politischen, rechtlichen und gesellschaftlichen
Rahmenbedingungen) wird das Geschäft einer Bank durch spezifische
Risiken beeinflusst, die sich in Form von Adressenausfall-
(z. B. Bonitäts-, Migrations- und Spreadrisiken), Marktpreisrisiken
(Zinsänderungsrisiken, Abschreibungsrisiken, Währungsrisiken
und sonstigen Preisrisiken) sowie Liquiditäts- und operationellen
Risiken zeigen.
Ziel unseres Risikomanagements ist es, negative Planabweichungen
bei unserer Erfolgs-, Eigenmittel- und Liquiditätslage zu
vermeiden. Das Risikofrüherkennungs- und Überwachungssystem
ist primär darauf ausgerichtet, Risiken rechtzeitig zu identifizieren
und bei Bedarf gegensteuernde Maßnahmen einzuleiten. Die
Einbindung des Risikomanagements in das Gesamtbanksteuerungssystem
dient uns zugleich zur Erkennung und Nutzung von
Chancenpotenzialen.
Auf der Grundlage von Risikotragfähigkeitsberechnungen haben
wir geschäftsjahresbezogene Verlust- und Volumenslimite für die
wesentlichen Risikoarten definiert, an denen wir unter anderem
unsere geschäftspolitischen Maßnahmen ausrichten.
Die Identifizierung, Quantifizierung und Überwachung der Risiken
nimmt das Risikocontrolling wahr. Im Mittelpunkt unseres Risikomanagements
steht die Gesamtheit aller geeigneten Maßnahmen
einer aktiven und bewussten Steuerung der identifizierten Risiken.
Über die Ergebnisse der zu diesem Zweck durchgeführten Analysen
und Auswertungen, die auch Stresstests umfassen, werden
der Vorstand und die betreffenden Unternehmensbereiche
regelmäßig und zeitnah informiert. Die Risikosteuerung für die
Gesamtbank obliegt dem Vorstand. Er wird hierbei regelmäßig
vom Bereich Treasury beraten.
Die Innenrevision unseres Hauses prüft im Rahmen des internen
Kontrollsystems die Betriebs- und Geschäftsabläufe innerhalb
der Bank. Sie beurteilt dabei insbesondere die Anwendung,
Funktionsfähigkeit, Wirksamkeit und Angemessenheit der Risikosteuerungs-
und Controllingprozesse.
Adressenausfallrisiken
Unter dem Adressenausfallrisiko im Kundengeschäft verstehen
wir den möglichen Verlust aus Forderungsansprüchen gegenüber
unseren Kreditnehmern. Hierbei steht das Kreditrisiko im
Vordergrund unserer Risikosteuerungs- und Controllingprozesse.
Das Kreditrisiko ist das Risiko, dass ein Kreditnehmer durch Bonitätsverschlechterung
oder durch vollständigen oder teilweisen
Ausfall seinen Verpflichtungen nicht oder nicht vollständig
nachkommen kann.
Aufgrund unserer satzungsmäßigen Ausrichtung, schwerpunktmäßig
auf gemeinnützige diakonische Einrichtungen und
kirchliche Körperschaften, ist die Branchenstruktur unseres Kreditportfolios
weniger breit gestreut als die Struktur von anderen
Geschäftsbanken. Wir gehen aber auch für die Zukunft davon aus,
dass der Staat und die Allgemeinheit Krankenhäuser, Schulen,
Altenheime und andere soziale Einrichtungen vorhalten werden.
Auch aufgrund unserer Erfahrungen sehen wir daher in dieser
strukturellen Besonderheit derzeit keine besonderen Risiken.
Den erkennbaren Risiken des Kreditgeschäfts tragen wir ansonsten
durch eine angemessene Risikovorsorge Rechnung. Kredite
mit akuten Ausfallrisiken sind hinreichend wertberichtigt. Zur
Abschirmung von erhöhten latenten Kreditrisiken steht der
Bank ein ausreichendes Deckungspotenzial aus dem laufenden
Ergebnis sowie aus Vorsorgereserven zur Verfügung. Abgesehen
von Eigengeschäften in Form von Wertpapieren bestehen
keine nennenswerten Forderungen an Kreditnehmer mit Sitz
im Ausland.
Unter Adressenausfallrisiken bei Eigengeschäften verstehen wir
die Gefahr, dass Verluste aufgrund des Ausfalls von Emittenten
bzw. Kontrahenten oder der Migration in andere Ratingklassen
und/oder der adressbezogenen Spreadveränderungen entstehen.
Darüber hinaus ordnen wir auch das Beteiligungsrisiko dem
Adressenausfallrisiko zu.
Adressenausfallrisiken in Anleihen und Schuldverschreibungen
begegnen wir grundsätzlich dadurch, dass wir Emittentenlimite
festgelegt haben und nur solche Papiere in den Bestand nehmen,
deren Rating nach der schlechtesten Bewertung der Ratinggesellschaften
Standard & Poor‘s, Moody‘s bzw. Fitch IBCA mindestens
A beträgt. Bei Migration in schlechtere Bonitäten entscheiden wir
im Einzelfall, ob die Papiere im Bestand bleiben oder vorzeitig
veräußert werden.
Als Genossenschaftsbank mit christlichen Wurzeln und Werten ist
es unser satzungsmäßiger Auftrag, Mitglieder und Kunden aus
Kirche und Diakonie wirtschaftlich zu fördern, zu betreuen und
nicht die Gewinne zu maximieren. Darüber hinaus ist nicht nur
unser Kerngeschäft, die Vergabe von Krediten an gemeinnützige
Einrichtungen aus dem Bereich der Evangelischen Kirche, als
nachhaltig anzusehen. Auch für unsere Eigenanlagen setzen wir
einen Nachhaltigkeitsfilter ein. Hierdurch sorgen wir für eine transparente
Anlagepolitik, die gleichberechtigt ökologische, soziale
und ökonomische Ziele verfolgt und sich an den Leitgedanken
des Konziliaren Prozesses „Frieden, Gerechtigkeit und Bewahrung
der Schöpfung“ orientiert.
| 36 | Geschäftsbericht | 2011

Marktpreisrisiken
Als Marktpreisrisiko definieren wir die Gefahr von Vermögensund
Ertragsminderungen durch nachteilige Veränderungen von
Marktparametern wie beispielsweise von Zinsstrukturkurven, Aktienkursen,
Devisenkursen, Rohstoffpreisen und Volatilitäten.
Banken sind angesichts von Inkongruenzen zwischen aktiven und
passiven Festzinspositionen insbesondere dem allgemeinen Zinsänderungsrisiko
ausgesetzt. Das sogenannte Zinsänderungsrisiko
lässt sich in das Zinsspannenrisiko mit der Gefahr einer sinkenden
Bruttozinsspanne bzw. eines sinkenden Zinsüberschusses sowie
dem Marktwertrisiko (Kurswertrisiko) unterteilen. Die bilanzielle
Wirkung des Marktwertrisikos wird auch als Bewertungsrisiko bezeichnet
und beschreibt die Gefahr, dass der marktzinsinduzierte
Abschreibungsbedarf höher ausfällt bzw. die Zuschreibungen geringer
sind als erwartet. Das Zinsspannenrisiko stellt für unser Haus
aufgrund der herausragenden Bedeutung des Zinsüberschusses
als wichtigste Ertragskomponente ein wesentliches Marktpreisrisiko
dar. Darüber hinaus ist das Bewertungsrisiko aufgrund des
hohen Anteils an festverzinslichen Schuldverschreibungen ein
nicht unerhebliches Marktpreisrisiko.
Da die Bank für Kirche und Diakonie als Nichthandelsbuchinstitut
aktuell keine Handelsbuchpositionen und im Speziellen keine
direkten Aktienpositionen in der Eigenanlage hält, können sich
negative Veränderungen von Aktienkursen lediglich auf unsere
Fondsanlagen auswirken.
Ungedeckte Währungspositionen bestehen nur in unerheblicher
Höhe.
Nach abgestuften Risikoszenarien haben wir für mögliche Ergebnisbeeinträchtigungen
Limite vorgegeben, an deren Auslastung
sich unsere Steuerungsmaßnahmen ausrichten.
Liquiditätsrisiken bzw. Risiken aus
Zahlungsstromschwankungen
Unsere Finanzplanung ist streng darauf ausgerichtet, allen gegenwärtigen
und künftigen Zahlungsverpflichtungen pünktlich
nachkommen zu können. Insoweit achten wir auf ausgewogene
Laufzeitstrukturen der Aktiva und Passiva. Unsere im Rahmen
des Bilanzstrukturmanagements getätigten Geldanlagen bei
Korrespondenzbanken tragen neben Ertrags- auch vor allem
Liquiditätsaspekten Rechnung.
Von den Verwerfungen an den Interbanken- und Kapitalmärkten
ist unsere Bank in ihrer Liquiditätslage nicht betroffen. Die Bank
für Kirche und Diakonie profitiert vielmehr von der vom Interbankengeschäft
weitgehend unabhängigen Refinanzierungsstruktur,
welche überwiegend aus den Geschäftsbeziehungen
mit unseren Kunden resultiert.
Zur Liquiditätsbeschaffung stehen uns alle marktüblichen Finanzinstrumente,
insbesondere die Refinanzierungsmöglichkeiten
des genossenschaftlichen Verbundes, zur Verfügung. Aufgrund
unseres umfangreichen Bestands an börsengängigen und notenbankfähigen
Wertpapieren besteht darüber hinaus grundsätzlich
die Möglichkeit, hiervon bestimmte Anteile kurzfristig
zu liquidieren bzw. im Rahmen von Offenmarktgeschäften mit
der Deutschen Bundesbank zu verpfänden.
Operationelle Risiken
Neben Adressenausfall-, Marktpreis- und Liquiditätsrisiken hat
sich unsere Bank auch auf operationelle Risiken einzustellen. Das
operationelle Risiko definieren wir als die Gefahr von Verlusten, die
infolge der Unangemessenheit oder des Versagens von internen
Verfahren, Menschen und Systemen oder von externen Ereignissen
eintreten. Diese Definition beinhaltet auch rechtliche Risiken.
Unser innerbetriebliches Überwachungssystem trägt dazu bei, die
operationellen Risiken zu identifizieren und so weit wie möglich
zu begrenzen. Als weiterer Baustein zur Identifizierung von operationellen
Risiken wurde ein Beschwerdemanagement in der
Bank implementiert. Darüber hinaus ist die Ordnungsmäßigkeit
der Geschäftsabwicklung regelmäßig Prüfungsgegenstand der
internen und externen Revision.
Eine wesentliche Komponente der operationellen Risiken betrifft
die Funktionalität und Sicherheit der eingesetzten DV-Systeme.
Durch spezielle Regelungen und Vorsorgen in den unterschiedlichen
technischen Bereichen wird diesem Segment Rechnung
getragen. Neben einer ständigen technischen Weiterentwicklung
gibt es, ebenso wie bei unserem Rechenzentrum, gesonderte
Notfallplanungen und Back-up-Systeme, mit deren Hilfe eine
ununterbrochene Geschäftsdurchführung bei Systemausfällen
gewährleistet werden soll.
Rechtlichen Risiken begegnen wir durch eine weitestgehend
standardisierte Formular- und Vertragsgestaltung sowie durch
standardisierte Eingabe- und Abrechnungsprozeduren im Zusammenhang
mit der Datenverarbeitung. Besonderen Betriebs- und
Rechtsrisiken begegnen wir durch die Zusammenarbeit mit externen
Dienstleistern (z. B. Rechtsberatung des Regionalverbands).
Versicherbare Gefahrenpotenziale, z. B. Diebstahl- und Betrugsrisiken,
haben wir durch Versicherungsverträge in banküblichem
Umfang abgeschirmt.
Zusammenfassende Risikoeinschätzung
Die dargestellten Risiken werden nach unserer derzeitigen
Einschätzung die künftige Entwicklung unserer Bank nicht
wesentlich beeinträchtigen.
www.KD-BANK.de
| 37 |

Bericht des Vorstands
Voraussichtliche Entwicklung der Genossenschaft
mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken
Voraussichtlicher Geschäftsverlauf
Trotz der unverändert angespannten wirtschaftlichen Lage bieten
sich im Geschäftsjahr 2012 weiterhin Wachstumspotenziale
im Bereich der Krankenhausfinanzierung. Dementsprechend
rechnen wir für das laufende Jahr mit einem moderaten
Wachstum und im Folgejahr mit einer Konsolidierung unseres
Kundenkreditgeschäfts.
Die Entwicklung im Einlagengeschäft wird sich auch im Geschäftsjahr
2012 fortsetzen. Durch den anhaltenden Konkurrenzdruck
und das niedrige Zinsniveau erwarten wir für 2012
leicht rückläufige Volumina. Auch im Folgejahr gehen wir in
unserem Kerngeschäft, dem Einlagengeschäft mit kirchlichen
Einrichtungen, unter der Prämisse stagnierender Kirchensteueraufkommen
und eines weiterhin niedrigen Zinsniveaus,
bestenfalls von einem gleichbleibenden Kundeneinlagenvolumen
aus.
Beim Wertpapierdienstleistungs- und Depotgeschäft mit
unseren Kunden prognostizieren wir aufgrund unserer Markteinschätzung
sinkende Umsätze.
Möglichen Risiken, die mit der Erweiterung unseres Engagements
im Krankenhaussektor verbunden sein könnten, wollen
wir durch eine intensive Kundenbetreuung und -beratung,
detaillierten Kreditvergabevoraussetzungen sowie einer Risikoreduzierung
durch das bewusste Eingehen von Konsortialkrediten
begegnen. Sollte sich das Kirchensteueraufkommen
rückläufig entwickeln und sich die Wettbewerbsintensität um
Kundeneinlagen angesichts des gestiegenen Refinanzierungsdrucks
der Banken weiter verschärfen, besteht das Risiko, dass
sich die Kundeneinlagen über unsere Erwartungen hinaus
reduzieren.
Wesentliche Chancen sehen wir im Hinblick auf den voraussichtlichen
Geschäftsverlauf insbesondere darin, dass die demografische
Entwicklung langfristig den Bedarf an diversen
Sozialeinrichtungen, die durch unsere Kunden getragen und
durch uns mitfinanziert werden, weiter erhöhen wird. Aufgrund
unseres Spezialbankcharakters und der permanenten
Weiterentwicklung unseres Spezialwissens sind wir im Vergleich
zum Wettbewerb besser darauf ausgerichtet, komplexere
Kundenstrukturen unter immer anspruchsvolleren Rahmenbedingungen
zu betreuen.
Insgesamt prognostizieren wir für die nächsten beiden Geschäftsjahre
einen zufriedenstellenden Geschäftsverlauf.
Vermögens- und Finanzlage
Nach unseren Planungsrechnungen, die insbesondere auf
den zuvor genannten bzw. den zur Ertragslage dargestellten
Prämissen beruhen, erwarten wir für die nächsten Jahre eine
weitere Stärkung unserer Eigenmittel durch die Dotierung
der Rücklagen sowie die weitere Aufstockung der Vorsorgereserven.
Die vorgeschlagene Verwendung des Jahresüberschusses
aus dem Geschäftsjahr 2011 wird, vorbehaltlich der
Zustimmung durch die Generalversammlung, bereits zu einer
Erhöhung des Kernkapitals im Sinne des § 10 KWG um ca. 4,7
Mio. Euro, durch die Einstellung in die gesetzliche Rücklage und
in die anderen Ergebnisrücklagen, führen. Darüber hinaus wurden
aus dem Jahresüberschuss 2011 19,7 Mio. Euro als Reserven
dem Fonds für allgemeine Bankrisiken (§ 340g HGB) zugeführt,
die ebenfalls – nach Feststellung des Jahresabschlusses – zur
Stärkung unseres Kernkapitals beitragen.
Die bankaufsichtsrechtlichen Anforderungen an die Eigenkapital-
und Liquiditätsausstattung (Solvabilitätsverordnung
und Liquiditätsverordnung) werden wir auch in den beiden
folgenden Jahren einhalten. Dies hat auch für die ab 2013
geplanten und unter dem Begriff Basel III subsumierten verschärften
qualitativen und quantitativen Anforderungen an
das haftende Eigenkapital Gültigkeit.
Die dargestellten Risiken der künftigen Entwicklung werden
nach unserer Einschätzung keine wesentliche Auswirkung auf
die Vermögenslage der nächsten zwei Jahre haben.
Ertragslage
Auf der Grundlage unserer Zinsprognose, die von Zinssenkungen
im kurzen und moderaten Zinssteigerungen im
langen Laufzeitbereich und einer damit verbundenen Versteilerung
der Zinsstrukturkurve ausgeht, rechnen wir für
das laufende Geschäftsjahr unter Berücksichtigung unserer
dargestellten Erwartungen zum voraussichtlichen Geschäftsverlauf
mit einem steigenden Zinsergebnis. Das Zinsergebnis
für 2013 erwarten wir allerdings wieder auf dem Niveau des
Berichtsjahrs 2011.
Unser Provisionsergebnis wird auch in den nächsten beiden
Jahren durch die Erträge aus dem Wertpapierdienstleistungsund
Depotgeschäft geprägt sein. Das Provisionsergebnis wird
aufgrund unserer negativen Markterwartung und damit
fehlender Einnahmen aus dem Kundenwertpapiergeschäft
in den nächsten beiden Geschäftsjahren voraussichtlich unter
dem Ergebnis von 2011 liegen.
| 38 | Geschäftsbericht | 2011

Die Personalaufwendungen bleiben nach unseren Planungen
in 2012 und 2013 nahezu konstant. Neueinstellungen, die
über die übliche Fluktuation hinausgehen, sind nicht geplant.
Für die ordentlichen anderen Verwaltungsaufwendungen
erwarten wir im laufenden Geschäftsjahr 2012 nahezu keine
Veränderung zum Vorjahr. Bei den Abschreibungen und Wertberichtigungen
auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen
planen wir eine Reduzierung der Aufwendungen, sodass
sich der Bruttobedarf in 2012 voraussichtlich insgesamt leicht
verringern wird. In 2013 erwarten wir wieder einen Anstieg
des Bruttobedarfs, insbesondere durch eine Steigerung der
Sachaufwendungen.
Insgesamt prognostizieren wir für 2012 im Vergleich zum Berichtsjahr
ein steigendes Betriebsergebnis vor Bewertung. In
2013 rechnen wir mit einem Betriebsergebnis vor Bewertung,
das leicht unter dem Wert des Geschäftsjahrs 2011 liegt. Auf der
Grundlage der geplanten Erträge und Aufwendungen ergibt
sich für die nächsten beiden Jahre jeweils eine Cost-Income-Ratio
unter unserer selbst gesetzten Zielvorgabe von 50 %.
Aus der Bewertung der Kundenforderungen rechnen wir für
die folgenden beiden Geschäftsjahre mit gleichbleibenden,
jedoch insgesamt geringen Nettoaufwendungen. Angesichts
unserer geplanten Anlagestruktur und unter Berücksichtigung
unserer Zinsprognose prognostizieren wir im Bereich
der Eigenanlagen ein positives Bewertungsergebnis. In 2013
werden, bezogen auf das Gesamtvolumen der Eigenanlagen,
geringe Aufwendungen durch Kurswertabschreibungen
erwartet.
Unter Berücksichtigung der gewinnabhängigen Steuern und
der genannten Prämissen planen wir für die beiden nächsten
Geschäftsjahre mit einem Anstieg des Jahresüberschusses.
Geschäftsstellen
Wir unterhalten neben unserer Hauptstelle in Dortmund und
einer Zweigniederlassung in Dresden Filialen in Berlin, Duisburg
und Magdeburg (mit Büro in Erfurt) sowie ein weiteres Büro
in Kaiserslautern. In allen Geschäftsstellen beraten wir unsere
Institutionellen Kunden umfassend und bieten ihnen unsere
gesamte Produktpalette an. Unsere Privatkunden betreuen wir
überwiegend von Dortmund, Dresden und Duisburg aus.
www.KD-BANK.de
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Bericht des Vorstands
Vorschlag für die Ergebnisverwendung 2011
Der Vorstand schlägt vor, den Jahresüberschuss von EUR 6.536.463,57 wie folgt zu verwenden:
EUR
7,00 % Dividende 1.811.264,00
Einstellung in die gesetzliche Rücklage 2.365.199,57
Einstellung in andere Ergebnisrücklagen 2.360.000,00
insgesamt 6.536.463,57
Dortmund, 15.03.2012
Bank für Kirche und Diakonie eG – KD-BANK
Der Vorstand
Dr. Ekkehard Thiesler Ulrike Badura Jörg Moltrecht Ilona Pollach
| 40 | Geschäftsbericht | 2011

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| 41 |

Bericht des Aufsichtsrats
Dr. Martin Grimm, Vorsitzender des Aufsichtsrats
Der Aufsichtsrat hat die
ihm nach Gesetz, Satzung
und Geschäftsordnung
obliegenden Aufgaben
und Pflichten im Geschäftsjahr
2011 vollumfänglich
erfüllt. Das Jahr
2011 war geprägt durch
gesetzliche und regulatorische
Änderungen, Stichwort Basel III, die wesentlich durch
die Finanzkrise und die Staatsschuldenkrise induziert waren.
Die Nacharbeiten aus der Verschmelzung der LKG Sachsen mit
der KD-BANK zur Bank für Kirche und Diakonie konnten im
Berichtsjahr erfolgreich abgeschlossen werden.
Der Aufsichtsrat ließ sich laufend über die Geschäftstätigkeit,
die Liquiditäts-, Ertrags- und Risikolage der Bank unterrichten
und überzeugte sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsleitung.
In sechs gemeinsamen Sitzungen mit dem Vorstand
wurden wichtige geschäftspolitische Angelegenheiten
und Vorgänge sowie strategische Fragen beraten. Soweit diese
der Zustimmung des Aufsichtsrats bedurften, wurden die
entsprechenden Beschlüsse gefasst und dokumentiert.
Der Aufsichtsrat und der Beirat trafen sich in einer gemeinsamen
Sitzung, um sich über die laufende Geschäftsentwicklung und
wichtige Neuerungen, wie beispielsweise das Angebot zum
Aktiven Wertpapierbesitz, zu informieren und zu beraten.
Der Arbeitsausschuss behandelte in zwei Sitzungen die ihm vom
Aufsichtsrat zugewiesenen Angelegenheiten. Über die Arbeit
wurde im Plenum berichtet.
Aus dem Aufsichtsrat sind der Vorsitzende Joachim Hasley
und die Mitglieder Karsten Gebhardt, Dr. Volker Heinke, Hans-
Friedrich Hofacker, Professor Dr. Volker Nollau und Volker Stork
ausgeschieden. Für die Unterstützung und das Engagement im
Interesse der Bank bedanken wir uns herzlich. Ein besonderer
Dank gilt Joachim Hasley, der bereits seit 1963 im Einsatz für
die Bank für Kirche und Diakonie war und die Geschicke der
Bank über viele Jahre mit viel Weitsicht geleitet und seit 2003
kontrolliert hat.
Neu in den Aufsichtsrat hat die Generalversammlung 2011
Joachim Gengenbach, Moritz Krawinkel und Dr. Rainer Norden
berufen.
In seiner konstituierenden Sitzung, die im Anschluss an die
Generalversammlung 2011 stattfand, wählte der Aufsichtsrat
Dr. Martin Grimm zu seinem neuen Vorsitzenden.
Georg Immel lässt sein Amt seit dem 10. Dezember 2011 ruhen.
Im März 2011 ist Ewald Peter Lachmann aus dem Vorstand ausgeschieden
und in den Ruhestand gegangen. Wir danken ihm für
seinen langjährigen Einsatz für die Bank. Seine Aufgaben haben
Jörg Moltrecht und Ilona Pollach im Vorstand übernommen.
Der Rheinisch-Westfälische Genossenschaftsverband e. V.
führte die gesetzlichen Prüfungen für das Geschäftsjahr 2011
durch und prüfte den Jahresabschluss. Er berichtete Vorstand
und Aufsichtsrat in seiner heutigen gemeinsamen Sitzung am
26. April 2012 über die Prüfung und erteilte den uneingeschränkten
Bestätigungsvermerk. In einer gemeinsamen Sitzung
mit dem Vorstand wird der Aufsichtsrat am 21. Mai 2012 über
das Ergebnis der Prüfung beraten und darüber in der Generalversammlung
informieren.
Der Aufsichtsrat prüfte den Jahresabschluss, den Lagebericht
und den Vorschlag des Vorstands für die Ergebnisverwendung,
befand ihn für richtig und erklärte sich mit dem Vorschlag für die
Ergebnisverwendung einverstanden, der den Vorschriften der
Satzung entspricht. Der Aufsichtsrat empfiehlt der Generalversammlung,
den vorgelegten Jahresabschluss festzustellen und
die vorgeschlagene Ergebnisverwendung zu beschließen.
Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand und allen Mitarbeitenden
für die im Geschäftsjahr 2011 geleistete erfolgreiche Arbeit.
Dortmund, 26. April 2012
Der Aufsichtsrat
Dr. Martin Grimm | Vorsitzender
| 42 | Geschäftsbericht | 2011

Jahresabschluss 2011
Jahresabschluss
Im Folgenden stellen wir die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und
den Anhang (gekürzt) dar.
Der vollständige Jahresabschluss und der Lagebericht gemäß § 289 HGB
werden nach Feststellung durch die Generalversammlung am 20. Juni 2012
unverzüglich im elek tronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.
Der Originaljahresabschluss wurde vom Rheinisch-Westfälischen Genossenschaftsverband
e. V. am 26. April 2012 mit dem un eingeschränkten Bestätigungsvermerk
in der gesetzlich vorgeschriebenen Fassung versehen.
Bestandteile Jahresabschluss
Jahresbilanz
Gewinn- und Verlustrechnung
Anhang
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Jahresbilanz zum 31.12.2011
Aktivseite
1. Barreserve
Geschäftsjahr
Vorjahr
EUR EUR EUR EUR TEUR
a) Kassenbestand 1.225.033,96 1.208
b) Guthaben bei Zentralnotenbanken 49.980.730,43 30.193
darunter: bei der Deutschen Bundesbank 49.980.730,43 (30.193)
c) Guthaben bei Postgiroämtern 0,00 51.205.764,39 0
2. Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die zur Refinanzierung
bei Zentralnotenbanken zugelassen sind
a) Schatzwechsel und unverzinsliche Schatzanweisungen
sowie ähnliche Schuldtitel öffentlicher Stellen 0,00 0
darunter: bei der Deutschen Bundesbank refinanzierbar 0,00 (0)
b) Wechsel 0,00 0,00 0
3. Forderungen an Kreditinstitute
a) täglich fällig 83.852.516,15 15.578
b) andere Forderungen 752.999.318,41 836.851.834,56 562.332
4. Forderungen an Kunden 1.359.177.252,14 1.309.695
darunter:
durch Grundpfandrechte gesichert 122.764.627,87 (136.873)
Kommunalkredite 264.939.735,84 (256.207)
5. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
a) Geldmarktpapiere
aa) von öffentlichen Emittenten 0,00 0
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 0,00 (0)
ab) von anderen Emittenten 0,00 0,00 0
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 0,00 (0)
b) Anleihen und Schuldverschreibungen
ba) von öffentlichen Emittenten 106.325.769,69 64.750
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 106.325.769,69 (64.750)
bb) von anderen Emittenten 1.892.550.786,84 1.998.876.556,53 1.925.729
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 1.892.550.786,84 (1.925.729)
c) eigene Schuldverschreibungen 67.991,20 1.998.944.547,73 42
Nennbetrag 65.000,00 (40)
6. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 252.624.848,82 302.575
7. Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften
a) Beteiligungen 49.595.832,33 50.068
darunter:
an Kreditinstituten 285.191,74 (660)
an Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0)
b) Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 578.154,00 50.173.986,33 544
darunter:
bei Kreditgenossenschaften 18.500,00 (19)
bei Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0)
8. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0
darunter:
an Kreditinstituten 0,00 (0)
an Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0)
9. Treuhandvermögen 1.842.217,62 1.188
darunter: Treuhandkredite 1.842.217,62 (1.188)
10. Ausgleichsforderungen gegen die öffentliche Hand einschließlich Schuldverschreibungen aus deren Umtausch 0,00 0
11. Immaterielle Anlagewerte
a) Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0
b) entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte
und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 24.801,00 5
c) Geschäfts‐ oder Firmenwert 0,00 0
d) geleistete Anzahlungen 0,00 24.801,00 0
12. Sachanlagen 17.001.040,50 17.442
13. Sonstige Vermögensgegenstände 11.756.631,86 11.940
14. Rechnungsabgrenzungsposten 2.164.617,29 2.963
15. Aktive latente Steuern 0,00 0
16. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 98.493,44 112
Summe der Aktiva 4.581.866.035,68 4.296.364
| 44 | Geschäftsbericht | 2011 | 2011

Passivseite
Geschäftsjahr
Vorjahr
EUR EUR EUR EUR TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
a) täglich fällig 0,00 160
b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 576.899.296,22 576.899.296,22 316.757
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
a) Spareinlagen
aa) mit vereinbarter Kündigungsfrist von drei Monaten 612.457.084,72 679.481
ab) mit vereinbarter Kündigungsfrist von mehr als drei Monaten 343.479.614,00 955.936.698,72 301.584
b) andere Verbindlichkeiten
ba) täglich fällig 841.513.436,38 883.265
bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 1.926.406.308,10 2.767.919.744,48 3.723.856.443,20 1.863.765
3. Verbriefte Verbindlichkeiten
a) begebene Schuldverschreibungen 7.615.603,47 7.590
b) andere verbriefte Verbindlichkeiten 0,00 7.615.603,47 0
darunter:
Geldmarktpapiere 0,00 (0)
eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf 0,00 (0)
4. Treuhandverbindlichkeiten 1.842.217,62 1.188
darunter: Treuhandkredite 1.842.217,62 (1.188)
5. Sonstige Verbindlichkeiten 2.607.534,85 2.586
6. Rechnungsabgrenzungsposten 64.150,63 73
6a. Passive latente Steuern 0,00 0
7. Rückstellungen
a) Rückstellungen für Pensionen u. ähnliche Verpflichtungen 3.819.512,00 3.797
b) Steuerrückstellungen 5.292.712,42 405
c) andere Rückstellungen 4.632.575,31 13.744.799,73 4.057
8. ‐ ‐ ‐ 0,00 0
9. Nachrangige Verbindlichkeiten 0,00 0
10. Genussrechtskapital 32.196.266,89 32.963
darunter: vor Ablauf von zwei Jahren fällig 9.354.866,89 (2.759)
11. Fonds für allgemeine Bankrisiken 53.151.359,41 33.501
darunter: Sonderposten nach § 340e Abs. 4 HGB 0,00 (0)
12. Eigenkapital
a) Gezeichnetes Kapital 25.887.134,00 25.916
b) Kapitalrücklage 0,00 0
c) Ergebnisrücklagen
ca) gesetzliche Rücklage 63.724.766,09 61.496
cb) andere Ergebnisrücklagen 73.740.000,00 137.464.766,09 71.515
d) Bilanzgewinn 6.536.463,57 169.888.363,66 6.265
Summe der Passiva 4.581.866.035,68 4.296.364
1. Eventualverbindlichkeiten
a) Eventualverbindlichkeiten aus weitergegebenen
abgerechneten Wechseln 0,00 0
b) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und
Gewährleistungsverträgen 21.431.835,39 17.429
c) Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten
für fremde Verbindlichkeiten 0,00 21.431.835,39 0
2. Andere Verpflichtungen
a) Rücknahmeverpflichtungen aus
unechten Pensionsgeschäften 0,00 0
b) Platzierungs‐ u. Übernahmeverpflichtungen 0,00 0
c) Unwiderrufliche Kreditzusagen 96.425.397,19 96.425.397,19 125.637
darunter: Lieferverpflichtungen
aus zinsbezogenen Termingeschäften 0,00
(0)
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Gewinn- und Verlustrechnung
Für die Zeit vom 01.01.2011 bis 31.12.2011
1. Zinserträge aus
EUR
Geschäftsjahr
Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR
a) Kredit‐ und Geldmarktgeschäften 73.356.055,36 71.397
b) festverzinslichen Wertpapieren und
Schuldbuchforderungen 58.848.722,81 132.204.778,17 56.393
2. Zinsaufwendungen 84.904.237,92 47.300.540,25 87.469
3. Laufende Erträge aus
a) Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 9.424.041,11 9.544
b) Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 930.307,28 796
c) Anteilen an verbundenen Unternehmen 0,00 10.354.348,39 0
4. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungsoder
Teilgewinnabführungsverträgen 0,00 0
5. Provisionserträge 6.143.129,07 5.850
6. Provisionsaufwendungen 1.843.968,36 4.299.160,71 1.581
7. Nettoertrag/‐aufwand des Handelsbestands 0,00 0
8. Sonstige betriebliche Erträge 2.683.933,90 1.284
9. ‐ ‐ ‐ 0,00 0
10. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
a) Personalaufwand
aa) Löhne und Gehälter 10.245.249,38 9.925
ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung 2.535.710,58 12.780.959,96 2.247
darunter: für Altersversorgung 814.958,33 (577)
b) andere Verwaltungsaufwendungen 8.531.974,63 21.312.934,59 8.862
11. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf
immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen 1.136.926,77 1.034
12. Sonstige betriebliche Aufwendungen 742.659,27 677
13. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte
Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft 1.440.601,33 18.283
14. Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und bestimmten Wertpapieren
sowie aus der Auflösung von Rückstellungen im Kreditgeschäft 0,00 1.440.601,33 0
15. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Anteile an
verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere 219.335,61 0
16. Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen, Anteilen an verbundenen
Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelten Wertpapieren 0,00 219.335,61 0
17. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0
18. ‐ ‐ ‐ 0,00 0
19. Überschuss der normalen Geschäftstätigkeit 39.785.525,68 15.186
20. Außerordentliche Erträge 0,00 343
21. Außerordentliche Aufwendungen 0,00 45
22. Außerordentliches Ergebnis 0,00 (298)
23. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 13.567.452,88 9.169
darunter: latente Steuern 0,00 (0)
24. Sonstige Steuern, soweit nicht unter Posten 12 ausgewiesen 31.609,23 13.599.062,11 52
24a. Einstellungen in Fonds für allgemeine Bankrisiken 19.650.000,00 0
25. Jahresüberschuss 6.536.463,57 6.263
26. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 0,00 2
27. Entnahmen aus Ergebnisrücklagen
6.536.463,57 6.265
a) aus der gesetzlichen Rücklage 0,00 0
b) aus anderen Ergebnisrücklagen 0,00 0,00 0
28. Einstellungen in Ergebnisrücklagen
6.536.463,57 6.265
a) in die gesetzliche Rücklage 0,00 0
b) in andere Ergebnisrücklagen 0,00 0,00 0
29. Bilanzgewinn 6.536.463,57 6.265
| 46 | Geschäftsbericht | 2011 | 2011

Anhang
A | Allgemeine Angaben
ZZ
Abweichend zum Vorjahr wurde der Posten 24a „Einstellungen in Fonds für allgemeine Bankrisiken“ in die Gewinn- und Verlustrechnung aufgenommen, da
diesjährig wiederum eine Dotierung erfolgte.
B | Erläuterungen zu den Bilanzierungs-, Bewertungs- und Umrechnungsmethoden
Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:
ZZ
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetz-
wertfortführung bewertet. Bei einer Beteiligung haben wir zum 31.12.2011
buches (HGB) und der Verordnung über die Rechnungslegung der Kredit-
Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert aufgrund einer
institute und Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) aufgestellt.
voraussichtlich dauerhaften Wertminderung vorgenommen.
ZZ
Im Rahmen der Übergangsvorschriften des BilMoG wurde von den mit
ZZ
Die Sachanlagen wurden mit den Herstellungs- bzw. Anschaffungskosten
Art. 67 Einführungsgesetz zum Handelsgesetzbuch (EGHGB) für bestimmte
und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschrei-
Bilanzposten und Wertansätze eingeräumten Wahlrechten zur Beibehal-
bungen sowie steuerlicher Sonderabschreibungen bewertet. Die plan-
tung bzw. Fortführung der Rechtslage vor Inkrafttreten des BilMoG nur
mäßigen Abschreibungen wurden bei den Gebäuden überwiegend linear
durch die Beibehaltung der steuerrechtlichen Abschreibungen (§ 279 Abs.
über die Nutzungsdauer und teilweise mit fallenden Staffelsätzen vor-
2 i. V. m. § 254 Satz 1 HGB a. F.) nach Art. 67 Abs. 4 Satz 1 EGHGB Gebrauch
genommen.
gemacht.
ZZ
Bewegliche Anlagegegenstände wurden linear bzw. degressiv abge-
ZZ
Die Barreserven wurden zum Nennwert bilanziert; der Bewertung der Sor-
schrieben. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Anlagegegen-
tenbestände liegen die zum Jahresende gültigen Marktkurse zugrunde.
stände orientiert sich grundsätzlich an den von der Finanzverwaltung
ZZ
Forderungen an Kreditinstitute und Forderungen an Kunden einschließ-
veröffentlichten Abschreibungstabellen.
lich Hypothekendarlehen sowie in anderen Aktivposten enthaltene Forde-
ZZ
Vermögensgegenstände, deren Anschaffungskosten EUR 150,00, aber
rungen wurden grundsätzlich mit ihrem Nennwert angesetzt. Soweit der
nicht EUR 1.000,00 überstiegen, wurden nach den steuerlichen Rege-
Nennwert über dem Auszahlungsbetrag liegt, wurde der Unterschieds-
lungen gemäß § 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt, der
betrag in den passiven Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt; er wird
im Jahr der Anschaffung sowie in den vier folgenden Geschäftsjahren mit
planmäßig aufgelöst. Erkennbaren Einzelrisiken wurde durch ausreichende
jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst wird.
Wertkorrekturen ebenso Rechnung getragen wie dem allgemeinen
ZZ
Der Steuererstattungsanspruch gemäß § 37 Abs. 5 KStG wurde mit dem
Kreditrisiko.
Barwert aktiviert. Der Diskontierung liegt ein zum Zeitpunkt der erstma-
ZZ
Unsere Zinsswaps und Caps dienen der Aktiv-/Passivsteuerung. Die Bewer-
ligen Aktivierung laufzeitgerechter risikofreier Zinssatz zugrunde.
tung dieser derivativen Finanzinstrumente erfolgt im Rahmen einer Ge-
ZZ
Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag passiviert. So-
samtbetrachtung aller zinstragenden Positionen des Bankbuchs nach dem
weit der Erfüllungsbetrag höher als der Ausgabebetrag ist, wurde der
Grundsatz der verlustfreien Bewertung.
Unterschiedsbetrag in den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten aufge-
ZZ
Die für Zinsbegrenzungsvereinbarungen (Caps) gezahlte Prämie haben wir
nommen und planmäßig getilgt.
über die Laufzeit verteilt.
ZZ
Die abgezinsten Sparbriefe wurden zum Ausgabebetrag zuzüglich der
ZZ
Die wie Umlaufvermögen behandelten Anleihen und Schuldverschrei-
kapitalisierten und der anteilig abzugrenzenden Zinsen bis zum Bilanz-
bungen sowie die nicht festverzinslichen Wertpapiere haben wir nach
stichtag (Zeitwert) bilanziert.
dem strengen Niederstwertprinzip (Anschaffungskosten oder niedrigerer
ZZ
Die Pensionsrückstellungen wurden gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB mit
Kurswert) bewertet. Dabei wurden die von den „Wertpapiermittei-
dem entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen
lungen“ (WM-Datenservice) zur Verfügung gestellten Jahresschlusskurse,
sieben Geschäftsjahre in Höhe von 5,14 % und die Rückstellungen für
die grundsätzlich auf Börsenkursen basieren, herangezogen. In dem Fall,
Altersteilzeitverpflichtungen nach versicherungsmathematischen Metho-
dass der Bewertungskurs des Stichtages über dem Buchwert lag, wurden
den entsprechend mit einem Rechnungszinsfuß von 3,94 % jeweils auf
die Wertpapiere mit dem höheren Wert, maximal mit den Anschaffungs-
Basis der „Richttafeln 2005 G“ (Prof. Dr. Klaus Heubeck) ermittelt. Bei der
kosten, angesetzt.
Abzinsung der Pensionsrückstellungen wurden die Vereinfachungsregeln
ZZ
Geschäftsguthaben bei Genossenschaften und Beteiligungen wurden
des § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB in Anspruch genommen. Erwartete Gehalts-
grundsätzlich zu Anschaffungskosten bilanziert. Die Anschaffungskosten
und Rententrends wurden jeweils in einer Größenordnung von 2,00 %
der Beteiligungen an der WGZ Beteiligungs GmbH & Co. KG sowie der DZ
(Vorjahr 2,00 %) zugrunde gelegt. Laufende Rentenverpflichtungen und
1. Beteiligungs GmbH & Co. KG wurden teilweise nach Tauschgrundsätzen
Altersversorgungsverpflichtungen gegenüber ausgeschiedenen Mitar-
mit Gewinnrealisierung ermittelt. Die im Zuge der im Juni 2011 vollzogenen
beitern sind mit dem Barwert angesetzt. Verpflichtungen aus Pensions-
Verschmelzung der WGZ BANK Luxembourg S. A. auf die DZ PRIVATBANK
anwartschaften werden mittels Anwartschaftsbarwertverfahren ange-
S. A. zugegangenen Anteile haben wir nach Tauschgrundsätzen unter Buch-
setzt.
www.KD-BANK.de
| 47 |

Anhang
ZZ
Deckungsvermögen, das dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen
ZZ
Die Rückstellungen sind ausreichend bemessen und berücksichtigen alle
ist und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersversorgungs-
erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
verpflichtungen dient, wurde gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB mit einem
ZZ
Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbind-
beizulegenden Zeitwert in Höhe von EUR 1.440.849,56 mit den entspre-
lichkeiten wurden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs des Bi-
chenden Altersversorgungsverpflichtungen in Höhe von EUR 1.342.356,12
lanzstichtages umgerechnet. Die sich aus der Währungsumrechnung er-
saldiert. Der beizulegende Zeitwert entspricht hierbei den fortgeführten
gebenden Aufwendungen wurden in der Gewinn- und Verlustrechnung
Anschaffungskosten, die von der Versicherungsgesellschaft mitgeteilt
berücksichtigt. Soweit die Restlaufzeit der auf fremde Währung lautenden
wurden. Ein nach der Saldierung verbleibender Überhang wurde in Höhe
Vermögensgegenstände oder Verbindlichkeiten bis zu einem Jahr betrug,
von EUR 98.493,44 aktiviert. Aufwendungen aus der Abzinsung der Ver-
wurden Erträge aus der Währungsumrechnung in der Gewinn- und Ver-
pflichtungen wurden mit Erträgen aus dem Deckungsvermögen in Höhe
lustrechnung vereinnahmt.
von EUR 64.062,00 verrechnet.
ZZ
Über die Höhe der passiven Steuerlatenzen hinausgehende aktive latente
ZZ
Der Belastung aus Einlagen mit steigender Verzinsung und für Zinszuschlä-
Steuern wurden in Ausübung des Wahlrechts gemäß § 274 Abs. 1 Satz 2
ge wurde durch die Bildung von Zinsrückstellungen Rechnung getragen.
HGB nicht aktiviert.
C | Entwicklung des Anlagevermögens 2011
Anschaffungs-/
Herstellungskosten
Zugänge Zuschreibungen Umbuchungen Abgänge Abschreibungen
(kumuliert)
des Geschäftsjahres
Buchwerte am
Bilanzstichtag
Abschreibungen
Geschäftsjahr
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Immaterielle
Anlagewerte:
b) Software, sonstige
entgeltlich
erworbene Konzessionen
u. ä. 185.437,65 26.464,82 0,00 0,00 2.379,00 184.722,47 24.801,00 6.930,35
Sachanlagen:
a) Grundstücke
und Gebäude 26.670.391,85 157.707,25 0,00 0,00 0,00 11.195.963,22 15.632.135,88 804.127,25
b) Betriebs- und
Geschäftsausstattung
4.367.361,23 596.605,43 0,00 0,00 309.642,95 3.285.419,09 1.368.904,62 325.869,17
Summe a 31.223.190,73 780.777,50 0,00 0,00 312.021,95 14.666.104,78 17.025.841,50 1.136.926,77
Anschaffungskosten
Wertpapiere des
Anlagevermögens 0,00
Veränderungen (saldiert)
Buchwerte am
Bilanzstichtag
EUR EUR EUR
Beteiligungen und
Geschäftsguthaben
bei Genossenschaften
50.611.271,14 50.173.986,33
Anteile an verbundenen
Unternehmen
0,00 0,00
Summe b 50.611.271,14 - 437.284,81
50.173.986,33
0,00
Summe a und b 81.834.461,87 67.199.827,83
| 48 | Geschäftsbericht | 2011

D | Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung
I. Bilanz
ZZ
In den Forderungen an Kreditinstitute sind EUR 733.613.529,90 Forderungen an die zuständige genossenschaftliche Zentralbank enthalten.
ZZ
Für die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen gelten die folgenden Restlaufzeiten (ohne Berücksichtigung von Zinsabgrenzungen):
bis 3 Monate
mehr als 3 Monate
bis 1 Jahr
In den Forderungen an Kunden sind EUR 12.332.035,12 Forderungen mit unbestimmter Laufzeit enthalten.
mehr als 1 Jahr
bis 5 Jahre
mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR
Andere Forderungen an Kreditinstitute (A 3b) 200.000.000,00 100.000.000,00 414.500.000,00 35.500.000,00
Forderungen an Kunden (A 4) 27.512.674,49 65.269.038,27 325.192.938,42 928.680.851,23
ZZ
Von den in der Bilanz ausgewiesenen Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren (A 5) werden im Geschäftsjahr 2012
EUR 478.892.750,00 (ohne Berücksichtigung von Zinsabgrenzungen) fällig.
ZZ
In den Forderungen sind folgende Beträge enthalten, die auch Forderungen an verbundene Unternehmen oder Beteiligungsunternehmen sind:
verbundene Unternehmen
Geschäftsjahr
EUR
Forderungen an
Vorjahr
EUR
Beteiligungsunternehmen
Geschäftsjahr
EUR
Forderungen an Kreditinstitute (A 3) 0,00 0,00 733.616.411,28 465.123.251,00
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere (A 5) 0,00 0,00 334.442.284,14 570.875.628,92
Vorjahr
EUR
ZZ
In folgenden Posten sind enthalten:
börsenfähige Wertpapiere
davon
börsennotiert nicht börsennotiert nicht mit dem
Niederstwert bewertet
EUR EUR EUR EUR
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere (A 5) 1.998.944.547,73 1.998.876.556,53 67.991,20 0,00
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere (A 6) 141.791.940,86 0,00 141.791.940,86 0,00
Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften (A 7) 156.923,75 0,00 156.923,75
ZZ
Wir halten folgende Anteile oder Anlageaktien an inländischen oder vergleichbaren ausländischen Investmentvermögen (§ 1 InvG bzw. § 2 Abs. 9 InvG) im
Posten „Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere“ mit Anteilsquoten von mehr als 10 %:
Anlageziel/Anlageklasse Wert der Anteile i. S. § 36
InvG bzw. vergleichbarer
ausländischer Vorschriften
(Zeitwert)
Beschränkungen in der täglichen Rückgabemöglichkeit bestehen für vorgenannte Fonds in einer Höhe von EUR 85.069.280,00 (Zeitwerte) bei
außergewöhnlichen Umständen.
ZZ
Im Aktivposten 12 (Sachanlagen) sind enthalten:
Differenz zum Buchwert
Erfolgte Ausschüttung
für das Geschäftsjahr
EUR EUR EUR
1. Mischfonds mit Aktien und Renten 93.616.629 2.809.923 3.016.494
2. Rentenfonds 49.492.280 0 2.589.420
3. Immobilienfonds 35.577.000 374.150 768.000
im Rahmen der eigenen Tätigkeit genutzte
Grundstücke und Bauten 12.524.390,42
Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.368.904,62
EUR
www.KD-BANK.de
| 49 |

Anhang
ZZ
In dem Posten „Sonstige Vermögensgegenstände“ (A 13) sind Ansprüche aus einer Rückdeckungsversicherung in Höhe von EUR 1.074.867,51 enthalten. Ferner
wird der nach § 37 Abs. 5 KStG mit Ablauf des 31. Dezember 2006 entstandene Anspruch auf Auszahlung des Körperschaftsteuerguthabens aus Vorjahren mit
seinem aktuellen Barwert in Höhe von EUR 10.515.859,07 aktiviert.
ZZ
Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten (A 14) sind EUR 1.759.790,84 Agiobeträge auf Schuldscheindarlehen (Vorjahr: EUR 2.294.777,00) und EUR 10.296,88
Disagiobeträge aus aufgenommenen Verbindlichkeiten (Vorjahr EUR 14.809,11) enthalten.
ZZ
Neben Sortenbeständen in Höhe von EUR 24.932,51 enthalten die Vermögensgegenstände Fremdwährungsposten im Gegenwert von EUR 215.270,87.
ZZ
In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind EUR 368.173.293,91 Verbindlichkeiten gegenüber der zuständigen genossenschaftlichen Zen-
tralbank enthalten.
ZZ
Für die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten gelten die folgenden Restlaufzeiten (ohne Berücksichtigung von Zinsabgrenzungen):
bis 3 Monate
mehr als 3 Monate
bis 1 Jahr
mehr als 1 Jahr
bis 5 Jahre
mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit vereinbarter
Laufzeit oder Kündigungsfrist (P 1b) 4.295.409,64 114.249.330,41 185.611.625,51 270.748.350,61
Spareinlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist von mehr als 3
Monaten (P 2a ab) 13.664.340,07 273.103.355,81 56.400.348,23 311.561,68
Andere Verbindlichkeiten gegenüber Kunden mit vereinbarter
Laufzeit oder Kündigungsfrist (P 2b bb) 748.165.937,59 305.299.952,99 644.189.834,16 227.243.348,87
ZZ
Im Posten „Sonstige Verbindlichkeiten“ (P 5) sind Zinsen für Genussrechtskapital in Höhe von EUR 1.580.094,83 und Steuerverbindlichkeiten in Höhe von EUR
516.993,31 enthalten.
ZZ
Im passiven Rechnungsabgrenzungsposten (P 6) sind Disagiobeträge, die bei der Ausreichung von Forderungen in Abzug gebracht wurden, im Gesamtbetrag
von EUR 29.851,82 (Vorjahr: EUR 41.375,89) enthalten.
ZZ
In den nachstehenden Verbindlichkeiten sind folgende Beträge enthalten, die auch Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen oder Beteili-
gungsunternehmen sind:
verbundenen Unternehmen
Geschäftsjahr
EUR
Verbindlichkeiten gegenüber
Vorjahr
EUR
Beteiligungsunternehmen
Geschäftsjahr
EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (P 1) 0,00 0,00 368.173.293,91 307.313.541,00
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (P 2) 0,00 0,00 359.327,98 618.599,70
Vorjahr
EUR
ZZ
In den Schulden sind Fremdwährungsposten im Gegenwert von EUR 213.117,19 enthalten.
ZZ
Latente Steuern sind nicht aktiviert. Bei einer Gesamtdifferenzbetrachtung errechnet sich ein aktiver Überhang, der in Ausübung des Wahlrechts nach § 274
Abs. 1 Satz 2 HGB nicht angesetzt wurde. Die passiven Steuerlatenzen, die überwiegend aus negativen Aktiengewinnen resultieren, wurden hierbei durch
ein Vielfaches an aktiven Steuerlatenzen aus z. B. betriebener Risikovorsorge, thesaurierten ordentlichen Fondserträgen und steuerlich nicht anerkannten
Rückstellungen überkompensiert.
ZZ
Die unter Passivposten 12a „Gezeichnetes Kapital“ ausgewiesenen Geschäftsguthaben gliedern sich wie folgt:
Geschäftsguthaben
EUR
a) der verbleibenden Mitglieder 25.809.368,00
b) der ausscheidenden Mitglieder 77.766,00
25.887.134,00
ZZ
Die Ergebnisrücklagen (P 12c) haben sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt:
Gesetzliche Rücklage
Andere Ergebnisrücklagen
EUR
EUR
Stand 01.01.2011 61.495.578,07 71.515.000,00
Einstellungen aus Bilanzgewinn des Vorjahres 2.229.188,02 2.225.000,00
Stand 31.12.2011 63.724.766,09 73.740.000,00
| 50 | Geschäftsbericht | 2011

ZZ
Akute Risiken einer Inanspruchnahme aus den unter dem Bilanzstrich ausgewiesenen Haftungsverhältnissen sind nicht erkennbar. Die ausgewiesenen Verpflichtungen
betreffen ausschließlich breit gestreute Bürgschafts- und Gewährleistungsverträge für Kunden bzw. offene Kreditzusagen gegenüber Kunden.
Die Risiken wurden im Zuge einer Einzelbewertung der Bonität dieser Kunden beurteilt. Die ausgewiesenen Beträge zeigen nicht die künftig aus diesen Verträgen
zu erwartenden tatsächlichen Zahlungsströme, da die Eventualverbindlichkeiten nach unserer Einschätzung ohne Inanspruchnahme auslaufen werden.
ZZ
In der nachfolgenden Übersicht sind die nicht zum beizulegenden Zeitwert bilanzierten Derivatgeschäfte des Nichthandelsbestands, die am Bilanzstichtag
noch nicht abgewickelt waren, dargestellt (§ 36 RechKredV bzw. § 285 Nr. 19 HGB).
Nominalbetrag beizulegender Zeitwert ggf. vorhandener Buchwert Bilanzposten
Zinsbezogene Geschäfte: TEUR TEUR TEUR
OTC Produkte
Zinsswaps (gleiche Währung) 75.000 - 6.313
Sonstige Zins-Kontrakte (Caps) 30.000 6 346 Aktiva 14
ZZ
Die Zinsswaps sind mit ihrem Barwert zum Bilanzstichtag angegeben. Dabei haben wir die variablen Zinszahlungsströme mit Forward Rates – abgeleitet
aus der aktuellen Zinsstrukturkurve – berechnet und diese – ebenso wie die fixen Zahlungsströme – mit der Swapkurve diskontiert. Die auf den Zeitraum
vom jeweils letzten Zinstermin bis zum Bilanzstichtag entfallenden und im Jahresabschluss bereits berücksichtigten Zinsen sind im beizulegenden
Zeitwert der Zinsswaps enthalten. Für die Bewertung von Optionen werden Optionspreismodelle eingesetzt. Deren Einsatz erfolgt auf der Basis der allgemein
anerkannten Annahmen. Danach bestimmt sich der Wert einer Option inbesondere nach dem Wert des zugrunde liegenden Basisobjektes und
dessen Volatilität, dem vereinbarten Basispreis, -zinssatz oder -index, dem risikolosen Zinssatz sowie der Restlaufzeit des Kontrakts. Die zinsbezogenen
Termingeschäfte (Swaps und Caps) des Nichthandelsbestands führen wir im Anlagebuch; sie dienen als Instrumente der Aktiv-/Passivsteuerung.
ZZ
Von den Verbindlichkeiten und Eventualverbindlichkeiten sind nur Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 575.944.475,39 durch Über-
tragung von Vermögensgegenständen gesichert.
II. Gewinn- und Verlustrechnung
ZZ
Die für das Geschäftsjahr 2011 ermittelten Auf- und Abzinsungseffekte für Zinsrückstellungen aus Zinsprodukten wurden mit EUR 32.558,00 unter den Zinserträgen
(Posten 1) bzw. EUR 4.069,53 unter den Zinsaufwendungen (Posten 2) erfasst, sodass sich das Zinsergebnis per Saldo um EUR 28.488,47 erhöht hat.
Im Vorjahr wurden die Auf- und Abzinsungseffekte für Zinsrückstellungen mit EUR 89.600,03 unter den sonstigen betrieblichen Erträgen (Posten 8) und mit
EUR 947,66 unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen (Posten 12) erfasst.
ZZ
Verluste aus der Währungsumrechnung ergaben sich in Höhe von EUR 219,46. Diese sind unter den Provisionsaufwendungen (Posten 6) ausgewiesen (Vorjahr:
Erträge EUR 2.532,16 (Posten 5)).
ZZ
Die sonstigen betrieblichen Erträge (Posten 8) betreffen mit EUR 1.666.615,15 Erträge aus der zusätzlichen Aktivierung von Körperschaftsteuerguthaben aus
Vorjahren. Ursächlich hierfür sind die durch den Gesetzgeber geänderten Vorschriften zur Umgliederung des Körperschaftsteuerguthabens vor dem Übergang
zum Halbeinkünfteverfahren zum 31.12.2001.
ZZ
In den anderen Verwaltungsaufwendungen (Posten 10b) ist ein Sonderbeitrag für den BVR-Garantiefonds in Höhe von EUR 782.907,00 enthalten. Ferner
beträgt die Zuwendung in den Vermögensstock der KD-BANK-STIFTUNG EUR 250.000,00.
ZZ
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (Posten 12) betreffen mit EUR 210.116,97 (Vorjahr: EUR 233.554,66) Aufwendungen aus der Abzinsung von
Rückstellungen.
ZZ
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Posten 23) entfallen ausschließlich auf den Überschuss aus der normalen Geschäftstätigkeit.
www.KD-BANK.de
| 51 |

Anhang
E | Sonstige Angaben
ZZ
Für frühere Mitglieder des Vorstands und deren Hinterbliebene bestehen zum 31.12.2011 Pensionsrückstellungen in Höhe des nach versicherungsmathema-
tischen Grundsätzen ermittelten Barwertes von EUR 4.935.289,00.
ZZ
Am Bilanzstichtag betrugen die Forderungen an und aus eingegangenen Haftungsverhältnissen für
EUR
Mitglieder des Vorstands 32.973,53
Mitglieder des Aufsichtsrats 211.000,94
Mitglieder des Beirats 672.708,69
ZZ
Nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen in Höhe
von EUR 3.479.584,00. Diese entfallen auf die Möglichkeit einer Verpflichtung aus der Zugehörigkeit zur kreditgenossenschaftlichen Sicherungseinrichtung
(Garantieverbund).
ZZ Die Zahl der 2011 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:
ZZ
Kaufmännische Mitarbeiter
Vollzeitbeschäftigte
143
Teilzeitbeschäftigte
38
Außerdem wurden durchschnittlich sieben Auszubildende beschäftigt.
ZZ Mitgliederbewegung
Zahl der Mitglieder Anzahl der Geschäftsanteile Haftsummen EUR
Ende 2010 4.222 996.260 51.805.520,00
Zugang 2011 19 11.315 588.380,00
Abgang 2011 58 14.907 775.164,00
Ende 2011 4.183 992.668 51.618.736,00
Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben
sich im Geschäftsjahr vermindert um 93.392,00
Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr vermindert um 186.784,00
Höhe des Geschäftsanteils 26,00
Höhe der Haftsumme je Anteil 52,00
EUR
| 52 | Geschäftsbericht | 2011

ZZ
Der Name und die Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes lauten:
Rheinisch-Westfälischer Genossenschaftsverband e. V.
Mecklenbecker Straße 235 - 239
48163 Münster
ZZ Mitglieder des Vorstands
Dr. Ekkehard Thiesler | Vorsitzender
Bankvorstand für Vorstandsstab/Marketing | Personal | Unternehmensservice | Innenrevision | Qualitätsmanagement
Ulrike Badura
Bankvorstand für Kreditfolge | Organisation | Vertriebsunterstützung/Wertpapierfolge | Betriebswirtschaft | Zahlungsverkehr
Ewald Peter Lachmann (Vorstand bis 15.03.2011)
Bankvorstand für institutionelles Kundengeschäft Bereich Rheinland | Repräsentanz Süd-West | Kundenwertpapiergeschäft und Treasury
Jörg Moltrecht
Bankvorstand für institutionelles Kundengeschäft Bereiche Rheinland | Westfalen, Lippe, Leer | Berlin | Magdeburg | Repräsentanz Süd-West
Ilona Pollach
Bankvorstand für institutionelles Kundengeschäft Bereich Dresden | Privatkundengeschäft | Kundenwertpapiergeschäft und Treasury
ZZ Mitglieder des Aufsichtsrats
Dr. Martin Grimm | Vorsitzender (Vorsitz seit 08.06.2011) | Rechtsanwalt | Gladbeck
Joachim Hasley | Vorsitzender (Vorsitz und Aufsichtsrat bis 08.06.2011) | Bankdirektor i. R.
Klaus Winterhoff | 1. stellvertretender Vorsitzender | Juristischer Vizepräsident | Evangelische Kirche von Westfalen
Georg Immel | 2. stellvertretender Vorsitzender (Amt ruhend seit 10.12.2011) | Oberkirchenrat | Evangelische Kirche im Rheinland
Günther Barenhoff | Pfarrer | Vorstandssprecher | Diakonie Rheinland-Westfalen-Lippe e. V.
Thomas Begrich | Oberkirchenrat | Evangelische Kirche in Deutschland
Manfred A. Fellisch | Leiter i. R. | Büro des Oberbürgermeisters der Landeshauptstadt Dresden
Karsten Gebhardt (Aufsichtsrat bis 08.06.2011) | Vorstandsvorsitzender i. R. | Evangelisches Johanneswerk e. V.
Joachim Gengenbach (Aufsichtsrat seit 08.06.2011) | Bundesvorstand | Johanniter-Unfall-Hilfe e. V.
Dr. Volker Heinke (Aufsichtsrat bis 08.06.2011) | Mitglied der Vorstände | LVM Versicherungen Münster
Dr. Andrea Helzel | Kirchenrätin | Evangelische Kirche in Mitteldeutschland
Hans-Friedrich Hofacker (Aufsichtsrat bis 08.06.2011) | Vorstandsmitglied i. R. | von Bodelschwinghsche Stiftungen Bethel
Reinhard Kersten | Oberlandeskirchenrat | Evangelisch-Lutherische Landeskirche Sachsens
Moritz Krawinkel (Aufsichtsrat seit 08.06.2011) | Vorstandsmitglied i. R. | Rheinisch-Westfälischer Genossenschaftsverband e. V.
Klaus Majoress | Superintendent | Evangelischer Kirchenkreis Lüdenscheid-Plettenberg
Prof. em. Dr. Prof. E. h. Volker Nollau (Aufsichtsrat bis 08.06.2011) | Universitätsprofessor em. der TU Dresden und
Honorarprofessor em. der TU Wien (E. h.) und der Steinbeis-Hochschule Berlin/Stuttgart
Dr. Rainer Norden (Aufsichtsrat seit 08.06.2011) | Vorstandsmitglied | von Bodelschwinghsche Stiftungen Bethel
Jochen Obermann | Geschäftsführer | Rheinische Gesellschaft für Innere Mission und Hilfswerk GmbH
Dr. Frank Rippel | Vorstand | Stiftung kreuznacher diakonie
Dr. Arno Schilberg | Kirchenrat | Lippische Landeskirche
Volker Stork (Aufsichtsrat bis 08.06.2011) | Kirchenverwaltungsdirektor i. R. | Evangelischer Kirchenkreis Gladbeck-Bottrop-Dorsten
und Evangelischer Kirchenkreis Recklinghausen
Dortmund, 3. Februar 2012
Bank für Kirche und Diakonie eG – KD-BANK
Der Vorstand
Dr. Ekkehard Thiesler Ulrike Badura Jörg Moltrecht Ilona Pollach
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| 53 |

Impressum
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Herausgeber
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44135 Dortmund
Fon 0231- 58444 - 0
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Bilder
Bank für Kirche und Diakonie, © Fotograf Andreas Buck, Steffen
Giersch, S. 9 Stiftung Frauenkirche Dresden/Jörg Schöner, S. 13 oben
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Fax 0351 - 49242 - 349
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10117 Berlin
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| 54 | Geschäftsbericht | 2011

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Kirche und Diakonie haben die Bank für Kirche und Diakonie als genossenschaftliche Selbsthilfeeinrichtung
gegründet. Unser Auftrag lautet, Mitglieder und Kunden wirtschaftlich zu fördern.
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| 56 | Geschäftsbericht | 2011