Jahresbericht 2012 - Accu Holding AG

Corporate Governance | 15
4.4 Interne Organisation
Die Organisation des Verwaltungsrates ist im Organisationsreglement
der Gesellschaft geregelt. Der Verwaltungsrat
tagt, so oft es die Geschäfte der Gesellschaft
erfordern. Die Einberufung erfolgt durch den Präsidenten
des Verwaltungsrates zehn Tage im Voraus und unter
Angabe der Traktanden. Der Verwaltungsrat ist befugt,
über alle Angelegenheiten Beschluss zu fassen,
die nicht der Generalversammlung vorbehalten oder
anderen Gesellschaftsorganen übertragen sind. Gemäss
dem Organisationsreglement der Gesellschaft
hat der Verwaltungsrat die Geschäftsführung, soweit
gesetzlich und statuarisch zulässig, an den Direktor
delegiert.
4.5 Audit- und Finanzkomitee
Mitglied: Andreas Kratzer
Aufgabe: Das Komitee befasst sich insbesondere mit
vertieften Betrachtungen der Jahresrechnung und
der Rechnungslegungsgrundsätze, mit der Beurteilung
des Finanzreportings und des Prüfprogramms,
der Prüfungsfeststellungen und der Empfehlung der
Revisionsstelle, mit der Finanzierungspolitik des Unternehmens
und mit der finanziellen Prüfung einzelner
Geschäfte von besonderer Bedeutung. Das Komitee
übernimmt vorberatende Arbeiten zuhanden des
Gesamtverwaltungsrates.
Im Weiteren bedarf die Geschäftsleitung der Zustimmung
des Verwaltungsrates für die Einleitung und Erledigung
bestimmter Rechtsverfahren, die Gewährung
und Aufnahme von Darlehen sowie die Gewährung
von Sicherheiten, den Abschluss und die Auflösung bestimmter
wichtiger Verträge sowie Transaktionen in eigenen
Aktien.
Nach dem Abgang von Patrick Riesen (einziges
Geschäftsleitungsmitglied) wird die Führung durch
den operativen Verwaltungsrat Dr. Marco Marchetti
und Andreas Kratzer wahrgenommen.
4.7 Informations- und Kontrollinstrumente
gegenüber der Geschäftsleitung
Der Liquiditätsstatus und das Monatsreporting werden
im Verwaltungsrat besprochen.
Die Accu Holding AG verfügt über ein internes Kontrollsystem
(IKS).
4.6 Kompetenzregelung
Der Verwaltungsrat hat, gestützt auf die Statuten, ein
Organisationsreglement im Sinne von Art. 716b OR erlassen.
Gemäss diesem Organisationsreglement übt
der Verwaltungsrat vorübergehend die Geschäftsführung
selber aus. Für einzelne wichtige Geschäfte hat
sich der Verwaltungsrat die Entscheidungskompetenz
vorbehalten. Dies betrifft nebst den in Art. 716a OR
aufgeführten unübertragbaren und unentziehbaren
Aufgaben auch bestimmte weitere Aufgaben wie den
Kauf, den Verkauf oder die Belastung von Liegenschaften,
die Beteiligungen an anderen Unternehmen und
die Ausgabe von Obligationen.