Schweizerisches Recht der kollektiven Kapitalanlagen - offen.pdf

4. Delegation von Aufgaben
4.4 Aufgaben und deren Delegation bei der fremdverwalteten
SICAV 9
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Aufgaben und deren Delegation bei der fremdverwalteten SICAV
Zwingend an eine schweizerische Fondsleitung delegierbare Aufgaben der SICAV
Berechnung des Nettoinventarwerts
Festlegung der Ausgabe- und Rücknahmepreise (Art. 42lit. bZiff. 4 KKV)
Führung der Buchhaltung (Art. 42 lit. bZiff. 7KKV)
Betrieb der IT-Systeme
weitere administrative und logistische Aufgaben (Steuerabrechnungen, Rückforderungen von Quellensteuern etc.)
Risk Management
Compliance
Aufstellung des Anlagereglements neuer Teilvermögen
Entscheid über die Bewertung der Anlagen
Entscheid über die Ausgabe und Rücknahme von Anteilen
Ausarbeitung sämtlicher Pflichtpublikationen wie Prospekt, vereinfachter Prospekt (Art. 64Abs. 1lit. eKKV),
Jahres- und Halbjahresbericht
Rechenschaftsablage
Ausgestaltung des internen Kontrollsystems (IKS; Art. 64Abs. 3KKV)
Wahrnehmung der Meldepflichten
Überwachung von allfälligen Unterbeauftragten
Weiterdelegation mit Zustimmung der SICAV
Berechnung des Nettoinventarwerts
Festlegung der Ausgabe- und Rücknahmepreise (Art. 42lit. bZiff. 4KKV) 11
Führung der Buchhaltung (Art. 42 lit. bZiff. 7KKV) 11
Betrieb der IT-Systeme
weitere administrative und logistische Aufgaben (Steuerabrechnungen, Rückforderungen von Quellensteuern etc.)
11 ,12
Risk Management
Compliance 11
Vom Verwaltungsrat der SICAV nicht delegierbare Aufgaben
die unübertragbaren und unentziehbaren Aufgaben des Verwaltungsrats gemäss Art. 716a OR
Erlass des Organisationsreglements (Art. 28 Abs. 4 KAG)
Sicherstellung der Schaffung, Implementierung und Aufrechterhaltung der Wirksamkeit des internen
Kontrollsystems (IKS)
Festlegung der Strategie und Geschäftspolitik
Festlegung der Grundsätze der Anlagepolitik
Festlegung der Richtlinien betreffend den Einsatz von Derivaten, die Effektenleihe und das Pensionsgeschäft
(Art. 2Abs. 3, Art. 12Abs. 3und Art. 27Abs. 2KKV-FINMA)
Entscheid über die Errichtung und Schliessung von Zweigniederlassungen,
Beauftragung und Abberufung der spezialgesetzlichen Prüfgesellschaft und Behandlung deren Berichte
(Art. 126 Abs. 1 lit. bKAG)
Bezeichnung und Wechsel der Depotbank (Art. 64 Abs. 1 lit. cKKV)
Entscheid über den Erwerb und die Veräusserung von unbeweglichem Vermögen, das für die unmittelbare
Ausübung der betrieblichen Tätigkeit der SICAV unerlässlich ist (Art. 68 Abs. 2 KKV)
Entscheid über die Delegation der Administration der SICAV an eine Fondsleitung (Art. 65 Abs. 1 KKV)
die Kontrollrechte des Verwaltungsrats über die Fondsleitung (Art. 65Abs. 1lit. d KKV)
Abbildung 10: Aufgaben und deren Delegation bei der fremdverwalteten SICAV
Die durch eine fremdverwaltete SICAV zwingend an eine Fondsleitung delegierbaren Aufgaben,
die Weiterdelegation von an eine Fondsleitung delegierten Aufgaben einer fremdver-
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Delegation nur innerhalb der Schweiz.
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Delegation nur innerhalb eines Konzerns unter einheitlicher Leitung.
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