Schweizerisches Recht der kollektiven Kapitalanlagen - offen.pdf

4. Delegation von Aufgaben
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4.3 Aufgaben und deren Delegation bei der selbstverwalteten
und deren Delegation SICAV 9 bei der selbstverwalteten Aufgaben SICAV
Delegierbare Aufgaben der SICAV
Berechnung des Nettoinventarwerts
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Festlegung der Ausgabe- und Rücknahmepreise (Art. 42lit. bZiff. 4 KKV)
Führung der Buchhaltung (Art. 42 lit. bZiff. 7KKV) 9
Betrieb der IT-Systeme
weitere administrative und logistische Aufgaben (Steuerabrechnungen, Rückforderungen von Quellensteuern etc.)
Rechts- und Steuerberatung
Nur an die Geschäftsleitung der SICAV delegierbare Aufgaben
Umsetzung des internen Kontrollsystems (IKS) im Rahmen der Beschlüsse des Verwaltungsrats,
Ausgestaltung des Rechnungswesens
Bewertung der Anlagen
Festlegung des Inhalts des Prospekts, des vereinfachten Prospekts, des Jahres- bzw. Halbjahresberichts sowie
weiterer für die Anleger bestimmter Publikationen
Entscheid über die Gründung von Tochtergesellschaften, deren ausschliesslicher Zweck das Halten von Anlagen
für die kollektive Kapitalanlage ist (Art. 68Abs. 1KKV), und deren Auflösung
Entscheid über die Ausgabe und Rücknahme von Anteilen
Wahrnehmung der Meldepflichten
Abschluss von Vertriebsverträgen
Ernennung der Schätzungsexperten
Auswahl, Instruktion und Überwachung der Beauftragten
Risk Management
Compliance
Entscheid über die Schaffung neuer Teilvermögen, sofern die Statuten dies vorsehen (Art. 64Abs. 1lit. dKKV)
Entscheid über die Schaffung, Aufhebung und Vereinigung von Anteilsklassen, sofern die Statuten dies vorsehen
(Art. 61 KKV)
Aufstellung des Anlagereglements neuer Teilvermögen
Änderung des Anlagereglements bestehender Teilvermögen, soweit diese nicht nach Art. 63Abs. 3KKV der
Generalversammlung vorbehalten ist
Vom Verwaltungsrat der SICAV nicht delegierbare Aufgaben
die unübertragbaren und unentziehbaren Aufgaben des Verwaltungsrats gemäss Art. 716a OR,
Erlass des Organisationsreglements (Art. 28Abs. 4KAG)
Sicherstellung der Schaffung, Implementierung und Aufrechterhaltung der Wirksamkeit des internen
Kontrollsystems (IKS)
Festlegung der Strategie und Geschäftspolitik
Festlegung der Grundsätze der Anlagepolitik
Festlegung der Richtlinien betreffend den Einsatz von Derivaten, die Effektenleihe und das Pensionsgeschäft
(Art. 2Abs. 3, Art. 12Abs. 3und Art. 27Abs. 2KKV-FINMA)
Entscheid über die Errichtung und Schliessung von Zweigniederlassungen
Beauftragung und Abberufung der spezialgesetzlichen Prüfgesellschaft und Behandlung deren Berichte
(Art. 126 Abs. 1 lit. bKAG)
Bezeichnung und Wechsel der Depotbank (Art. 64Abs. 1lit. c KKV)
Entscheid über den Erwerb und die Veräusserung von unbeweglichem Vermögen, das für die unmittelbare
Ausübung der betrieblichen Tätigkeit der SICAV unerlässlich ist (Art. 68Abs. 2KKV)
Abbildung 9: Aufgaben und deren Delegation bei der selbstverwalteten SICAV
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Delegation nur innerhalb der Schweiz.
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