Schweizerisches Recht der kollektiven Kapitalanlagen - offen.pdf

3. Teil: Gesetz und Verordnungen
Anhang 1 KKV
(Art. 106 KKV)
Mindestinhalt des Prospektes
Der Prospekt enthält neben dem in Gesetz und Verordnung vorgeschriebenen Inhalt folgende Angaben:
1 Informationen über die kollektive Kapitalanlage
1.1 Gründungsdatum und Staat, in dem die kollektive Kapitalanlage gegründet wurde;
1.2 bei kollektiven Kapitalanlagen mit bestimmter Laufzeit deren Dauer (Art. 26 Abs. 3 Bst. i und
43 KAG);
1.3 Hinweis auf die für die kollektive Kapitalanlage relevanten Steuervorschriften (inkl. Verrechnungssteuerabzüge);
1.4 Stichtag für den Jahresabschluss und Häufigkeit der Ausschüttungen;
1.5 Name der Prüfgesellschaft;
1.6 Angaben über die Anteile (z. B. Art des im Anteil repräsentierten Rechts und gegebenenfalls
Beschreibung des Stimmrechts der Anlegerinnen und Anleger; vorhandene Urkunden oder
Zertifikate; Qualifikation und Stückelung allfälliger Titel; Voraussetzungen und Auswirkungen
der Auflösung der kollektiven Kapitalanlage);
1.7 gegebenenfalls Angaben über Börsen und Märkte, an denen die Anteile notiert oder gehandelt
werden;
1.8 Modalitäten und Bedingungen für die Ausgabe und / oder den Verkauf, die Rücknahme
und / oder die Auszahlung der Anteile (z. B. Methode, Häufigkeit der Preisberechnung und
-veröffentlichung; bei Letzterer zusätzlich der Ort; Angaben der mit dem Verkauf, der Ausgabe,
der Rücknahme oder der Auszahlung der Anteile verbundenen Kosten) und Voraussetzungen,
unter denen diese ausgesetzt werden kann;
1.9 Angaben über die Ermittlung und Verwendung des Erfolges;
1.10 Umschreibung der Anlageziele, der Anlagepolitik und deren Beschränkung, der zulässigen
Anlagetechniken und -instrumente sowie deren Umfang;
1.11 Angaben über die Vermögensbewertung;
1.12 Angaben über die Höhe und Berechnung der zulasten der kollektiven Kapitalanlage gehenden
Vergütungen an die Fondsleitung, SICAV und Depotbank sowie an Dritte; ferner
Angaben über die beabsichtigte Verwendung der Verwaltungskommission, eine allfällige
erfolgsabhängige Kommission (Performance Fee), den Koeffizienten der gesamten, laufend
dem Fondsvermögen belasteten Kosten (TER) und die Umschlagshäufigkeit des Portfolios
(PTR); schliesslich gegebenenfalls Angaben über Retrozessionen und andere Vermögensvorteile;
1.13 Angabe der Stelle, bei der das Fondsreglement, wenn auf dessen Beifügung verzichtet wird,
sowie die periodischen Berichte erhältlich sind;
242