Schweizerisches Recht der kollektiven Kapitalanlagen - offen.pdf

3. Teil: Gesetz und Verordnungen
2. Titel: Offene kollektive Kapitalanlagen
1. Kapitel: Vertraglicher Anlagefonds
a. Vergütungen an die Fondsleitung, die Depotbank und Dritte für den Vertrieb im In- und Ausland;
b. die pauschalisierten Nebenkosten, die bei Ausgabe und Rücknahme von Anteilen für den Anund
Verkauf der Anlagen entstehen (Art. 38 Abs. 2), sofern diese dem Anleger belastet werden.
2
Die Nebenkosten dürfen dem Fondsvermögen nur belastet werden, wenn dies im Fondsvertrag ausdrücklich
vorgesehen ist.
Art. 38 KKV
Vergütungen und Nebenkosten
(Art. 26 Abs. 3 Bst. e KAG)
1
Als Vergütungen gelten insbesondere:
a. Ausgabe- und Rücknahmekommissionen;
b. Verwaltungskommissionen einschliesslich erfolgsabhängiger Kommissionen;
c. besondere Spesenvergütungen.
2
Als Nebenkosten gelten insbesondere:
a. Courtagen;
b. Gebühren;
c. Notariatskosten;
d. Handänderungssteuern bei Immobilienfonds;
e. Verkaufskommissionen an Dritte;
f. Abgaben;
g. weitere Kosten, die nicht aus der Verwaltung der Anlagen entstehen.
3
Der Fondsvertrag gibt die Vergütungen und Nebenkosten in einem einzigen Abschnitt an und gliedert
sie nach Art, maximaler Höhe und Berechnung.
4
Die Verwendung der Bezeichnung «All-in-fee» ist nur zulässig, sofern diese sämtliche Vergütungen
(ausgenommen die Ausgabe- und Rücknahmekommissionen) einschliesslich der Nebenkosten
umfasst. Wird die Bezeichnung «Pauschalkommission» benutzt, ist ausdrücklich aufzuführen, welche
Vergütungen und Nebenkosten nicht darin enthalten sind.
5
Der Fondsvertrag verpflichtet die Fondsleitung, im Prospekt die beabsichtigte Verwendung der Verwaltungskommission
offen zu legen.
6
Aus der Verwaltungskommission dürfen Rückvergütungen und Vertriebsentschädigungen nur gewährt
werden, sofern diese ausdrücklich im Fondsvertrag vorgesehen sind.
Art. 39 KKV
Publikationsorgane
(Art. 26 Abs. 3 Bst. h KAG)
1
Als Publikationsorgane des Anlagefonds gelten die im Prospekt genannten Printmedien oder von der
FINMA anerkannte, öffentlich zugängliche elektronische Plattformen, über welche den Anlegerinnen
und Anlegern die von Gesetz und Verordnung verlangten Informationen zur Verfügung gestellt werden.
2
Sämtliche publikationspflichtigen Tatbestände, bei welchen Anlegerinnen und Anlegern ein Einwendungsrecht
bei der FINMA zusteht, sowie die Auflösung eines Anlagefonds sind in den dafür vorgesehenen
Publikationsorganen zu veröffentlichen.
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