Schweizerisches Recht der kollektiven Kapitalanlagen - offen.pdf
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10. Prüfgesellschaft 10. Prüfgesellschaft Thema Pflicht Adressat Termin / Bemerkungen Grundlage Zulassung und Organisation Zulassungsgesuch FINMA Vor Aufnahme der Tätigkeit KAG 127 I FINMAG 28 FINMA-PV 3 Erleichterte Zulassung als anerkannte Prüfgesellschaft für Vermögensverwalter, Vertreter ausländischer kollek tiver Kapitalanlagen und Prüfung nach KAG 2 III lit. c Zulassungsgesuch FINMA Vor Aufnahme der Tätigkeit KAG 127 II FINMA-PV 5 I Zulassung der leitenden Prüfer Zulassungsgesuch FINMA Vor Aufnahme der Tätigkeit FINMAG 26 II FINMA-RS 2008 / 41, Rz 5; EBK-RS 05 / 3, Rz 5, 8 ff. Erleichterte Zulassung als leitender Prüfer Zulassungsgesuch FINMA Vor Aufnahme der Tätigkeit KAG 127 II FINMA-PV 5 II Ausnahmebewilligung für Aufträge, welche mehr als 10% der jährlichen Honorareinnahmen der Prüfgesellschaft ausmachen Bewilligungsgesuch FINMA Unverzüglich FINMA-PV 9 I RAG 11 I lit. a Änderungen der Statuten oder des Organisationsreglements Meldung FINMA Unverzüglich KAG 16 FINMA-RS 2008 / 41, Rz 5; EBK-RS 05 / 3, Rz 32 f. 32 32 Gemäss FINMA-RS 2008 / 41, Rz 4 ff., gilt das EBK-RS 05 / 3 «Prüfgesellschaften» beschränkt weiter bis zum Erlass eines neuen entsprechenden Rundschreibens durch die FINMA. 91
2. Teil: Genehmigungs-, melde- und publikations pflichtige Tatbestände im Kollektivanlagenrecht 10. Prüfgesellschaft Thema Pflicht Adressat Termin / Bemerkungen Grundlage Meldung FINMA Unverzüglich KAG 16 Änderungen in der Zusammensetzung der Organe oder der leitenden Prüfer FINMA-RS 2008 / 41, Rz 5; EBK-RS 05 / 3, Rz 32, 34 f. 33 Tatsachen, die geeignet sind, den guten Ruf der leitenden Prüfer in Frage zu stellen (namentlich die Einleitung von Strafverfahren) Meldung FINMA Unverzüglich FINMA-RS 2008 / 41, Rz 5; EBK-RS 05 / 3, Rz 35, 34 f. 33 Änderungen betreffend die Berufshaftpflichtversicherung Meldung FINMA Unverzüglich FINMA-RS 2008 / 41, Rz 5; EBK-RS 05 / 3, Rz 32, 36 33 Prüfverfahren Schwere Verletzung aufsichtsrechtlicher Bestimmungen oder schwere Missstände Meldung FINMA Unverzüglich FINMAG 27 III Verletzungen aufsichtsrechtlicher Bestimmungen oder sonstige Missstände Meldung FINMA Nach Ablauf der von der Prüfgesellschaft gesetzten Frist zur Herstellung des ordnungsgemässen Zustandes FINMAG 27 II Verstösse, die bei der Zwischenprüfung festgestellt werden, sofern nicht von geringfügiger Bedeutung (KKV-FINMA 99 V) Meldung FINMA Unverzüglich Zusätzlich Bericht innert 30 Tagen KKV-FINMA 99 IV 33 Gemäss FINMA-RS 2008 / 41, Rz 4 ff., gilt das EBK-RS 05 / 3 «Prüfgesellschaften» beschränkt weiter bis zum Erlass eines neuen entsprechenden Rundschreibens durch die FINMA. 92
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10. Prüfgesellschaft<br />
Thema Pflicht Adressat Termin / Bemerkungen Grundlage<br />
Zulassung und Organisation Zulassungsgesuch FINMA Vor Aufnahme <strong>der</strong> Tätigkeit KAG 127 I<br />
FINMAG 28<br />
FINMA-PV 3<br />
Erleichterte Zulassung als anerkannte Prüfgesellschaft<br />
für Vermögensverwalter, Vertreter<br />
ausländischer kollek tiver <strong>Kapitalanlagen</strong> und<br />
Prüfung nach KAG 2 III lit. c<br />
Zulassungsgesuch FINMA Vor Aufnahme <strong>der</strong> Tätigkeit KAG 127 II<br />
FINMA-PV 5 I<br />
Zulassung <strong>der</strong> leitenden Prüfer Zulassungsgesuch FINMA Vor Aufnahme <strong>der</strong> Tätigkeit FINMAG 26 II<br />
FINMA-RS 2008 / 41, Rz 5;<br />
EBK-RS 05 / 3, Rz 5, 8 ff.<br />
Erleichterte Zulassung als leiten<strong>der</strong> Prüfer Zulassungsgesuch FINMA Vor Aufnahme <strong>der</strong> Tätigkeit KAG 127 II<br />
FINMA-PV 5 II<br />
Ausnahmebewilligung für Aufträge, welche<br />
mehr als 10% <strong>der</strong> jährlichen Honorareinnahmen<br />
<strong>der</strong> Prüfgesellschaft ausmachen<br />
Bewilligungsgesuch<br />
FINMA Unverzüglich FINMA-PV 9 I<br />
RAG 11 I lit. a<br />
Än<strong>der</strong>ungen <strong>der</strong> Statuten o<strong>der</strong> des Organisationsreglements<br />
Meldung FINMA Unverzüglich KAG 16<br />
FINMA-RS 2008 / 41, Rz 5;<br />
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Gemäss FINMA-RS 2008 / 41, Rz 4 ff., gilt das EBK-RS 05 / 3 «Prüfgesellschaften» beschränkt weiter bis zum Erlass eines neuen entsprechenden Rundschreibens<br />
durch die FINMA.<br />
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