Potenzialanalyse Ertragssicherung in der Finanzkrise - Steria

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Potenzialanalyse Ertragssicherung in der
Finanzkrise
März 2012
© Steria Mummert Consulting AG

Potenzialanalyse Ertragssicherung in der Finanzkrise
Wandel. Wachstum. Werte.
Steria Mummert Consulting
Potenzialanalyse Ertragssicherung in der
Finanzkrise
Datum: 22. März 2012
Kontakt: Birgit Eckmüller
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Potenzialanalyse Ertragssicherung in der Finanzkrise
Untersuchungsansatz
Informationen zur Studie
Thema
der
Studie
Befra-
gungs-
zeitraum
Zielgruppe
• Der Berichtsband stellt die Ergebnisse einer Online-Befragung
zum Thema „Ertragssicherung in der Finanzkrise“ dar, die im Auftrag von
Steria Mummert Consulting in Kooperation mit dem IMWF Institut für
Management- und Wirtschaftsforschung durchgeführt wurde.
• Die Daten sind vom 17. Januar bis zum 27. Januar 2012 erhoben worden.
• 110 Fach- und Führungskräfte großer und mittelständischer Unternehmen ab
100 Mitarbeiter aus den Bereichen Vorstand, Geschäftsführung, Finanzen,
Controlling, Strategieentwicklung sowie Business Development nahmen an
der Umfrage teil. Die Ergebnisse sind auf ganze Zahlen gerundet.
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Potenzialanalyse Ertragssicherung in der Finanzkrise
Inhalt
Untersuchungsmethode S. 5
Ergebnisse der Untersuchung
• Management Summary S. 7
• Allgemeiner Status Quo S. 11
• Kapitalbeschaffung und -anlage S. 26
• Beziehungen zu Kunden S. 32
• Beziehungen zu Lieferanten und Dienstleistern S. 43
• Profitabilität in den Unternehmen S. 60
• Statistik S. 78
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Potenzialanalyse Ertragssicherung in der Finanzkrise
Inhalt
Untersuchungsmethode
Ergebnisse der Untersuchung
• Management Summary
• Allgemeiner Status Quo
• Kapitalbeschaffung und -anlage
• Beziehungen zu Kunden
• Beziehungen zu Lieferanten und Dienstleistern
• Profitabilität in den Unternehmen
• Statistik
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Potenzialanalyse Ertragssicherung in der Finanzkrise
Untersuchungsmethode
Das Management von Schwankungen an den Kapitalmärkten wird zu
einer dauerhaften Aufgabe für Unternehmen, denn die Ausschläge
können in Zukunft Einfluss auf die Erträge haben. In dieser Studie
wird untersucht, wie Unternehmen auf Schwankungen an den
Kapitalmärkten reagieren. Der Einfluss der Kapitalmarktvolatilität
wird dabei in diesen Bereichen untersucht:
Kapitalbeschaffung und -anlage
Beziehungen zu Kunden
Beziehungen zu Lieferanten und Dienstleistern
Profitabilität in den Unternehmen
Im Ergebnis zeigt die Studie auf, welche Lösungen, Prozesse und
Werkzeuge die Unternehmen einsetzen, um ihre Erträge in der
Finanzkrise zu sichern.
Dazu wurden 110 Fach- und Führungskräften großer und
mittelständischer Unternehmen ab 100 Mitarbeiter aus den
Bereichen Vorstand, Geschäftsführung, Finanzen, Controlling,
Strategieentwicklung sowie Business Development befragt.
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Potenzialanalyse Ertragssicherung in der Finanzkrise
Inhalt
Untersuchungsmethode
Ergebnisse der Untersuchung
• Management Summary
• Allgemeiner Status Quo
• Kapitalbeschaffung und -anlage
• Beziehungen zu Kunden
• Beziehungen zu Lieferanten und Dienstleistern
• Profitabilität in den Unternehmen
• Statistik
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Potenzialanalyse Ertragssicherung in der Finanzkrise
Management Summary
Kapitalmarktschwankungen wirken sich aus
Gut jedes vierte Unternehmen hat im Jahr 2011 die verstärkten Kapitalmarktschwankungen an den eigenen
Erträgen gespürt (Seite 12) – besonders die großen Unternehmen ab 5.000 Mitarbeiter bestätigten negative
Auswirkungen auf ihren Ertrag im Jahr 2011 (Seite 13). Für die nächsten 12 Monate erwartet etwas mehr als ein
Drittel der Unternehmen einen risikoreichen Einfluss durch mögliche Schwankungen an den Finanzmärkten
(Seite 18). Die großen Unternehmen schätzen den Einfluss für die nächsten 12 Monate verstärkt als risikoreich
ein (Seite 20). Allerdings sehen gerade sie den künftigen Kapitalmarktschwankungen eher gelassen entgegen
(Seite 23). Zur Beobachtung der Schwankungen auf dem Finanzmarkt setzen etwa drei Viertel der
Unternehmen ein Risikomanagementsystem ein (Seite 15). Große Unternehmen nutzen vergleichsweise häufig
ein Frühwarnsystem (Seite 17), um das Risiko rechtzeitig zu erkennen und um ihre Erträge in der Finanzkrise zu
sichern.
Auswirkungen auf Kapitalbeschaffung und -anlage
In vier von zehn Unternehmen hatten die Schwankungen auf dem Finanzmarkt in den letzten
12 Monaten negative Effekte auf die Kapitalanlagen, allerdings werden diese für die nächsten
12 Monaten nur noch von 35 Prozent der Unternehmen erwartet (Seite 27). Für die
Kapitalbeschaffung geben rund 30 Prozent der Unternehmen negative Auswirkungen
in den vergangenen 12 Monaten an (Seiten 28 u. 29).
Kapitalmarktschwankungen: Effekte beim Verkauf
Ein Drittel der Unternehmen verzeichnete in den vergangenen 12 Monaten negative
Auswirkungen durch Inflation und Wechselkursentwicklung beim Verkauf von Waren
und Dienstleistungen – und auch in den nächsten 12 Monaten erwarten etwa ein Drittel
der Unternehmen weitere negative Folgen (Seiten 33 u. 34). Allerdings rechnen
insbesondere große Unternehmen ab 5.000 Mitarbeitern in den nächsten 12 Monaten
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Management Summary
eher mit einem Rückgang der negativen Effekte (Seite 36). Unternehmen mit Kunden aus dem Nicht-Euro-
Raum treten der wirtschaftlichen Unsicherheit – verursacht durch schwankende Kapitalmärkte – vor allem mit
länger ausgerichteten Vereinbarungen über einen Verkaufspreis in Euro entgegen (62%, Seite 37). Gegenüber
Wechselkursschwankungen sichert sich ein Fünftel der Unternehmen mit Kunden aus dem Nicht-Euro-Raum für
kurzfristige Verkaufsvereinbarungen generell mit einem Sicherungsgeschäft ab, 16 Prozent tun dies auch für
langfristige Verkaufsvereinbarungen (Seite 40).
Fester Abnahmepreis macht Ausgaben trotz Inflation und Wechselkursrisiko kalkulierbar
Gegen die negativen Auswirkungen durch Inflation und Wechselkursschwankungen beim Erwerb von
Dienstleistungen und Waren (Seite 45), sichern sich die Unternehmen mit Lieferanten aus
dem Nicht-Euro-Raum hauptsächlich durch Vereinbarungen über einen Abnahmepreis in
Euro ab (70%, Seite 48). Nahezu die Hälfte der Unternehmen sichert sich für kurz- oder
langfristige Abnahmevereinbarungen zumindest meistens mit einem Sicherungsgeschäft
gegen Wechselkursschwankungen ab, um die Höhe der Ausgaben einzufrieren
(Seite 51).
Die Abhängigkeit von Lieferanten und Dienstleistern birgt einige Gefahren: Durch
die Schwankungen am Kapitalmarkt steigt das Risiko, dass Dienstleister oder
Lieferanten lieferunfähig werden. Ein Drittel der befragten Unternehmen ist von
ihren Dienstleistern und Lieferanten stark abhängig (Seite 54) – besonders
angewiesen sind große Unternehmen (Seite 56). Die Unternehmen, die stark abhängig
sind, sichern sich allerdings auch besonders gut gegen mögliche Ausfälle ab (Seite 59),
zum Beispiel durch eine Überwachung der Dienstleister über ein Frühwarnsystem.
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Management Summary
Kostensenkung in den Unternehmen sichert Erträge in der Finanzkrise
Auch wenn nur etwa ein Drittel der Unternehmen negative Folgen der verstärkten Volatilität am Kapitalmarkt
verzeichnet, bestätigen die befragten Unternehmensvertreter Maßnahmen zur Kostensenkung. Ein besonderes
Augenmerk liegt bei der Betriebsmittelbeschaffung: Fast die Hälfte der Unternehmen hat hier schon
Maßnahmen zur Kostensenkung eingeleitet, weitere 30 Prozent planen dies. Auch beim Einkauf haben schon
45 Prozent der Unternehmen Kosteneinsparungen aufgenommen. Zudem wollen die Unternehmen den Rotstift
verstärkt bei den IT-Kosten (40%), der Kapitalbeschaffung (37%), bei Kooperationen (37%) und bei den
Vertriebskosten ansetzen (35%, Seite 61). Insbesondere die Unternehmen, die ein hohes Risiko durch
Kapitalmarktschwankungen bestätigen, haben Kostensenkungsmaßnahmen eingeleitet oder in Planung
(Seite 64) – die Unternehmen bereiten sich also vor, um mögliche wirtschaftliche Unsicherheiten abzufedern.
Um wirtschaftlichen Risiken infolge von Kapitalmarktschwankungen gewappnet entgegenzutreten,
wollen die Unternehmen zur Vorbeugung insbesondere ihre Prozesse auf den Prüfstand
stellen (Seite 65). Hierbei stehen der Einsatz von Standard-Software (42%)
sowie die Konsolidierung von IT-Anwendungen (40%) im Vordergrund (Seite 73).
Darüber hinaus ist für gut 60 Prozent der Unternehmen Outsourcing eine Strategie
zur Kostensenkung (Seite 65). Im Fokus steht beim Outsourcing insbesondere
ein IT-Outsourcing (51%) sowie eine Auslagerung des Personalwesens, also
zum Beispiel des Bewerbermanagements oder der Rekrutierung (33%).
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